淺析當(dāng)前經(jīng)濟犯罪的防范與打擊

淺析當(dāng)前經(jīng)濟犯罪的防范與打擊

[內(nèi)容摘要]經(jīng)濟的快速增長引發(fā)了社會經(jīng)濟安全的許多新情況、新問題，公安經(jīng)偵部門在社會主義市場經(jīng)濟發(fā)展與經(jīng)濟體制改革過程中，對經(jīng)濟犯罪的打擊和防范工作提出了新的挑戰(zhàn)和要求，進一步加強和改進市場經(jīng)濟條件下經(jīng)濟犯罪案件的打擊防范工作，既是一個具有戰(zhàn)略意義的理論課題，又是一個迫切需要解決的實踐問題。本文就經(jīng)濟犯罪的打擊和防范現(xiàn)狀及存在問題進行分析，并提出了相應(yīng)的對策以供參考。

[關(guān)鍵詞]經(jīng)濟犯罪打擊防范現(xiàn)狀對策

經(jīng)濟犯罪現(xiàn)象并不是一個新鮮的事物，而公安經(jīng)偵部門作為打擊經(jīng)濟犯罪行為的正規(guī)軍卻是我國公安隊伍中最為年輕的警種。1997年刑法典頒布之后，公安經(jīng)偵作為一個獨立的偵查部門才在全國各地從上到下陸續(xù)建立起來，從無到有、從小到大，在短短的幾年間經(jīng)偵隊伍獲得了長足的發(fā)展。經(jīng)偵部門也破獲了一大批影響大、社會危害性嚴重的經(jīng)濟案件，為國家挽回了巨大的經(jīng)濟損失，在建設(shè)社會主義市場經(jīng)濟秩序過程中發(fā)揮了重大的作用。

在社會主義市場經(jīng)濟發(fā)展與經(jīng)濟體制改革過程中，經(jīng)濟的快速增長引發(fā)了社會經(jīng)濟安全的許多新情況、新問題，對經(jīng)濟犯罪的打擊和防范工作提出了新的挑戰(zhàn)和要求。少數(shù)偵查人員對此束手無策，存在案件“不好辦”的畏難情緒，“不敢辦”的恐慌心理和“不想辦”的消極態(tài)度。有的在偵查中“求穩(wěn)怕錯”，運用強制措施不果斷，結(jié)案速度緩慢，既貽誤了戰(zhàn)機，又容易受外來干擾。因此，進一步加強和改進市場經(jīng)濟條件下經(jīng)濟犯罪案件的打擊防范工作，既是一個具有戰(zhàn)略意義的理論課題，又是一個迫切需要解決的實踐問題。

一、市場經(jīng)濟條件下經(jīng)濟犯罪案件偵查工作面臨的挑戰(zhàn)

經(jīng)濟犯罪案件的打擊和防范任務(wù)加重。一是市場經(jīng)濟條件下，經(jīng)濟犯罪活動進一步加劇，犯罪案件整體呈現(xiàn)出高發(fā)態(tài)勢。在社會主義市場經(jīng)濟體制建立和完善的過程中，社會結(jié)構(gòu)、經(jīng)濟結(jié)構(gòu)和人們的思想觀念急劇變化，伴生了許多負面效應(yīng)，造成少數(shù)人私欲惡性膨脹，為滿足私欲鋌而走險，大肆進行經(jīng)濟犯罪活動。同時，隨著改革的深入，舊的經(jīng)濟體制不斷被打破，而新的經(jīng)濟體制的建立和完善又是一個漸進的過程，經(jīng)濟進行機制在今后相當(dāng)長的時期內(nèi)尚不健全，配套的法律制度也不完備，經(jīng)濟管理中的縫隙和漏洞大量存在，經(jīng)濟領(lǐng)域中秩序混亂、有失規(guī)范的現(xiàn)象時有發(fā)生，使犯罪分子有機可乘。擴大開放，也為國外、境外犯罪分子入境提供了條件和機會。因此，今后一個相當(dāng)長的時期，經(jīng)濟犯罪案件的數(shù)量會不斷上升。二是公安機關(guān)立案偵查的案件種類增多。修改后的《刑法》和《刑事訴訟法》把絕大多數(shù)經(jīng)濟犯罪案件的立案偵查職責(zé)賦予公安機關(guān)。據(jù)統(tǒng)計，需要公安機關(guān)管轄的經(jīng)濟犯罪案件達77種。

(二)公安機關(guān)經(jīng)偵隊伍的素質(zhì)尚待提高。一是偵查人員的經(jīng)濟專業(yè)知識有待加強。由于種種原因，公安機關(guān)的偵查人員大多只接受過常規(guī)法律知識和偵查技能的培訓(xùn)，缺乏掌握市場經(jīng)濟運行規(guī)律所必需的會計、經(jīng)濟、外貿(mào)、工商管理、經(jīng)濟法等專業(yè)知識，搜集和分析證明經(jīng)濟犯罪所需的證據(jù)和信息的能力較差，造成案件偵查工作總體上跟不上犯罪變化，不能適應(yīng)打擊經(jīng)濟犯罪的實際需要。二是偵查人員的法律素質(zhì)有待提高。隨著市場經(jīng)濟體制的確立與完善，與市場經(jīng)濟有關(guān)的法律、法規(guī)更替發(fā)展速度很快。同時，經(jīng)濟犯罪往往與經(jīng)濟糾紛交織在一起，情況復(fù)雜，定性困難。這就要求偵查人員必須不斷認真學(xué)習(xí)法律知識和相關(guān)的法學(xué)理論，提高自身的法律水平。但偵查隊伍中存在的安于現(xiàn)狀，不專心學(xué)習(xí)和鉆研法律知識，憑經(jīng)驗辦事的問題仍然比較突出，這不僅影響偵查人員法律素質(zhì)的提高，而且往往因此造成案件偵辦工作的人為失誤。三是必須重視不斷提高偵查人員的政治素質(zhì)。少數(shù)偵查人員在市場經(jīng)濟大潮中，缺乏努力做好經(jīng)濟犯罪案件偵查工作光榮感、責(zé)任感，不能正確掌握法律和政策，并嚴格依法辦案。

(三)

法律滯后對正確辦案有一定制約作用。司法解釋工作滯后，遠遠不能滿足現(xiàn)實斗爭的需要。由于相應(yīng)的司法解釋未能及時跟進，使構(gòu)成犯罪所必需情節(jié)的認定缺乏標(biāo)準，這不僅使公安機關(guān)認定犯罪難，而且造成公、檢、法三家對經(jīng)濟犯罪案件的分歧不斷，并難以形成統(tǒng)一認識。如：最近關(guān)于職務(wù)侵占犯罪主體的認定條件我市公、檢、法三家尚未有統(tǒng)一的認識，使經(jīng)偵部門在辦理該類案件困難重重。

(四)

經(jīng)濟犯罪案件的取證工作存在許多實際困難。一是受害單位或受害人隱案不報或者報案不及時，延誤了公安機關(guān)偵查破案的有利時機，經(jīng)濟犯罪案件的受害人發(fā)現(xiàn)被犯罪行為侵害后，單純從挽回其經(jīng)濟損失出發(fā)，很少及時向公安機關(guān)告發(fā)。同時，有的經(jīng)濟犯罪案件中受害單位負責(zé)人常有收取“好處費”、“回扣”等商業(yè)受賄行為，這些企業(yè)害怕報案后“拔起蘿卜帶出泥”，自己的犯罪行為因此暴露，而對侵害本單位利益的經(jīng)濟犯罪案件往往隱案不報。二是全社會對經(jīng)濟犯罪活動危害缺乏認識，這是造成經(jīng)濟犯罪案件取證難的一個重要原因。與殺人、搶劫、強奸等普通刑事犯罪相比，經(jīng)濟犯罪具有非暴力性、可視性不明顯的特征，社會公眾往往缺乏經(jīng)濟犯罪的社會危害性，缺乏對經(jīng)濟犯罪活動“人人喊打”、嫉惡如仇的社會環(huán)境。三是經(jīng)濟犯罪分子跨區(qū)域甚至跨國犯罪，給公安機關(guān)調(diào)查取證帶來困難。同時，經(jīng)濟犯罪分子具有較高的文化素質(zhì)，掌握現(xiàn)代經(jīng)濟運作和管理的專業(yè)知識，通曉和熟練運用電腦、電子等高科技手段，不斷創(chuàng)造新的犯罪形式和犯罪手段，給打擊和防范工作增加了難度。

二、強化打擊和防范職能，提高公安機關(guān)的偵查辦案能力機制構(gòu)想

大力提高隊伍素質(zhì)，建設(shè)一支偵查能力強、執(zhí)法水平高的經(jīng)偵隊伍。

1、嚴把經(jīng)偵民警的進出關(guān)，保質(zhì)保量地充實經(jīng)偵隊伍。要打破部門界限，從整個公安機關(guān)范圍內(nèi)挑選骨干，充實經(jīng)偵隊伍。還可以考慮從檢察院、審計、稅務(wù)、金融、工商等部門交流專門人才，改善經(jīng)偵部門的人才結(jié)構(gòu)，提高辦理經(jīng)濟犯罪案件的專業(yè)水平。對于政策法律水平不高，辦案能力差的經(jīng)偵民警實行離崗培訓(xùn)制度；經(jīng)培訓(xùn)不合格的，要調(diào)離經(jīng)濟偵查工作崗位。

2、加強業(yè)務(wù)培訓(xùn)工作，組織經(jīng)偵民警分層次分批地進行輪訓(xùn)?？梢酝ㄟ^授課、輔導(dǎo)、競賽和到稅務(wù)、銀行、證券、保險、工商等部門實習(xí)等多種形式，加強對經(jīng)偵民警的業(yè)務(wù)培訓(xùn)和法律培訓(xùn)，培訓(xùn)內(nèi)容要結(jié)合日常工作中暴露出來的“難點”、“疑點”、“熱點”問題，針對性地加以培訓(xùn)解決。對票據(jù)詐騙案、合同詐騙案、虛開增值稅專用發(fā)票案，是近幾年來的常發(fā)的經(jīng)濟犯罪，要理論聯(lián)系實際，按照講求實效、急用先學(xué)、逐步提高的原則，有針對性地進行業(yè)務(wù)培訓(xùn)。

3、提高偵查民警的偵審水平，充分發(fā)揮口供在偵查經(jīng)濟犯罪案件中的作用。法律要求認定犯罪事實必須證據(jù)確實充分，要做到證據(jù)確實、充分，犯罪嫌疑人的口供是必不可少的。從司法實踐看，經(jīng)濟犯罪案件的證據(jù)數(shù)量及其暴露程度是有限的，加上公安機關(guān)偵查取證能力的局限，犯罪嫌疑人的口供往往是案件定案證據(jù)中基本的、最關(guān)鍵的組成部分。可以說，對目前我國的司法能力和經(jīng)濟犯罪案件的具體情況而言，主要靠犯罪嫌疑人口供以外的物證、證人證言等證據(jù)定案的時代還未到來。因此，公安機關(guān)必須高度重視偵查訊問手段的運用，采取切實措施提高經(jīng)濟犯罪案件的審訊水平。

4、配好各級經(jīng)偵部門的領(lǐng)導(dǎo)班子。根據(jù)目前我市經(jīng)偵隊伍的現(xiàn)狀，要盡快把懂法律、懂經(jīng)濟、熟悉偵查業(yè)務(wù)并具有較強的政治素質(zhì)和綜合協(xié)調(diào)能力的同志選拔到經(jīng)偵部門的各級領(lǐng)導(dǎo)崗位，并在經(jīng)偵隊伍內(nèi)部建立激勵競爭機制，推行競爭上崗的領(lǐng)導(dǎo)聘任制，充分調(diào)動民警的工作積極性，形成充滿活力的用人機制。

(二)建立有利于激勵偵查員偵查辦案的積極性和工作責(zé)任感的新機制。從目前的偵查管理情況來看，仍然停留在“生產(chǎn)隊長派工式”的傳統(tǒng)體制上，局長、隊長聽匯報、看材料決策，偵查員只機械地操作，不參與決策，工作無責(zé)任感，這種機制不利于調(diào)動偵查員的工作積極性。要改變這種狀況，要優(yōu)化警力資源配置，完善偵查工作管理機制，建立以探長辦案責(zé)任制。探長辦案責(zé)任制實施的關(guān)鍵是放權(quán)于主辦案件偵查的探長，賦予他們偵查破案的決策權(quán)和指揮權(quán)，并對案件的偵破負責(zé)。實行探長辦案責(zé)任制，可以減少辦案環(huán)節(jié)，節(jié)約司法資源，提高辦案效率；同時，它明確主辦偵查員的辦案責(zé)任，當(dāng)案件偵查工作出現(xiàn)失誤時，首先挨板子的是主辦案件偵查的探長，使辦案責(zé)任制難以推行的問題能夠在一定程度上行以克服。特別是它促使偵查員不斷提高自身素質(zhì)，增強偵查員的辦案質(zhì)量意識和工作責(zé)任感，有利于公安機關(guān)培養(yǎng)一批專門攻克復(fù)雜疑難案件的辦案和破案專家。結(jié)合考核競爭機制，在偵查隊伍中有效營造比能力、比工作、比實績的高壓氛圍，以求全面提高經(jīng)偵工作效能。

切實加強經(jīng)濟犯罪案件的打擊防范工作，完善執(zhí)法質(zhì)量監(jiān)督機制。由于經(jīng)濟犯罪的獨特性、復(fù)雜性，經(jīng)濟犯罪偵查工作必須嚴格按照法律程序進行。要按照警務(wù)規(guī)范化的管理要求，在受案、初查、立案、結(jié)案等四個環(huán)節(jié)設(shè)立工作規(guī)范，明確權(quán)、責(zé)要求，設(shè)立把關(guān)程序，嚴格程序要求，完備執(zhí)法手續(xù)，確保每一宗案件在偵辦程序上的完整性。

為提高執(zhí)法質(zhì)量，還必須建立健全執(zhí)法監(jiān)督機制。一要全面落實集體議案制度，在立案、銷案、采取或變更強制措施、搜查、扣押、凍結(jié)等工作環(huán)節(jié)和工作措施實行集中審議，集體議案由辦案民警、大隊領(lǐng)導(dǎo)、分管局領(lǐng)導(dǎo)參加，實行共同把關(guān)，嚴格事前監(jiān)督；二要建立健全并認真執(zhí)行執(zhí)法檢查監(jiān)督制度，以抽查、普查、倒查為形式，定期組織專門人員進行檢查，增強事中監(jiān)督；三要嚴格落實執(zhí)法過錯責(zé)任追究制度，嚴肅追究執(zhí)法過錯相關(guān)責(zé)任人所承擔(dān)的責(zé)任，加強事后監(jiān)督。四要以提高偵查人員法律素養(yǎng)和實戰(zhàn)能力為目的，建立健全執(zhí)法培訓(xùn)機制，提高執(zhí)法民警的法律素養(yǎng)和執(zhí)法能力從而提高經(jīng)偵執(zhí)法效能。

三、采取多種措施，為經(jīng)濟犯罪案件的偵查創(chuàng)造有利條件

加強立法工作，進一步健全法制。一是落實罪刑法定原則，制定一批有關(guān)打擊經(jīng)濟犯罪活動的單行刑事法規(guī)。經(jīng)濟犯罪具有較強的專業(yè)特征和行業(yè)色彩，且犯罪形式變化，情況復(fù)雜，這就決定了有關(guān)經(jīng)濟犯罪的法規(guī)必須明確、細致、具體、適時，這是刑法典所難以做到的。因此，必須制定一批有關(guān)打擊經(jīng)濟犯罪的單行刑事法規(guī)，使經(jīng)濟犯罪的表現(xiàn)形式與有關(guān)法律規(guī)定盡可能對應(yīng)，為司法實行提供定罪的標(biāo)準，實現(xiàn)真正意義上的罪刑法定，便于法律適用。二是加強司法解釋工作，增強法律的可操作性。要對經(jīng)濟犯罪中有關(guān)“數(shù)額較大”、“情節(jié)嚴重”、“情節(jié)特別嚴重”、“造成嚴重后果”等定罪必備情節(jié)作出司法解釋，以滿足司法實行的迫切需要。在單行刑事法規(guī)未出臺前，要通過司法解釋對經(jīng)濟犯罪的表現(xiàn)形式、立案標(biāo)準、情節(jié)標(biāo)準、經(jīng)濟犯罪的特殊形態(tài)(如未遂、共犯、數(shù)量)以及對經(jīng)濟犯罪如何認定和具體適用法律等問題，作出符合實際的明確規(guī)定，切實增強法律的可操作性。

積極探索和運用有利于偵查破案的偵查措施和手段。一是要重視利用視聽資料等手段獲取證據(jù)。視聽資料作為采用現(xiàn)代科技手段獲取的證據(jù)信息量大，精確度高，內(nèi)載信息具有連續(xù)性，可以印證犯罪的某一情節(jié)或者全過程。在偵查中運用視聽資料手段，還可以對訊問和詢問等活動進行同步錄音、錄像，固定證據(jù)防止翻供和翻證。二是對金融、證券、保險、財稅、工商等經(jīng)濟犯罪的多發(fā)領(lǐng)域，要在爭取相關(guān)經(jīng)濟管理部門支持配合的基礎(chǔ)上，運用監(jiān)控技術(shù)、計算機技術(shù)等現(xiàn)代科技手段，發(fā)現(xiàn)犯罪線索，搜集犯罪證據(jù)。三是要充分認識鑒定手段所具有的權(quán)威性、科學(xué)性，加強對司法會計鑒定、電子數(shù)據(jù)鑒定、知識產(chǎn)權(quán)鑒定等鑒定的運用，發(fā)揮其對認定犯罪的作用。四是針對經(jīng)濟犯罪隱蔽性強、偵辦和追捕難度大的特點，通過加強秘密力量建設(shè)和設(shè)立據(jù)點企業(yè)等形式，增強公安機關(guān)發(fā)現(xiàn)經(jīng)濟犯罪活動、控制犯罪嫌疑人、搜集犯罪證據(jù)的能力。

建設(shè)經(jīng)偵基礎(chǔ)業(yè)務(wù)，建立觸角靈敏的預(yù)警機制。一是建設(shè)經(jīng)濟犯罪情報信息網(wǎng)。主要為縱向直系網(wǎng)絡(luò)和橫向聯(lián)系網(wǎng)絡(luò)?？v向直系網(wǎng)絡(luò)主要指各級經(jīng)偵部門自上而下建立的經(jīng)濟犯罪情報信息搜集渠道及相關(guān)的工作制度。信息搜集范圍包括受理、在偵案件信息、在逃犯罪嫌疑人信息及經(jīng)濟犯罪情況信息。橫向聯(lián)系網(wǎng)絡(luò)主要指金融、財稅、工商、證券、保險、技監(jiān)、衛(wèi)生、文化等職能部門行政執(zhí)法管理信息、企業(yè)經(jīng)營及社區(qū)經(jīng)濟動態(tài)信息及相關(guān)的工作制度。要注重把時效性強的情報信息直接服務(wù)于實戰(zhàn)中。二是建設(shè)經(jīng)嫌調(diào)控網(wǎng)。主要指對一批可能發(fā)生經(jīng)濟犯罪案件的單位和可能涉嫌犯罪的人員進行秘密建檔和調(diào)查控制。三是設(shè)立信息研究中心。該中心的主要功能是對上述三大網(wǎng)絡(luò)中所獲取的經(jīng)濟犯罪動態(tài)、行政執(zhí)法信息、重點企業(yè)經(jīng)貿(mào)信息及刑嫌調(diào)控動態(tài)等情況信息進行分析、研究、綜合評估并向辦案單位發(fā)出工作指導(dǎo)。并本地區(qū)的經(jīng)濟犯罪趨勢、犯罪手段手法和偵查技能進行前瞻性研究，及時提出工作對策和制定工作計劃。并根據(jù)經(jīng)濟犯罪形勢，對重點企業(yè)、單位的安全防范工作提供預(yù)警性的指導(dǎo)意見。

動員全社會的力量積極同經(jīng)濟犯罪作斗爭。一是發(fā)動群眾積極同經(jīng)濟犯罪活動作斗爭。要大力開展法制宣傳教育，增強群眾的法制觀念，強化全社會對經(jīng)濟犯罪的認識，提高群眾同經(jīng)濟犯罪作斗爭的主動性和積極性。同時建立對拒不報案的單位負責(zé)人和故意逃避作證義務(wù)或者有意作偽證、假證的公民或單位予以制裁。二是經(jīng)濟管理部門要積極協(xié)助公安機關(guān)開展偵查工作。經(jīng)濟管理部門要嚴格經(jīng)濟犯罪案件的移送工作，并與公安機關(guān)建立聯(lián)席會議制度，適時通報當(dāng)前經(jīng)濟違法犯罪的形式、特點和活動規(guī)律，形成定期和不定期地進行情況溝通的工作機制。要充分發(fā)揮經(jīng)濟管