開(kāi)具紅字發(fā)票申請(qǐng)單及導(dǎo)出

PAGEPAGE1開(kāi)具紅字發(fā)票申請(qǐng)單及導(dǎo)出第一篇：開(kāi)具紅字發(fā)票申請(qǐng)單及導(dǎo)出1.點(diǎn)‘發(fā)票管理’，再點(diǎn)‘信息表’，點(diǎn)‘紅字增值稅專用發(fā)票信息表填開(kāi)’2.彈出紅字發(fā)票信息表信息選擇界面3.購(gòu)方申請(qǐng)有兩種情況當(dāng)選擇已抵扣時(shí)，只要選擇發(fā)票種類后，不需要填寫(xiě)對(duì)應(yīng)藍(lán)字發(fā)票代碼和發(fā)票號(hào)碼，點(diǎn)“確定”進(jìn)入填開(kāi)界面。當(dāng)選擇未抵扣時(shí)，應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況選擇對(duì)應(yīng)的具體未抵扣原因后，選擇發(fā)票種類，并填寫(xiě)對(duì)應(yīng)藍(lán)字發(fā)票代碼和號(hào)碼，點(diǎn)“確定”進(jìn)入填開(kāi)界面。【手工填寫(xiě)納稅人信息、商品信息和申請(qǐng)理由等信息】4.銷售方申請(qǐng)，根據(jù)實(shí)際情況選擇理由后，選擇發(fā)票種類，并填寫(xiě)對(duì)應(yīng)藍(lán)字發(fā)票代碼和號(hào)碼，點(diǎn)“確定”按鈕后，會(huì)顯示對(duì)應(yīng)的正數(shù)發(fā)票票面信息?！緹o(wú)對(duì)應(yīng)藍(lán)字發(fā)票信息的，需手工填寫(xiě)各項(xiàng)信息】5.確認(rèn)信息無(wú)誤后點(diǎn)擊工具欄中的“打印”第二篇：開(kāi)具紅字發(fā)票1、進(jìn)入開(kāi)票軟件后后點(diǎn)擊“發(fā)票管理”，在屏幕最上面一行菜單欄點(diǎn)擊“紅字發(fā)票申請(qǐng)單”→“申請(qǐng)單填開(kāi)”。2、如您是銷方，請(qǐng)選擇二、銷售方申請(qǐng)，理由根據(jù)您的情況來(lái)選擇：因開(kāi)票有誤購(gòu)買發(fā)拒收的：指的是您的發(fā)票已交給過(guò)購(gòu)方，購(gòu)方退回來(lái)的（同時(shí)讓購(gòu)買方出具購(gòu)方證明）；因開(kāi)票有誤尚未交付的：指的是您自己發(fā)現(xiàn)此發(fā)票開(kāi)錯(cuò)了等原因，還沒(méi)有交給購(gòu)方的情況。如您是購(gòu)方，請(qǐng)選擇一、購(gòu)買方申請(qǐng)，如選擇已抵扣，發(fā)票代碼和號(hào)碼不需要再填，直接點(diǎn)確定即可；如選擇未抵扣，再選擇相應(yīng)的原因。3、根據(jù)實(shí)際情況開(kāi)具，并在紅字發(fā)票申請(qǐng)單填開(kāi)界面輸入聯(lián)系電話和申請(qǐng)理由。4、將該申請(qǐng)單打印出紙質(zhì)文件一式兩份，并加蓋公司公章。5、將電子申請(qǐng)單導(dǎo)出至U盤根目錄：操作方法（發(fā)票管理→紅字發(fā)票申請(qǐng)單→申請(qǐng)單導(dǎo)出，月份選擇紅字發(fā)票申請(qǐng)單填開(kāi)的月份，選中要導(dǎo)出的申請(qǐng)單，點(diǎn)上方的“導(dǎo)出”按鈕，根據(jù)提示并選擇U盤的路徑。6、將已蓋公章的兩份紙質(zhì)申請(qǐng)單、存放電子申請(qǐng)單的U盤及相關(guān)資料（具體咨詢所屬稅務(wù)局）帶至所屬稅局審批。7、如審批通過(guò)，拿到稅務(wù)局開(kāi)出的紅字發(fā)票通知單后即可開(kāi)負(fù)數(shù)發(fā)票（具體操作如下）：開(kāi)具負(fù)數(shù)發(fā)票的操作進(jìn)入開(kāi)票軟件后，點(diǎn)擊發(fā)票管理→發(fā)票填開(kāi)，調(diào)出一張空白發(fā)票，在票面點(diǎn)擊“負(fù)數(shù)”按鈕，選擇“直接開(kāi)具”，輸入兩遍16位的通知單號(hào)（在通知單的右上角），按照通知單的實(shí)際情況輸入對(duì)應(yīng)藍(lán)字發(fā)票的代碼和號(hào)碼（若通知單上沒(méi)有則不需要輸入），點(diǎn)擊“下一步”彈出相應(yīng)提示，核對(duì)信息無(wú)誤點(diǎn)擊“確定”后即可到票面上，再次檢查無(wú)誤即可打印發(fā)票。第三篇：紅字發(fā)票怎么開(kāi)具國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于推行增值稅發(fā)票系統(tǒng)升級(jí)版有關(guān)問(wèn)題的公告國(guó)家稅務(wù)總局公告20XX年第73號(hào)四、紅字發(fā)票開(kāi)具（一）一般納稅人開(kāi)具增值稅專用發(fā)票或貨物運(yùn)輸業(yè)增值稅專用發(fā)票（以下統(tǒng)稱專用發(fā)票）后，發(fā)生銷貨退回、開(kāi)票有誤、應(yīng)稅服務(wù)中止以及發(fā)票抵扣聯(lián)、發(fā)票聯(lián)均無(wú)法認(rèn)證等情形但不符合作廢條件，或者因銷貨部分退回及發(fā)生銷售折讓，需要開(kāi)具紅字專用發(fā)票的，暫按以下方法處理：1.專用發(fā)票已交付購(gòu)買方的，購(gòu)買方可在增值稅發(fā)票系統(tǒng)升級(jí)版中填開(kāi)并上傳《開(kāi)具紅字增值稅專用發(fā)票信息表》或《開(kāi)具紅字貨物運(yùn)輸業(yè)增值稅專用發(fā)票信息表》（以下統(tǒng)稱《信息表》，詳見(jiàn)附件1、附件2）?！缎畔⒈怼匪鶎?duì)應(yīng)的藍(lán)字專用發(fā)票應(yīng)經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)證（所購(gòu)貨物或服務(wù)不屬于增值稅扣稅項(xiàng)目范圍的除外）。經(jīng)認(rèn)證結(jié)果為“認(rèn)證相符”并且已經(jīng)抵扣增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額的，購(gòu)買方在填開(kāi)《信息表》時(shí)不填寫(xiě)相對(duì)應(yīng)的藍(lán)字專用發(fā)票信息，應(yīng)暫依《信息表》所列增值稅稅額從當(dāng)期進(jìn)項(xiàng)稅額中轉(zhuǎn)出；未抵扣增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額的可列入當(dāng)期進(jìn)項(xiàng)稅額，待取得銷售方開(kāi)具的紅字專用發(fā)票后，與《信息表》一并作為記賬憑證；經(jīng)認(rèn)證結(jié)果為“無(wú)法認(rèn)證”、“納稅人識(shí)別號(hào)認(rèn)證不符”、“專用發(fā)票代碼、號(hào)碼認(rèn)證不符”，以及所購(gòu)貨物或服務(wù)不屬于增值稅扣稅項(xiàng)目范圍的，購(gòu)買方不列入進(jìn)項(xiàng)稅額，不作進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，填開(kāi)《信息表》時(shí)應(yīng)填寫(xiě)相對(duì)應(yīng)的藍(lán)字專用發(fā)票信息。專用發(fā)票尚未交付購(gòu)買方或者購(gòu)買方拒收的，銷售方應(yīng)于專用發(fā)票認(rèn)證期限內(nèi)在增值稅發(fā)票系統(tǒng)升級(jí)版中填開(kāi)并上傳《信息表》。2.主管稅務(wù)機(jī)關(guān)通過(guò)網(wǎng)絡(luò)接收納稅人上傳的《信息表》，系統(tǒng)自動(dòng)校驗(yàn)通過(guò)后，生成帶有“紅字發(fā)票信息表編號(hào)”的《信息表》，并將信息同步至納稅人端系統(tǒng)中。3.銷售方憑稅務(wù)機(jī)關(guān)系統(tǒng)校驗(yàn)通過(guò)的《信息表》開(kāi)具紅字專用發(fā)票，在增值稅發(fā)票系統(tǒng)升級(jí)版中以銷項(xiàng)負(fù)數(shù)開(kāi)具。紅字專用發(fā)票應(yīng)與《信息表》一一對(duì)應(yīng)。4.納稅人也可憑《信息表》電子信息或紙質(zhì)資料到稅務(wù)機(jī)關(guān)對(duì)《信息表》內(nèi)容進(jìn)行系統(tǒng)校驗(yàn)。5.已使用增值稅稅控系統(tǒng)的一般納稅人，在納入升級(jí)版之前暫可繼續(xù)使用《開(kāi)具紅字增值稅專用發(fā)票申請(qǐng)單》。（二）稅務(wù)機(jī)關(guān)為小規(guī)模納稅人代開(kāi)專用發(fā)票需要開(kāi)具紅字專用發(fā)票的，按照一般納稅人開(kāi)具紅字專用發(fā)票的方法處理。第四篇：紅字申請(qǐng)單開(kāi)具流程紅字發(fā)票信息表開(kāi)具流程1、登錄防偽稅控開(kāi)票系統(tǒng)，選擇“紅字發(fā)票信息表”2、選擇第一項(xiàng)“紅字增值稅專用發(fā)票信息表填開(kāi)”3、選擇“購(gòu)買方申請(qǐng)”，并根據(jù)實(shí)際情況選擇已抵扣或者未抵扣，同時(shí)在下方方框內(nèi)輸入相應(yīng)的正數(shù)的發(fā)票代碼和發(fā)票號(hào)碼，然后點(diǎn)擊下一步4、輸入銷售方的名稱和納稅人識(shí)別號(hào)，并在下方填寫(xiě)相應(yīng)的貨物名稱、數(shù)量、單價(jià)等（注意：數(shù)量應(yīng)為負(fù)數(shù)）5、填寫(xiě)完整之后，請(qǐng)核對(duì)金額和稅額合計(jì)數(shù)，確認(rèn)無(wú)誤后點(diǎn)擊打印6、回到初始界面，選擇紅字發(fā)票信息表下面的第二項(xiàng)“紅字增值稅專用發(fā)票信息表查詢導(dǎo)出”7、找到剛才填寫(xiě)好的信息表，選中之后點(diǎn)擊“上傳”，過(guò)幾分鐘后刷新，當(dāng)信息表概述顯示“審核通過(guò)”之后，選中該張信息表，點(diǎn)擊打印第五篇：紅字發(fā)票開(kāi)具證明證明xx國(guó)稅局：我司于xx年xx月xx日開(kāi)具給xx有限公司增值稅專用發(fā)票一份，發(fā)