財(cái)政監(jiān)督檢查整改報(bào)告

竭誠(chéng)為您提供優(yōu)質(zhì)文檔/雙擊可除財(cái)政監(jiān)督檢查整改報(bào)告篇一：財(cái)政檢查整改情況例文財(cái)政檢查整改情況XXXX年XXX月，中央財(cái)政檢查小組來(lái)我局進(jìn)行XXXXX檢查，檢查期間共查出XXXX,經(jīng)我科室與所在戶籍鄉(xiāng)鎮(zhèn)XXX工作人員聯(lián)系，已全部追回多發(fā)放的養(yǎng)老金XXX元。職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)與新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)重復(fù)參保人數(shù)XXX人，對(duì)重復(fù)參保人員經(jīng)本人允許均已做注銷處理，完成了檢查組的整改任務(wù)。二o一四年H■月二Hi日篇二：財(cái)政票據(jù)檢查整改報(bào)告關(guān)于開(kāi)展財(cái)政票據(jù)管理和使用情況專項(xiàng)檢查的報(bào)告中國(guó)地質(zhì)調(diào)查局根據(jù)《中國(guó)地質(zhì)調(diào)查局辦公室轉(zhuǎn)發(fā)國(guó)土資源部辦公廳關(guān)于開(kāi)展財(cái)政票據(jù)管理和使用情況20為國(guó)家級(jí)風(fēng)景名勝區(qū)，垃圾填埋工程、污水處理工程的實(shí)施，增加了大量的工作經(jīng)費(fèi)。二、涉農(nóng)項(xiàng)目實(shí)施及資金運(yùn)行情況。規(guī)劃建設(shè)局實(shí)施的涉農(nóng)項(xiàng)目主要是農(nóng)村危房改造。20XX年共實(shí)施2542戶，分兩期實(shí)施。第期實(shí)施875戶,第二期實(shí)施1252戶。第一期改造資金1010萬(wàn)元和第二期改造資金508.50萬(wàn)元及時(shí)撥付到有危房改造任務(wù)的鄉(xiāng)鎮(zhèn)。20XX年第一批改造任務(wù)1023戶，共需津貼資金1820萬(wàn)元，中央和省級(jí)津貼資金到位571.15萬(wàn)元，地級(jí)補(bǔ)助資金未到位，縣級(jí)津貼資金到位305.93萬(wàn)元，到位的839.42萬(wàn)元基本撥付到了19個(gè)任務(wù)鄉(xiāng)鎮(zhèn)，尚有板場(chǎng)、思渠兩個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)共38.38萬(wàn)元未撥（其中板場(chǎng)21.32萬(wàn)元），規(guī)劃建設(shè)局?jǐn)M將這兩個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)共38.38萬(wàn)元危房改造資金返還縣財(cái)政。三、“小金庫(kù)”檢查情況。檢查組對(duì)規(guī)劃建設(shè)局20XX年以來(lái)預(yù)算外收入和支出賬務(wù)及憑證、票據(jù)進(jìn)行了認(rèn)真核對(duì)，收支入帳登記清晰，經(jīng)濟(jì)往來(lái)明晰，嚴(yán)格執(zhí)行“收支”兩條線，沒(méi)有發(fā)現(xiàn)“小金庫(kù)”的存在?？h國(guó)土資源局：一、厲行節(jié)約方面的檢查情況。20XX年公用事業(yè)性支出：辦公費(fèi)98836.80元；印刷費(fèi)69903.50元；水電費(fèi)24738.0010 20專項(xiàng)檢查的通知》（中地調(diào)辦發(fā)［20XXU7號(hào)）文件要求，中心領(lǐng)導(dǎo)高度重視，組織單位有關(guān)人員認(rèn)真學(xué)習(xí)財(cái)政票據(jù)管理相關(guān)政策規(guī)定，對(duì)本單位財(cái)政票據(jù)管理情況進(jìn)行了清理自查，現(xiàn)將我中心自查情況匯報(bào)如下：（一）單位領(lǐng)購(gòu)和使用財(cái)政票據(jù)所執(zhí)行的文件依據(jù)是否合法有效，是否存在自理非稅收入項(xiàng)目、擅自擴(kuò)大征收范圍、提高征收標(biāo)準(zhǔn)等現(xiàn)象。（二）時(shí)都嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)政票據(jù)管理制度L是否有專人管理財(cái)政票據(jù)，是否建立了票據(jù)登記制度,設(shè)置了票據(jù)管理臺(tái)賬；.財(cái)政票據(jù)各欄目填寫(xiě)是否規(guī)范、準(zhǔn)確、完整，票據(jù)填開(kāi)金額與實(shí)際收取金額是否一致；.是都存在財(cái)政票據(jù)相互船用或者混用行為；.是都存在擅自印制或者買賣、轉(zhuǎn)讓、轉(zhuǎn)借、涂改、偽造財(cái)政票據(jù)行為；.對(duì)使用完畢的財(cái)政票據(jù)，時(shí)都按順序整理票據(jù)存根，并按規(guī)定妥善保管；.是都存在丟失損毀票據(jù)行為，如有丟失，是否及時(shí)申明作廢，并向財(cái)政部財(cái)政票據(jù)監(jiān)管機(jī)構(gòu)備案。（三）是都存在用財(cái)政票據(jù)收取經(jīng)營(yíng)服務(wù)性收費(fèi)行為。（四）收取的行政事業(yè)性收費(fèi)、政府性基金、罰沒(méi)收入2 20等非稅收入是都按規(guī)定及時(shí)足額上繳國(guó)庫(kù)或者財(cái)政專戶，行政單位資產(chǎn)出租出借收入、行政事業(yè)單位資產(chǎn)處置收入是否及時(shí)上繳財(cái)政專戶，實(shí)行“收支兩條線”管理。（五）是否存在違反非稅收入管理和財(cái)政票據(jù)管理規(guī)定的其他行為。篇二：財(cái)務(wù)中心檢查整改報(bào)告財(cái)務(wù)中心檢查整改報(bào)告根據(jù)深圳證監(jiān)局《關(guān)于在深圳轄區(qū)上市公司全面深入開(kāi)展規(guī)范財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作專項(xiàng)活動(dòng)的通知》（深證局發(fā)〔20XX〕109號(hào)，以下簡(jiǎn)稱《“通知》”）的要求，xxx公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）認(rèn)真、全面地開(kāi)展了規(guī)范財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的自查活動(dòng)，形成為了《欣旺達(dá)電子股分有限公司關(guān)于開(kāi)展規(guī)范財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作專項(xiàng)活動(dòng)自查報(bào)告》（以下簡(jiǎn)稱“《自查報(bào)告》”）。20XX年8月，公司開(kāi)始對(duì)《自查報(bào)告》中列示的問(wèn)題及不足之處進(jìn)行整改完善，逐項(xiàng)落實(shí)整改措施?，F(xiàn)公司完成為了各項(xiàng)整改工作，將本次專項(xiàng)活動(dòng)的開(kāi)展情況、自查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及整改情況報(bào)告如下:一、規(guī)范財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作專項(xiàng)活動(dòng)的開(kāi)展情況公司對(duì)規(guī)范財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作專項(xiàng)活動(dòng)高度重視，活動(dòng)的開(kāi)展有組織、有計(jì)劃、有步驟地進(jìn)行，具體開(kāi)展情況如下：1、20XX年6月25日，根3 20據(jù)《通知》要求，公司成立了以董事長(zhǎng)為組長(zhǎng)的專項(xiàng)活動(dòng)小組，并對(duì)此次專項(xiàng)活動(dòng)的前期工作做了相關(guān)部署。2、20XX年6月26日?8月15日，財(cái)務(wù)中心和各子公司財(cái)務(wù)中心展開(kāi)了全面、深入的自查活動(dòng)，并對(duì)自查活動(dòng)的開(kāi)展情況、自查內(nèi)容及自查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行總結(jié)分析，出具自查報(bào)告，提交審計(jì)委員會(huì)及董事會(huì)審議。在此期間，對(duì)自查階段發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，財(cái)務(wù)中心和各子公司財(cái)務(wù)部門(mén)按照自查報(bào)告中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)要求，以及各級(jí)主管部門(mén)的指導(dǎo)意見(jiàn)，逐一落實(shí)整改方案，責(zé)任到人。3、20XX年8月16日?20日，自查整改工作小組組長(zhǎng)、副組長(zhǎng)對(duì)財(cái)務(wù)中心各崗位及子公司財(cái)務(wù)中心的整改情況以現(xiàn)場(chǎng)檢查、問(wèn)詢等方式進(jìn)行內(nèi)部檢查和落實(shí)。4、20XX年8月31日，出具整改報(bào)告，提交審計(jì)委員會(huì)和董事會(huì)審議。二、自查問(wèn)題的整改情況根據(jù)整改方案，公司對(duì)《自查報(bào)告》中的問(wèn)題進(jìn)行了認(rèn)真整改，包括財(cái)務(wù)人員和機(jī)構(gòu)設(shè)置、會(huì)計(jì)核算基礎(chǔ)工作、財(cái)務(wù)管理制度等內(nèi)容：（一）財(cái)務(wù)人員和機(jī)構(gòu)設(shè)置基本情況1、會(huì)計(jì)人員的工作崗位實(shí)際實(shí)行定期輪換，會(huì)計(jì)人員4 20任用實(shí)際采取了回避，但未形成書(shū)面制度。整改情況：公司已修訂了財(cái)務(wù)管理制度，明確會(huì)計(jì)人員的工作崗位實(shí)行定期輪換，規(guī)定關(guān)鍵崗位會(huì)計(jì)人員每2年輪崗；明確會(huì)計(jì)人員任用回避制度，如公司領(lǐng)導(dǎo)的親屬不得擔(dān)任公司的會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、會(huì)計(jì)主管人員。公司領(lǐng)導(dǎo)、會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、會(huì)計(jì)主管人員的親屬不得在公司會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)中擔(dān)任出納工作。（二）會(huì)計(jì)核算基礎(chǔ)工作規(guī)范性情況1、會(huì)計(jì)檔案調(diào)閱手續(xù)未嚴(yán)格按相應(yīng)規(guī)定辦理。整改情況：加強(qiáng)了會(huì)計(jì)檔案調(diào)閱的管理，擬訂了《會(huì)計(jì)檔案調(diào)閱申請(qǐng)單》，會(huì)計(jì)檔案調(diào)閱和復(fù)印時(shí)申請(qǐng)人填制申請(qǐng)單，履行財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簽字批準(zhǔn)手續(xù)。（三）資金管理和操縱情況1、未對(duì)支票購(gòu)買、注銷進(jìn)行記錄。整改情況：加強(qiáng)了對(duì)票據(jù)的管理，出納已建立支票登記簿，對(duì)支票購(gòu)買、注銷進(jìn)行了登記記錄。（四）財(cái)務(wù)管理制度建設(shè)和執(zhí)行情況1、公司財(cái)務(wù)管理制度中沒(méi)有對(duì)重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正制定相應(yīng)的責(zé)任追究條款。整改情況：完善公司財(cái)務(wù)管理制度，5 20追加了包括重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正在內(nèi)的追究責(zé)任條款。2、公司財(cái)務(wù)管理制度中暫無(wú)明文規(guī)定會(huì)計(jì)政策變更、會(huì)計(jì)估計(jì)變更的審批程序，暫無(wú)明文規(guī)定會(huì)計(jì)重大差錯(cuò)更正、估計(jì)負(fù)債等或者有事項(xiàng)、資產(chǎn)減值的確認(rèn)流程、審批程序。整改情況：修訂并完善了財(cái)務(wù)管理制度體系，明確了會(huì)計(jì)政策變更、會(huì)計(jì)估計(jì)變更審批程序，明確會(huì)計(jì)重大差錯(cuò)更正、估計(jì)負(fù)債等或者有事項(xiàng)、資產(chǎn)減值的確認(rèn)流程、審批程序。三、本次專項(xiàng)自查活動(dòng)工作總結(jié)規(guī)范財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作是一項(xiàng)長(zhǎng)期的工作，公司將以本次專項(xiàng)活動(dòng)工作為起點(diǎn)，繼續(xù)認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)法律、法規(guī)和有關(guān)部門(mén)規(guī)章制度，進(jìn)一步增強(qiáng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范的意識(shí)，繼續(xù)健全和完善公司各項(xiàng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度建設(shè)，不斷提高規(guī)范運(yùn)作意識(shí)和水平，不斷提高了財(cái)務(wù)人員基本素質(zhì)和財(cái)務(wù)管理水平，鞏固此次活動(dòng)效果，切實(shí)維護(hù)公司及全體股東合法利益，為公司長(zhǎng)遠(yuǎn)健康發(fā)展奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。XXX公司董事會(huì)20XX年9月9日篇三：財(cái)政檢查工作報(bào)告財(cái)政檢查工作20報(bào)告縣財(cái)政檢查工作領(lǐng)導(dǎo)小組：根據(jù)沿紀(jì)通[20XX]23號(hào)文件安排，第二檢查組于20XX年8月23日——9月9日分別對(duì)縣林業(yè)局、縣規(guī)劃建設(shè)局、縣國(guó)土資源局、縣民政局、縣供水公司、沙子鎮(zhèn)政府、沙子中學(xué)和一完小共8個(gè)單位在厲行節(jié)約工作落實(shí)情況、強(qiáng)農(nóng)慧農(nóng)項(xiàng)目實(shí)施及資金運(yùn)行情況、“小金庫(kù)”管理情況方面采取聽(tīng)單位領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，查看財(cái)政津貼資金使用明細(xì)賬簿和票據(jù)憑證的方式進(jìn)行了監(jiān)督檢查，現(xiàn)將檢查情況匯報(bào)如下：縣林業(yè)局：一、厲行節(jié)約方面的檢查情況。20XX年公用事業(yè)性支出：辦公費(fèi)97827.00元；印刷費(fèi)11437.00元；水電費(fèi)3459.00元；郵電費(fèi)60019.16元；交通費(fèi)：14180.00元；差旅費(fèi)41660.40元；培訓(xùn)費(fèi)7044.00元；款待費(fèi)497851.00元；福利費(fèi)228676.00元；專項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)50229.00元：其他43464.00元。全年累計(jì)支出1055846.56元。20XX年元--7月公用事業(yè)性支出：辦公費(fèi)47869.35元；郵電費(fèi)33712.00元；交通費(fèi)：54769.84元;差旅費(fèi)17205.00元；會(huì)議費(fèi)597.00元；培訓(xùn)費(fèi)8430.00元；款待費(fèi)533587.00元；其他2055350.00元。元一-7月累計(jì)支出751520.19yGo同期比較，20XX年元——7月比20XX年元一-7月公用事業(yè)性支出增長(zhǎng)135610.19元。主要原因是涉農(nóng)項(xiàng)目實(shí)施工作量大，工作費(fèi)用增加；上級(jí)檢查工作頻繁，各級(jí)審計(jì)等監(jiān)督檢查機(jī)關(guān)多次審計(jì)，接待費(fèi)大幅度增長(zhǎng)。二、涉農(nóng)項(xiàng)目實(shí)施及資金運(yùn)行情況。林業(yè)局實(shí)施的涉農(nóng)項(xiàng)目有2個(gè)，即鞏固腿耕還林成果和天保工程。20XX-20XX年兩個(gè)涉農(nóng)項(xiàng)目累計(jì)到位資金3741.7萬(wàn)元，累計(jì)撥付資金2713.59萬(wàn)元，尚有1028.H萬(wàn)元項(xiàng)目資金沒(méi)有撥付的原因是工程由多部門(mén)實(shí)施，工程進(jìn)度緩慢，工程未完工，沒(méi)有結(jié)算；20XX年兩個(gè)涉農(nóng)項(xiàng)目累計(jì)到位資金489.49萬(wàn)元，累計(jì)撥付資金233.6萬(wàn)元，尚有255.89萬(wàn)元項(xiàng)目資金正在組織兌現(xiàn)17個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)的退耕還林戶。20XX年11月30日14號(hào)憑證撥入的1189900.00生態(tài)補(bǔ)償資金，年終結(jié)轉(zhuǎn)專項(xiàng)結(jié)余，20XX年3月31日47號(hào)憑證撥入工作經(jīng)費(fèi)60000.00未列支?？h審計(jì)局20XX年在對(duì)縣林業(yè)局退耕還林資金審計(jì)發(fā)現(xiàn)擠占退耕還林工程專項(xiàng)資金8 2015952.00元，縣林業(yè)局已將15952.00元退耕還林?？顨w還到退耕還林專戶，但還未兌現(xiàn)到退耕還林戶，檢查組要求即將整改，并將整改情況書(shū)面報(bào)告檢查組。三、“小金庫(kù)”檢查情況。檢查組對(duì)林業(yè)局育林基金、罰沒(méi)性項(xiàng)目收入和支出賬務(wù)進(jìn)行了認(rèn)真核查，育林基金、罰沒(méi)性項(xiàng)目收入均使用財(cái)政事業(yè)性收費(fèi)票據(jù)和罰沒(méi)收據(jù)，其資金全額上繳財(cái)政，沒(méi)有發(fā)現(xiàn)“小金庫(kù)”的存在。規(guī)劃建設(shè)局：一、厲行節(jié)約方面的檢查情況。20XX年公用事業(yè)性支出：辦公費(fèi)85773.30元；水電費(fèi)11045.00元；郵電費(fèi)19768.00元；會(huì)議費(fèi)：109078.00元；差旅費(fèi)77741.50元；款待費(fèi)704665.00元；交通費(fèi)19768.00元。全年累計(jì)