2023年公共事業(yè)技能鑒定考試-新三板董秘資格考試題庫（含答案）

2023年公共事業(yè)技能鑒定考試-新三板董秘資格考試題庫（含答案）（圖片大小可任意調(diào)節(jié)）卷I一.綜合密押題庫(共30題)1.掛牌公司應(yīng)當(dāng)在年度報(bào)告中披露公司治理及內(nèi)部控制的情況包括（）。

A、掛牌公司應(yīng)當(dāng)披露公司治理的基本狀況，列示公司年度內(nèi)建立的各項(xiàng)公司治理制度

B、監(jiān)事會(huì)在年度內(nèi)的監(jiān)督活動(dòng)中發(fā)現(xiàn)掛牌公司存在風(fēng)險(xiǎn)的，公司應(yīng)當(dāng)披露監(jiān)事會(huì)就有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的簡要意見

C、掛牌公司應(yīng)當(dāng)披露年度報(bào)告重大差錯(cuò)責(zé)任追究制度的建立與執(zhí)行情況

D、掛牌公司應(yīng)當(dāng)對(duì)會(huì)計(jì)核算體系、財(cái)務(wù)管理和風(fēng)險(xiǎn)控制等重大內(nèi)部管理制度進(jìn)行評(píng)價(jià)，披露年度內(nèi)發(fā)現(xiàn)管理制度重大缺陷的具體情況

正確答案:A,B,C,D2.下列哪些投資者可以參與掛牌公司股票定向發(fā)行？（）

A、注冊資本500萬元人民幣以上的法人機(jī)構(gòu)

B、已履行備案登記的私募投資基金

C、證券公司資產(chǎn)管理計(jì)劃

D、在簽署協(xié)議之日前，投資者本人名下最近10個(gè)轉(zhuǎn)讓日的日均金融資產(chǎn)500萬元人民幣以上，且具有2年以上證券、基金、期貨投資經(jīng)歷，或者具有2年以上金融產(chǎn)品設(shè)計(jì)、投資、風(fēng)險(xiǎn)管理及相關(guān)工作經(jīng)歷

正確答案:B,C,D3.關(guān)于掛牌公司及相關(guān)主體為失信聯(lián)合懲戒對(duì)象的，哪些說法是正確的？（）

A、失信聯(lián)合懲戒對(duì)象不得擔(dān)任掛牌公司的董監(jiān)高

B、董監(jiān)高發(fā)生變更時(shí)，掛牌公司應(yīng)在董監(jiān)高變動(dòng)公告中明確披露新任董監(jiān)高是否為失信聯(lián)合懲戒對(duì)象

C、掛牌公司現(xiàn)任董監(jiān)高屬于失信聯(lián)合懲戒對(duì)象的，應(yīng)及時(shí)組織改選或另聘，拒不執(zhí)行的，全國股轉(zhuǎn)公司有權(quán)采取相應(yīng)監(jiān)管措施

D、掛牌公司不得聘任或選舉失信聯(lián)合懲戒對(duì)象擔(dān)任公司的董監(jiān)高

正確答案:A,B,C,D4.以下哪個(gè)日期不可以作為股東名冊截止交收日？（）

A、4月5日（清明節(jié)）

B、5月7日（周六）

C、10月9日（周日，但是法定工作日）

D、10月3日（周四，但是法定節(jié)假日）

正確答案:A,B,C,D5.掛牌公司出現(xiàn)（）的，應(yīng)當(dāng)自事實(shí)發(fā)生之日起兩個(gè)轉(zhuǎn)讓日內(nèi)披露。

A、控股股東或?qū)嶋H控制人發(fā)生變更

B、任一股東所持公司3%以上股份被質(zhì)押、凍結(jié)、司法拍賣、托管、設(shè)定信托或者被依法限制表決權(quán)

C、任一股東所持公司5%以上股份被質(zhì)押、凍結(jié)、司法拍賣、托管、設(shè)定信托或者被依法限制表決權(quán)

D、對(duì)外提供擔(dān)保（掛牌公司對(duì)控股子公司擔(dān)保除外）

正確答案:A,C,D6.全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)的聯(lián)合懲戒措施包括（）。

A、限制掛牌

B、限制股票發(fā)行

C、限制重大資產(chǎn)重組

D、限制收購掛牌公司

正確答案:A,B,C,D7.關(guān)于掛牌公司股東大會(huì)審議重大資產(chǎn)重組事項(xiàng)，以下表述正確的有（）。

A、必須經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過

B、公眾公司股東人數(shù)超過200人的，應(yīng)當(dāng)對(duì)出席會(huì)議的持股比例在10%以下的股東表決情況實(shí)施單獨(dú)計(jì)票

C、股東大會(huì)就重組事項(xiàng)表決時(shí)，關(guān)聯(lián)股東應(yīng)當(dāng)回避表決

D、公眾公司可視自身情況在公司章程中約定是否提供網(wǎng)絡(luò)投票方式

正確答案:A,B,C,D8.以下自律監(jiān)管措施可以口頭或書面通知，無需發(fā)送自律監(jiān)管措施決定書的是（）。

A、口頭警示

B、要求掛牌公司對(duì)有關(guān)問題作出解釋、說明和披露

C、要求掛牌公司聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)對(duì)公司存在的問題進(jìn)行核查并發(fā)表意見

D、約見談話

正確答案:A,B,C9.下列事項(xiàng)不是必須發(fā)布專項(xiàng)臨時(shí)公告的是（）。

A、變更律師事務(wù)所

B、變更會(huì)計(jì)師事務(wù)所

C、收購、出售重大資產(chǎn)

D、變更會(huì)計(jì)政策及會(huì)計(jì)估計(jì)

正確答案:A10.以下計(jì)算重大資產(chǎn)重組比例具體方法正確的有（）。

A、購買的資產(chǎn)為股權(quán)的，且購買股權(quán)導(dǎo)致公眾公司取得被投資企業(yè)控股權(quán)的，其資產(chǎn)總額以被投資企業(yè)的資產(chǎn)總額和成交金額二者中的較高者為準(zhǔn)，資產(chǎn)凈額以被投資企業(yè)的凈資產(chǎn)額和成交金額二者中的較高者為準(zhǔn)

B、出售股權(quán)導(dǎo)致公眾公司喪失被投資企業(yè)控股權(quán)的，其資產(chǎn)總額、資產(chǎn)凈額分別以被投資企業(yè)的資產(chǎn)總額以及凈資產(chǎn)額為準(zhǔn)

C、購買、出售的資產(chǎn)為股權(quán)的，但購買股權(quán)不導(dǎo)致公眾公司取得被投資企業(yè)控股權(quán)的或喪失被投資企業(yè)控股權(quán)的，其資產(chǎn)總額、資產(chǎn)凈額均以該股權(quán)的賬面價(jià)值為準(zhǔn)

D、購買的資產(chǎn)為非股權(quán)資產(chǎn)的，其資產(chǎn)總額以該資產(chǎn)的賬面值和成交金額二者中的較高者為準(zhǔn)，資產(chǎn)凈額以相關(guān)資產(chǎn)與負(fù)債賬面值的差額和成交金額二者中的較高者為準(zhǔn)

正確答案:A,B,D11.甲投資公司欲收購掛牌公司乙，以下與甲公司屬于一致行動(dòng)人的是（）。

A、甲公司出納的哥哥

B、甲控股股東的另一子公司

C、甲公司的財(cái)務(wù)總監(jiān)

D、為甲投資公司收購公司乙提供借款的非銀行法人

正確答案:B,C,D12.誠信信息所對(duì)應(yīng)的決定或者行為經(jīng)法定程序撤銷、變更時(shí)可申請(qǐng)修改信息。

正確答案:正確13.某掛牌公司董事在公司掛牌前持有公司股票100萬股。根據(jù)《公司法》規(guī)定，辦理初始登記時(shí)，無限售流通股為25萬股。當(dāng)年該董事在二級(jí)市場賣出10萬股，除此以外沒有其他股份變動(dòng)發(fā)生。則第二年年初時(shí)公司最多可以為該董事申請(qǐng)解限售的股數(shù)是（）萬股

A、7.5

B、10

C、12.5

D、15

正確答案:A14.根據(jù)《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)自律監(jiān)管措施和紀(jì)律處分實(shí)施辦法（試行）》規(guī)定，屬于可以從重實(shí)施自律監(jiān)管措施和紀(jì)律處分的情形是（）。

A、自查發(fā)現(xiàn)但未主動(dòng)報(bào)告的

B、未采取有效措施消除不良影響的

C、未積極配合全國股轉(zhuǎn)公司實(shí)施相關(guān)措施的

D、自律監(jiān)管對(duì)象最近六個(gè)月內(nèi)曾被全國股轉(zhuǎn)公司實(shí)施自律監(jiān)管措施或者紀(jì)律處分

正確答案:D15.發(fā)生違規(guī)對(duì)外擔(dān)保、控股股東或者其關(guān)聯(lián)方占用資金的公司應(yīng)當(dāng)至少（）發(fā)布一次提示性公告，披露違規(guī)對(duì)外擔(dān)?；蛸Y金占用的解決進(jìn)展情況。

A、5日

B、10日

C、15日

D、1個(gè)月

正確答案:D16.掛牌公司應(yīng)按照《重組業(yè)務(wù)指引》第九條的規(guī)定在T-1日20點(diǎn)前披露股票暫停轉(zhuǎn)讓公告，并在股票暫停轉(zhuǎn)讓后至少每月披露一次重大資產(chǎn)重組進(jìn)展公告，說明重大資產(chǎn)重組的最新進(jìn)展情況，包括但不限于（）。

A、公司重組事項(xiàng)目前的談判進(jìn)展情況

B、交易雙方在定價(jià)、標(biāo)的交割等關(guān)鍵性條款上是否達(dá)成一致性意見

C、中介機(jī)構(gòu)相關(guān)工作進(jìn)展情況

D、其他可能影響重組的不確定因素

正確答案:A,B,C,D17.股票發(fā)行中，如果符合以下哪些情形的，掛牌公司的主辦券商一般應(yīng)按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第11號(hào)——股份支付》的規(guī)定，應(yīng)就該次股票發(fā)行是否適用股份支付進(jìn)行重點(diǎn)說明？（）

A、向公司高管、核心員工或者其他投資者發(fā)行股票的價(jià)格明顯低于市場價(jià)格或者低于公司股票公允價(jià)值的

B、股票發(fā)行價(jià)格低于每股凈資產(chǎn)的

C、發(fā)行股票進(jìn)行股權(quán)激勵(lì)的

D、向公司關(guān)聯(lián)方進(jìn)行股票發(fā)行的且發(fā)行價(jià)格公允的

正確答案:A,B,C18.全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)和相關(guān)自律組織對(duì)非上市公眾公司的自律監(jiān)管，與中國證監(jiān)會(huì)及派出機(jī)構(gòu)行政監(jiān)管形成合力。

正確答案:正確19.掛牌公司時(shí)任董事正在接受司法機(jī)關(guān)立案偵查尚未有明確結(jié)論意見的，現(xiàn)已離職，掛牌公司無法維持創(chuàng)新層。

正確答案:錯(cuò)誤20.對(duì)于股權(quán)登記日股東人數(shù)為（）的掛牌公司，擬發(fā)行股票新增股東5人，需要證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)。

A、195

B、196

C、200

D、201

正確答案:B,C,D21.以下關(guān)于部分解除質(zhì)押業(yè)務(wù)說法正確的是（）。

A、質(zhì)權(quán)方和出質(zhì)方均需到現(xiàn)場辦理

B、質(zhì)權(quán)方和出質(zhì)方均無需到現(xiàn)場辦理

C、只有質(zhì)權(quán)方需到現(xiàn)場辦理

D、只有出質(zhì)方需到現(xiàn)場辦理

正確答案:C22.以下需要進(jìn)行權(quán)益變動(dòng)報(bào)告書披露的情形為（）。選項(xiàng)各投資者均是直接持股，不存在間接持股或一致行動(dòng)人持股情況）

A、王某簽署投資協(xié)議，擬認(rèn)購掛牌公司15%股份

B、錢某計(jì)劃通過做市交易購入掛牌公司5%股份

C、趙某一直持有掛牌公司15%股份不變

D、張某原持有掛牌公司12%股份，從二級(jí)市場增持了1%股份

正確答案:A23.下列豁免披露申請(qǐng)的敘述正確的是（）。

A、掛牌公司申請(qǐng)豁免披露涉及國家機(jī)密或商業(yè)機(jī)密的信息，應(yīng)通過郵件直接向全國股轉(zhuǎn)公司申請(qǐng)并提出豁免披露的充分依據(jù)

B、豁免定期報(bào)告相關(guān)信息披露的，主辦券商應(yīng)協(xié)助掛牌公司在申報(bào)預(yù)約披露日期的同時(shí)通過報(bào)送端申請(qǐng)

C、豁免臨時(shí)報(bào)告披露的應(yīng)及時(shí)在線下向全國股轉(zhuǎn)公司提出申請(qǐng)

D、掛牌公司申請(qǐng)豁免披露信息，應(yīng)通過主辦券商向全國股轉(zhuǎn)公司申請(qǐng)并提出豁免披露的充分依據(jù)

正確答案:B,C,D24.在定向發(fā)行說明書中，以資產(chǎn)認(rèn)購定向發(fā)行股份、其資產(chǎn)為股權(quán)資產(chǎn)的，以下屬于申請(qǐng)人應(yīng)披露相關(guān)股權(quán)的內(nèi)容是（）。

A、股權(quán)所投資的公司主要資產(chǎn)的權(quán)屬狀況及對(duì)外擔(dān)保和主要負(fù)債情況

B、股權(quán)的資產(chǎn)評(píng)估價(jià)值（如有）、交易價(jià)格及定價(jià)依據(jù)

C、股權(quán)所投資的公司的名稱、企業(yè)性質(zhì)、注冊地、主要辦公地點(diǎn)、法定代表人、注冊資本；股權(quán)及控制關(guān)系，包括公司的主要股東及其持股比例、最近1年控股股東或?qū)嶋H控制人的變化情況、股東出資協(xié)議及公司章程中可能對(duì)本次交易產(chǎn)生影響的主要內(nèi)容、原高管人員的安排

D、股權(quán)所投資的公司最近3年及1期的業(yè)務(wù)發(fā)展情況和經(jīng)具有證券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的財(cái)務(wù)信息摘要

正確答案:A,B25.以下重大資產(chǎn)重組中，應(yīng)當(dāng)向中國證監(jiān)會(huì)申請(qǐng)核準(zhǔn)的是（）。

A、公眾公司現(xiàn)金購買資產(chǎn)構(gòu)成重大資產(chǎn)重組，且股東人數(shù)超過200人

B、公眾公司出售資產(chǎn)構(gòu)成重大資產(chǎn)重組，且股東人數(shù)超過200人

C、公眾公司向特定對(duì)象發(fā)行股份購買資產(chǎn)后股東累計(jì)不超過200人的重大資產(chǎn)重組

D、公眾公司向特定對(duì)象發(fā)行股份購買資產(chǎn)后股東累計(jì)超過200人的重大資產(chǎn)重組

正確答案:D26.下列利潤分配預(yù)案公告中有關(guān)股本基數(shù)說法錯(cuò)誤的是（）。

A、公司以2016年度股東大會(huì)召開當(dāng)日的總股本為基數(shù)

B、公司以2016年董事會(huì)召開當(dāng)日的總股本為基數(shù)

C、公司以權(quán)益分派實(shí)施時(shí)股權(quán)登記日當(dāng)天的總股本為基數(shù)

D、公司以2017年6月6日當(dāng)天的總股本為基數(shù)

正確答案:A,B,D27.全國股轉(zhuǎn)公司對(duì)自律監(jiān)管對(duì)象實(shí)施自律監(jiān)管措施和紀(jì)律處分的，自律監(jiān)管對(duì)象應(yīng)當(dāng)根據(jù)規(guī)則履行相關(guān)義務(wù)。自律監(jiān)管對(duì)象未按要求履行義務(wù)的，全國股轉(zhuǎn)公司可以根據(jù)情況對(duì)其進(jìn)一步實(shí)施自律監(jiān)管措施或者紀(jì)律處分。

正確答案:正確28.全國股轉(zhuǎn)公司正式調(diào)整掛牌公司層級(jí)前，在全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)官網(wǎng)公示進(jìn)入基礎(chǔ)層和創(chuàng)新層的掛牌公司名單。掛牌公司對(duì)分層結(jié)果有異議或者自愿放棄進(jìn)入創(chuàng)新層的，應(yīng)當(dāng)在（）轉(zhuǎn)讓日內(nèi)提出。全國股轉(zhuǎn)公司可視異議核實(shí)情況調(diào)整分層結(jié)果。

A、1個(gè)

B、2個(gè)

C、3個(gè)

D、4個(gè)

正確答案:C29.律師針對(duì)掛牌公司股票發(fā)行出具法律意見書時(shí)，有哪些情形的，律師應(yīng)當(dāng)發(fā)表保留意見并予以說明，充分揭示其對(duì)該次股票發(fā)行的影響程度及存在的風(fēng)險(xiǎn)？（）

A