年生產(chǎn)10000噸活性肽乳飲料系列產(chǎn)品生產(chǎn)線技術(shù)改造工程新建項(xiàng)目可研報(bào)告

年生產(chǎn)10000噸活性肽乳飲料系列產(chǎn)品生產(chǎn)線技術(shù)改造工程新建項(xiàng)目可研報(bào)告目錄第一章總論第二章項(xiàng)目前景與發(fā)展概況第三章市場需求預(yù)測與建設(shè)規(guī)模第四章建設(shè)條件與廠址第五章工程技術(shù)方案第六章環(huán)境保護(hù)第七章節(jié)約能源第八章企業(yè)組織與勞動(dòng)定員第九章項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃第十章投資估算與資金籌措第十一章經(jīng)濟(jì)評價(jià)第一章總論飲料是人類飲食中不可分割的一部分,目前在我國飲料市場中主要為碳酸飲料、純凈水、果汁飲料及乳酸飲料,很多產(chǎn)品檔次低而價(jià)格高。近年來,蛋白飲料以其獨(dú)有特性漸露頭角,其中活性肽作為食品已成為營養(yǎng)及食品界研究的熱點(diǎn)。活性肽主要是指由2-7個(gè)氨基酸構(gòu)成的具有特殊生理活性的一些小分子肽,由于它們特定的氨基酸排序及結(jié)構(gòu)對人體靶器官具有特異作用,而呈現(xiàn)出對蛋白過敏者(如很多嬰兒)具有低過敏性、免疫性而增強(qiáng)體質(zhì),并有抗凝血、促進(jìn)食欲,比游離氨基酸具有更高吸收率等功效。國外發(fā)達(dá)國家早就在開發(fā)活性肽做為功能性食品,如日本利用乳蛋白水解生產(chǎn)β-酪蛋嗎啡-7、β-酪蛋嗎啡-5、α-乳嗎啡、β-乳嗎啡、乳鐵蛋白素等添加到嬰兒食品、飲料中;美國等利用大豆分離蛋白水解生產(chǎn)多肽研究,在生產(chǎn)工藝上取得了較好成果。隨著人們生活水平的不斷提高,飲食觀念的變化,人們對食品、飲料的營養(yǎng)性、保健性的要求越來越高,眾所周之,牛乳中含有大量豐富的營養(yǎng)物質(zhì),我國政府明確倡導(dǎo)為了民族健康大力食用乳及乳制品。最新研究表明乳,尤其人乳中含有微量的生理活性成分,對人有著特殊功能,而通過蛋白水解技術(shù)可獲得具有相同或相似功能的活性肽;另外低聚糖可以促進(jìn)人腸道內(nèi)雙歧桿菌生長。目前,我國還沒有強(qiáng)化低聚糖的活性肽乳飲料。黑龍江乳業(yè)集團(tuán)總公司依托于國家乳業(yè)工程技術(shù)中心,掌握了乳蛋白酶水解生產(chǎn)活性肽的技術(shù),并具有知名乳制品品牌“龍丹”,有開發(fā)生產(chǎn)銷售活性肽乳飲料的能力,此系列產(chǎn)品上市可以調(diào)整乳制品結(jié)構(gòu),改變我國乳制品種類單一、飲料市場以碳酸飲料、純凈水占主導(dǎo)地位的局面,為廣大消費(fèi)提供具有營養(yǎng)和保健功能的健康飲料。黑龍江乳業(yè)集團(tuán)總公司年產(chǎn)10000噸活性肽乳飲料系列產(chǎn)品生產(chǎn)線技術(shù)改造工程承辦企業(yè)名稱:黑龍江乳業(yè)集團(tuán)總公司注冊地址:黑龍江省哈爾濱市南崗區(qū)學(xué)府路337號法定代表人:李雅軒董事長黑龍江乳業(yè)集團(tuán)總公司(以下簡稱“乳業(yè)集團(tuán)”)是1993年12月經(jīng)黑龍江省體改委批準(zhǔn),以黑龍江乳品工業(yè)技術(shù)開發(fā)中心實(shí)驗(yàn)廠為主體,組建成立的國有企業(yè),組建時(shí)注冊資本1131萬元。乳業(yè)集團(tuán)主要從事奶粉、液體奶等產(chǎn)品的科研、生產(chǎn)和銷售。成立六年來堅(jiān)持以科技為先導(dǎo),以經(jīng)濟(jì)效益為中心,背依黑龍江乳品工業(yè)技術(shù)開發(fā)中心雄厚的科研力量,全方位開拓乳品市場,有力地推動(dòng)了乳品中心的科技成果的商品化、產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程。集團(tuán)創(chuàng)立了著名的“龍丹”商標(biāo)品牌,目前龍丹乳品已形成四大系列三十多個(gè)品種,產(chǎn)品行銷全國27個(gè)省、市、自治區(qū),市場覆蓋率達(dá)90%。集團(tuán)公司經(jīng)過六年的迅猛發(fā)展,產(chǎn)業(yè)規(guī)模不斷擴(kuò)大,先后于1996年和1998年兼并了林甸乳品廠和阿城乳品廠。目前形成日處理鮮奶250噸(其中:中心實(shí)驗(yàn)廠四條生產(chǎn)線110噸,阿城乳品廠一條生產(chǎn)線40噸,林甸乳品廠三條生產(chǎn)線100噸)和年產(chǎn)乳粉11000噸、軟飲料8000噸的生產(chǎn)能力。其產(chǎn)值從1993年的2,600萬元猛增到1998年的27,000萬元,翻了10倍;銷售收入年均遞增40%以上,利潤年均遞增70%以上,貨款回收率連年保持在98%以上。1996年乳業(yè)集團(tuán)躋身黑龍江省十二家重點(diǎn)龍頭企業(yè)之列,到1998年乳業(yè)集團(tuán)以成為我國第六大乳品企業(yè)之一。目前,乳業(yè)集團(tuán)已成為我國乳品行業(yè)極具規(guī)模的集科研、生產(chǎn)、畜牧和貿(mào)易為一體的中型企業(yè)集團(tuán)。黑龍江省哈爾濱市南崗區(qū)學(xué)府路337號(黑龍江乳業(yè)集團(tuán)總公司中心實(shí)驗(yàn)廠院內(nèi))。位于京哈公路0公里處,距公路0.2公里,交通十分方便。黑龍江省乳品設(shè)計(jì)研究院1.1.5承擔(dān)可行性研究的資格證書編號、設(shè)計(jì)證書乙級;證書編號:0811112《黑龍江乳業(yè)集團(tuán)總公司中心實(shí)驗(yàn)廠建設(shè)年產(chǎn)10000噸活性肽乳飲料等系列主品生產(chǎn)線技術(shù)改造工程項(xiàng)目建議書》及黑龍江省經(jīng)貿(mào)委的批復(fù);輕工部《中國輕工業(yè)建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編制內(nèi)容深度規(guī)定》;對該項(xiàng)目的生產(chǎn)規(guī)模、產(chǎn)品品種、產(chǎn)量、質(zhì)量、銷售市場情況進(jìn)行預(yù)測和分析;對該項(xiàng)目設(shè)計(jì)方案的先進(jìn)性、可靠性、合理性提出論證意見;對該項(xiàng)目的三廢治理和環(huán)境保護(hù)措施進(jìn)行論證;對該項(xiàng)目工程技術(shù)方案進(jìn)行論證;對該項(xiàng)目的工程量和施工進(jìn)度計(jì)劃提出數(shù)量和建議;對該項(xiàng)目的人員編制和機(jī)構(gòu)設(shè)置提出設(shè)想方案;對該項(xiàng)目的投資進(jìn)行分析,做出估計(jì);對該項(xiàng)目投產(chǎn)后的生產(chǎn)水平和經(jīng)濟(jì)效益進(jìn)行研究和測算;本項(xiàng)目是由黑龍江乳業(yè)集團(tuán)總公司根據(jù)市場需求分析,從企業(yè)的長遠(yuǎn)發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)出發(fā)提出的建設(shè)項(xiàng)目。該項(xiàng)目將以國家乳業(yè)工程技術(shù)研究中心為技術(shù)依托,進(jìn)行活性肽乳飲料新產(chǎn)品的開發(fā)和產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)。國家乳業(yè)工程技術(shù)研究中心九八年的主要工作之一,是在產(chǎn)業(yè)化基地建設(shè)中進(jìn)一步完善活性肽乳飲料生產(chǎn)線。公司組成專家組對該項(xiàng)目可行性的技術(shù)方案和經(jīng)濟(jì)效益參數(shù)進(jìn)行了充分研究確認(rèn),對產(chǎn)品規(guī)模、品種、原料來源、公用工程配備、技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析、市場預(yù)測分析等原則問題進(jìn)行論證研究并達(dá)成一致意見。1.4.1市場需求分析、產(chǎn)品銷售方向近年來,我國飲料市場發(fā)展迅速,但其種類比較單一,產(chǎn)品檔次不夠高。自80年代運(yùn)動(dòng)飲料健力寶面市以來,替代產(chǎn)品很少,功能性保健飲料更是缺少。該產(chǎn)品面世符合人們對飲品營養(yǎng)與保健的要求,市場前景十分良好。根據(jù)對市場的分析,擬建一座年產(chǎn)活性肽功能性乳飲料10000噸規(guī)模的生產(chǎn)車間。以乳清粉、脫脂奶為乳蛋白源、復(fù)配低聚糖等,經(jīng)殺菌、酶水解(多肽水解物)、殺菌、調(diào)配營養(yǎng)、灌裝等主要工序完成生產(chǎn)過程。本項(xiàng)目乳制品車間選址在哈爾濱市西南郊中心實(shí)驗(yàn)廠廠區(qū)內(nèi),位于城郊區(qū)結(jié)合地,京哈102國家公路0公里處,距哈爾濱火車站15公里,距哈爾濱飛機(jī)場30公里,選擇廠址交通、通訊方便,條件較為優(yōu)越。1.4.5主要原料、燃料及動(dòng)力供應(yīng)主要原料:本項(xiàng)目所需的主要原料添加劑、包裝材料等國內(nèi)均有供應(yīng);主要燃料:煤炭。黑龍江是國家主要的煤炭基地,燃煤有保證;動(dòng)力供應(yīng):本項(xiàng)目所需水、電均可在廠址當(dāng)?shù)亟鉀Q,蒸汽由廠區(qū)新建鍋爐房提供;1.4.6環(huán)境保護(hù)本項(xiàng)目主要污染源是:加工車間排放的廢水,鍋爐房排放的煙塵和鍋爐風(fēng)機(jī)的噪聲。污染源的治理:廢水:對全部廢水采用二級生化處理后,排入城市排水管網(wǎng);廢氣:鍋爐排放的煙塵經(jīng)高效除塵器凈化,處理后煙氣含塵量可以滿足國家有關(guān)排放標(biāo)準(zhǔn)。噪聲:風(fēng)機(jī)室墻壁采用消聲材料,設(shè)備均設(shè)減震器,使噪聲控制在80db以下。1.該項(xiàng)目需增加人員53人,其中管理人員5人,技術(shù)人員3人。管理人員和技術(shù)人員由公司委派,其余45名生產(chǎn)人員由社會(huì)招聘合同工解決。本項(xiàng)目投資總額2720萬元,其中固定資產(chǎn)投資2382.5萬元,投資方向調(diào)節(jié)稅37.5萬元,流動(dòng)資金300萬元。建議建設(shè)期9個(gè)月。根據(jù)可行性研究,可以看出財(cái)務(wù)內(nèi)部收益(30%)大于基準(zhǔn)收益率(16%),財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值(1352.8萬元)大于零,其它盈利和清償能力指標(biāo)也都滿足要求,表明該項(xiàng)目具有良好的經(jīng)濟(jì)效益;不確定分析的結(jié)果表明該項(xiàng)目在未來的生產(chǎn)經(jīng)營過程中風(fēng)險(xiǎn)比較小,如項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)45.41%即可盈利;項(xiàng)目所采用的技術(shù)和設(shè)備都是先進(jìn)和實(shí)用的;生產(chǎn)的活性肽功能性乳飲料系列產(chǎn)品具有良好的市場前景;產(chǎn)品附加值高,同時(shí)可以帶動(dòng)乳制品及飲料向營養(yǎng)和健康方向轉(zhuǎn)化。建議項(xiàng)目投資方盡快決策,以便盡快實(shí)施,盡快見效益。主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)序號 項(xiàng)目名稱 單位 數(shù)量 備注1 產(chǎn)品名稱及規(guī)?；钚噪娜轱嬃?噸/年 10000 2 原材料用量 2.1 脫脂粉 噸/年 300 2.2 鮮奶 噸/年 8000 2.3 低聚糖及乳清粉 噸/年 140 3 運(yùn)輸量 3.1 運(yùn)入量 噸/年 9000 3.2 運(yùn)出量 噸/年 10000 4 定員 人 53 4.1 工人 人 45 4.2 管理及技術(shù)人員 人 8 5 建筑面積 平方米 2500 6 工程總投資 萬元 2720 6.1 建設(shè)總投資 萬元 2382.5 6.2 流動(dòng)資金 萬元 300 7 年銷售收入 萬元 6500 8 年總成本 萬元 5078.47 9 年利潤 萬元 600.4 10 年利稅 萬元 1421 11 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 萬元 1352.8 11.1 內(nèi)部收益率 % 30 稅后11.2 投資回收期含建設(shè)期 年 4.16 稅后11.3 投資利稅率 % 52.26% 11.4 投資利潤率 % 22.07% 稅后11.5 投資利潤率 % 32.95% 稅前第二章項(xiàng)目前景與發(fā)展概況飲料是人類飲食的一大類,目前在我國市場主要的飲料為碳酸飲料、純凈水、果汁型飲料及乳酸飲料,市場價(jià)格并不低。隨著人們生活水平的不斷提高,對科學(xué)飲食的要求越來越高,迫切需要有高檔的飲品上市。乳是營養(yǎng)全面的食物,目前我國政府為了提高國人體質(zhì),大力倡導(dǎo)改變傳統(tǒng)飲食習(xí)慣,多飲用牛乳,而目前市場上相對應(yīng)的牛乳及飲料種類很缺乏。為此,適時(shí)地調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu),適應(yīng)市場的發(fā)展將是今后食品加工企業(yè)的發(fā)展趨勢。本項(xiàng)目是以乳為主要原料生產(chǎn)具有營養(yǎng)、保健功能的符合不同人群需要的系列飲料。做為飲料解渴是其主要的方面,然而其營養(yǎng)性也不可忽視,在歐美國家營養(yǎng)型飲料如乳飲料、純果汁飲料、蔬菜汁已成為日常不能分離的飲品,近幾年特殊營養(yǎng)的保健飲料日益受到人們的睛睞。我國改革開發(fā)以后,自運(yùn)動(dòng)型飲料健力保上市以來,也陸繼出現(xiàn)了一些保健飲料,只可惜還太少。黑龍江乳業(yè)集團(tuán)總公司依托于國家工程技術(shù)中心,有著強(qiáng)大的科研隊(duì)伍和科研條件,近年來又聯(lián)合了其他單位開發(fā)出活性肽乳飲料:這是根據(jù)2-7個(gè)氨基酸構(gòu)成的小分子肽有一些具有特殊生理活性及吸收率高,利用酶工程通過對水解條件控制,而將乳蛋白水解成富含具有生理功能的β-酪蛋白嗎啡-7、β-酪蛋白嗎啡-5、α-乳嗎啡、乳鐵蛋白素乳制品。同時(shí),在低聚糖、不飽和脂肪酸方面按兒童及老年人強(qiáng)化,具有很高的營養(yǎng)、保健功能。第三章市場需求預(yù)測與建設(shè)規(guī)模我國自80年代運(yùn)動(dòng)飲料面市以來,功能性保健飲料還很少,有一些蛋白水解飲料提出都因水解度沒有達(dá)到控制而缺少活性肽成分,因此不能成為功能性飲料,還不能占有市場。酸奶已被人們認(rèn)識(shí)到具有保健功能,市場在逐漸增大。而做為乳蛋白活性肽飲料在歐美、日本等國已有一定生產(chǎn)規(guī)模,在我國迄今還沒見到。國家工程技術(shù)中心集科研、生產(chǎn)于一體,其黑龍江乳業(yè)集團(tuán)總公司有能力生產(chǎn)這類產(chǎn)品。飲料是人們?nèi)粘ｏ嬍车囊徊糠?發(fā)展勢頭也很快,但低檔產(chǎn)品偏多,不能滿足人們?nèi)找嬖鲩L的對健康食品要求。尤其是目前飲料中一些劣質(zhì)品不利于人的健康。乳蛋白活性肽飲料集營養(yǎng)、保健功能于一體,做為一種新型飲料,必將受到市場歡迎。如果按我國城市人口4億中有百分之一人一年飲用0.25kg(250ml),則市場需求為1萬噸。國家乳品工程技術(shù)中心下設(shè)生產(chǎn)單位為黑龍江乳業(yè)集團(tuán)總公司,目前“龍丹”牌乳品具有很高的知名度,全國各地均有組織良好、工作效率高的銷售網(wǎng),因此產(chǎn)品銷售前景是非常好的。根據(jù)對市場的實(shí)際需求情況和今后保健飲品的發(fā)展方向,本項(xiàng)目的活性肽乳飲料生產(chǎn)規(guī)模確定為1萬噸/年。這一指標(biāo)是與近期的市場需求相適應(yīng)的。第四章建設(shè)條件與廠址擬建的活性肽乳飲料車間,位于黑龍江乳業(yè)集團(tuán)總公司中心實(shí)驗(yàn)廠院內(nèi),可利用占地面積1000平方米。該車間建成后年需牛奶8000噸,脫脂奶粉300噸、乳清粉及低聚糖140噸,蔗糖300噸。這些原料在省內(nèi)均可解決。包裝盒及包裝箱國內(nèi)、省內(nèi)均可解決。公司現(xiàn)有10T/時(shí)鍋爐兩臺(tái),變壓器1500KVA,有出水量50T/h深井四眼,完全可以滿足該項(xiàng)目投產(chǎn)后需要。第五章工程技術(shù)方案擴(kuò)建年產(chǎn)活性肽乳飲料10,000噸的生產(chǎn)車間技術(shù)改造工程。黑龍江乳業(yè)集團(tuán)是國家工程技術(shù)中心生產(chǎn)實(shí)體,其技術(shù)裝備水平能代表我國乳品工業(yè)的最高水平,對全國的乳品企業(yè)起到一個(gè)樣板示范作用。生產(chǎn)高品質(zhì)、高附加值的產(chǎn)品、適合消費(fèi)者需求。其產(chǎn)品方案如下:序號 產(chǎn)品名稱 年產(chǎn)量(T) 備注1 活性肽乳飲料 10,000 系列產(chǎn)品本項(xiàng)目土建工程包括建設(shè)活性肽乳飲料車間及相應(yīng)的庫房建設(shè)。建筑面積為2500平方米,見下表:序號 建筑物名稱 面積(m2) 金額(萬元)1 生產(chǎn)車間 1000 1502 原料庫 500 753 成品庫 500 754 汽車庫 500 75合計(jì) 3500 375運(yùn)輸量表序號 名稱 日運(yùn)輸量T 年運(yùn)輸量T 距離KM 備注1 鮮牛奶 22 8000 50 運(yùn)入2 脫脂奶粉 0.4 300 50 運(yùn)入3 砂糖 1 300 50 運(yùn)入4 活性肽乳飲料 28 10000 0-200 運(yùn)出5 低聚糖或乳精粉 0.4 140 50 第六章環(huán)境保護(hù)本項(xiàng)目地址選在哈爾濱市西南郊中心實(shí)驗(yàn)廠院內(nèi),位于京哈公路0公里處。東鄰黑龍江省乳品工業(yè)技術(shù)開發(fā)中心;北鄰輕工部黑龍江省甜菜糖業(yè)研究所;南部、西部均為農(nóng)田。6.1.2建設(shè)地大氣、土壤環(huán)境現(xiàn)狀根據(jù)四鄰環(huán)境現(xiàn)狀,主要是科研部門和農(nóng)田,該地區(qū)大氣、土壤基本無污染。項(xiàng)目主要污染源是:加工車間排放的廢水,鍋爐房排放的煙塵和鍋爐風(fēng)機(jī)的噪聲。6.3污染源的治理:廢水:對全部廢水采用二級生化處理后,排入城市排水管網(wǎng);廢氣:鍋爐排放的煙塵經(jīng)螺旋式煙氣凈化器凈化,處理后煙氣含塵量可以滿足國家有關(guān)排放標(biāo)準(zhǔn)。噪聲:風(fēng)機(jī)室墻壁采用消聲材料,設(shè)備基礎(chǔ)均設(shè)減震器,使噪聲控制在80db以下。第七章節(jié)約能源7.1在該項(xiàng)目設(shè)備選型上,均選用新型節(jié)能設(shè)備,電動(dòng)機(jī)全部采用Y系列。7.2為節(jié)約能源、降低熱損失,所有熱力設(shè)備及熱管網(wǎng)均采用保溫效果最佳的保溫材料。7.3本項(xiàng)目生產(chǎn)由于采用工藝設(shè)備是進(jìn)口設(shè)備和先進(jìn)的國內(nèi)生產(chǎn)設(shè)備,工藝能耗低。7.4故該項(xiàng)目投產(chǎn)以后,生產(chǎn)單位產(chǎn)品能耗低于國內(nèi)平均水平20%。第八章企業(yè)組織與勞動(dòng)定員本項(xiàng)目活性肽乳飲料車間隸屬黑龍江乳業(yè)集團(tuán)中心實(shí)驗(yàn)廠,作為其下屬的一個(gè)車間,不單獨(dú)設(shè)置其它管理人員,以達(dá)到機(jī)構(gòu)精練,減少管理層次,指揮靈活,工作效率高,達(dá)到現(xiàn)代化生產(chǎn)管理的目的。工作制度年工作日360天,生產(chǎn)車間采用一班制生產(chǎn)。b勞動(dòng)定員根據(jù)企業(yè)特點(diǎn)及各生產(chǎn)崗位的要求,編制勞動(dòng)定員:活性肽乳飲料車間人員為37人;增加司機(jī)5人,歸原車隊(duì)管理;該項(xiàng)目增加人員構(gòu)成部門 人員管理 技術(shù) 生產(chǎn) 其它 合計(jì)活性肽乳飲料車間 5 3 37 3 48司機(jī) 55合計(jì) 5 3 42 3 53項(xiàng)目所需人員可在國內(nèi)培訓(xùn)2-3周。第九章項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度建議1999年完成項(xiàng)目可行性論證;資金到位后:兩個(gè)月完成初步設(shè)計(jì);四個(gè)月完成設(shè)備定購;七個(gè)月完成土建施工;八個(gè)月完成設(shè)備安裝;九個(gè)月開始試車、調(diào)試;十一個(gè)月正式生產(chǎn)運(yùn)行;建設(shè)期十一個(gè)月。第十章投資估算與資金籌措本估算是根據(jù)可行性研究報(bào)告的產(chǎn)品設(shè)計(jì)的技術(shù)備件編制的。設(shè)備費(fèi)用按現(xiàn)行價(jià)格進(jìn)行計(jì)算。國內(nèi)配套設(shè)備為到廠價(jià);進(jìn)口設(shè)備為到岸價(jià)(外匯比價(jià)為1美元8.3元人民幣);安裝工程按乳品行業(yè)現(xiàn)行有關(guān)規(guī)定估算;建筑費(fèi)用參照乳品行業(yè)的實(shí)際土建造價(jià),平均單位造價(jià)1500元/平方米;其它費(fèi)用按《中國輕工業(yè)建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編制內(nèi)容深度規(guī)定》及有關(guān)規(guī)定估算。本項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資估算總值2420萬元,其中投資方向調(diào)節(jié)稅37.5萬元,投資項(xiàng)目詳見下表。序號 工程分項(xiàng)及費(fèi)用名稱 估算數(shù)值(萬元) 備注建筑 設(shè)備 安裝 其他費(fèi)用 總計(jì) 1 固定資產(chǎn)投資 375 1595 1251995 1.1 生產(chǎn)車間 150 1245 1251520超高溫滅菌498 498 含關(guān)稅罐裝設(shè)備697 697水解罐505個(gè)罐1.2 原料庫、成品庫 150150 1.3 汽車庫 75 350 425 1.4 公用工程2 無形資產(chǎn)投資55 55 2.1 設(shè)計(jì)費(fèi)55 55 2.2 進(jìn)口設(shè)備關(guān)稅、增值稅3 遞延資產(chǎn)投資90 90 3.1 出國考察費(fèi)20 20 3.2 咨詢費(fèi)40 40 3.3 建設(shè)單位管理費(fèi)30 30 4 試車費(fèi)42.5 42.5 5 預(yù)備費(fèi)100 100 6 投資調(diào)節(jié)稅 37.537.5合計(jì) 412.5 1595 125 287.5 2420 注:超高溫滅菌、罐裝設(shè)備的進(jìn)口價(jià)格是60萬美元、90萬美元。根據(jù)生產(chǎn)過程的資金周轉(zhuǎn)情況,應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)天數(shù)30天、原材料周轉(zhuǎn)天數(shù)15天、燃料周轉(zhuǎn)天數(shù)60天、在產(chǎn)品周轉(zhuǎn)天數(shù)3天、產(chǎn)成品周轉(zhuǎn)天數(shù)12天、現(xiàn)金周轉(zhuǎn)天數(shù)6天、應(yīng)付帳款周轉(zhuǎn)天數(shù)45天、本項(xiàng)目的流動(dòng)資金估算值為300萬元。詳見表一。本項(xiàng)目投資總額2720萬元,其中固定資產(chǎn)投資2420萬元,固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅37.5萬元,流動(dòng)資金300萬元。項(xiàng)目所需資金通過“龍丹”股票上市募集資金解決。建設(shè)投資2420萬元在建設(shè)期第一年投入。流動(dòng)資金300萬元在生產(chǎn)期第一年投入。第十一章財(cái)務(wù)評價(jià)鮮牛奶到廠平均價(jià)1800元/噸,年需8000噸,金額1440萬元;低聚糖到廠平均價(jià)20000元/噸,年需140噸,金額280萬元;蔗糖到廠平均價(jià)4200元/噸,年需300噸,金額126萬元;脫脂奶粉到廠平均價(jià)16000元/噸,年需300噸,金額480萬元;包裝盒:0.35元/個(gè),噸成本1400元,年需1400萬元;包裝箱:噸成本100元,年需100萬元。原煤到廠平均價(jià)300元/噸;水:0.5元/噸(包括管理費(fèi));電:0.7元/噸(包括管理費(fèi))。按工廠現(xiàn)工資水平人年均7200元水平測算,職工福利費(fèi)按工資總額的14%計(jì)提。制造費(fèi)用包括折舊費(fèi)、修理費(fèi)、租賃費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、低值易耗品攤銷、勞動(dòng)保護(hù)及其他費(fèi)用等。折舊費(fèi):固定資產(chǎn)按分類折舊,殘值按4%計(jì),生產(chǎn)用房折舊年限20年,機(jī)器設(shè)備折舊年限期10年,車輛折舊年限6年,經(jīng)測第一年固定資產(chǎn)折舊費(fèi)為207.32萬元,詳見表四;修理費(fèi):按固定資產(chǎn)原值的2%計(jì)算,第一年為42.65萬元;c保險(xiǎn)費(fèi):按保險(xiǎn)金額0.3%計(jì)算;d攤銷費(fèi):無形資產(chǎn)攤銷按10年,遞延資產(chǎn)按5年,經(jīng)測算第一年攤銷費(fèi)52萬元。詳見表三;e其它費(fèi)用參照企業(yè)原有的情況估算。管理費(fèi)按銷售收入的4%估算。生產(chǎn)計(jì)劃建議建設(shè)項(xiàng)目投產(chǎn)的第一年達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力100%,以后各年均達(dá)到設(shè)計(jì)能力的100%。經(jīng)測算達(dá)產(chǎn)第一年總成本費(fèi)用為5078.47萬元,以后各年變化情況詳見表五。根據(jù)市場調(diào)查和項(xiàng)目生產(chǎn)產(chǎn)品情況,確定活性肽乳飲料系列產(chǎn)品年產(chǎn)10000噸,出廠平均價(jià)格6500元/噸。達(dá)產(chǎn)年產(chǎn)品銷售收為6500萬元。產(chǎn)品銷項(xiàng)增值稅