黔西南州兒童醫(yī)院-育嬰堂-建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告

下載后可任意編輯，修改下載后可任意編輯，修改上海譽(yù)美投資管理有限公司黔西南州兒童醫(yī)院“育嬰堂”建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告二零一五年三月

目錄TOC\o"1-2"\h\u25514第一章總論 附表1建筑工程資估算表單位：萬(wàn)元序號(hào)工程名稱單位數(shù)量單價(jià)小計(jì)備注一、土地開(kāi)發(fā)360011.46%土地成本費(fèi)萬(wàn)46%一、前期開(kāi)發(fā)費(fèi)用503.151.60%1設(shè)計(jì)費(fèi)m284000.0020.00168.000.53%2勘測(cè)費(fèi)、施工圖、審核費(fèi)、前期咨詢費(fèi)、三通一平費(fèi)等m2120060.005.0060.030.19%3其他費(fèi)用m235.000.11%3.1可研編制費(fèi)m25.000.02%3.2環(huán)評(píng)m213.000.04%3.3節(jié)能評(píng)估m(xù)25.000.02%3.4抗震m212.000.04%4土地平整m2120060.0020.00240.120.76%二、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)費(fèi)3726.5411.87%1道路工程及鋪裝工程m2120060.0090.001080.543.44%2給供水工程m284000.0065.00546.001.74%3供電工程m284000.0065.00546.001.74%4照明工程m284000.0065.00546.001.74%5綠化工程m284000.0065.00546.001.74%6環(huán)保工程m284000.0055.00462.001.47%三、建筑安裝工程費(fèi)21174.0067.42%1樁基工程560.001.78%2主體工程m284000.002210.0018564.0059.11%3電梯工程部70.00200000.001400.004.46%4基坑支護(hù)、

零星工程650.002.07%四、開(kāi)發(fā)間接費(fèi)1486.264.73%1監(jiān)理費(fèi)用萬(wàn)元84000.0015.00126.000.40%2保險(xiǎn)費(fèi)用84000.0010.0084.000.27%3現(xiàn)場(chǎng)辦公費(fèi)用600.001.91%4其他費(fèi)用491.461.56%5地基沉降觀測(cè)、消防、檢測(cè)、電梯質(zhì)檢、防雷、檢測(cè)、白蟻防治費(fèi)等m284000.0022.00184.800.59%六、工程不可預(yù)見(jiàn)費(fèi)914.702.91%1預(yù)備費(fèi)萬(wàn)元30489.953.00%914.702.91%八、投資總額31404.65100.00%

表1建設(shè)投資估算表(概算法)單位：萬(wàn)元序號(hào)工程或費(fèi)用名稱建筑工程費(fèi)設(shè)備購(gòu)置費(fèi)安裝工程費(fèi)其他費(fèi)用合計(jì)比例(100%)1工程費(fèi)用257991500452734382.91.1主體工程2579915004527343土建工程2207222072.1門診大樓66266急診大樓331133住院大樓5584558醫(yī)技綜合樓3841384科研大樓1986198外科大樓1104110內(nèi)科大樓1082108產(chǎn)科大樓13體檢中心900康復(fù)理療中心881專家公寓82職工餐廳5741.1.2機(jī)器設(shè)備150045154附屬工程及道路3727372711.31.2輔助工程1.3公用工程1.4其他工程2工程建設(shè)其他費(fèi)用4691469114.22.1征地費(fèi)3600360010.92.2辦公購(gòu)置費(fèi)用6006001.82.3其他4914911.53遞延資產(chǎn)4基本預(yù)備費(fèi)（3%）7744511419612.95建設(shè)投資合計(jì)26572154546483232996100.0比例（%）0.8050.0470.0010.1461.000

表2建設(shè)投資估算表(形成資產(chǎn)法)單位：萬(wàn)元序號(hào)工程或費(fèi)用名稱建筑工程費(fèi)設(shè)備購(gòu)置費(fèi)安裝工程費(fèi)其他費(fèi)用合計(jì)其中:外幣比例(%)1固定資產(chǎn)費(fèi)用2579815004510912843586.181.1工程費(fèi)用257981500452734382.871.1.1主要生產(chǎn)項(xiàng)目220721500452361771.581.1.2輔助和公用項(xiàng)目3727372711.291.2固定資產(chǎn)其他費(fèi)用109110913.312無(wú)形資產(chǎn)費(fèi)用3600360010.913其他資產(chǎn)費(fèi)用3.1其他資產(chǎn)費(fèi)用4預(yù)備費(fèi)7744511419612.914.1基本預(yù)備費(fèi)7744511419612.914.2漲價(jià)預(yù)備費(fèi)5建設(shè)投資合計(jì)26572154546483232996100.00比例(%)80.534.680.1414.64100.00

表4流動(dòng)資金估算表單位：萬(wàn)元序

號(hào)項(xiàng)目最低周轉(zhuǎn)天數(shù)周轉(zhuǎn)次數(shù)建設(shè)期投產(chǎn)期達(dá)產(chǎn)期3456789101112131415生產(chǎn)負(fù)荷80%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%1流動(dòng)資產(chǎn)1653207120712071207120712071207120712071207120711.1應(yīng)收賬款36104165225265315365415465515565605655701.2存貨985123412441254126312731283129313021312132213311.2.1原輔材料36101421781781781781781781781781781781781.2.2燃料動(dòng)力36101924242424242424242424241.2.3在產(chǎn)品36104165225265315365415465515565605655701.2.4產(chǎn)成品36104075115165215265315355405455505555601.3貨幣資金36102523153153153153153153153153153153152流動(dòng)負(fù)債5467676767676767676767672.1應(yīng)付賬款12305467676767676767676767672.23流動(dòng)資金(1-2)1599200420042004200420042004200420042004200420044流動(dòng)資金當(dāng)期增加額1599405

表5項(xiàng)目總投資使用計(jì)劃與資金籌措表單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目合計(jì)123人民幣人民幣人民幣人民幣1總投資350003299615994051.1建設(shè)投資32996329961.2建設(shè)期利息1.3流動(dòng)資金200415994052資金籌措350003299615994052.1項(xiàng)目資本金350003299615994052.1.1用于建設(shè)投資3299632996企業(yè)32996329962.1.2用于流動(dòng)資金20041599405企業(yè)200415994052.1.3用于建設(shè)期利息企業(yè)

表6營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)稅金及附加和增值稅估算表單位：萬(wàn)元、噸、萬(wàn)元/噸序號(hào)項(xiàng)目合計(jì)建設(shè)期投產(chǎn)期達(dá)產(chǎn)期3456789101112131415生產(chǎn)負(fù)荷80%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%不含稅銷售收入1679020988209882098820988209882098820988209882098820988209881含稅銷售收入247653167902098820988209882098820988209882098820988209882098820988銷項(xiàng)稅額1.1產(chǎn)品186140584073007300730073007300730073007300730073007300單價(jià)0.0500.0500.0500.0500.0500.0500.0500.0500.0500.0500.0500.050數(shù)量1722800116800146000146000146000146000146000146000146000146000146000146000146000銷項(xiàng)稅額1.2產(chǎn)品2161513109501368813688136881368813688136881368813688136881368813688單價(jià)0.0250.0250.0250.0250.0250.0250.0250.0250.0250.0250.0250.025數(shù)量6460500438000547500547500547500547500547500547500547500547500547500547500547500銷項(xiàng)稅額2營(yíng)業(yè)稅金與附加2.1營(yíng)業(yè)稅2.2城市維護(hù)建設(shè)稅(7%)2.3教育費(fèi)附加(3%)2.4地方教育費(fèi)附加（2%）3增值稅銷項(xiàng)稅額進(jìn)項(xiàng)稅額

表7總成本費(fèi)用估算表（生產(chǎn)要素法）單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目合計(jì)建設(shè)期投產(chǎn)期達(dá)產(chǎn)期3456789101112131415生產(chǎn)負(fù)荷80%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%11、外購(gòu)原輔材料費(fèi)、包裝2098314231778177817781778177817781778177817781778177822、外購(gòu)燃料及動(dòng)力費(fèi)279819023723723723723723723723723723723733、工資及福利費(fèi)3560724143018301830183018301830183018301830183018301844、修理費(fèi)322624489714519424229133938843748653455、其他費(fèi)用1594108135135135135135135135135135135135其中：管理費(fèi)用356243030303030303030303030營(yíng)業(yè)費(fèi)用12388410510510510510510510510510510510596、利息支出其中：長(zhǎng)期借款利息支出流動(dòng)資金借款利息支出67、經(jīng)營(yíng)成本（1+2+3+4+5）6420841595216526553135362541054595507555656055654570278、折舊費(fèi)2907824182419242024212422242324242425242624272428242989、攤銷費(fèi)10總成本費(fèi)用合計(jì)（6+7+8+9）93285657676357684773477837833788279327982803180818131其中：可變成本23781161220152015201520152015201520152015201520152015固定成本69505496456205669571957685818586759175966601660666116

表7-2固定資產(chǎn)折舊費(fèi)估算表單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目合計(jì)建設(shè)期投產(chǎn)期達(dá)產(chǎn)期3456789101112131415生產(chǎn)負(fù)荷80%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%1房屋、建筑物3049030490304903049030490304903049030490304903049030490304903049030490原值3049030490304903049030490304903049030490304903049030490304903049030490當(dāng)期折舊額11586966966966966966966966966966966966966凈值18904304902952428559275932662825662246972373122766218002083519869189042機(jī)器設(shè)備15451545154515451545154515451545154515451545154515451545原值15451545154515451545154515451545154515451545154515451545當(dāng)期折舊額17106142014211422142314241425142614271428142914301431凈值-155611545125-1296-2718-4141-5565-6990-8416-9843-11271-12700-14130-155613房產(chǎn)分?jǐn)偨ㄔO(shè)期利息和預(yù)備費(fèi)915915915915915915915915915915915915915915原值915915915915915915915915915915915915915915本年折舊費(fèi)348292929292929292929292929凈值5679158868578287997707417126836546255965674設(shè)備分?jǐn)偨ㄔO(shè)期利息和預(yù)備費(fèi)4646464646464646464646464646原值4646464646464646464646464646本年折舊費(fèi)38333333333333凈值946434037343127242118151295合計(jì)3299632996329963299632996329963299632996329963299632996329963299632996原值3299632996329963299632996329963299632996329963299632996329963299632996當(dāng)期折舊額29078241824192420242124222423242424252426242724282429凈值391932996305782816025740233202089818475160521362711201877563473919

表7-4工資及福利費(fèi)估算表單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目合計(jì)建設(shè)期投產(chǎn)期達(dá)產(chǎn)期3456789101112131415生產(chǎn)負(fù)荷80%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%1工資312352118264726472647264726472647264726472647264726471.1管理人員人數(shù)177121515151515151515151515平均年工資5.05.05.05.05.05.05.05.05.05.05.05.0工資額8856075757575757575757575751.2技術(shù)人員人數(shù)5817394493493493493493493493493493493493平均年工資4.004.004.004.004.004.004.004.004.004.004.004.00工資額232701578197219721972197219721972197219721972197219721.3普通醫(yī)務(wù)人員人數(shù)2360160200200200200200200200200200200200平均年工資3.003.003.003.003.003.003.003.003.003.003.003.00工資額70804806006006006006006006006006006006002福利費(fèi)(14%)43732963713713713713713713713713713713712.1管理人員811111111111111111111112.2技術(shù)人員2212762762762762762762762762762762762.3工人6784848484848484848484843其他4合計(jì)35607241430183018301830183018301830183018301830183018

表8項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目合計(jì)

建設(shè)期投產(chǎn)期達(dá)產(chǎn)期3456789101112131415生產(chǎn)負(fù)荷80%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%1現(xiàn)金流入2535751679020988209882098820988209882098820988209882098820988269101.1營(yíng)業(yè)收入2476531679020988209882098820988209882098820988209882098820988209881.2補(bǔ)貼收入.回收固定資產(chǎn)余值391939191.4回收流動(dòng)資金200420042現(xiàn)金流出99208329965757562252655313536254105459550755565605565457022.1建設(shè)投資329962.2流動(dòng)資金200415994052.3經(jīng)營(yíng)成本642084159521652655313536254105459550755565605565457022.4營(yíng)業(yè)稅金及附加2.5維持運(yùn)營(yíng)投資3所得稅前凈現(xiàn)金流量（1-2）154367-329961103315366157231567415626155771552915480154311538315334212084累計(jì)所得稅前凈現(xiàn)金流量154367-32996-21963-6598912524799404255600271531870111024431178251331591543675所得稅295961944257625632551253925262514250124892477246424526所得稅后凈現(xiàn)金流量（3-5）124771-32996908912790131591312313087130511301512979129421290612870187567累計(jì)所得稅后凈現(xiàn)金流量124771-32996-23907-11117204215166282534130454319672978023993145106015124771計(jì)算指標(biāo)：項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（%）（所得稅前）42.20%項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（%）（所得稅后）35.23%項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（所得稅前）（ic=12%）￥54,028項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（所得稅后）（ic=12%）￥40,544項(xiàng)目投資回收期（年）（所得稅前）5.30項(xiàng)目投資回收期（年）（所得稅后）5.70

表9項(xiàng)目資本金現(xiàn)金流量表單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目合計(jì)建設(shè)期投產(chǎn)期達(dá)產(chǎn)期3456789101112131415生產(chǎn)負(fù)荷80%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%1現(xiàn)金流入2535751679020988209882098820988209882098820988209882098820988269101.1營(yíng)業(yè)收入2476531679020988209882098820988209882098820988209882098820988209881.2補(bǔ)貼收入1.3回收固定資產(chǎn)余值391939191.4回收流動(dòng)資金200420042現(xiàn)金流出126800329966102779278287864790079377973800980458081811881542.1項(xiàng)目資本金32996329962.2借款本金償還2.3借款利息支付2.4經(jīng)營(yíng)成本642084159521652655313536254105459550755565605565457022.5營(yíng)業(yè)稅金及附加2.6所得稅295961944257625632551253925262514250124892477246424522.7維持運(yùn)營(yíng)投資3凈現(xiàn)金流量（1-2）126775-32996106881319513159131231308713051130151297912942129061287018756

表10利潤(rùn)與利潤(rùn)分配表單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目合計(jì)建設(shè)期投產(chǎn)期達(dá)產(chǎn)期3456789101112131415生產(chǎn)負(fù)荷80%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%1營(yíng)業(yè)收入2116691435017938179381793817938179381793817938179381793817938179382營(yíng)業(yè)稅金及附加3總成本費(fèi)用932856576763576847734778378337882793279828031808181314補(bǔ)貼收入5利潤(rùn)總額（1-2-3+4）11838377741030310254102041015510105100561000699569907985798076彌補(bǔ)以前年度虧損7應(yīng)納稅所得額（5-6）11838377741030310254102041015510105100561000699569907985798078所得稅295961944257625632551253925262514250124892477246424529凈利潤(rùn)（5-8）8878858317727769076537616757975427504746774307393735510期初未分配利潤(rùn)52481220219123260113286639687464745322859949666367328911可供分配利潤(rùn)（9+10）5831129751989226776336274044447228539796069567379740288064412提取法定盈余公積金(10%)8879583773769765762758754750747743739736累計(jì)盈余公積5831356212528903652441051645914666174048143887913可供投資者分配的利潤(rùn)（11-12）5146215248122021912326011328663968746474532285994966636732897990914應(yīng)付優(yōu)先股股利15提取任意盈余公積金16應(yīng)付普通股股利17各投資方利潤(rùn)分配18未分配利潤(rùn)（13-14-15-16-17）5146215248122021912326011328663968746474532285994966636732897990919息稅前利潤(rùn)（利潤(rùn)總額+利息支出）118383777410303102541020410155101051005610006995699079857980720息稅折舊攤銷前利潤(rùn)

（19+折舊+攤銷）147461101921272212673126251257612528124791243112382123331228512236

表11財(cái)務(wù)計(jì)劃現(xiàn)金流量表單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目合計(jì)建設(shè)期投產(chǎn)期達(dá)產(chǎn)期3456789101112131415生產(chǎn)負(fù)荷80%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%1經(jīng)營(yíng)活動(dòng)凈現(xiàn)金流量（1.1-1.2）1538491068813195131591312313087130511301512979129421290612870128331.1現(xiàn)金流入2476531679020988209882098820988209882098820988209882098820988209881.1.1營(yíng)業(yè)收入2476531679020988209882098820988209882098820988209882098820988209881.1.2增值稅銷項(xiàng)稅額1.1.3補(bǔ)貼收入1.1.4其他流入1.2現(xiàn)金流出938046102779278287864790079377973800980458081811881541.2.1經(jīng)營(yíng)成本642084159521652655313536254105459550755565605565457021.2.2增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額1.2.3營(yíng)業(yè)稅金及附加1.2.4增值稅1.2.5所得稅295961944257625632551253925262514250124892477246424521.2.6其他流出2投資活動(dòng)凈現(xiàn)金流量(2.1-2.2)-56639-32996-1599-2004-2004-2004-2004-2004-2004-2004-2004-2004-2004-20042.1現(xiàn)金流入2.2現(xiàn)金流出56639329961599200420042004200420042004200420042004200420042.2.1建設(shè)投資32996329962.2.2維持運(yùn)營(yíng)投資2.2.3流動(dòng)資金236431599200420042004200420042004200420042004200420042.2.4其他流出3籌資活動(dòng)凈現(xiàn)金流量(3.1-3.2)62562329961599200420042004200420042004200420042004200479273.1現(xiàn)金流入62562329961599200420042004200420042004200420042004200479273.1.1項(xiàng)目資本金投入32996329963.1.2建設(shè)投資借款3.1.3流動(dòng)資金借款236431599200420042004200420042004200420042004200420043.1.4債券3.1.5短期借款3.1.6其他流入592359233.2現(xiàn)金流出3.2.1各種利息支出3.2.2償還債務(wù)本金3.2.3應(yīng)付利潤(rùn)(股利分配)3.2.4其他流出4凈現(xiàn)金流量1597711068813195131591312313087130511301512979129421290612870187565累計(jì)盈余資金10688238833704350166632537630489319102297115240128146141015159771

表12資產(chǎn)負(fù)債表單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目合計(jì)建設(shè)期投產(chǎn)期達(dá)產(chǎn)期3456789101112131415生產(chǎn)負(fù)荷80%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%1資產(chǎn)1261861336154305654118