2023年理財規(guī)劃師之二級理財規(guī)劃師基礎(chǔ)試題庫和答案要點

2023年理財規(guī)劃師之二級理財規(guī)劃師基礎(chǔ)試題庫和答案要點

單選題（共50題）1、李女士的女兒今年9月進入大學讀書，孩子入學之際，她已經(jīng)為孩子積累了15萬元的教育金，該基金的收益率為8%，李女士希望女兒四年大學讀完后繼續(xù)去國外深造，大學每年的學費生活費為3萬元，到她畢業(yè)那年的9月去國外讀書，李女士打算每月為女兒的該教育基金存入3000元，按后付年金計算，則屆時她女兒的國外留學基金約為（）元。A.222823B.223950C.237940D.228252【答案】C2、()屬于消費者在使用信用卡時應避免的行為A.消費者一定要注意兩點：持卡人的消費日期，銀行賬單日與還款日之間的天數(shù)B.消費前熟悉信用卡發(fā)卡行的相關(guān)規(guī)定，記住每次的透支金額C.如果持卡人不經(jīng)常使用信用卡，也不必將其注銷，可以同時保留多張信用卡D.持卡人不要將信用卡當存折用，將大額現(xiàn)金存入信用卡內(nèi)【答案】C3、對于個人的金融投資所得，國家一般要按()的比例稅率對其征收個人所得稅。A.5%B.10%C.15%D.20%【答案】D4、我國一年期定期存款年利率為2.25%，我國2009年官方公布的CPI為1.2%，則我國2009年存款的實際年利率為()。A.1.02%B.1.05%C.1.06%D.1.08%【答案】D5、協(xié)方差是用來表示兩個變量如何相互作用的指標。如果股票A和股票B的協(xié)方差為正數(shù)，股票A價格上升，則股票B()。A.價格上升，且上升幅度與股票A相同B.價格上升，但上升幅度無法判斷C.價格下降，且下降幅度與股票A相同D.價格下降，但下降幅度無法判斷【答案】B6、甲企業(yè)從事貨物生產(chǎn)，年應稅銷售額在50萬元以下，則適用的增值稅稅率為()。A.3%B.5%C.13%D.17%【答案】A7、以下教育規(guī)劃工具中，能夠?qū)崿F(xiàn)風險隔離的是()。A.教育儲蓄B.定息債券C.共同基金D.子女教育信托基金【答案】D8、綜合理財規(guī)劃建議書寫作的操作要求不包括()。A.全面B.細致C.精確D.有條理【答案】C9、下列哪一項不屬于人壽保險信托的形式？()A.以信托財產(chǎn)支付保險費，但保險金不成為信托財產(chǎn)B.以信托財產(chǎn)支付保險費，保險金成為信托財產(chǎn)C.保險費由信托財產(chǎn)支出，而且保險金成立信托財產(chǎn)D.以保險金作為信托財產(chǎn)，但保險費要由投保人另付【答案】B10、下列不屬于非銀行金融機構(gòu)的是()?！狝.交通銀行B.典當行C.金融租賃公司D.信托公司【答案】A11、接上題，如果劉先生的合伙人既不同意劉先生退伙或轉(zhuǎn)讓，也不行使優(yōu)先購買權(quán)，則()。A.劉女士無法分得合伙企業(yè)財產(chǎn)B.默認劉先生可以退伙C.默認劉先生可以出售合伙份額D.默認劉女士取得合伙人地位【答案】D12、我國1998年頒布的《國務院關(guān)于建立城鎮(zhèn)職下基本醫(yī)療保險制度的決定》要求的基本醫(yī)療保障起付線為()。A.當?shù)芈毠つ昃べY10%左右B.當?shù)芈毠つ昃べY15%左右C.當?shù)芈毠つ昃べY20%左右D.當?shù)芈毠つ昃べY5%左右【答案】A13、下列不屬于行使代理權(quán)的限制的是()。A.自己代理的禁止B.雙方代理的禁止C.表見代理的禁止D.代理人的懈怠行為與詐害行為的禁止【答案】C14、客戶在制定退休養(yǎng)老規(guī)劃之前往往都對自己的退休養(yǎng)老生活有一定的認識和打算，但是，客戶的理解和認識有一些是不夠科學、合理的，理財規(guī)劃師要及時發(fā)現(xiàn)客戶的不準確的理念并且加以提示，幫助客戶樹立正確的退休養(yǎng)老規(guī)劃理念。下列屬于客戶對退休養(yǎng)老生活理解科學的是()。A.青年人沒有必要考慮退休養(yǎng)老問題B.準備的退休基金在投資中應遵循穩(wěn)健性的原則，所以儲蓄的比例越大越好C.所有人都應該進行早期強制性儲蓄，未雨綢繆，盡早規(guī)劃退休生活D.退休后的生活存在很大的不確定性，所以退休養(yǎng)老規(guī)劃要有彈性【答案】D15、為家庭做保險規(guī)劃時，關(guān)于理財師注意事項的說法錯誤的是()。A.社保是最低保障，不會影響購買商業(yè)保險的決策B.為家庭成員購買商業(yè)保險時，保險額度應和收入成正比C.應讓客戶理解“父母是子女最大保障”的道理D.保費負擔占家庭可支配收入的l0%～20%【答案】A16、下列()情況并不直接導致婚姻無效。A.重婚的B.有禁止結(jié)婚的親屬關(guān)系的C.未達到法定婚齡的D.未舉辦婚禮的【答案】D17、反映不同時期普通消費者日常生活所需要的消費品價格動態(tài)的指數(shù)，稱之為()。A.生活消費指數(shù)B.生產(chǎn)消費指數(shù)C.消費價格指數(shù)D.批發(fā)價格指數(shù)【答案】C18、以下事項不屬于公證機關(guān)的基本業(yè)務的是()。A.證明合同（契約）、委托、遺囑B.證明財產(chǎn)贈與、分割C.證明親屬關(guān)系D.證明某具有疑義的文書的真實性【答案】D19、可記名、可掛失，但是不能上市流通的國債是()。A.實物式國債B.憑證式國債C.記賬式國債D.國標式國債【答案】B20、夫妻關(guān)系終止以后，用于夫妻共同生活的債務，應由()償還。A.雙方共同B.女方C.男方D.有負擔能力的一方【答案】A21、眾多財務分析的方法中，()是最簡便但揭示能力最強的評價方法。A.比較分析法B.百分比分析法C.比率分析法D.因素分析法【答案】C22、隨著經(jīng)濟的發(fā)展，家庭財產(chǎn)結(jié)構(gòu)日漸復雜，家庭財產(chǎn)的表現(xiàn)形式也日趨多樣化。在進行財產(chǎn)分配規(guī)劃時，要全面考慮分割家庭財產(chǎn)的因素，下列選項中不屬于這些因素的是()。A.夫妻雙方各自對婚姻財產(chǎn)的獲得所做的貢獻B.分配給夫妻雙方各自財產(chǎn)的價值C.撫養(yǎng)、贍養(yǎng)以及夫妻債務等情況D.夫妻感情狀況【答案】D23、在其他條件不變的情況下，法定存款準備金率越高，存款擴張倍數(shù)()。A.越小B.越大C.不變D.為零【答案】A24、下列錯誤的是()A.理財規(guī)劃師在執(zhí)業(yè)過程中，不得以不誠實、欺詐或虛假陳述的方式故意向客戶提供虛假或誤導性信息B.理財規(guī)劃師不得夸大自己或所在機構(gòu)的業(yè)務量、業(yè)務范圍和業(yè)務能力，從而騙取客戶的信任和委托C.在業(yè)務推介活動中理財規(guī)劃師不得向社會公眾傳遞虛假或誤導性的信息D.理財規(guī)劃師可以向客戶做出回報或收益承諾【答案】D25、王先生夫婦估計需要在55歲二人同時退休時準備退休基金150萬元，王先生夫婦還有20年退休，為準備退休基金，兩人采取“定期定投”的方式，另外假設(shè)退休基金的投資收益率為5%，采取按年復利的形式，則每年年末需投入退休基金()。A.54364元B.45346元C.45634元D.45364元【答案】D26、法律文書生效后，權(quán)利人應在()內(nèi)向人民法院申請強制執(zhí)行。A.6個月B.1年C.2年D.3年【答案】C27、下列關(guān)于綜合理財規(guī)劃建議書特點的說法，錯誤的是()。A.操作專業(yè)性的表現(xiàn)之一是參與人員的專業(yè)要求B.數(shù)量化分析和數(shù)量化對比是理財規(guī)劃師的操作方法C.其目標是指向未來的D.分析客戶一定時期的財務狀況屬于其目的之一【答案】D28、我國民法調(diào)整的是()的財產(chǎn)關(guān)系和人身關(guān)系。A.公民之間B.法人之間C.平等主體之間D.所有【答案】C29、理財規(guī)劃師進行任何理財規(guī)劃前首先考慮和重點安排的目標是()。A.投資規(guī)劃B.養(yǎng)老保障C.教育保障D.現(xiàn)金保障【答案】D30、服務業(yè)的營業(yè)稅稅率為()。A.3%B.5%C.10%D.20%【答案】B31、在()計量下，資產(chǎn)按照現(xiàn)在購買相同或者相似資產(chǎn)所需支付的現(xiàn)金或者現(xiàn)金等價物的金額計量。A.歷史成本B.沉沒成本C.重置成本D.平均成本【答案】C32、政府發(fā)行公債后，如果政府公債的購買者是企業(yè)或居民，那么會使社會的信用()。A.等量擴張B.收縮C.成倍擴張D.不受影響【答案】D33、目前世界上的資產(chǎn)管理業(yè)務部包括()。A.基金管理B.教育金管理C.養(yǎng)老金管理D.保險資產(chǎn)管理【答案】B34、將不動產(chǎn)無償贈與他人，其納稅義務發(fā)生時間為()。A.不動產(chǎn)所有權(quán)轉(zhuǎn)移的當天B.不動產(chǎn)使用權(quán)轉(zhuǎn)移的下一個月C.不動產(chǎn)所有權(quán)轉(zhuǎn)移的第二天D.不動產(chǎn)使用權(quán)轉(zhuǎn)移的第三夫?！敬鸢浮緼35、股票X和股票Y，股票X的預期報酬率為20%，股票Y的預期報酬率為30%，股票X報酬率的標準差為40%，股票Y報酬率的標準差為50%，那么()。A.股票X的變異程度大于股票Y上午變異程度B.股票X的變異程度小于股票Y上午變異程度C.股票X的變異程度等于股票Y上午變異程度D.無法確定兩只股票變異程度的大小【答案】A36、教育儲蓄的優(yōu)點在于享有免征利息稅、零存整取并以()方式計息。A.零存整取B.存本取息C.整存整取D.整存零取【答案】C37、某技術(shù)人員向公司轉(zhuǎn)讓某專利技術(shù)的特許使用權(quán)，獲得轉(zhuǎn)讓費2000元，則他需繳納()元的個人所得稅。A.240B.320C.360D.480【答案】A38、錢某和趙某結(jié)婚十幾年，趙某是一家公司的總經(jīng)理，錢某則在家里照顧孩子，做家務，近年來錢某和趙某感情出現(xiàn)了問題，經(jīng)過協(xié)商，二人決定離婚，于是，趙某想請一位理財規(guī)劃師幫助其進行財產(chǎn)分割，如果你是理財規(guī)劃師，對于趙某的下列觀點，你認為正確的是()。A.由我掌握的財產(chǎn)，理應歸我所有B.我掙錢比她多，應當由我決定如何分配財產(chǎn)C.除非分給我80%的財產(chǎn)，否則不同意離婚D.離婚與分割財產(chǎn)是兩個不同性質(zhì)的問題，應該區(qū)別對待【答案】D39、下列所得中，屬于勞務報酬所得的是()。A.個人出租財產(chǎn)取得的收入B.個人提供專有技術(shù)取得的報酬C.個人發(fā)表書畫作品取得的收入D.個人擔任董事職務取得的董事費收入【答案】D40、某企業(yè)擬建立一項基金計劃，每年初投入10萬元，若利率為10%，5年后該項基金本利和將為()元。A.671561B.564100C.871600D.610500【答案】A41、()是金融資產(chǎn)的收益與其平均收益的離差的平方和的平均數(shù)。A.標準差B.期望收益率C.方差D.協(xié)方差【答案】C42、下列關(guān)于貨物運輸保險特點的說法中，不正確的是()。A.保險利益的轉(zhuǎn)移性B.保險標的的流動性C.承保風險的廣泛性D.承保價值的非定值性【答案】D43、某公司從本年度起每年年末存入銀行一筆固定金額的款項，若按復利制度用最簡便算法計算第n年末可以從銀行取出的本利和，則應選用的時間價值系數(shù)是()。A.復利現(xiàn)值系數(shù)B.復利終值系數(shù)C.普通年金現(xiàn)值系數(shù)D.普通年金終值系數(shù)【答案】D44、《國務院關(guān)于完善企業(yè)職工基術(shù)養(yǎng)老保險制度的決定》（國發(fā)[2005]38號）的規(guī)定相比以前的基本養(yǎng)老保險制度發(fā)生了變化，下列()不是變化的內(nèi)容。A.城鎮(zhèn)各類企業(yè)職工都要參加企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險B.個體工商戶要參加企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險C.靈活就業(yè)人員要參加企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險D.一般企業(yè)要按照繳費工資的20%繳納基本養(yǎng)老保險費【答案】D45、下列貸款還款方式中，不包括在各大商業(yè)銀行推出的四種房貸還款方式之內(nèi)的是（）。A.等額本息還款法B.等額本金還款法C.按期付息還本法D.延期還貸法【答案】D46、理財規(guī)劃師在為客戶制定財產(chǎn)分配規(guī)劃時應該注意一些事項，下列關(guān)于這些事項的描述不恰當?shù)氖?)。A.首先正確界定客戶家庭財產(chǎn)和其個人財產(chǎn)的范疇B.對夫妻共有財產(chǎn)作理財規(guī)劃時，應征得夫妻雙方同意C.對客戶個人財產(chǎn)進行理財規(guī)劃時，可以涉及客戶配偶的財產(chǎn)D.對客戶個人財產(chǎn)進行理財規(guī)劃時，不要涉及客戶配偶的財產(chǎn)【答案】C47、王小姐到保險公司報銷醫(yī)療費用的時候，發(fā)現(xiàn)其中有一部分保險公司部負責，找到理財規(guī)劃師咨詢，得知王小姐購買的保險是()，在被保險人的超額醫(yī)療費用超過一定的免賠額之后，才開始按照被保險人的醫(yī)療費用的一定比例進行賠償。A.大病醫(yī)療保險B.補償大病醫(yī)療保險C.基本醫(yī)療保險D.重大疾病保險【答案】B48、國家助學貸款的貸款額度一般為()。A.基本學習、生活費用B.基本學習、生活費用減去獎學金C.每人每學年最高不超過6000元D.2000元至20000元之間【答案】C49、某客戶持有面值為100萬元的商業(yè)票據(jù)，距離到期期限還有30天，因資金問題，到銀行進行票據(jù)貼現(xiàn)，銀行的商業(yè)票據(jù)貼現(xiàn)率為6%，則該客戶的貼現(xiàn)額為()元。A.905000B.995000C.995068D.940000【答案】B50、在確定理財目標時，須遵守的原則不包括()。A.理財目標必須具有現(xiàn)實性B.理財目標應具有概括性C.理財目標要兼顧不同的期限和先后順序D.以改善客戶財務狀況，使之更加合理為主旨【答案】B多選題（共20題）1、理財規(guī)劃的流程主要包括()。A.建立客戶關(guān)系B.收集客戶信息C.分析財務狀況D.制定理財方案E.執(zhí)行理財方案【答案】ABCD2、理財分析師在分析客戶財務狀況時，需要分析的基本的財務比率包括()。A.結(jié)余比率B.清償比率C.負債比率D.流動性比率E.投資與凈資產(chǎn)比率【答案】ABCD3、資產(chǎn)負債表是總括反映企業(yè)在某一會計期間的全部()的會計報表。A.資產(chǎn)B.收入C.負債D.所有者權(quán)益E.利潤【答案】ACD4、理財規(guī)劃師在和客戶溝通的過程中應該持有的態(tài)度有()。A.尊敬B.真誠C.理解D.熱情E.自知【答案】ABC5、理財規(guī)劃是一種個性化的服務，在住房消費規(guī)劃中，理財規(guī)劃師不會建議所有的人買房，以下人群中理財規(guī)劃師更有可能給予()以租房的建議。A.剛剛大學畢業(yè)，收入不高且家在外地的大學生B.工作地點與生活范圍不固定者C.儲蓄不多，無力支付首付款及裝修費的家庭D.不急需買房且看不清房價走勢者E.有一定經(jīng)濟實力準備結(jié)婚的戀人【答案】ABCD6、財政政策手段包括()。A.支出政策B.國債C.利率D.稅收E.直接信用控制【答案】ABD7、個人住房公積金貸款的借款人需提供一種擔保方式作為貸款的擔保，擔保方式有()。A.抵押加一般保證B.抵押加購房綜合險C.質(zhì)押擔保D.連帶責任保證E.抵押加特殊保證【答案】ABCD8、下列屬于公司利益法定分配的有()。A.按照股份比例，對股東支付股利B.彌補虧損C.提取公積金D.提取法定公積金E.繳納所得稅【答案】ABCD9、以股東財富最大化作為財務管理目標的優(yōu)點，以下包括()。A.考慮了比較優(yōu)勢B.經(jīng)營沒有風險C.在一定程度上能避免企業(yè)的短期行為D.容易量化，便于考核和獎懲E.有利于國家稅收政策的實施【答案】CD10、()屬于內(nèi)部收益率(IRR)的特別形式。A.數(shù)據(jù)加權(quán)的收益率B.貨幣加權(quán)的收益率C.時間加權(quán)的收益率D.風險加權(quán)的收益率E.價格加權(quán)的收益率【答案】BC11、治理通貨膨脹的政策主要有()。A.控制貨幣供給B.推行減稅政策C.調(diào)節(jié)和控制社會總需求D.減少商品有效供給E.實行物價管理制度【答案】ABC12、下列關(guān)于作品的表述，錯誤的有()。A.作品必須是作者智力創(chuàng)作的精神產(chǎn)品B.只要屬于文學、藝術(shù)和科學領(lǐng)域內(nèi)以一定形式體現(xiàn)的智力產(chǎn)品就是作品C.工業(yè)、農(nóng)業(yè)、商業(yè)或技術(shù)領(lǐng)域的其他智力創(chuàng)造成果也可能屬于著作權(quán)的保護范圍D.作品是作品形式與內(nèi)容相結(jié)合的產(chǎn)物E.自然界的美麗風景是大自然的作品，可以為著作權(quán)法所保護【答案】B13、根據(jù)成本推進論的觀點，導致生產(chǎn)成本提高的原因主要有()。A.工資推進B.利潤推進C.資本推進D.產(chǎn)品需求推進E.生產(chǎn)要素推進【答案】AB14、下面關(guān)于方差的說法中正確的是()。A.方差能反映數(shù)據(jù)圍繞著平均值波動的程度B.方差能反映數(shù)據(jù)的大小C.方差能反映數(shù)據(jù)之間的關(guān)聯(lián)程度D.方差可以用來度量股票的總風險E.方差越大，數(shù)據(jù)分布越不集中，方差越小，數(shù)據(jù)分布越集中【答案】ACD15、某企業(yè)只生產(chǎn)一種產(chǎn)品，單價為10元，單位變動成本