公司低值易耗品管理制度

公司低值易耗品管理制度背景隨著公司業(yè)務(wù)的不斷拓展，公司的低值易耗品數(shù)量日益增多，管理難度加大。為了更好地管理低值易耗品，保證其使用效果，制定低值易耗品管理制度，保證公司低值易耗品的規(guī)范、高效、便捷、經(jīng)濟和安全管理。適用范圍本制度適用于公司所有部門、崗位和工作人員。定義低值易耗品：每件價格在300元以下、使用壽命較短、易被損壞或被耗盡的生產(chǎn)性器材、辦公用品、耗材及其他生產(chǎn)、辦公和生活必需品。申領(lǐng)單：職工領(lǐng)取低值易耗品的單據(jù)，可用紙質(zhì)或電子形式。管理流程低值易耗品管理任務(wù)由各部門實行自行管理，各部門應(yīng)劃定專門管理人員，負責(zé)指導(dǎo)、檢查本部門低值易耗品管理工作，并定期向上級管理機構(gòu)報告情況。采購管理采購申請各部門通過內(nèi)部審批流程后，填寫采購申請書，并交到財務(wù)/總務(wù)部門。財務(wù)/總務(wù)部門對申請單進行審核，滿足條件的申請單可以繼續(xù)執(zhí)行后續(xù)的采購流程。采購詢價采購部門根據(jù)前期需求分析，考慮供應(yīng)商、價格、質(zhì)量、交貨周期等因素，尋找符合采購標準的供應(yīng)商，進行詢價。采購部門總結(jié)多家供應(yīng)商的詢價信息，并作出推薦意見。采購發(fā)票供應(yīng)商發(fā)貨后，采購部門與財務(wù)/總務(wù)部門開立采購發(fā)票并確認，并結(jié)算付款。入庫管理原材料、辦公用品、設(shè)備等易耗品到貨后，應(yīng)由倉庫管理員核對貨物名稱、數(shù)量、規(guī)格等信息，并在庫存管理系統(tǒng)中錄入相應(yīng)的入庫信息，并給予良好的儲藏。記賬復(fù)核，應(yīng)將采購入庫單據(jù)上報財務(wù)部門進行記賬、存檔，并保留好入庫單據(jù)、裝箱清單、物流單據(jù)、發(fā)票等相關(guān)文件材料，以備后續(xù)核查。領(lǐng)用管理領(lǐng)用申請：低值易耗品使用前必須經(jīng)過領(lǐng)用申請，領(lǐng)用人需要填寫申領(lǐng)單，并給出領(lǐng)用理由和領(lǐng)用數(shù)量等詳細信息，并在相關(guān)部門或職能部門領(lǐng)導(dǎo)確認后，方可前往物料中心領(lǐng)用相應(yīng)的物品。領(lǐng)用核算：領(lǐng)回時，申領(lǐng)人應(yīng)當(dāng)將所領(lǐng)用物品與申領(lǐng)單相比對，確保物品和數(shù)量的正確性。物料中心負責(zé)記錄領(lǐng)用人，領(lǐng)用時間，領(lǐng)用數(shù)量等信息，并進行簽名核算。物料中心負責(zé)對領(lǐng)用物品進行回盤統(tǒng)計記錄，按照客戶、用途、物品名稱、數(shù)量等情況進行準確核算，指導(dǎo)有計劃地為其本部門或其他部門提供合理的采購建議。盤點管理物資組應(yīng)定期對公司低值易耗品進行盤點，確定資產(chǎn)明細表、存貨余額表等資料的準確性。客戶要求，即時對部門或資產(chǎn)盤存有變化的情況，應(yīng)及時匯報給上級。相關(guān)責(zé)任申請采購低值易耗品的部門要在內(nèi)部流程中及時交付申請單及相關(guān)材料，并負責(zé)前期采購方案的制定。財務(wù)/總務(wù)部門應(yīng)制定相關(guān)的預(yù)算、審核、采購、結(jié)算等制度，并在實際執(zhí)行中把關(guān)財務(wù)和采購預(yù)算的統(tǒng)一執(zhí)行。物料中心要做好物品領(lǐng)用的審核、登記、保管、盤點和計量和清點等工作，保證高校單位資產(chǎn)安全。后續(xù)補充本制度