2023-2024年大學(xué)試題(財(cái)經(jīng)商貿(mào))-金融法規(guī)考試題庫(kù)（含答案）

2023-2024年大學(xué)試題(財(cái)經(jīng)商貿(mào))-金融法規(guī)考試題庫(kù)（含答案）（圖片大小可任意調(diào)節(jié)）第I卷一.全考點(diǎn)試題庫(kù)(共15題)1.甲某系一家私營(yíng)企業(yè)的業(yè)主。為提高生產(chǎn)效率，欲購(gòu)進(jìn)一臺(tái)價(jià)值5萬元的機(jī)器，但一時(shí)資金周轉(zhuǎn)不開，于是甲某向乙某借款2萬元，并提出以自己價(jià)值3萬元的玉雕船作擔(dān)保。2002年9月30日，甲某與乙某簽訂了質(zhì)押借款協(xié)議書，并明確約定，借款期限為6個(gè)月，甲某以此玉雕船作質(zhì)押擔(dān)保，此玉雕船由甲某保管，并約定不按期還款，乙某可將此玉雕按市場(chǎng)價(jià)變賣折抵借款。當(dāng)日，乙某即給了甲某2萬元的借款。在經(jīng)營(yíng)過程中，甲某又因需購(gòu)進(jìn)一批貨物仍需借款，于是向丙某借款3萬元。丙某一再要求甲某提供擔(dān)保，于是甲某將已質(zhì)押給乙某的玉雕船作擔(dān)保與丙某簽訂了質(zhì)押借款合同，由丙某借給甲某3萬元，借款期限自2003年2月1日至2003年4月1日，質(zhì)押擔(dān)保方式為甲某的價(jià)值約3萬元的玉雕船。

合同簽訂之日，甲某即將玉雕船移交給丙某占有，同時(shí)丙某將借款支付給了甲某。2003年4月1日，乙某的借款到期后，要求甲某償還，甲某無能力還款。乙某即要求對(duì)甲某的玉雕船行使質(zhì)權(quán)，甲某以該玉雕船又質(zhì)押給丙某為由而折抵不成，形成糾紛。

何為質(zhì)押？質(zhì)押如何分類？

正確答案:

所謂質(zhì)押，是指?jìng)鶆?wù)人或者第三人將其動(dòng)產(chǎn)或者權(quán)利憑證移交給債權(quán)人占有，將該動(dòng)產(chǎn)或者權(quán)利作為債權(quán)的擔(dān)保，在債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，債權(quán)人有權(quán)以該動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利折價(jià)或者拍賣、變賣所得的價(jià)款優(yōu)先受償。

因質(zhì)物的不同，質(zhì)押分為兩大類型：一是動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押；二是權(quán)利質(zhì)押。權(quán)利質(zhì)押是以權(quán)利為標(biāo)的的質(zhì)押。而動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押，是指?jìng)鶆?wù)人或者第三人將其動(dòng)產(chǎn)移交債權(quán)人占有，將該動(dòng)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，債權(quán)人有權(quán)依照擔(dān)保法的規(guī)定以該動(dòng)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣、變賣該動(dòng)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償。本案中的質(zhì)押物玉雕船屬于動(dòng)產(chǎn)，因此本案是動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押糾紛案。2.簡(jiǎn)述設(shè)立基金管理公司應(yīng)當(dāng)具備的條件

正確答案:

按照《證券投資基金法》的規(guī)定，基金管理人由經(jīng)證監(jiān)會(huì)審查批準(zhǔn)的基金管理公司擔(dān)任。設(shè)立基金管理公司，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：

1、符合《證券投資基金法》和《中華人民共和國(guó)公司法》規(guī)定的章程；

2、注冊(cè)資本不低于1億元人民幣，且必須為實(shí)繳貨幣資本；

3、主要股東具有從事證券經(jīng)營(yíng)、證券投資咨詢、信托資產(chǎn)管理或者其他金融資產(chǎn)管理的較好的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)和良好的社會(huì)信譽(yù)，最近3年沒有違法記錄，注冊(cè)資本不低于3億元人民幣；

4、取得基金從業(yè)資格的人員達(dá)到法定人數(shù)；

5、有符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、安全防范設(shè)施和與基金管理業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施；

6、有完善的內(nèi)部稽核監(jiān)控制度和風(fēng)險(xiǎn)控制制度；

7、法律、行政法規(guī)規(guī)定的和經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他條件。?基金管理人的經(jīng)理和其他高級(jí)管理人員，應(yīng)當(dāng)熟悉證券投資方面的法律、行政法規(guī)，具有基金從業(yè)資格和3年以上與其所任職務(wù)相關(guān)的工作經(jīng)歷，并且其選任或者改任，應(yīng)當(dāng)報(bào)經(jīng)證監(jiān)會(huì)審核通過。3.2001年7月19日，甲公司與乙技術(shù)開發(fā)中心及丙農(nóng)展館、丁公司、戊公司5家單位共同為A公司向B銀行貸款人民幣300萬元提供擔(dān)保，并簽署了《借款擔(dān)保合同》。由于A公司未按借款合同規(guī)定期限歸還借款本息，B銀行于2002年以借款人A公司拖欠借款不還為由提供訴訟，要求判令A(yù)公司償還B銀行借款人民幣300萬元及相應(yīng)利息，判令甲公司承擔(dān)連帶責(zé)任。甲公司依此生效判決，分兩次（分別為2003年1月21日和2月20日）代A公司向B銀行還清了借款人民幣300萬元及相應(yīng)利息。嗣后，甲公司分別向其他4家擔(dān)保單位發(fā)函，要求按每家20%的比例共同承擔(dān)保證責(zé)任，未果，遂向其他共同擔(dān)保人提起追索擔(dān)保份額之訴。被告乙技術(shù)開發(fā)中心辯稱：其系化工部下屬各研究、設(shè)計(jì)院所組建的一家全民所有制的非盈利性的相當(dāng)于司局級(jí)的事業(yè)單位，不具有擔(dān)保主體資格，不能作保證人，故不承擔(dān)保證責(zé)任。

另查，乙技術(shù)開發(fā)中心是全民所有制非盈利性的相當(dāng)于司局級(jí)的單位，實(shí)行獨(dú)立核算，其經(jīng)費(fèi)來源，一是承擔(dān)國(guó)家重點(diǎn)技術(shù)開發(fā)任務(wù)后按計(jì)劃撥給的經(jīng)費(fèi)；二是通過科研合同、技術(shù)轉(zhuǎn)讓、技術(shù)服務(wù)、科研興小生產(chǎn)等籌集的資金。

被告乙技術(shù)開發(fā)中心是否具有擔(dān)保主體資格？

正確答案:

關(guān)于保證人的主體資格，《擔(dān)保法》作了明確規(guī)定，第7條：“具有代為清償債務(wù)能力的法人、其他組織或者公民，可以作保證人?！钡?條：“學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體不得為保證人?！钡@兩條規(guī)定均未涉及非以公益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體是否具有保證人主體資格的問題，對(duì)此，《解釋》作了補(bǔ)充，第16條：“從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體為保證人的，如無其他導(dǎo)致保證合同無效的情況，其所簽定的保證合同應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為有效?！边@條規(guī)定實(shí)際上是肯定了從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體的擔(dān)保主體資格。本案被告乙技術(shù)開發(fā)中心雖屬非盈利性的事業(yè)單位，但其資金來源除國(guó)家撥款外，還可以通過科研合同、技術(shù)轉(zhuǎn)讓、技術(shù)服務(wù)、科研性小生產(chǎn)等帶有經(jīng)營(yíng)性的方式獲得。而且乙技術(shù)開發(fā)中心是以從事科研為目的，這與《擔(dān)保法》第9條規(guī)定的以公益為目的的事業(yè)單位并不相同，其承擔(dān)保證責(zé)任并不會(huì)影響社會(huì)公眾利益。綜上，被告乙技術(shù)開發(fā)中心具有擔(dān)保主體資格。4.簡(jiǎn)述商業(yè)銀行的監(jiān)督機(jī)制

正確答案:

1、商業(yè)銀行內(nèi)部的稽核監(jiān)督：銀行內(nèi)部設(shè)有稽核部門和監(jiān)察部門，專門負(fù)責(zé)對(duì)銀行的存款業(yè)務(wù)、貸款業(yè)務(wù)、結(jié)算業(yè)務(wù)、金融服務(wù)業(yè)務(wù)、信托業(yè)務(wù)和保管業(yè)務(wù)等財(cái)務(wù)情況進(jìn)行稽核，對(duì)銀行的會(huì)計(jì)與帳目是否符合國(guó)家規(guī)定進(jìn)行檢查；

2、商業(yè)銀行的外部監(jiān)督：

①銀監(jiān)會(huì)對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)督；

②中國(guó)人民銀行對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)督；

③國(guó)家審計(jì)部門對(duì)商業(yè)銀行的審計(jì)監(jiān)督。

④社會(huì)監(jiān)督：《商業(yè)銀行法》第56條規(guī)定：商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)于每一會(huì)計(jì)年度終了3個(gè)月內(nèi)，按照國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的規(guī)定，公布其上一年度的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)和審計(jì)報(bào)告。5.因經(jīng)營(yíng)食品廠資金不足，甲某于2001年4月6日與乙銀行簽訂借款抵押擔(dān)保合同，合同中主要約定：甲某向乙銀行借人民幣40萬元，借款用途為周轉(zhuǎn)經(jīng)營(yíng)資金，借款期限為一年（自2001年4月6日至2002年4月6日），借款抵押物為食品廠的廠房、設(shè)備（經(jīng)交易中心評(píng)估價(jià)格為50萬元）。當(dāng)日，甲某與乙銀行一同向主管部門辦理了抵押物登記。同日乙銀行將40萬元貸款轉(zhuǎn)入食品廠的賬戶。

另外，甲某曾于2001年3月20日與丙某簽訂了為期一年的借款抵押合同，由丙某借給甲某人民幣10萬元，并明確約定以甲某的廠房、設(shè)備為抵押物。甲某與丙某當(dāng)日即辦理了抵押物登記。至2003年3月25日丙某也未討回借款。

乙銀行因貸款到期催付不著，遂于2003年3月25日訴至法院，請(qǐng)求法院判令被告償還40萬元貸款本金及利息。丙某作為有獨(dú)立請(qǐng)求權(quán)的第三人參加了訴訟。

若甲某無力償還其對(duì)乙銀行與丙某的借款，乙銀行與丙某將如何實(shí)現(xiàn)自己的債權(quán)？有何法律依據(jù)？

正確答案:

《擔(dān)保法》第54條規(guī)定：“同一財(cái)產(chǎn)向兩個(gè)以上債權(quán)人抵押的，拍賣、變賣抵押物所得的價(jià)款按照以下規(guī)定清償：

（一）抵押合同以登記生效的，按照抵押物登記的先后順序清償；順序相同的，按照債權(quán)比例清償；

（二）抵押合同自簽訂之日起生效的，該抵押物已登記的，按照本條第（一）項(xiàng)規(guī)定清償；未登記的，按照合同生效時(shí)間的先后順序清償，順序相同的，按照債權(quán)比例清償。抵押物已登記的先于未登記的受償?！?/p>

本案中，兩份借款抵押合同均辦理了抵押物登記，但丙某與甲某的抵押物登記時(shí)間先于乙銀行的，因此，當(dāng)甲某無力償還乙銀行和丙某的借款時(shí)，應(yīng)先由丙某就其債權(quán)就拍賣、變賣抵押物的價(jià)款優(yōu)先受償。然后剩余價(jià)款由乙銀行受償，當(dāng)然，不足清償?shù)氖Ｓ嗖糠郑杂杉啄城鍍敗?.簡(jiǎn)述私募基金的運(yùn)作模式

正確答案:

私募基金的主要運(yùn)作方式有兩種：

第一種是承諾保底，基金將保底資金交給出資人，相應(yīng)的設(shè)定底線，如果跌破底線，自動(dòng)終止操作，保底資金不退回。

第二種，接收帳號(hào)（即客戶只要把帳號(hào)給私募基金即可），如果跌破約定虧損比例（一般為10％-30%），客戶可自動(dòng)終止約定，對(duì)于約定贏利部分或約定盈利達(dá)到百分比（一般為10%）以上部分按照約定的比例進(jìn)行分成，此種都是針對(duì)熟悉的客戶，還有就是大型企業(yè)單位。7.簡(jiǎn)述財(cái)務(wù)公司的特點(diǎn)

正確答案:

財(cái)務(wù)公司與商業(yè)銀行相比，主要有以下兩個(gè)特點(diǎn)：

1、與商業(yè)銀行不同，財(cái)務(wù)公司主要經(jīng)營(yíng)批發(fā)性金融業(yè)務(wù)，其服務(wù)對(duì)象主要是大企業(yè)、大公司和公司集團(tuán)，不開立私人帳戶，不辦理小宗存款、貸款；

2、相對(duì)于商業(yè)銀行，財(cái)務(wù)公司注冊(cè)資本額較少、人員精干、機(jī)構(gòu)小、業(yè)務(wù)活、服務(wù)優(yōu)良，所以財(cái)務(wù)公司可以彌補(bǔ)一般商業(yè)銀行的不足。8.甲乙兩公司簽訂一份購(gòu)銷硫酸合同，乙公司向甲公司提供硫酸1000噸，價(jià)值78萬元，甲公司向乙公司開出一張見后票3個(gè)月付款的銀行承兌匯票，甲公司稱自己與銀行進(jìn)行承兌業(yè)務(wù)的經(jīng)辦人員出差了，請(qǐng)乙公司自己去銀行辦理承兌事宜，乙公司表示如果要去辦理銀行承兌事項(xiàng)的，必須提供提前1個(gè)月付款的優(yōu)惠，甲公司答應(yīng)了，并授權(quán)乙公司在承兌時(shí)更改見票后付款日期即可。乙公司將匯票的付款日期更改為見票后2個(gè)月付款，在承兌前將該票據(jù)背書轉(zhuǎn)讓給丙公司，丙公司去銀行承兌時(shí)被告知該匯票被非法更改，不予承兌。丙公司找甲公司要求其在乙公司更改之處加蓋甲公司的公章，但是甲公司以乙公司提供的硫酸質(zhì)量不合格為由，拒絕在票據(jù)更改之處加蓋公章。丙公司只得行使追索權(quán)，但是此時(shí)乙公司正在被法院對(duì)另外一起民事判決強(qiáng)制執(zhí)行，卻沒有足夠的財(cái)產(chǎn)可供執(zhí)行，丙公司遂轉(zhuǎn)而要求甲公司承擔(dān)付款的義務(wù)，但是甲公司仍然以乙公司提供的硫酸質(zhì)量不合格為由表示抗辯。銀行承兌匯票是誰與誰的票據(jù)法律關(guān)系？

正確答案:

銀行承兌匯票是出票人與銀行簽訂承兌協(xié)議的票據(jù)法律關(guān)系，而不是被背書人與銀行進(jìn)行的承兌票據(jù)關(guān)系。9.簡(jiǎn)述銀監(jiān)會(huì)的金融行政管理權(quán)都有哪些。

正確答案:

金融監(jiān)督管理以金融行政管理權(quán)為基礎(chǔ)，金融行政管理權(quán)包括：規(guī)章和命令的發(fā)布權(quán)，金融機(jī)構(gòu)的設(shè)置及其業(yè)務(wù)范圍的審批權(quán)，對(duì)被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的信息獲取權(quán)，稽核檢查權(quán)，行政處罰權(quán)等行政權(quán)力，銀監(jiān)會(huì)代表中央政府行使對(duì)金融業(yè)監(jiān)管的權(quán)力，它的監(jiān)管行為就是代表國(guó)家的監(jiān)管行為。10.某村農(nóng)民甲某經(jīng)營(yíng)一磚瓦廠。出于經(jīng)營(yíng)的需要，甲某欲購(gòu)買一臺(tái)制磚機(jī)，于是與信用社商量貸款事宜。2002年4月15日，甲某與信用社簽訂了《貸款協(xié)議》和《抵押合同》，約定由信用社貸款3萬元給甲某，甲某以其小貨車一輛，磚廠的土地使用權(quán)及自家的彩電兩臺(tái)作為抵押物。合同簽訂之日，信用社即將貸款支付給了甲某。2002年7月中旬，洪水將甲某的磚廠淹沒，甲某損失慘重。貸款合同期限屆至，甲某無力償還貸款。信用社多次催促未果，遂向縣法院提起訴訟，要求甲某還本付息，否則拍賣抵押物，從其價(jià)款中優(yōu)先受償。

后查明：甲某的磚瓦廠不屬于鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、村企業(yè)，其土地使用權(quán)屬于村集體所有；小貨車在訂立合同前因交通肇事已被交警大隊(duì)扣押。

信用社將如何實(shí)現(xiàn)其債權(quán)？

正確答案:

根據(jù)《擔(dān)保法》第53條的規(guī)定，抵押權(quán)的實(shí)行一般有三種方法：即抵押物協(xié)議折價(jià)、抵押物拍賣、抵押物變賣。本案中，依約定，甲某無力償還貸款時(shí)，抵押權(quán)人可以拍賣抵押物，但由于能作為抵押物的僅為兩臺(tái)彩電，因此信用社可以就這兩臺(tái)彩電拍賣的價(jià)款優(yōu)先受償。優(yōu)先受償后信用社沒有實(shí)現(xiàn)的債權(quán)，仍由債務(wù)人清償。11.簡(jiǎn)述匯率的表示方法

正確答案:

1、直接標(biāo)價(jià)法：用1個(gè)或100個(gè)外國(guó)貨幣單位折合成若干本國(guó)貨幣，比如1美元=7.5元人民幣；

2、間接標(biāo)價(jià)法：用1個(gè)或100個(gè)本國(guó)貨幣單位折合成若干外國(guó)貨幣，英國(guó)和美國(guó)就是采用這種標(biāo)價(jià)方法來表示英鎊和美元的匯價(jià)。12.簡(jiǎn)述定期報(bào)告的披露

正確答案:

定期報(bào)告的內(nèi)容為上市公司在本期間的經(jīng)營(yíng)和管理情況。

1、年度報(bào)告

按照《證券法》第66條的規(guī)定，上市公司和公司債券上市交易的公司，應(yīng)當(dāng)在每一會(huì)計(jì)年度結(jié)束之日起4個(gè)月內(nèi)，向國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)和證券交易所報(bào)送年度報(bào)告，并予公告。上市公司的年度財(cái)務(wù)報(bào)表必須經(jīng)過注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)。

為了規(guī)范年度報(bào)告的信息披露，中國(guó)證監(jiān)會(huì)根據(jù)《公司法》和《證券法》及相關(guān)法規(guī)規(guī)章，發(fā)布了《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第2號(hào)〈年度報(bào)告的內(nèi)容與格式〉》（目前的版本為2005年修訂本），上市公司應(yīng)當(dāng)按照該準(zhǔn)則的規(guī)定編制年度報(bào)告；

2、中期報(bào)告

按照《證券法》第65條的規(guī)定，上市公司應(yīng)當(dāng)在每一會(huì)計(jì)年度的上半年結(jié)束之日起2個(gè)月內(nèi)，向國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)和證券交易所報(bào)送中期報(bào)告，并予公告。

中期報(bào)告中的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表可以不經(jīng)過審計(jì)。但是，如果上市公司擬在下半年進(jìn)行利潤(rùn)分配，或者提出發(fā)行新股等再融資申請(qǐng)的，其半年度財(cái)務(wù)報(bào)表必須由注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)。

為規(guī)范上市公司的中期報(bào)告編制與披露，中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)布了《公開發(fā)行股票公司信息披露的內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第3號(hào)〈半年報(bào)的內(nèi)容與格式〉》，提出了許多具體要求。

3、季度報(bào)告

根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)2006年發(fā)布的《上市公司信息披露管理辦法》，上市公司