橫店集團(tuán)投融資管理制度和供應(yīng)商調(diào)查管理制度

.manaren海量免費(fèi)資料盡在此fillin"請輸入文件封面標(biāo)題"橫店集團(tuán)投融資管理制度fillin"輸入封面落款公司名稱，不需要請直接確定"北大縱橫管理咨詢公司二○○三年fillin"封面顯示日期：×月×日(大寫)十月十五日目錄第一篇籌資管理 PAGEREFToc54767523\h2第一章總則 PAGEREFToc54767524\h2第二章權(quán)益性籌資 PAGEREFToc54767525\h2第三章債務(wù)性籌資 PAGEREFToc54767526\h3第二篇投資管理 PAGEREFToc54767527\h4第四章總則 PAGEREFToc54767528\h4第五章投資審批權(quán)限 PAGEREFToc54767529\h4第六章投資審批程序 PAGEREFToc54767530\h6第七章投資項(xiàng)目監(jiān)控 PAGEREFToc54767531\h8第八章項(xiàng)目的驗(yàn)收和考核 PAGEREFToc54767532\h9第九章其他 PAGEREFToc54767533\h9

第一篇籌資管理總則為規(guī)范公司籌資行為，降低資本成本，減少籌資風(fēng)險(xiǎn)，提高資金效益，依據(jù)國家有關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)規(guī)定，并結(jié)合公司具體情況制定本制度。本制度所指的籌資，包括權(quán)益資本籌資和債務(wù)資本籌資兩種方式。權(quán)益資本籌資是由公司所有者投入以及發(fā)行股票方式籌資，債務(wù)資本籌資指公司以負(fù)債方式借入并到期償還的資金，包括短期借款、長期借款、應(yīng)付債券、長期應(yīng)付款等方式籌資?；I資的原則：總體上以滿足企業(yè)資金需要為宜，但要遵從集團(tuán)的統(tǒng)籌安排；充分利用各級政府及行業(yè)優(yōu)惠政策，積極爭取低成本籌資如：無償、資助、無息或貼息貸款等；長遠(yuǎn)利益與當(dāng)前利益兼顧；權(quán)衡資本結(jié)構(gòu)（權(quán)益資本和債務(wù)資本比重）對企業(yè)穩(wěn)定性、再籌資或資本運(yùn)作可能帶來的影響；要慎重考慮公司的償債能力，避免因到期不能償債而陷入困境。權(quán)益性籌資各企業(yè)的實(shí)收資本不得隨意變更。全資企業(yè)注冊資本的增減變動，不論是貨幣資金投入還是往來劃轉(zhuǎn)，均應(yīng)報(bào)集團(tuán)財(cái)經(jīng)委審核，經(jīng)批準(zhǔn)后方可執(zhí)行；合資企業(yè)注冊資金的增減變動應(yīng)經(jīng)本單位董事會批準(zhǔn)，并聘請會計(jì)師事務(wù)所驗(yàn)資后報(bào)集團(tuán)總部備案。合資企業(yè)在注冊或增資擴(kuò)股時(shí)，應(yīng)督促所有股東遵照國家有關(guān)法規(guī)和董事會要求，及時(shí)、足額交付資本金，對未按時(shí)或足額交付資本金的，應(yīng)提交本單位董事會作股權(quán)調(diào)整等處理，并報(bào)總部備案。合資企業(yè)股東投入的資本金不得以非法定程序抽回；合作項(xiàng)目吸收的資金比照注冊資本進(jìn)行管理。債務(wù)性籌資各單位向銀行借款應(yīng)遵從銀行與國家的有關(guān)規(guī)定，并以維護(hù)公司信譽(yù)為首要原則，及時(shí)辦理銀行借款到期歸還、續(xù)借申報(bào)工作，避免罰息、拖欠利息和延誤借款歸還事件的發(fā)生。集團(tuán)控股企業(yè)的以下對外借款（包括長短期借款、票據(jù)貼現(xiàn)等）須報(bào)集團(tuán)審批：向其他單位和個人借款超過50萬元、向銀行借款超過200萬元時(shí)；融資成本高于同期銀行貸款利率10%時(shí)；向有收購或參股意向的借款人借款；借款有限制性條款，可能導(dǎo)致公司控制權(quán)易手或?qū)酒渌矫娈a(chǎn)生重大影響如：如要求以公司的知識產(chǎn)權(quán)、重大資產(chǎn)作質(zhì)押、擔(dān)保等；集團(tuán)總部及控股企業(yè)融資成本高于同期銀行貸款利率20%（含）以下的，由集團(tuán)總裁審批；20%以上的，由集團(tuán)董事長辦公會審批。未經(jīng)集團(tuán)同意，集團(tuán)附屬單位之間不得互相拆借資金。集團(tuán)控股企業(yè)的以下內(nèi)部拆借須報(bào)集團(tuán)審批：集團(tuán)成員單位之間短期資金拆借（拆借期限在1年以內(nèi)），金額100萬以下的，須報(bào)集團(tuán)財(cái)務(wù)分管副總裁審批；金額在100萬－200萬的，須報(bào)集團(tuán)總裁審批；金額在200萬以上的，須報(bào)集團(tuán)董事長審批；集團(tuán)成員單位之間長期資金拆借（拆借期限在1年以上），金額50萬以下的，須報(bào)集團(tuán)財(cái)務(wù)分管副總裁審批；金額在50萬－100萬的，須報(bào)集團(tuán)總裁審批；金額在100萬以上的，須報(bào)集團(tuán)董事長審批；第二篇投資管理總則為加強(qiáng)公司投資管理，規(guī)范公司投資行為，提高資金運(yùn)作效率，保證資金運(yùn)營的安全性、收益性，依據(jù)國家有關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)規(guī)定，并結(jié)合公司具體情況制定本制度。經(jīng)濟(jì)發(fā)展委員會是負(fù)責(zé)集團(tuán)及其子公司、直屬企業(yè)、外部企業(yè)、合資企業(yè)、參股企業(yè)、收購、兼并企業(yè)項(xiàng)目投資管理的主管部門。負(fù)責(zé)企業(yè)新建項(xiàng)目、技改項(xiàng)目、引進(jìn)項(xiàng)目、合資合作項(xiàng)目、參股項(xiàng)目、兼并收購項(xiàng)目、科研計(jì)劃項(xiàng)目的審查、申報(bào)、立項(xiàng)，可行性研究報(bào)告、擴(kuò)初設(shè)計(jì)的申報(bào)審批。執(zhí)行部門是其下屬的投資管理部。本制度所指的投資分為長期投資和短期投資兩種，長期投資指持有時(shí)間準(zhǔn)備超過一年的各種股權(quán)性投資（如：獨(dú)資或與他方聯(lián)合設(shè)立公司、參股其他公司）、發(fā)行債券、其他債權(quán)投資及改建、擴(kuò)建與新項(xiàng)目投資等，短期投資指能夠隨時(shí)變現(xiàn)并持有時(shí)間不準(zhǔn)備超過1年（含1年）的投資，包括股票投資、債券、基金投資及其他債權(quán)投資等，日常固定產(chǎn)購置不作為投資管理。投資的原則必須遵守國家法律、法規(guī)，符合國家產(chǎn)業(yè)政策；必須符合公司的發(fā)展戰(zhàn)略；必須規(guī)模適度，量力而行，不能影響公司主營業(yè)務(wù)的發(fā)展；必須堅(jiān)持效益原則，原則上長期投資收益率不應(yīng)低于公司的凈資產(chǎn)收益率。投資審批權(quán)限集團(tuán)控股企業(yè)的投資審批權(quán)歸集團(tuán)公司（政府部門分配的國債認(rèn)購任務(wù)除外），非控股企業(yè)由其董事會確定。按照投資項(xiàng)目下管一級的原則，集團(tuán)公司只受理所屬一級獨(dú)資及控股企業(yè)的投資申報(bào)，其它企業(yè)的投資項(xiàng)目按照隸屬關(guān)系，分級管理。集團(tuán)公司及所屬企業(yè)應(yīng)制定本企業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展中長期規(guī)劃和年度投資計(jì)劃，所屬企業(yè)的年度投資計(jì)劃要經(jīng)法定程序集體討論、科學(xué)決策，并報(bào)集團(tuán)公司經(jīng)發(fā)委下屬投資管理部登記備案。集團(tuán)公司所屬企業(yè)，對外投資總量必須與其資產(chǎn)總量相適應(yīng)，累計(jì)總規(guī)模不得超過其凈資產(chǎn)的50%。同時(shí)，為防止企業(yè)資產(chǎn)過度分散、管理鏈條過長，應(yīng)嚴(yán)格控制集團(tuán)（總）公司下屬二級公司的對外投資。技改基建類的固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目審批權(quán)限工業(yè)企業(yè)生產(chǎn)性固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目大型一檔以上企業(yè)50萬元以下、大型二檔企業(yè)20萬元以下、其它企業(yè)10萬元以下的技改項(xiàng)目由企業(yè)自主決定，報(bào)總部經(jīng)濟(jì)發(fā)展委員會備案。投資在500萬元以下的項(xiàng)目，報(bào)總部由經(jīng)濟(jì)發(fā)展委員會調(diào)研、論證、審查后審批，報(bào)總裁備案。投資在500-1000萬元的項(xiàng)目，由經(jīng)濟(jì)發(fā)展委員會咨詢、論證、審查，報(bào)總裁審批。投資在1000-3000萬元的項(xiàng)目，由經(jīng)濟(jì)發(fā)展委員會論證審查后，報(bào)投資決策委員會審查后由總裁審批，報(bào)董事局主席備案。投資在3000萬元以上項(xiàng)目，由經(jīng)濟(jì)發(fā)展委員會論證，投資決策委員會審查后，報(bào)董事局討論后由董事局主席審批。非工業(yè)企業(yè)固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目影視旅游業(yè)10萬元以下投資項(xiàng)目，由浙江旅業(yè)自主決定，報(bào)總部經(jīng)發(fā)委、財(cái)經(jīng)委分管領(lǐng)導(dǎo)備案。教育、衛(wèi)生及其他第三產(chǎn)業(yè)等10萬元以下投資項(xiàng)目，由分管領(lǐng)導(dǎo)審批，報(bào)總部經(jīng)發(fā)委、財(cái)經(jīng)委分管領(lǐng)導(dǎo)備案。1000萬元以下投資項(xiàng)目，由經(jīng)濟(jì)發(fā)展委員會調(diào)研、論證后報(bào)投資決策委員會審查，報(bào)總裁審批。1000萬元以上投資項(xiàng)目，由經(jīng)濟(jì)發(fā)展委員會調(diào)研、論證后，報(bào)投資決策委員會審查，再報(bào)董事局討論后，由董事局主席審批。農(nóng)業(yè)企業(yè)項(xiàng)目生產(chǎn)性固定資產(chǎn)投資參照工業(yè)企業(yè)內(nèi)部審批規(guī)定執(zhí)行。以上審批程序含駐外企業(yè)。設(shè)立新公司、參股其他公司等權(quán)益性長期投資，投資額100萬元以內(nèi)的，由集團(tuán)總裁審批；100萬元至500萬元（含500萬）的，由集團(tuán)董事長審批；500萬元至1000萬元（含1000萬）的，由集團(tuán)董事會批準(zhǔn)；投資額在1000萬元以上的投資由集團(tuán)股東會批準(zhǔn)。通過資本市場實(shí)施并購，須經(jīng)集團(tuán)股東會批準(zhǔn)。證券、期貨等金融投資橫店集團(tuán)可以從事證券、期貨、投資銀行等金融方面同營業(yè)務(wù)，其他企業(yè)、單位未經(jīng)總部批準(zhǔn)，不得從事該方面業(yè)務(wù)?？偛繉鹑谕顿Y實(shí)行專項(xiàng)額度管理制度，轉(zhuǎn)向額度有總裁審批，特殊情況實(shí)行單事單批。專項(xiàng)額度內(nèi)的投資可自行運(yùn)作，但額度內(nèi)的專項(xiàng)資金不得以作他用。對專項(xiàng)額度內(nèi)的投資經(jīng)營情況，每季度須向總裁作書面報(bào)告。投資審批程序集團(tuán)及控股企業(yè)設(shè)立新公司或參股其他公司（非上市公司）、搞新項(xiàng)目開發(fā)，必須事先進(jìn)行可行性研究，從以下幾方面進(jìn)行定量和定性分析、評價(jià)。對公司發(fā)展戰(zhàn)略的影響；對公司經(jīng)營的影響；主要風(fēng)險(xiǎn)和應(yīng)對措施；公司的資源包括人力、物力、財(cái)力、管理能力能否滿足新的投資需要；投資收益；稅務(wù)論證。按本規(guī)定必須上報(bào)審批的項(xiàng)目，由投資單位在末簽訂任何具有法律效力的合同、協(xié)議及未進(jìn)行任何實(shí)際投資之前，備齊以下資料，上報(bào)集團(tuán)公司經(jīng)發(fā)委：項(xiàng)目投資申請報(bào)告或建議書；投資企業(yè)對投資項(xiàng)目的投資決定或決議；項(xiàng)目可行性研究報(bào)告；有關(guān)合同、（協(xié)議）草案；資金來源及投資企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債情況；有關(guān)合作單位的資信情況；政府的有關(guān)許可文件；項(xiàng)目執(zhí)行人的資格及能力等；集團(tuán)公司經(jīng)濟(jì)發(fā)展委員會在收到項(xiàng)目報(bào)批的全部資料后，應(yīng)組織有關(guān)部門對該項(xiàng)目進(jìn)行初審，并提出初審意見。對初審予以否決的項(xiàng)目，在征求公司主管領(lǐng)導(dǎo)同意后，由經(jīng)發(fā)委將初審意見書面返回申報(bào)單位。申報(bào)單位對初審意見有異議的，可申請復(fù)查一次。經(jīng)初審認(rèn)為基本可行的項(xiàng)目，在征求主管領(lǐng)導(dǎo)意見后，由經(jīng)發(fā)委會商有關(guān)部門提出召開投資審議會的建議。投資審議會的內(nèi)容是：查詢項(xiàng)目基本情況，比較選擇不同的投資方案；對項(xiàng)目的疑點(diǎn)、隱患提出質(zhì)詢；評價(jià)項(xiàng)目執(zhí)行人的資格及能力等；提出項(xiàng)目最終決策、建議等?？偛酶鶕?jù)投資審議會對項(xiàng)目所作出的決議，簽署審批意見。經(jīng)發(fā)委根據(jù)總裁的審批意見，下達(dá)書面批復(fù)文件。一般情況下，在收到投資單位的上報(bào)申請后，應(yīng)在十五個工作日以內(nèi)完成項(xiàng)目的審查與批復(fù)。凡屬于備案的項(xiàng)目，由投資單位在項(xiàng)目實(shí)施后十五天內(nèi)向集團(tuán)公司提交備案材料，包括可行性分析報(bào)告、合同、章程等。投資項(xiàng)目監(jiān)控企業(yè)投資實(shí)行投資、經(jīng)營、和監(jiān)管相結(jié)合的原則。投資單位對投資項(xiàng)目應(yīng)實(shí)行專人專項(xiàng)監(jiān)管，做到責(zé)權(quán)利相對稱，確保項(xiàng)目按計(jì)劃順利實(shí)施。實(shí)施項(xiàng)目管理責(zé)任制、明確項(xiàng)目負(fù)責(zé)人，集團(tuán)公司與項(xiàng)目單位按四定（定目標(biāo)、定投資總額、定建設(shè)工期、定人員責(zé)任）、四包（包投資、包工期、包質(zhì)量安全、包經(jīng)濟(jì)效益），簽訂項(xiàng)目承包合同。投資單位在項(xiàng)目正式立項(xiàng)并確定項(xiàng)目執(zhí)行人后，應(yīng)在確定一名項(xiàng)目監(jiān)督人，并由項(xiàng)目執(zhí)行人、監(jiān)督人與企業(yè)主管領(lǐng)導(dǎo)簽定項(xiàng)目責(zé)任合同書，項(xiàng)目執(zhí)行人負(fù)直接責(zé)任，監(jiān)督人負(fù)連帶責(zé)任。項(xiàng)目監(jiān)督人可由企業(yè)董事會、監(jiān)事會成員，經(jīng)營班子成員或投資管理部門的人員擔(dān)任。項(xiàng)目監(jiān)督人的主要職責(zé)是：對項(xiàng)目全過程實(shí)行跟蹤監(jiān)管；督促項(xiàng)目執(zhí)行人加強(qiáng)項(xiàng)目運(yùn)作管理和資金財(cái)務(wù)管理；及時(shí)發(fā)現(xiàn)和匯報(bào)項(xiàng)目實(shí)施過程中出現(xiàn)的問題，并提出解決的辦法和建議。項(xiàng)目執(zhí)行人應(yīng)定期將項(xiàng)目進(jìn)展情況向企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)或管理部門作出書面匯報(bào)。并接受財(cái)務(wù)收支等方面的審計(jì)。項(xiàng)目的組織實(shí)施要嚴(yán)格按批準(zhǔn)的規(guī)模、內(nèi)容和投資指標(biāo)執(zhí)行。任何單位不得擅自改變項(xiàng)目的規(guī)模內(nèi)容和突破投資總額。否則財(cái)務(wù)部門有權(quán)停止付款。因故超過概算的，必須事先提出調(diào)整概算報(bào)告，報(bào)集團(tuán)總部經(jīng)濟(jì)發(fā)展委員會核審后報(bào)總裁批準(zhǔn)后執(zhí)行。嚴(yán)格控制土建面積和土建投資，基建項(xiàng)目按施工圖和預(yù)算執(zhí)行，技改項(xiàng)目土建工程、單項(xiàng)工程新增面積一般不得超過原有面積的30%，或用于土建工程的資金不得超過總投資的20％。經(jīng)濟(jì)發(fā)展委員會、建設(shè)管理委員會要及時(shí)進(jìn)行監(jiān)督、檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)向總部領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。計(jì)劃的調(diào)整和結(jié)轉(zhuǎn)。在年度計(jì)劃實(shí)施過程中，因情況變化，需要調(diào)整當(dāng)年投資計(jì)劃、用款計(jì)劃的項(xiàng)目，企業(yè)必須事先報(bào)集團(tuán)總部審批?？偛拷?jīng)濟(jì)發(fā)展委員會要組織有關(guān)人員至少每年兩次對下屬企業(yè)的投資項(xiàng)目實(shí)施情況進(jìn)行檢查。項(xiàng)目的驗(yàn)收和考核項(xiàng)目按批準(zhǔn)的內(nèi)容已經(jīng)完成，具備投產(chǎn)和使用條件，達(dá)到竣工文件規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)后，企業(yè)應(yīng)及時(shí)申請項(xiàng)目竣工后驗(yàn)收報(bào)告，編寫竣工資料，報(bào)集團(tuán)總部經(jīng)濟(jì)發(fā)展委員會。集團(tuán)內(nèi)部立項(xiàng)的，由總部經(jīng)發(fā)委組織驗(yàn)收；政府部門立項(xiàng)的，各企業(yè)、單位報(bào)政府部門申請竣工驗(yàn)收。效益考核項(xiàng)目竣工驗(yàn)收投產(chǎn)后，經(jīng)過試生產(chǎn)期考核（一般為三個月，最長不超過六個月），在達(dá)到設(shè)計(jì)規(guī)定的效益要求之前，企業(yè)應(yīng)逐月對項(xiàng)目投資效益進(jìn)行考察分析。不能達(dá)到設(shè)計(jì)規(guī)定的，應(yīng)及時(shí)向集團(tuán)總部匯報(bào)并提出有效措施限期達(dá)標(biāo)，并每月向集團(tuán)總部經(jīng)濟(jì)發(fā)展委員會和有關(guān)部門報(bào)告項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益情況。集團(tuán)公司每兩年進(jìn)行一次投資項(xiàng)目優(yōu)秀獎評比活動，對獲獎的投資項(xiàng)目主管領(lǐng)導(dǎo)和投資項(xiàng)目執(zhí)行人、監(jiān)督人實(shí)行獎勵。其他本辦法由橫店集團(tuán)股份負(fù)責(zé)解釋。本辦法自下發(fā)之日起試行。

供應(yīng)商調(diào)查管理制度總則1．1制定目的為了解供應(yīng)商之制程能力、品管功能，確認(rèn)其是否有提供符合成本、交期、品質(zhì)之物料的能力，特制定本規(guī)章。1．2適用范圍對擬開發(fā)供應(yīng)商之調(diào)查，及本公司合格供應(yīng)商之年度復(fù)查，除另有規(guī)定外，悉依本規(guī)章辦理。1．3權(quán)責(zé)單位采購部負(fù)責(zé)本規(guī)章制定、修改、廢止之起草工作?？偨?jīng)理負(fù)責(zé)本規(guī)章制定、修改、廢止之核準(zhǔn)。供應(yīng)商調(diào)查作業(yè)規(guī)定2．1供應(yīng)商調(diào)查程序采購部實(shí)施采購前，應(yīng)對擬開發(fā)之廠商組織供應(yīng)商調(diào)查工作，目的是了解供應(yīng)商之各項(xiàng)管理能力，以確定其可否列為合格供應(yīng)商名列。由采購、生技、品管、生管人員組成供應(yīng)商調(diào)查小組，對供應(yīng)商實(shí)施調(diào)查評核，并填寫《供應(yīng)商調(diào)查表》。評核之結(jié)果由各單位作出建議，供總經(jīng)理核定是否準(zhǔn)予成為本公司之合格供應(yīng)商。未經(jīng)供應(yīng)商調(diào)查認(rèn)可之廠商，除總經(jīng)理特準(zhǔn)外，不可成為本公司之供應(yīng)商。2．2供應(yīng)商調(diào)查評核2．2．1價(jià)格評核對供應(yīng)商所提供之物料價(jià)格，由采購部依下列因素作評核：原料價(jià)格。加工費(fèi)用。估價(jià)方法。付款方式。2．