20萬噸肉鴨飼料加工建設(shè)項目實施方案

山東光聚集團(tuán)20萬噸飼料加工新建項目實施方案目錄PAGE目錄第一章概述 11.1項目來源與建設(shè)目的 11.2項目建設(shè)概況 11.3項目建設(shè)的意義 21.4編制實施方案的目的與任務(wù) 51.5編制實施方案的主要依據(jù). 6第二章項目概況 72.1項目區(qū)基本情況 72.2項目建設(shè)的有利條件 82.3建設(shè)單位基本情況 10第三章項目建設(shè)的目標(biāo)和原則 113.1項目規(guī)劃建設(shè)目標(biāo) 113.2項目建設(shè)遵循的原則 11第四章項目建設(shè)方案 124.1產(chǎn)品方案和建設(shè)規(guī)模 124.2建設(shè)規(guī)劃和布局 124.3建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn) 134.4技術(shù)（工藝）方案 134.5設(shè)備選型方案 174.6主體工程方案 234.7輔助工程及其它工程方案 234.8實施進(jìn)度安排 23第五章項目組織與管理 245.1組織機(jī)構(gòu)與職能劃分 245.2勞動定員 255.3管理措施 255.4技術(shù)培訓(xùn) 265.5勞動安全、衛(wèi)生與消防 265.6環(huán)境保護(hù)與治理措施 27第六章投資估算與資金來源 286.1投資估算依據(jù) 286.2投資估算 286.3資金來源 296.4財政資金的使用范圍 29第七章建設(shè)方案評價 307.1財務(wù)評價依據(jù) 307.2營業(yè)收入、營業(yè)稅金和附加估算 307.3總成本及經(jīng)營成本估算 3017.4盈利能力分析 3227.5不確定性分析 3337.6財務(wù)評價結(jié)論 34附表表一、項目建設(shè)投資概算匯總表表二、土建工程投資匯總表表三、飼料加工設(shè)備投資計劃表表四、項目技術(shù)培訓(xùn)計劃表附件土建工程預(yù)算表二、土建工程施工圖山東光聚集團(tuán)20萬噸飼料加工新建項目實施方案第一章概述PAGE6 TOC\o"1-2"\h\z\u第一章概述1.1項目來源與建設(shè)目的由山東光聚集團(tuán)承建的20萬噸肉鴨飼料加工新建項目是2010年度國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)化項目。山東光聚集團(tuán)在發(fā)展肉鴨產(chǎn)業(yè)方面已有較好的基礎(chǔ)，集團(tuán)擁有存欄6萬套種鴨養(yǎng)殖場，年孵化鴨苗1000萬只的孵化廠，年出欄肉鴨2000萬只的商品鴨養(yǎng)殖基地，年加工2000萬只的加工流水線。所生產(chǎn)加工的“光聚牌”肉食鴨系列產(chǎn)品暢銷北京、上海、浙江、廣東等全國17個省市47個縣、市，2009年實現(xiàn)銷售收入5.42億元。為全面提高光聚集團(tuán)在農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展中的帶動能力，完善肉鴨產(chǎn)業(yè)鏈條，集團(tuán)董事會提出了建設(shè)該項目的申請。同時，也得到了當(dāng)?shù)攸h委、政府的大力支持。集團(tuán)經(jīng)過對飼料加工行業(yè)和肉鴨養(yǎng)殖基地進(jìn)行考察分析，組織專家編制了項目可行性研究報告，項目建設(shè)計劃已經(jīng)國家、省、市農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室批復(fù)，為了全面落實項目計劃，提高項目建設(shè)質(zhì)量，組織專業(yè)人員編制了該項目實施方案。1.2項目建設(shè)概況項目名稱：20萬噸飼料加工新建項目建設(shè)性質(zhì)：新建建設(shè)地點(diǎn)：廣饒縣陳官鄉(xiāng)工業(yè)園區(qū)建設(shè)單位：山東光聚集團(tuán)有限公司項目負(fù)責(zé)人：郭光聚（集團(tuán)董事長）建設(shè)規(guī)模：建飼料加工車間1697平方米，建不銹鋼立筒倉5566立方米；購置安裝飼料加工設(shè)備207臺（套）。產(chǎn)品方案：年產(chǎn)肉鴨飼料20萬噸建設(shè)期限：2010年3月-2010年12月項目投資：建設(shè)總投資767萬元，其中建設(shè)投資677萬元，鋪底流動資金90萬元。資金來源：中央財政投資100萬元，地方財政配套資金72萬元，其中省財政資金42萬元，市財政資金10萬元，縣財政資金20萬元；企業(yè)自籌資金595萬元。項目效益：項目建成發(fā)揮效益后年銷售(營業(yè))收入48400萬元，凈利潤193.52萬元，稅金64.5萬元。稅后財務(wù)內(nèi)部收益率19.3%，財務(wù)凈現(xiàn)值377萬元，投資回收期4.2年，帶動3000養(yǎng)殖戶養(yǎng)鴨致富。1.3項目建設(shè)的意義1.3.1項目建設(shè)符合國家產(chǎn)業(yè)、行業(yè)政策和區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃在今年的中央一號文件中指出：“推進(jìn)畜禽養(yǎng)殖加工一體化。支持畜禽良種繁育體系建設(shè)”?！凹涌燹r(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全監(jiān)管體系和檢驗檢測體系建設(shè)，積極發(fā)展無公害農(nóng)產(chǎn)品、綠色食品、有機(jī)農(nóng)產(chǎn)品”。廣饒縣委、縣政府也提出了推進(jìn)重點(diǎn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)項目建設(shè)的措施,本著因地制宜、突出特色,不斷優(yōu)化農(nóng)業(yè)空間布局,積極實施優(yōu)勢農(nóng)產(chǎn)品擴(kuò)展提高工程,進(jìn)一步完善產(chǎn)業(yè)鏈條，健全龍頭企業(yè)與基地、農(nóng)戶的利益聯(lián)結(jié)機(jī)制,促進(jìn)農(nóng)業(yè)增效。建設(shè)集團(tuán)自己的飼料加工廠，為養(yǎng)殖基地供應(yīng)飼料，可保證基地產(chǎn)品質(zhì)量，較好地控制肉鴨體內(nèi)的藥物殘留。由此，該項目的實施符合國家產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策和區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃，也是國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)扶持產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目的重點(diǎn)。1.3.2為進(jìn)一步發(fā)揮龍頭企業(yè)在經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的作用，進(jìn)一步做大做強(qiáng)龍頭企業(yè)，我們于2008年擴(kuò)建了2000萬只肉鴨屠宰加工流水線，但先進(jìn)的加工車間需要與之匹配的養(yǎng)殖、飼料加工為基礎(chǔ)?，F(xiàn)擬規(guī)劃肉鴨養(yǎng)殖量新增1000萬只，根據(jù)集團(tuán)今后養(yǎng)殖、飼料需求量，現(xiàn)有的飼料采購機(jī)制不能滿足集團(tuán)養(yǎng)殖的需要。為此以加工龍頭為導(dǎo)向，建設(shè)飼料加工廠符合一條龍配套的需要，符合企業(yè)做大做強(qiáng)的需要。原來供應(yīng)基地養(yǎng)殖戶的飼料都是從六和集團(tuán)飼料廠采購，新建飼料廠后，可以就近供應(yīng)合同養(yǎng)殖戶，既能節(jié)約運(yùn)輸成本，又能保證飼料質(zhì)量，從而保證肉鴨質(zhì)量，解決了養(yǎng)殖戶的后顧之憂。1.多年來，由于農(nóng)產(chǎn)品加工和市場營銷發(fā)展滯后，產(chǎn)品加工轉(zhuǎn)化沒有形成產(chǎn)業(yè)增殖鏈，不僅使畜禽產(chǎn)業(yè)增值優(yōu)勢沒有充分的發(fā)揮，也在一定程度上影響了農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和優(yōu)化升級的進(jìn)程。目前，項目所在地正在進(jìn)行新一輪農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化調(diào)整。隨著該項目的實施，必將促進(jìn)肉鴨等畜禽產(chǎn)業(yè)的加快發(fā)展，由此將形成以市場為導(dǎo)向、以農(nóng)產(chǎn)品加工龍頭企業(yè)為帶動的農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和優(yōu)化升級的新格局，從而促進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品區(qū)域優(yōu)化布局和優(yōu)勢農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)基地的建設(shè)，延長產(chǎn)業(yè)鏈，實現(xiàn)加工與基地建設(shè)、結(jié)構(gòu)調(diào)整的結(jié)合。建設(shè)飼料加工項目勢在必行，是保護(hù)農(nóng)民利益，增加農(nóng)民收入的有效途徑。玉米作為飼料加工的主要原料約占飼料成分的70%左右，養(yǎng)殖業(yè)和飼料加工業(yè)的蓬勃發(fā)展，可帶動當(dāng)?shù)赜衩椎姆N植，增加農(nóng)民收入，使農(nóng)民以龍頭企業(yè)為依托，穩(wěn)定玉米市場價格，保護(hù)農(nóng)民利益，增加農(nóng)民收入。此項目的建設(shè)可轉(zhuǎn)化玉米13萬噸，帶動玉米種植基地26萬畝，將對加快種養(yǎng)業(yè)的結(jié)構(gòu)調(diào)整、增加農(nóng)民收入將起到積極的促進(jìn)作用。1.3該項目建設(shè)主要是滿足肉鴨養(yǎng)殖產(chǎn)業(yè)發(fā)展需要，一是飼料加工采用工藝流程具有國內(nèi)先進(jìn)水平，能源消耗低，對周邊環(huán)境無污染，完全符合節(jié)能減排原則。二是發(fā)展養(yǎng)殖業(yè)可解決農(nóng)業(yè)勞動力轉(zhuǎn)移和增加農(nóng)民經(jīng)濟(jì)收入，養(yǎng)殖產(chǎn)生的糞肥通過發(fā)酵處理作為有機(jī)肥施入農(nóng)田，可增加土壤有機(jī)質(zhì)，減少化肥使用量，降低生產(chǎn)成本和農(nóng)田污染，符合可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略。1.3.5是企業(yè)2003年以來，我們始終實行“統(tǒng)一供料、統(tǒng)一供藥、統(tǒng)一免疫、統(tǒng)一技術(shù)指導(dǎo)、統(tǒng)一價格回收”的“五統(tǒng)一”制度，為產(chǎn)品質(zhì)量提供了充足的保障，產(chǎn)品遠(yuǎn)銷17個省市47個縣區(qū)，在國內(nèi)享有較高的信譽(yù)。針對國內(nèi)市場的發(fā)展要求，規(guī)?；?、標(biāo)準(zhǔn)化肉鴨養(yǎng)殖場成為未來發(fā)展的趨勢。根據(jù)集團(tuán)多年來的發(fā)展經(jīng)驗，養(yǎng)殖過程中疾病的發(fā)生、飼養(yǎng)效益的高低與飼料品質(zhì)息息相關(guān)，飼料中藥殘留及營養(yǎng)配方的控制，成為提高肉鴨產(chǎn)品質(zhì)量的主要因素。近幾年來，國際技術(shù)壁壘日益盛行，在復(fù)雜的形式下，企業(yè)從飼料、養(yǎng)殖、藥品、服務(wù)等各個環(huán)節(jié)加強(qiáng)控制，產(chǎn)品才能源源不斷的向全國各地輸出，以信的過的產(chǎn)品質(zhì)量贏得客戶的信賴和好評，很好地發(fā)揮了龍頭企業(yè)在市場競爭中的優(yōu)勢。因此，按照國家標(biāo)準(zhǔn)五位一體的要求建設(shè)與養(yǎng)殖、加工規(guī)模配套的飼料加工廠適應(yīng)市場競爭的需要。1.4編制實施方案的目的與任務(wù)1.4在項目可行性研究報告的基礎(chǔ)上，根據(jù)國家對農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化龍頭項目建設(shè)的要求和各相關(guān)行業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)，制定詳細(xì)的建設(shè)方案。通過專業(yè)技術(shù)人員精心設(shè)計和多方案對比篩選，使方案與國家計劃相吻合，并達(dá)到具有較高的科學(xué)性、準(zhǔn)確性、可操作性，實現(xiàn)技術(shù)先進(jìn)、方案最優(yōu)、效益最佳。1.4.2⑴根據(jù)有關(guān)的技術(shù)規(guī)程、市場價格和產(chǎn)品生產(chǎn)所需的技術(shù)要求，編制項目建設(shè)投資預(yù)算，繪制土建工程施工圖。⑵根據(jù)產(chǎn)品的工藝流程和質(zhì)量要求，確定設(shè)備的購置方案。具體確定需引進(jìn)設(shè)備的產(chǎn)地、型號和安裝配套方案。⑶合理確定施工進(jìn)度，使土建工程建設(shè)、設(shè)備購置安裝、人員培訓(xùn)、設(shè)備調(diào)試、正式投產(chǎn)等環(huán)節(jié)科學(xué)合理。并與基地生產(chǎn)、產(chǎn)品的市場銷售緊密結(jié)合，達(dá)到科學(xué)安排，合理調(diào)度人力物力，力求當(dāng)年建設(shè)，當(dāng)年發(fā)揮效益。⑷分析當(dāng)?shù)厝怿嗮B(yǎng)殖基地的生產(chǎn)潛力和市場的需求狀況，確定產(chǎn)品結(jié)構(gòu)和年度飼料生產(chǎn)量。⑸確定人員安排計劃，包括技術(shù)人才的引進(jìn)和生產(chǎn)工人的招聘。⑹確定項目建設(shè)和運(yùn)行管理方案，制定項目資金、工程、設(shè)備、培訓(xùn)等管理制度，確定管理人員，落實管理責(zé)任。1.5編制實施方案的主要依據(jù)⑴《顆粒飼料通用技術(shù)條件》(GB/T16765-1997)；⑵《飼料衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》；⑶《配合飼料企業(yè)衛(wèi)生規(guī)范》(GB/T16764-1997)；⑷《中華人民共和國國家標(biāo)準(zhǔn)飼料工業(yè)通用術(shù)語》（GeneralTermsInFeedIndustryGB10647-89）；⑸《山東光聚集團(tuán)20萬噸肉鴨飼料加工新建項目可行性研究報告》；⑹《山東省建筑工程綜合定額》；⑺《東營工程經(jīng)濟(jì)信息》；⑻《建筑結(jié)構(gòu)可靠度設(shè)計統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)》（GB50068-2001）；⑼《建筑結(jié)構(gòu)荷載規(guī)范》（GB50009-2001）；⑽《建筑地基基礎(chǔ)設(shè)計規(guī)范》（GB50009-2002）；⑾《砌體結(jié)構(gòu)設(shè)計規(guī)范》（GB50003-2001）；⑿《砼結(jié)構(gòu)設(shè)計規(guī)范》（50010-2002）；⒀《建筑結(jié)構(gòu)抗震規(guī)范》（GB50011-2001）。山東光聚集團(tuán)20萬噸飼料加工新建項目實施方案第二章項目概況PAGE10第二章項目概況2.1項目區(qū)基本情況2.1.1地理位置項目位于廣饒縣陳官鄉(xiāng)工業(yè)園區(qū)，占地65.57畝。在東辛公路以西，永青公路以北。向南距廣饒縣城25公里，向北距東營市西城25公里。2.1.2項目區(qū)自然資源情況⑴地形、地貌：該區(qū)域為黃泛平原，地形自西南向東北逐漸傾斜，地面坡比為0.3‰，地面高程4.8－6.2米（黃海高程）。⑵土壤：土壤類型為濱海潮土，土質(zhì)呈現(xiàn)堿性，PH值7.5左右，土質(zhì)松散，耕性良好，0—20厘米土層養(yǎng)分含量為：有機(jī)質(zhì)0.87—1.1%，含氮0.78%，堿解氮46.7ppm，速效磷4.7ppm，速效鉀132ppm，土壤含鹽量0.3—0.5%，地下水埋深1.5—1.7米，礦化度2—5克/升。⑶氣候資源：項目區(qū)地處北溫帶，屬半濕潤大陸性季風(fēng)氣候，光照充足，四季分明，雨熱同期。年平均氣溫12.3℃，極端最高溫度41.9℃,極端最低溫度-23.3℃,>0℃的活動積溫4744.3℃,>10℃的活動積溫4296.8度,年無霜期190天左右,年平均降水量⑷水資源：本項目區(qū)屬于黃河淤積平原。淺層潛水及微承壓水含水層分布因受黃河水影響而沒有規(guī)律，含水層主要為粉細(xì)砂，累計厚度一般小于10米，礦化度2-5克/升。2.1.3社會經(jīng)濟(jì)狀況廣饒縣轄8個鄉(xiāng)鎮(zhèn)、2個辦事處,1個省級經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū),共538個行政村,15個社區(qū)和8個居民委員會?？?cè)丝?7.27萬人，農(nóng)業(yè)人口40.89萬人，土地總面積157.63萬畝，其中耕地面積87.3萬畝。綜合實力連續(xù)進(jìn)入全國百強(qiáng)縣和全省30強(qiáng)，跨入全國最具投資力中小城市百強(qiáng)縣、縣域經(jīng)濟(jì)基本競爭力百強(qiáng)縣、和諧中小城市示范縣。2009年實現(xiàn)生產(chǎn)總值383億元，比上年增長17.3%；地方財政收入18.6億元，增長29.1%。2.1.4相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀項目涉及的肉鴨產(chǎn)業(yè)，目前已初步形成了基地化養(yǎng)殖、規(guī)?；庸さ哪Ｊ?。肉鴨養(yǎng)殖農(nóng)民專業(yè)合作社為養(yǎng)殖基地實行“五統(tǒng)一”服務(wù)，指導(dǎo)農(nóng)民按訂單進(jìn)行養(yǎng)殖，實行了從孵化、養(yǎng)殖、回收、加工全過程技術(shù)指導(dǎo)。加工的產(chǎn)品質(zhì)量、檔次的提高，拓寬了銷售市場，帶動了養(yǎng)殖規(guī)模進(jìn)一步擴(kuò)大，增加了農(nóng)民收入，提高了企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益，實現(xiàn)了農(nóng)企雙贏的目標(biāo)。2.2項目建設(shè)的有利條件2.2.1政策、資源、科技支撐條件1、當(dāng)?shù)卣畤@項目或相關(guān)產(chǎn)業(yè)出臺的相關(guān)政策2009年底，國務(wù)院將黃河三角洲高效生態(tài)經(jīng)濟(jì)區(qū)確定為國家戰(zhàn)略，對東營市農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展是一個難得的機(jī)遇。為促進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，提高農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營水平，廣饒縣委、縣政府制定出臺了《關(guān)于加快農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)發(fā)展的意見》，近年來，為扶持龍頭企業(yè)上項目、擴(kuò)規(guī)模、提檔次，廣饒縣堅持科學(xué)發(fā)展觀，每年從財政拿出800萬元資金，專項用于扶持農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)及基地建設(shè)。同時，按照“政府主導(dǎo)、政策跟上、銀行服務(wù)”的原則，加強(qiáng)縣內(nèi)金融部門與企業(yè)對接，營造了“支持一個企業(yè)，帶動一個行業(yè)，培育一個產(chǎn)業(yè)”的發(fā)展格局，廣饒縣被省政府表彰為全省農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化先進(jìn)縣。2、項目所涉及資源量、品質(zhì)、價格情況及其對項目的影響廣饒縣是國家商品糧基地縣，常年種植小麥48萬畝，總產(chǎn)22萬噸左右，種植玉米54萬畝，總產(chǎn)28萬噸左右，棉花25萬畝，產(chǎn)量2.5萬噸。飼料加工所用的玉米、麥麩、棉粕等有豐富的資源，與農(nóng)民實行訂單收購，即可保證飼料加工原料供應(yīng)，又能保證農(nóng)民種糧經(jīng)濟(jì)收入，解決賣糧難的問題。3、企業(yè)技術(shù)研發(fā)力量或技術(shù)依托單位及團(tuán)隊力量企業(yè)的主要技術(shù)依托單位為山東省農(nóng)科院和江蘇（常州）布勒機(jī)械有限公司。該單位具有雄厚的技術(shù)基礎(chǔ)和實力，布勒機(jī)械公司負(fù)責(zé)飼料加工機(jī)械的供應(yīng)和安裝，操作培訓(xùn)等，其飼料加工技術(shù)，居于國內(nèi)領(lǐng)先地位。近幾年來，公司非常注重培養(yǎng)自己的技術(shù)力量，設(shè)有技術(shù)部專門負(fù)責(zé)員工技術(shù)培訓(xùn)和技術(shù)、產(chǎn)品研發(fā)，并取得了多項成果。2.2.2基礎(chǔ)設(shè)施條件項目建設(shè)地點(diǎn)選擇在廣饒縣陳官鄉(xiāng)工業(yè)園區(qū)，水、電、路、訊等條件十分優(yōu)越。廠區(qū)東靠省級干線辛河路，南接永青路，原料和產(chǎn)品運(yùn)輸非常方便。在園區(qū)附近建有35KVA變電站一處，電力供應(yīng)有保障。有線、無線通訊網(wǎng)絡(luò)健全，運(yùn)行狀況良好。2.3建設(shè)單位基本情況2.3.1建設(shè)單位概況項目承擔(dān)單位為山東光聚集團(tuán),所有制形式為有限責(zé)任公司。公司成立于1999年，位于廣饒縣經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)內(nèi)，占地面積380畝，建筑面積30000平方米，擁有先進(jìn)加工設(shè)備，年屠宰能力達(dá)到2000萬只、年加工產(chǎn)品6.5萬噸、擁有員工2200人，其中專業(yè)技術(shù)人員63人，是一家集良種鴨苗孵化、鴨飼料加工、商品鴨養(yǎng)殖、加工、銷售為一體的綜合性省級農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化重點(diǎn)龍頭企業(yè)。也是同行業(yè)中配套完善，技術(shù)先進(jìn)，產(chǎn)品質(zhì)量嚴(yán)格按照國家衛(wèi)生要求進(jìn)行生產(chǎn)加工，全市乃至周邊地區(qū)肉鴨一條龍服務(wù)的規(guī)模最大的企業(yè)。公司主營業(yè)務(wù)為肉鴨孵化、養(yǎng)殖、加工、冷藏、銷售等。主要產(chǎn)品為“櫻桃谷鴨”系列產(chǎn)品，共計30多個品種，并通過了ISO9001：2000認(rèn)證；產(chǎn)品主要銷往山東、河南、浙江、江蘇、上海、北京、安徽、東北三省等，集團(tuán)生產(chǎn)的肉鴨系列產(chǎn)品先后獲得“中國馳名品牌”，“全國綠色放心健康食品”，“全國消費(fèi)者信得過的優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品”，“質(zhì)量服務(wù)信譽(yù)AAA級企業(yè)”,通過山東省無公害肉鴨產(chǎn)地認(rèn)證，企業(yè)銀行信用等級為AA級。2.3.2企業(yè)財務(wù)狀況截止2009年底集團(tuán)資產(chǎn)總值3.626億元，其中流動資產(chǎn)1.631億元，非流動資產(chǎn)2.013億元，負(fù)債1.315億元，年營業(yè)總收入5.416億元，利潤3896萬元，資產(chǎn)負(fù)債率36.1%。企業(yè)信用等級為AA級。山東光聚集團(tuán)20萬噸飼料加工新建項目實施方案第三章項目建設(shè)的目標(biāo)和原則PAGE11第三章項目建設(shè)的目標(biāo)和原則3.1項目規(guī)劃建設(shè)目標(biāo)通過項目建設(shè)實現(xiàn)年增肉鴨飼料加工能力20萬噸，滿足肉鴨養(yǎng)殖基地飼料需求，年新增銷售收入48400萬元，利稅258.02萬元，利潤193.52萬元。3.2項目建設(shè)遵循的原則⑴堅持因地制宜，綜合發(fā)展的原則。根據(jù)廣饒縣的飼料資源優(yōu)勢，發(fā)展飼料加工產(chǎn)業(yè)，車間建設(shè)和設(shè)備選型堅持多功能，不但生產(chǎn)肉鴨飼料，也可根據(jù)市場需求生產(chǎn)肉雞、豬等畜禽飼料。。⑵堅持高科技、高品位、高標(biāo)準(zhǔn)、高質(zhì)量、高效益的原則。為了發(fā)揮項目的輻射帶動作用，必須立足于高科技、高標(biāo)準(zhǔn)。項目的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，車間及生活設(shè)施的布局安排，建筑物與環(huán)境的美化等，都要堅持體現(xiàn)現(xiàn)代高科技和優(yōu)秀企業(yè)文化的完美結(jié)合。⑶堅持經(jīng)濟(jì)、社會、生態(tài)效益相結(jié)合的原則。從項目前期，就要做到經(jīng)濟(jì)、社會、生態(tài)效益統(tǒng)籌兼顧，既要注重企業(yè)自身的利益，又要顧及對農(nóng)民的帶動作用和生態(tài)環(huán)境。⑷堅持創(chuàng)新機(jī)制、創(chuàng)新管理的原則。要消化吸收國內(nèi)先進(jìn)飼料生產(chǎn)企業(yè)成功的管理經(jīng)驗，在經(jīng)濟(jì)全球化的大背景下，爭取有利的外部環(huán)境，努力構(gòu)建企業(yè)運(yùn)行的新機(jī)制，努力探索大市場、大農(nóng)業(yè)有機(jī)結(jié)合的中國現(xiàn)代農(nóng)業(yè)企業(yè)發(fā)展路子。山東光聚集團(tuán)20萬噸飼料加工新建項目實施方案第四章項目建設(shè)方案PAGE19第四章項目建設(shè)方案4.1產(chǎn)品方案和建設(shè)規(guī)模產(chǎn)品方案：年生產(chǎn)肉鴨全價料20萬噸。建設(shè)規(guī)模：建飼料加工車間1697平方米，建不銹鋼立筒倉5566立方米；購置安裝飼料加工設(shè)備207臺套。形成年加工肉鴨飼料20萬噸的生產(chǎn)能力。4.2建設(shè)規(guī)劃和布局4.2.1（1）建筑物布局符合國家各項相關(guān)的設(shè)計法則和規(guī)范；（2）保障工廠生產(chǎn)工藝流程合理為前提，力求廠內(nèi)物流組織暢通，運(yùn)輸路線短捷；（3）廠內(nèi)各建筑物布局合理，廠區(qū)建筑物功能分區(qū)明確；（4）注重廠區(qū)綠化、美化廠容，優(yōu)化建筑物群體組合，為文明生產(chǎn)創(chuàng)造良好的外部條件。4.2.2項目選址在廣饒縣陳官鄉(xiāng)工業(yè)園區(qū)內(nèi),在東辛公路和永青公路交匯處，大門向東與東青公路相連，廠區(qū)與公路之間是綠化林帶。廠區(qū)布局分為辦公區(qū)、生活區(qū)和生產(chǎn)區(qū)，彼此獨(dú)立封閉又互相連接。生產(chǎn)區(qū)主要建設(shè)20萬噸／年肉鴨飼料加工車間,主車間為多層式樓房結(jié)構(gòu)，在廠區(qū)的南部區(qū)域正對大門的位置，方便料物裝卸。立筒倉在主車間的西側(cè)，與主車間緊密相連。辦公區(qū)在廠區(qū)北面東側(cè)，北面西側(cè)為生活區(qū)（見項目平面布局圖）。4.3建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)：土建工程按國家地震設(shè)防度進(jìn)行抗震設(shè)防；主車間耐火等級為7級（執(zhí)行《中華人民共和國國家標(biāo)準(zhǔn)建筑設(shè)計防火規(guī)范ＧＢＪ１６－８７》）；設(shè)備嚴(yán)格按照設(shè)計型號購置，力求達(dá)到國內(nèi)飼料行業(yè)一流水平和標(biāo)準(zhǔn)。產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)：執(zhí)行

GB13078飼料衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)；《飼料藥物添加劑使用規(guī)范》

農(nóng)業(yè)部(2001)通知

《食品動物禁用的獸藥及其它化合物清單》農(nóng)業(yè)部第193號(2002)公告

《獸藥停藥期規(guī)定》農(nóng)業(yè)部第278號(2003)公告

《禁止在飼料和動物飲用水中使用的藥物品種目錄》農(nóng)業(yè)部、衛(wèi)生部、國家藥品監(jiān)督管理局第176號(2002)公告

全日糧配合飼料是根據(jù)鴨的營養(yǎng)需要，由多種飼料包括各種添加劑按一定比例配制而成的一種混合料。用這種混合料飼喂鴨時不需添加任何飼料，適合于工廠化養(yǎng)殖。4.4技術(shù)（工藝）方案4.4.1工藝（技術(shù)）路線及流程圖原料接收原料接收原料儲存原料清理原料粉碎配料制粒包裝入庫銷售工藝（技術(shù)）流程說明1、原料接收（1）散裝原料接受：以散裝汽車、自卸汽車經(jīng)地磅稱量后將原料卸到卸料坑。（2）包裝原料接收：分為人工和機(jī)械搬運(yùn)原料入庫。（3）液體原料接收：桶裝、瓶裝原料可直接人工搬運(yùn)入庫。2、原料儲存主料如玉米、高粱等流動性較好，不易結(jié)塊，可用筒倉貯存，麩皮、豆粕等散落性差，存放一段后易結(jié)塊不易出料，以房式倉貯存。3、原料清理以篩選和磁選為主，篩選去除原料中的石塊、泥塊，磁選除去鐵質(zhì)等金屬物雜質(zhì)。4、原料粉碎用粉碎機(jī)將原料粉碎至要求粒徑。5、配料采用連續(xù)混合工藝，將各種飼料組分同時分別連續(xù)計量，按一定比例配合成一股含有各種成分的料流，進(jìn)入混合機(jī)混合均勻。6、制粒調(diào)質(zhì)：將配合好的干粉質(zhì)物料調(diào)質(zhì)成為具有一定水分，一定濕度利于制粒的粉狀飼料，通過加入蒸汽完成調(diào)質(zhì)過程。制粒：通過制粒機(jī)將調(diào)質(zhì)好的物料壓制成粒狀。冷卻：由于加入蒸汽物料溫度高達(dá)75-85℃，水分含量達(dá)16-18%，需要將水分降至14%，料溫降至8℃以下。篩分：按要求粒徑過篩，包裝入庫。4.4.2主要工藝（技術(shù)）來源的可靠性和可得性項目生產(chǎn)的工藝和關(guān)鍵技術(shù)得到山東省農(nóng)科院等科研機(jī)構(gòu)的技術(shù)支持，并按照國家和山東省畜禽飼料加工的技術(shù)要求制定。各環(huán)節(jié)生產(chǎn)和技術(shù)流程具有可操作性和相互聯(lián)結(jié)性。整個項目的技術(shù)水平達(dá)到國內(nèi)同行業(yè)的先進(jìn)水平。4.4.3粒料初清篩：產(chǎn)量60-80T/H除大雜率≥99%粉料清理篩：產(chǎn)量34-40t/h配料秤：PCS-202T/批生產(chǎn)能力：10-15批/H混合機(jī)：有效容積4000立方米混合量2000公斤/批制粒機(jī)：產(chǎn)量3-10T/H冷卻機(jī)：產(chǎn)量8-12T/H碎粒機(jī)：產(chǎn)量12-15T/H原料損耗率≤2%4.4.4表4-1每噸飼料物料消耗表

物料類別物料名稱重量（kg）主料玉米650豆粕250副料棉粕30菜粕35花生粕30氨基酸賴氨酸1蛋氨酸1蘇氨酸1維生素氯化膽堿1煙酸氨0.5維生素E0.1D—泛酸鈣0.1維生素K30.1維生素D30.1維生素H0.1合計

10004.5設(shè)備選型方案4.5.1項目選擇布勒（常州）機(jī)械廠生產(chǎn)的多層廠房式飼料加工成套設(shè)備。4.5.2⑴原料接收工段設(shè)備17臺套。表4-2原料接收工段設(shè)備明細(xì)表序號設(shè)備名稱型號數(shù)量A-1下料坑、柵篩2A-2脈沖除塵器TBLF.242A-3風(fēng)機(jī)4-72NO4A2A-4刮板輸送機(jī)TGSS251A-5刮板輸送機(jī)TGSU251A-6提升機(jī)TDTG50/281A-7氣動圓三通TBDQφ281A-8粒料初清篩SCY801A-9永磁筒TCXT251A-10旋轉(zhuǎn)分配器TFPX.41A-11提升機(jī)TDTG50/281A-12粉料初清篩SQLZ901A-13永磁筒TCXT251A-14旋轉(zhuǎn)分配器TFX.121合計17⑵粉碎工段設(shè)備33臺套。表4-3粉碎工段設(shè)備明細(xì)表序號設(shè)備名稱型號數(shù)量B-1待粉碎料倉100M3/41組B-2料位器KI50028料位器加長桿4B-3氣動閘門TZMQ40×402氣動雙向分配閥2B-4緩沖斗1B-5葉輪喂料器SWLYШ(20×20)1B-6水滴型粉碎機(jī)998-Ш(SFSP600)1B-7風(fēng)機(jī)4-72NO4.5A1B-8脈沖除塵器TBLF.481B-9閉風(fēng)螺旋輸送機(jī)TLSS321B-10提升機(jī)TDTJ40/281B-11旋轉(zhuǎn)分配器TFPX.121B-4-1緩沖斗1B-5-1葉輪喂料器SWLYⅡ(20×40)1B-6-1水滴型粉碎機(jī)998-Ⅱ(SFSP400)1B-7-1風(fēng)機(jī)4-72NO4.5A1B-8-1脈沖除塵器TBLF.401B-9-1閉風(fēng)螺旋輸送機(jī)TLSS251B-10-1提升機(jī)TDTG40/281B-11-1旋轉(zhuǎn)分配器TFPX.81合計33山東光聚集團(tuán)20萬噸飼料加工新建項目實施方案第四章項目建設(shè)方案 山東光聚集團(tuán)20萬噸飼料加工新建項目實施方案第四章項目建設(shè)方案PAGE23⑶配料工段設(shè)備94臺套。表4-4配料工段設(shè)備明細(xì)表序號設(shè)備名稱型號數(shù)量M-1配料倉300M3/181組M-2料位器KI500235料位器加長桿18M-3出倉機(jī)TWLL324出倉機(jī)TWLL258出倉機(jī)TWLL206M-4氣動閘門TZMQ25×252M-5配料秤PCS-201M-6配料秤PCS-051M-7風(fēng)機(jī)4-72NO2.8A1M-8脈沖除塵器TBLF.61M-9小料添加斗1M-10氣動閘門TZMQ32×321M-11定量秤DCS-021M-12氣動單葉蝶閥φ5001氣動單葉蝶閥φ3001氣動單葉蝶閥φ2002M-13混合機(jī)SHSJ4.01M-14緩沖斗1阻旋式下料位器1M-15刮板輸送機(jī)TGSS321M-16提升機(jī)TDTG50/281M-17氣動圓三通TBTQφ251M-18粉料檢查篩SQLB8001M-19永磁筒TCXT301M-20旋轉(zhuǎn)分配器TFPX.61合計94⑷制粒工段設(shè)備61臺套表4-5制粒工段設(shè)備明細(xì)表序號設(shè)備名稱型號數(shù)量P-1待制粒倉90M3/61組P-2料位器KI500212料位器加長桿6P-3氣動閘門TZMQ40×406P-4緩沖斗3P-5制粒機(jī)SZLH4203P-6逆流式冷卻器SKLN.53P-7風(fēng)機(jī)4-72NO6C3P-8卸料器3P-9關(guān)風(fēng)機(jī)TFGZ.73P-10碎粒機(jī)SSLG20×140×33P-11提升機(jī)TDTG40/283P-12回轉(zhuǎn)分級篩SFJH130×2C3P-13氣動圓三通TBDQφ259合計61購置安裝不銹鋼立筒倉2套，立筒倉體容積5566立方米。設(shè)備共計207臺套。4.6主體工程方案建飼料加工車間1697平方米，立筒倉基礎(chǔ)257.4平方米。4.7輔助工程及其它工程方案辦公樓、職工宿舍和水、電、氣、道路、綠化等工程已早期施工建成。4.8實施進(jìn)度安排本項目建設(shè)工期為10個月。即2010年3月至2010年12月。實施進(jìn)度安排為：2010年1-2月進(jìn)行項目前期準(zhǔn)備，3-8月進(jìn)行土建工程施工，8-10月設(shè)備購置安裝，11月設(shè)備調(diào)試和試運(yùn)行，12月底前正式投產(chǎn)。具體進(jìn)度安排見圖。表4-6項目實施進(jìn)度表時間2010年1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月前期準(zhǔn)備土建施工設(shè)備安裝設(shè)備調(diào)試投產(chǎn)運(yùn)行山東光聚集團(tuán)20萬噸飼料加工新建項目實施方案第五章項目組織與管理PAGE24第五章項目組織與管理5.1組織機(jī)構(gòu)與職能劃分5.1.1組織機(jī)構(gòu)5.1.1項目在實施過程中建立起項目經(jīng)理負(fù)責(zé)制的組織結(jié)構(gòu)。組織結(jié)構(gòu)如圖5-1：5-1項目建設(shè)組織結(jié)構(gòu)圖經(jīng)理室經(jīng)理室辦公室財務(wù)部生產(chǎn)技術(shù)部基建部基建部：負(fù)責(zé)土建工程施工、加工設(shè)備購置、供電供水設(shè)施安裝及項目的招標(biāo)等辦公室：負(fù)責(zé)公司的接待、新員工的招聘等。財務(wù)部：負(fù)責(zé)項目融資和財務(wù)管理工作。生產(chǎn)技術(shù)部：負(fù)責(zé)生產(chǎn)計劃安排和技術(shù)培訓(xùn)等工作。5.1.1項目建成后，項目部實行董事會領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制。按照精簡機(jī)構(gòu)和提高勞動生產(chǎn)效率的原則，設(shè)立財務(wù)部、市場部、生產(chǎn)部、品管部、技術(shù)部、辦公室6個部室。各部室均對總經(jīng)理負(fù)責(zé)。項目建成后公司組織機(jī)構(gòu)框架如圖5-2。山東光聚集團(tuán)20萬噸飼料加工新建項目實施方案第五章項目組織與管理PAGE25第八章投資估算與資金來源375-2項目建成后公司組織結(jié)構(gòu)圖總經(jīng)理總經(jīng)理辦公室財務(wù)部生產(chǎn)部后勤部技術(shù)部銷售部5.1.2職能劃分項目建成后各部室職能如下：辦公室：負(fù)責(zé)對日常工作進(jìn)行協(xié)調(diào)；財務(wù)部：負(fù)責(zé)項目資金籌措、組織會計核算和日常財務(wù)管理；生產(chǎn)部：負(fù)責(zé)原料采購、生產(chǎn)計劃管理等；后勤部：負(fù)責(zé)職工生活、物資管理等；技術(shù)部：負(fù)責(zé)工人的技術(shù)培訓(xùn)與產(chǎn)品質(zhì)量管理；銷售部：負(fù)責(zé)產(chǎn)品銷售和市場信息的調(diào)查、反饋工作。5.2勞動定員根據(jù)國家和地方勞動部門有關(guān)規(guī)定，勞動工人每天工作時間8小時，每年工作300天，項目共需勞動定員60人。見表7-1表5-1項目勞動定員一覽表崗位生產(chǎn)人員技術(shù)人員銷售人員管理人員人數(shù)504245.3管理措施在項目建設(shè)期間采取現(xiàn)代化管理措施。工程管理采取工程監(jiān)理制、PAGE27工程招標(biāo)制、物資采購招標(biāo)制等舉措，強(qiáng)化監(jiān)督，堵塞漏洞，嚴(yán)格標(biāo)準(zhǔn)，工程質(zhì)量爭創(chuàng)一流。加強(qiáng)項目生產(chǎn)、技術(shù)等管理，確保項目加工原料質(zhì)量合格并充足供應(yīng)。加強(qiáng)項目財務(wù)管理和審計監(jiān)督，確保項目取得最佳經(jīng)濟(jì)效益。銷售管理采取銷售人員定崗、定責(zé)、定報酬，工資、獎勵與工作業(yè)績掛鉤等措施。項目建成后，公司采用現(xiàn)代化的運(yùn)作方式，董事會決定公司在一定時期內(nèi)的基本生產(chǎn)方案和工作目標(biāo)。實行總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，在總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下職能部門及車間主任、生產(chǎn)組長等明確分工，層層落實責(zé)任。由合作社協(xié)調(diào)公司與農(nóng)戶的產(chǎn)銷關(guān)系，在產(chǎn)、供、銷全過程保護(hù)農(nóng)戶的合法利益，最大限度的實現(xiàn)公司與農(nóng)民的雙贏。5.4技術(shù)培訓(xùn)在項目建設(shè)的同時，根據(jù)生產(chǎn)技術(shù)要求，請有關(guān)專家、觀看錄像資料、上機(jī)操作訓(xùn)練等方式對招聘的職工進(jìn)行為期兩個月的上崗培訓(xùn)。先進(jìn)行系統(tǒng)的理論知識學(xué)習(xí)，然后再結(jié)合實際操作訓(xùn)練，以達(dá)到操作技術(shù)熟練、加工工藝熟悉、勝任崗位工作的要求（詳見光聚集團(tuán)項目培訓(xùn)計劃表）。5.5勞動安全、衛(wèi)生與消防第一，建立嚴(yán)格的勞動保護(hù)與衛(wèi)生安全管理制度，教育員工認(rèn)真執(zhí)行；第二，加強(qiáng)消防與防盜安全措施，各車間嚴(yán)格按照《建筑設(shè)計防火規(guī)范》GB50016-2006等規(guī)范要求設(shè)計，確保消防安全；第三，設(shè)立專職安保人員，確保場區(qū)安全；建立完整的安全防護(hù)體系。5.6環(huán)境保護(hù)與治理措施5.6.1污水處理項目廢水主要是職工日常生活廢水。對環(huán)境影響很小。5.6.2廢氣飼料廠的2噸鍋爐有少量廢氣排放，有除塵設(shè)施。5.6.3廢渣飼料加工廠鍋爐產(chǎn)生部分廢渣，可作為農(nóng)田生產(chǎn)路墊料。5.6.4噪音項目產(chǎn)生噪音主要是飼料粉碎機(jī)和混料機(jī)，因距離居民區(qū)較遠(yuǎn)，對環(huán)境影響較小。5.6.5評價與審批該項目符合環(huán)境保護(hù)要求。環(huán)境影響報告已經(jīng)當(dāng)?shù)丨h(huán)保部門審批，同意項目治污方案，同意項目立項建設(shè)。山東光聚集團(tuán)20萬噸飼料加工新建項目實施方案第六章投資估算與資金來源PAGE28第六章投資估算與資金來源6.1投資估算依據(jù)本項目投資概算主要依據(jù)項目建設(shè)方案設(shè)計的各項工程量及其建設(shè)任務(wù)，按方案分別計算各項建設(shè)工程量和設(shè)備配置投資。概算主要依據(jù)為：（1）國家計委、建設(shè)部《建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)》（第三版）；（2）國家農(nóng)開辦《2010年農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化項目申報指南》；（3）東營市2010年農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項目申報意見；（4）財政部關(guān)于農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項目建設(shè)和管理的有關(guān)規(guī)定；（5）設(shè)備生產(chǎn)廠家近期報價資料；（6）山東省建筑、安裝定額資料。6.2投資估算6.2.1總投資項目總投資767萬元。其中：建設(shè)677萬元，鋪底流動資金90萬元。6.2.1.1建設(shè)投資（1）建設(shè)投資的范圍建設(shè)投資包括建筑工程、設(shè)備購置與安裝工程、預(yù)備費(fèi)及無形資產(chǎn)投資等。（2）建設(shè)投資估算方法山東光聚集團(tuán)20萬噸飼料加工新建項目實施方案第六章投資估算與資金來源PAGE29建設(shè)投資中的建筑工程、設(shè)備購置與安裝工程等，分別根據(jù)項目設(shè)計方案的需要量和價格計算。本項目建設(shè)投資的估算依據(jù)國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室有關(guān)規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)，材料價格采用2009年市場平均價格。（3）建設(shè)投資額及其構(gòu)成經(jīng)估算，本項目建設(shè)投資677萬元。其中，土建工程費(fèi)用260萬元；設(shè)備購置及安裝費(fèi)用412萬元；遞延資產(chǎn)投入5萬元（科技培訓(xùn)5萬元）。6.2.1.2流動資金本項目鋪底流動資金按公司經(jīng)營成本比率的實際情況估算流動資金，經(jīng)估算，項目所需鋪底流動資金90萬元。6.3資金來源6.3.1項目申請中央財政資金100萬元。6.3.2申請地方財政配套資金72萬元，其中省財政42萬元，市財政10萬元，縣財政20萬元。6.3.3企業(yè)自籌資金595萬元。截至2009年底，公司資產(chǎn)總值3.626億元，實現(xiàn)銷售收入5.416億元，利潤總額3896萬元。公司自籌資金從公司未分配利潤支出，可及時到位。6.4財政資金的使用范圍PAGE30項目資金嚴(yán)格按照計劃使用，并于2010年12月底前完成建設(shè)投資。財政補(bǔ)貼資金主要用于科技投資及固定資產(chǎn)投入共計172萬元,其中土建工程總投資260萬元，用財政資金60萬元；設(shè)備購置安裝投資412萬元，用財政資金107萬元；對職工培訓(xùn)投資5萬元，全部用財政資金。項目資金實行報賬提款和跟蹤制度，設(shè)立專戶，?？顚Ｓ?，嚴(yán)格按使用范圍使用，加強(qiáng)資金使用監(jiān)督，確保有效資金發(fā)揮最大效用。 第九章財務(wù)評價山東光聚集團(tuán)20萬噸飼料加工新建項目實施方案第六章投資估算與資金來源43山東光聚集團(tuán)20萬噸飼料加工新建項目實施方案第七章建設(shè)方案評價31第七章建設(shè)方案評價7.1財務(wù)評價依據(jù)本項目采用國家計委、建設(shè)部《建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)》（第三版）、國家計委頒布的《投資項目可行性研究指南和農(nóng)業(yè)部編寫的《農(nóng)業(yè)項目經(jīng)濟(jì)評價實用手冊》所規(guī)定原則與方法。產(chǎn)品增值稅按營業(yè)收入的13%、城市維護(hù)建設(shè)稅按增值稅的5%、教育費(fèi)附加按增值稅的3%計取。項目所得稅按利潤總額的25%計??；貼現(xiàn)率為8％。項目計算期10年。其中，建設(shè)期1年，生產(chǎn)期9年。項目生產(chǎn)負(fù)荷：第1年為建設(shè)期；第2年為生產(chǎn)期，生產(chǎn)負(fù)荷80％；第3-10年生產(chǎn)能力均按100％計算。7.2營業(yè)收入、營業(yè)稅金和附加估算7.2.1營業(yè)收入該項目年生產(chǎn)肉鴨飼料20萬噸，每噸飼料銷售價格為2420元，年增銷售收入為48400萬元。7.2.2營業(yè)稅金及附加該項目新增肉鴨飼料加工能力20萬噸，可滿足2500萬只肉鴨養(yǎng)殖需求，項目投產(chǎn)后，正常生產(chǎn)期內(nèi)每年新增銷售收入48400萬元；銷售稅金及附加77.76萬元，增值稅72萬元。7.3總成本及經(jīng)營成本估算7.3.1單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算該項目每噸飼料生產(chǎn)成本2398.77元。7.3.2項目總成本估算項目總成本費(fèi)用48064.2萬元。在總成本中，固定成本204山東光聚集團(tuán)20萬噸飼料加工新建項目實施方案第七章建設(shè)方案評價PAGE32萬元，可變成本47860萬元。項目總成本估算依據(jù)如下：（1）原材料、輔助材料、包裝物、燃料、動力消耗定額及價格的確定，以公司現(xiàn)行實際水平并結(jié)合目前現(xiàn)行市場價格等因素綜合考慮并適當(dāng)上浮作為估算依據(jù)，均按當(dāng)?shù)仄髽I(yè)含稅價格進(jìn)行計算。（2）人員工資。項目定員36人。平均每年人均工資12500元/年；正常年份工資及福利為45萬元。（3）固定資產(chǎn)折舊。按扣除殘值后平均年限折舊法，生產(chǎn)設(shè)備預(yù)計使用年限為10年，生產(chǎn)廠房預(yù)計使用年限為20年。（4）無形資產(chǎn)與遞延資產(chǎn)攤銷估算。無形資產(chǎn)攤銷采用直線法，攤銷年限為：技術(shù)投入攤銷5年（5）修理費(fèi)用。包括固定資產(chǎn)大、中、小修理費(fèi)用，按固定資產(chǎn)原值的2.9％提取。（6）銷售費(fèi)用及其他。產(chǎn)品由養(yǎng)鴨合作社供應(yīng)到養(yǎng)殖戶，銷售費(fèi)用計入合作社經(jīng)營成本，土地租用費(fèi)每年按畝產(chǎn)噸糧標(biāo)準(zhǔn)市場價支付。7.3.3經(jīng)營成本估算綜合考慮原料購置費(fèi)、工資福利費(fèi)、燃料動力、修理費(fèi)、銷售費(fèi)及其他費(fèi)用，經(jīng)營成本為47976萬元。7.4盈利能力分析項目生產(chǎn)期內(nèi)，年平均銷售收入48400萬元，利潤總額258.02萬元，扣稅后凈利潤193.52萬元。按現(xiàn)行會計制度規(guī)定提取盈余公積金（10％）后的可分配利潤174.17萬元，（見附表7）。項目投資利潤率為25.23%；項目銷售利潤率為3.99%；投資回收期（稅后、山東光聚集團(tuán)20萬噸飼料加工新建項目實施方案第七章建設(shè)方案評價PAGE33靜態(tài)）4.2年，財務(wù)內(nèi)部收益率（稅后）19.3，財務(wù)凈現(xiàn)值（稅后）377萬元。7.5不確定性分析7.5.1盈虧平衡分析以生產(chǎn)能力利用率進(jìn)行盈虧平衡分析，結(jié)果見圖7-1。由圖7-1表明，項目盈虧平衡點(diǎn)（BEP）為44.1%[BEP=年固定成本/(年銷售收入－年可變成本－年銷售稅金及附加)＝204/（48400－47860－77.76）=44.1%]。即生產(chǎn)能力達(dá)到44.1％就可以保本。由此表明，項目風(fēng)險較小。盈虧平衡點(diǎn)10000200003000040000500005101520銷售收入/成本總成本銷售收入盈利區(qū)虧損區(qū)盈虧平衡點(diǎn)10000200003000040000500005101520銷售收入/成本總成本銷售收入盈利區(qū)虧損區(qū)圖7-1盈虧平衡分析圖7.5.2敏感性分析對本項目有敏感影響的主要因素是經(jīng)營成本、銷售收入。兩因素變化對財務(wù)評價指標(biāo)影響的定量分析如表7-1、圖7-2。PAGE34表7-1敏感性分析表項目增減量財務(wù)凈現(xiàn)值財務(wù)內(nèi)部收益率（％）銷售收入0.1％57624.6－0.1％17814.0經(jīng)營成本0.1％17313.4－0.1％58125.2基準(zhǔn)值37719.320%20%30%0.1%10%經(jīng)營成本方案收益率19.3%銷售收入稅后(IRR)-0.1%基準(zhǔn)收益率8%圖7-2敏感性分析圖上表和圖表明，各因素變化都不同程度地影響財務(wù)內(nèi)部收益率和投資回收期，其中經(jīng)營成本變化最為敏感，銷售收入次之。7.6財務(wù)評價結(jié)論該項目財務(wù)內(nèi)部收益率均大于行業(yè)基準(zhǔn)收益率，財務(wù)凈現(xiàn)值均大于零；通過盈虧平衡和敏感性分析表明，項目風(fēng)險較低。上述財務(wù)分析表明，該項目符合財務(wù)要求，在財務(wù)上具有可行性。山東光聚集團(tuán)20萬噸飼料加工新建項目實施方案附表PAGE36附表表一項目建設(shè)投資概算匯總表單位：萬元序號項目估算價值建筑工程費(fèi)設(shè)備購置費(fèi)安裝工程費(fèi)其它費(fèi)用合計1工程費(fèi)用260.00412.005.00677.001.1主體工程260.00260.001.1.1飼料加工車間1901901.1.2立筒倉基礎(chǔ)70701.2.設(shè)備購置412.00412.001.2.1原料接收設(shè)備30.5530.551.2.2粉碎工段設(shè)備65.2365.231.2.3配料工段設(shè)備87.8187.811.2.4制粒工段設(shè)備134.41134.411.2.5不銹鋼立筒倉94941.3其他工程5.005.001.3.1科技投資5.005.002流動資金9090合計26041295767表二土建工程投資匯總表工程名稱單位工程量投資額（萬元）其中財政資金（萬元）飼料加工車間平方米169719040立筒倉基礎(chǔ)2個平方米257.47020合計1954.426060PAGE36表三飼料加工設(shè)備投資計劃表序號項目數(shù)量

（臺、件、套）單價（元/臺、件、套）投資額

（萬元）其中：財政資金（萬元）備注1主要設(shè)備4121071.1原料接收工段設(shè)備1730.5581.2粉碎工段設(shè)備3365.23171.3配料工段設(shè)備9487.81231.4制粒工段設(shè)備61134.41351.5不銹鋼立筒倉294245566立方米2附屬設(shè)備3合計207412107注：此項投資包括設(shè)備購置和安裝費(fèi)。山東光聚集團(tuán)20萬噸飼料加工新建項目實施方案附件PAGE43表四項目技術(shù)培訓(xùn)計劃表序號培訓(xùn)內(nèi)容授課時間授課人1飼料加工工藝設(shè)計和設(shè)備的選擇2010.6.25馬金榮2顆粒飼料加工成套設(shè)備的正確使用6.26馬金榮3飼料加工工藝6.27王承彬4飼料加工工藝系列—飼料粉碎6.29王承彬5飼料粉碎機(jī)的檢修技術(shù)7.2張明友6顆粒料的調(diào)試技術(shù)7.5張明友7制粒機(jī)顆粒料異常外觀的產(chǎn)生原因7.6張明友8多層圓振動烘干機(jī)在膨化飼料加工中合理應(yīng)用7.7張明友9飼料生產(chǎn)工藝參數(shù)標(biāo)準(zhǔn)7.9王承彬10飼料加工技術(shù)對飼料安全的影響7.10王承彬11預(yù)混飼料的生產(chǎn)技術(shù)要點(diǎn)及使用7.11王承彬12多種維生素添加劑的特點(diǎn)及應(yīng)用7.12張永13飼料產(chǎn)品生產(chǎn)技術(shù)工藝與其質(zhì)量的若干問題7.13張永14維生素預(yù)混料質(zhì)量控制的幾個關(guān)鍵環(huán)節(jié)7.15張永15動物營養(yǎng)與飼料加工7.20-24視頻資料16飼料加工廠清理工藝與設(shè)備7.25馬金榮17上機(jī)操作訓(xùn)練7.30-8.30馬金榮附件土建工程預(yù)算表土建工程施工圖目錄TOC\o"1-2"\h\z1總論 11.1概述 11.2主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表 62市場需求及預(yù)測 92.1醋酸產(chǎn)品用途 92.2國內(nèi)外市場需求及預(yù)測 92.3價格分析 193產(chǎn)品方案和生產(chǎn)規(guī)模 213.1產(chǎn)品方案 213.2生產(chǎn)規(guī)模確定的原則 213.3產(chǎn)品規(guī)格 213.4操作時間 224工藝技術(shù)方案 234.1國內(nèi)外醋酸工藝技術(shù)概況 234.2工藝技術(shù)方案選擇 254.3工藝流程敘述及消耗定額 264.4主要設(shè)備情況 304.5自動控制方案 325主要原料和公用工程用量及供應(yīng) 355.1原料供應(yīng) 355.2公用工程供應(yīng) 366建廠條件和廠址方案 376.1建廠條件 376.2廠址方案 397公用工程和輔助設(shè)施方案 407.1總圖運(yùn)輸 407.2給排水 427.3供電及電信 477.4供熱及凝結(jié)水回收 537.5貯運(yùn) 547.6冷凍站 547.7維修 557.8化驗室 557.9土建 558能耗指標(biāo)及節(jié)能措施 578.1能耗指標(biāo) 578.2節(jié)能措施 579環(huán)境保護(hù) 599.1建設(shè)地區(qū)環(huán)境現(xiàn)狀 599.2執(zhí)行的環(huán)境保護(hù)法規(guī)及標(biāo)準(zhǔn) 609.3建設(shè)項目主要污染源及主要污染物 609.4環(huán)境保護(hù)與綜合利用 629.5環(huán)境管理與環(huán)境監(jiān)測 649.6環(huán)保投資 6410勞動保護(hù)與安全衛(wèi)生 6610.1設(shè)計中采用的標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范 6610.2生產(chǎn)過程中職業(yè)危險、危害因素分析 6610.3設(shè)計中采用的主要防范措施 6710.4勞動保護(hù)設(shè)施費(fèi)用 6911消防 7011.1設(shè)計采用的主要標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范 7011.2設(shè)計范圍與分工 7011.3火險分析 7011.4消防概念 7012工廠組織和定員 72\l"_Toc136773926"