開具紅字發(fā)票申請單及導(dǎo)出

PAGEPAGE1開具紅字發(fā)票申請單及導(dǎo)出第一篇：開具紅字發(fā)票申請單及導(dǎo)出1.點‘發(fā)票管理’，再點‘信息表’，點‘紅字增值稅專用發(fā)票信息表填開’2.彈出紅字發(fā)票信息表信息選擇界面3.購方申請有兩種情況當(dāng)選擇已抵扣時，只要選擇發(fā)票種類后，不需要填寫對應(yīng)藍字發(fā)票代碼和發(fā)票號碼，點“確定”進入填開界面。當(dāng)選擇未抵扣時，應(yīng)根據(jù)實際情況選擇對應(yīng)的具體未抵扣原因后，選擇發(fā)票種類，并填寫對應(yīng)藍字發(fā)票代碼和號碼，點“確定”進入填開界面?！臼止ぬ顚懠{稅人信息、商品信息和申請理由等信息】4.銷售方申請，根據(jù)實際情況選擇理由后，選擇發(fā)票種類，并填寫對應(yīng)藍字發(fā)票代碼和號碼，點“確定”按鈕后，會顯示對應(yīng)的正數(shù)發(fā)票票面信息?！緹o對應(yīng)藍字發(fā)票信息的，需手工填寫各項信息】5.確認信息無誤后點擊工具欄中的“打印”第二篇：開具紅字發(fā)票1、進入開票軟件后后點擊“發(fā)票管理”，在屏幕最上面一行菜單欄點擊“紅字發(fā)票申請單”→“申請單填開”。2、如您是銷方，請選擇二、銷售方申請，理由根據(jù)您的情況來選擇：因開票有誤購買發(fā)拒收的：指的是您的發(fā)票已交給過購方，購方退回來的（同時讓購買方出具購方證明）；因開票有誤尚未交付的：指的是您自己發(fā)現(xiàn)此發(fā)票開錯了等原因，還沒有交給購方的情況。如您是購方，請選擇一、購買方申請，如選擇已抵扣，發(fā)票代碼和號碼不需要再填，直接點確定即可；如選擇未抵扣，再選擇相應(yīng)的原因。3、根據(jù)實際情況開具，并在紅字發(fā)票申請單填開界面輸入聯(lián)系電話和申請理由。4、將該申請單打印出紙質(zhì)文件一式兩份，并加蓋公司公章。5、將電子申請單導(dǎo)出至U盤根目錄：操作方法（發(fā)票管理→紅字發(fā)票申請單→申請單導(dǎo)出，月份選擇紅字發(fā)票申請單填開的月份，選中要導(dǎo)出的申請單，點上方的“導(dǎo)出”按鈕，根據(jù)提示并選擇U盤的路徑。6、將已蓋公章的兩份紙質(zhì)申請單、存放電子申請單的U盤及相關(guān)資料（具體咨詢所屬稅務(wù)局）帶至所屬稅局審批。7、如審批通過，拿到稅務(wù)局開出的紅字發(fā)票通知單后即可開負數(shù)發(fā)票（具體操作如下）：開具負數(shù)發(fā)票的操作進入開票軟件后，點擊發(fā)票管理→發(fā)票填開，調(diào)出一張空白發(fā)票，在票面點擊“負數(shù)”按鈕，選擇“直接開具”，輸入兩遍16位的通知單號（在通知單的右上角），按照通知單的實際情況輸入對應(yīng)藍字發(fā)票的代碼和號碼（若通知單上沒有則不需要輸入），點擊“下一步”彈出相應(yīng)提示，核對信息無誤點擊“確定”后即可到票面上，再次檢查無誤即可打印發(fā)票。第三篇：紅字發(fā)票怎么開具國家稅務(wù)總局關(guān)于推行增值稅發(fā)票系統(tǒng)升級版有關(guān)問題的公告國家稅務(wù)總局公告20XX年第73號四、紅字發(fā)票開具（一）一般納稅人開具增值稅專用發(fā)票或貨物運輸業(yè)增值稅專用發(fā)票（以下統(tǒng)稱專用發(fā)票）后，發(fā)生銷貨退回、開票有誤、應(yīng)稅服務(wù)中止以及發(fā)票抵扣聯(lián)、發(fā)票聯(lián)均無法認證等情形但不符合作廢條件，或者因銷貨部分退回及發(fā)生銷售折讓，需要開具紅字專用發(fā)票的，暫按以下方法處理：1.專用發(fā)票已交付購買方的，購買方可在增值稅發(fā)票系統(tǒng)升級版中填開并上傳《開具紅字增值稅專用發(fā)票信息表》或《開具紅字貨物運輸業(yè)增值稅專用發(fā)票信息表》（以下統(tǒng)稱《信息表》，詳見附件1、附件2）?！缎畔⒈怼匪鶎?yīng)的藍字專用發(fā)票應(yīng)經(jīng)稅務(wù)機關(guān)認證（所購貨物或服務(wù)不屬于增值稅扣稅項目范圍的除外）。經(jīng)認證結(jié)果為“認證相符”并且已經(jīng)抵扣增值稅進項稅額的，購買方在填開《信息表》時不填寫相對應(yīng)的藍字專用發(fā)票信息，應(yīng)暫依《信息表》所列增值稅稅額從當(dāng)期進項稅額中轉(zhuǎn)出；未抵扣增值稅進項稅額的可列入當(dāng)期進項稅額，待取得銷售方開具的紅字專用發(fā)票后，與《信息表》一并作為記賬憑證；經(jīng)認證結(jié)果為“無法認證”、“納稅人識別號認證不符”、“專用發(fā)票代碼、號碼認證不符”，以及所購貨物或服務(wù)不屬于增值稅扣稅項目范圍的，購買方不列入進項稅額，不作進項稅額轉(zhuǎn)出，填開《信息表》時應(yīng)填寫相對應(yīng)的藍字專用發(fā)票信息。專用發(fā)票尚未交付購買方或者購買方拒收的，銷售方應(yīng)于專用發(fā)票認證期限內(nèi)在增值稅發(fā)票系統(tǒng)升級版中填開并上傳《信息表》。2.主管稅務(wù)機關(guān)通過網(wǎng)絡(luò)接收納稅人上傳的《信息表》，系統(tǒng)自動校驗通過后，生成帶有“紅字發(fā)票信息表編號”的《信息表》，并將信息同步至納稅人端系統(tǒng)中。3.銷售方憑稅務(wù)機關(guān)系統(tǒng)校驗通過的《信息表》開具紅字專用發(fā)票，在增值稅發(fā)票系統(tǒng)升級版中以銷項負數(shù)開具。紅字專用發(fā)票應(yīng)與《信息表》一一對應(yīng)。4.納稅人也可憑《信息表》電子信息或紙質(zhì)資料到稅務(wù)機關(guān)對《信息表》內(nèi)容進行系統(tǒng)校驗。5.已使用增值稅稅控系統(tǒng)的一般納稅人，在納入升級版之前暫可繼續(xù)使用《開具紅字增值稅專用發(fā)票申請單》。（二）稅務(wù)機關(guān)為小規(guī)模納稅人代開專用發(fā)票需要開具紅字專用發(fā)票的，按照一般納稅人開具紅字專用發(fā)票的方法處理。第四篇：紅字申請單開具流程紅字發(fā)票信息表開具流程1、登錄防偽稅控開票系統(tǒng)，選擇“紅字發(fā)票信息表”2、選擇第一項“紅字增值稅專用發(fā)票信息表填開”3、選擇“購買方申請”，并根據(jù)實際情況選擇已抵扣或者未抵扣，同時在下方方框內(nèi)輸入相應(yīng)的正數(shù)的發(fā)票代碼和發(fā)票號碼，然后點擊下一步4、輸入銷售方的名稱和納稅人識別號，并在下方填寫相應(yīng)的貨物名稱、數(shù)量、單價等（注意：數(shù)量應(yīng)為負數(shù)）5、填寫完整之后，請核對金額和稅額合計數(shù)，確認無誤后點擊打印6、回到初始界面，選擇紅字發(fā)票信息表下面的第二項“紅字增值稅專用發(fā)票信息表查詢導(dǎo)出”7、找到剛才填寫好的信息表，選中之后點擊“上傳”，過幾分鐘后刷新，當(dāng)信息表概述顯示“審核通過”之后，選中該張信息表，點擊打印第五篇：紅字發(fā)票開具證明證明xx國稅局：我司于xx年xx月xx日開具給xx有限公司增值稅專用發(fā)票一份，發(fā)