銀行從業(yè) 第四章

銀行從業(yè)第四章第一篇：銀行從業(yè)第四章第四章銀行管理考點(diǎn)自測(cè)解析一、單項(xiàng)選擇題1.銀行經(jīng)營(yíng)管理的核心內(nèi)容是。a.銀行人員管理b.銀行資產(chǎn)管理c.銀行系統(tǒng)管理d.銀行風(fēng)險(xiǎn)管理2.銀行面臨的最主要風(fēng)險(xiǎn)是。a.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)b.操作風(fēng)險(xiǎn)c.信用風(fēng)險(xiǎn)d.價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)3.商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)是。a.人為因素在引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)的因素中占有直接的、重要的地位b.操作風(fēng)險(xiǎn)是銀行經(jīng)營(yíng)中最重要的風(fēng)險(xiǎn)c.操作風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)容較信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)簡(jiǎn)單d.操作風(fēng)險(xiǎn)具有單純性，可以將其與其他風(fēng)險(xiǎn)明確區(qū)分開(kāi)來(lái)4.關(guān)于國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)，說(shuō)法正確的是。a.通常在債權(quán)人的控制范圍之內(nèi)b.在同一國(guó)家范圍內(nèi)不存在國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)c.個(gè)人不會(huì)遭受?chē)?guó)家風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的損失d.國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)由債權(quán)人所在國(guó)家的行為引起5.20世紀(jì)80年代以后，銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)入階段。a.負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理d.資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理c.全面風(fēng)險(xiǎn)管理d.資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理6.銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的流程順序是。a.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別-風(fēng)險(xiǎn)控制-風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)-風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量b.風(fēng)險(xiǎn)控制-風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別-風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量-風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)c.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別-風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量-風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)-風(fēng)險(xiǎn)控制d.風(fēng)險(xiǎn)控制-風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別-風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)-風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量7.風(fēng)險(xiǎn)管理的最基本要求是。a.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量b.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)c.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別d.風(fēng)險(xiǎn)控制8.是銀行最高權(quán)力機(jī)關(guān)。a.股東大會(huì)b.董事會(huì)c.監(jiān)事會(huì)d.理事會(huì)9.商業(yè)銀行要保護(hù)股東合法權(quán)益，公平對(duì)待所有股東，尤其是要保護(hù)的利益。a.董事b.大股東c.重要股東d.中小股東10.注冊(cè)資本在10億元人民幣以上的商業(yè)銀行，獨(dú)立董事的人數(shù)不得少于人。a.2b.3c.5d.611.代表股東大會(huì)行使監(jiān)督職能。a.董事會(huì)b.監(jiān)事會(huì)c.高級(jí)管理層d.董事長(zhǎng)12.監(jiān)事會(huì)由職工代表出任的監(jiān)事、股東大會(huì)選舉的外部監(jiān)事和其他監(jiān)事組成，其中外部監(jiān)事的人數(shù)不得少于名。13.商業(yè)銀行內(nèi)部控制的建設(shè)要遵循一定的原則，其中是指，即內(nèi)部控制要具有高度的權(quán)威性，任何人不得擁有不受內(nèi)部控制約束的權(quán)力，內(nèi)部控制存在的問(wèn)題應(yīng)當(dāng)能夠得到及時(shí)反饋和糾正。a.審慎原則b.獨(dú)立原則c.及時(shí)原則d.有效原則14.商業(yè)銀行的內(nèi)部控制措施中，是指各級(jí)職能管理部門(mén)審查每天、每周或每月收到的經(jīng)營(yíng)管理情況和特別情況專(zhuān)項(xiàng)報(bào)表或報(bào)告，提出問(wèn)題，要求采取糾正整改措施。a.高層檢查b.行為控制c.實(shí)物控制d.驗(yàn)證與核實(shí)15.關(guān)于商業(yè)銀行資本的描述，以下各項(xiàng)中正確的是。a.銀行資本等于會(huì)計(jì)資本、監(jiān)管資本和經(jīng)濟(jì)資本之和b.經(jīng)濟(jì)資本是一種完全取決于銀行盈利大小的資本c.經(jīng)濟(jì)資本指銀行資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)減去負(fù)債后的余額，即所有者權(quán)益d.經(jīng)濟(jì)資本直接與銀行所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)掛鉤，也稱(chēng)為風(fēng)險(xiǎn)資本16.用于衡量銀行實(shí)際承擔(dān)損失超出預(yù)計(jì)損失的那部分損失。a.經(jīng)濟(jì)資本b.監(jiān)管資本c.會(huì)計(jì)資本d.核心資本17.監(jiān)管當(dāng)局要求銀行必須持有的資本是。a.會(huì)計(jì)資本b.監(jiān)管資本c.經(jīng)濟(jì)資本d.風(fēng)險(xiǎn)資本18.保證銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)、安全運(yùn)行的核心指標(biāo)是。a.核心資本b.資本充足率c.附屬資本d.風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)19.若某銀行風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為10000億元，則根據(jù)《巴塞爾資本協(xié)議》，其核心資本不得。a.低于400億元b.低于800億元c.高于400億元d.高于800億元20.下列關(guān)于《巴塞爾新資本協(xié)議》的說(shuō)法不正確的是。a.在信用風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，新增了對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的資本要求b.即《統(tǒng)一資本計(jì)量和資本標(biāo)準(zhǔn)的國(guó)際協(xié)議：修訂框架》c.對(duì)于統(tǒng)一銀行業(yè)的資本及其計(jì)量標(biāo)準(zhǔn)作出了卓有成效的努力d.在最低資本要求的基礎(chǔ)上，形成了資本監(jiān)管的“三大支柱”21.以下各項(xiàng)中不屬于資本監(jiān)管新三大支柱的是。a.市場(chǎng)約束b.最低監(jiān)管資本要求c.資本充足率監(jiān)督檢查d.審慎性監(jiān)督管理談話22.市場(chǎng)約束是資本監(jiān)管的三大支柱之一，其運(yùn)作機(jī)制主要是依靠的利益驅(qū)動(dòng)。a.監(jiān)管機(jī)構(gòu)b.利益相關(guān)者c.高級(jí)管理層d.風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)23.中國(guó)銀監(jiān)會(huì)規(guī)定，在其他國(guó)家或地區(qū)（含香港、澳門(mén)等）設(shè)有業(yè)務(wù)活躍的經(jīng)營(yíng)性機(jī)構(gòu)、國(guó)際業(yè)務(wù)占相當(dāng)比重的大型商業(yè)銀行，應(yīng)自2010年底起開(kāi)始實(shí)施《巴塞爾新資本協(xié)議》，如果屆時(shí)不能達(dá)到中國(guó)銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的最低要求，經(jīng)批準(zhǔn)可暫緩實(shí)施《巴塞爾新資本協(xié)議》，但不得遲于。a.2015年初b.2015年底c.2013年初d.2013年底24.按照《商業(yè)銀行法》的規(guī)定，核心資本不包括。a.少數(shù)股權(quán)b.盈余公積c.資本公積d.次級(jí)債務(wù)25.銀行的附屬資本不得銀行核心資本的。a.超過(guò)，100%b.低于，1/3c.低于，50%d.超過(guò)，50%26.某銀行的核心資本為100億元人民幣，附屬資本為50億元人民幣，風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為1500億元人民幣，則其資本充足率為。a.10.0%b.8.0%c.6.7%d.3.3%27.根據(jù)我國(guó)《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》，下列不屬于附屬資本的是。a.重估儲(chǔ)備b.一般準(zhǔn)備c.長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)和優(yōu)先股d.普通股28.商業(yè)銀行經(jīng)國(guó)家有關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)可對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行重估，若中國(guó)銀監(jiān)會(huì)認(rèn)為重估作價(jià)是審慎的，這類(lèi)重估儲(chǔ)備可以列入附屬資本，但計(jì)入附屬資本的部分不超過(guò)。a.附屬資本的70%b.重估儲(chǔ)備的70%c.附屬資本的50%d.重估儲(chǔ)備的50%29.下列關(guān)于商業(yè)銀行次級(jí)債券的說(shuō)法，不正確的是。a.清償順序列于商業(yè)銀行其他負(fù)債之后b.清償順序先于商業(yè)銀行的股權(quán)資本c.可按照有關(guān)規(guī)定將符合條件的次級(jí)債務(wù)計(jì)入銀行附屬資本d.可按照有關(guān)規(guī)定將符合條件的次級(jí)債務(wù)計(jì)入銀行核心資本30.經(jīng)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)認(rèn)可，商業(yè)銀行發(fā)行的普通的、無(wú)擔(dān)保的、不以銀行資產(chǎn)為抵押或質(zhì)押的長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)工具可列入附屬資本，在距到期日前最后，其可計(jì)入附屬資本的數(shù)量每年累計(jì)折扣。a.3年，20%b.3年，10%c.5年，20%d.5年，10%31.如果一家銀行核心資本離監(jiān)管當(dāng)局的要求相差很遠(yuǎn)，就必須采用的形式來(lái)籌集資本。a.發(fā)行優(yōu)先股b.發(fā)行普通股或非累積優(yōu)先股c.提高留存利潤(rùn)d.發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券32.為了確保銀行客戶(hù)和其他市場(chǎng)參與者充分了解銀行創(chuàng)新所隱含的風(fēng)險(xiǎn)，銀行必須對(duì)創(chuàng)新過(guò)程中不涉及商業(yè)秘密、不影響知識(shí)產(chǎn)權(quán)的部分予以充分披露，這屬于銀行金融創(chuàng)新需要遵循的原則。a.合法合規(guī)b.信息充分披露c.維護(hù)客戶(hù)利益d.風(fēng)險(xiǎn)可控二、多項(xiàng)選擇題1.下列關(guān)于銀行風(fēng)險(xiǎn)的說(shuō)法中正確的有。a.從本質(zhì)上看，銀行就是經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)構(gòu)b.銀行的自有資本金在其全部資金來(lái)源中所占比重很低，屬于高負(fù)債經(jīng)營(yíng)c.銀行的經(jīng)營(yíng)對(duì)象是貨幣，且具有特殊的信用創(chuàng)造功能;d.銀行風(fēng)險(xiǎn)的外部負(fù)效應(yīng)較小e.銀行風(fēng)險(xiǎn)是指其資產(chǎn)和實(shí)際收益蒙受損失的可能性2.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)包括。a.利率風(fēng)險(xiǎn)b.匯率風(fēng)險(xiǎn)c.違約風(fēng)險(xiǎn)d.商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)e.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)3.操作風(fēng)險(xiǎn)分為。a.人員風(fēng)險(xiǎn)b.系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)c.流程風(fēng)險(xiǎn)d.外部事件引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)e.利率風(fēng)險(xiǎn)4.商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)包括。a.內(nèi)部欺詐b.業(yè)務(wù)中斷和系統(tǒng)失靈c.工作場(chǎng)所安全性有問(wèn)題d.實(shí)物資產(chǎn)損壞e.執(zhí)行、交割及流程管理不完善5.國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)分為。a.政治風(fēng)險(xiǎn)b.社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)c.經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)d.道德風(fēng)險(xiǎn)e.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)6.以下關(guān)于合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)定義正確的有。a.商業(yè)銀行因沒(méi)有遵循法律、規(guī)則和準(zhǔn)則可能遭受法律制裁的風(fēng)險(xiǎn)b.商業(yè)銀行因沒(méi)有遵循法律、規(guī)則和準(zhǔn)則可能遭受監(jiān)管處罰的風(fēng)險(xiǎn)c.商業(yè)銀行因沒(méi)有遵循法律、規(guī)則和準(zhǔn)則可能遭受重大財(cái)務(wù)損失的風(fēng)險(xiǎn)d.商業(yè)銀行因沒(méi)有遵循法律、規(guī)則和準(zhǔn)則可能遭受聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)e.商業(yè)銀行因沒(méi)有遵循法律、規(guī)則和準(zhǔn)則可能遭受破產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)7.商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)自。a.銀行戰(zhàn)略目標(biāo)的整體兼容性b.為這些目標(biāo)而動(dòng)用的資源c.為實(shí)現(xiàn)這些目標(biāo)而制定的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略d.銀行戰(zhàn)略目標(biāo)實(shí)施的階段性成果e.戰(zhàn)略實(shí)施過(guò)程的質(zhì)量8.下列關(guān)于銀行風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)展階段的說(shuō)法正確的有。a.從總體上來(lái)看，銀行風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)歷了負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理階段、資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理階段、資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理階段和全面風(fēng)險(xiǎn)管理階段b.20世紀(jì)60年代以前，銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理主要偏重于資產(chǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理，強(qiáng)調(diào)保持銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性c.20世紀(jì)60年代以后，西方銀行變被動(dòng)負(fù)債為積極性的主動(dòng)負(fù)債，銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的重點(diǎn)轉(zhuǎn)向負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理d.20世紀(jì)70年代，資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理理論應(yīng)運(yùn)而生，突出強(qiáng)調(diào)了對(duì)資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的協(xié)調(diào)管理e.1988年《巴塞爾資本協(xié)議》的出臺(tái)，標(biāo)志著現(xiàn)代商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理轉(zhuǎn)向信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)并舉，組織流程再造與技術(shù)手段創(chuàng)新并舉的全面風(fēng)險(xiǎn)管理階段9.銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理的核心包括。a.全球的風(fēng)險(xiǎn)管理體系b.全面的風(fēng)險(xiǎn)管理范圍c.全程的風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程d.全新的風(fēng)險(xiǎn)管理方法e.全員的風(fēng)險(xiǎn)管理文化10.下列關(guān)于銀行公司治理主體的說(shuō)法中正確的有。a.商業(yè)銀行股東在商業(yè)銀行資本充足率低于法定標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，應(yīng)支持董事會(huì)提出的提高資本充足率的措施b.在商業(yè)銀行可能出現(xiàn)流動(dòng)性困難時(shí)，在商業(yè)銀行有借款的股東要立即歸還到期借款，未到期的借款應(yīng)提前償還c.股東大會(huì)負(fù)責(zé)銀行和業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的指揮與管理，承擔(dān)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)和管理的最終責(zé)任d.為保證董事會(huì)的獨(dú)立性，董事會(huì)中應(yīng)有一定數(shù)目的非執(zhí)行董事e.監(jiān)事會(huì)由職工代表出任的監(jiān)事、股東大會(huì)選舉的外部監(jiān)事和其他監(jiān)事組成11.商業(yè)銀行在處理與利益相關(guān)者之間的關(guān)系時(shí)應(yīng)遵循的基本原則包括。a.銀行應(yīng)與利益相關(guān)者積極合作b.銀行應(yīng)為維護(hù)利益相關(guān)者的權(quán)益提供必要的條件c.銀行應(yīng)向存款人及其他債權(quán)人提供必要的信息，以便其對(duì)銀行的經(jīng)營(yíng)狀況和財(cái)務(wù)狀況作出判斷和進(jìn)行決策d.銀行應(yīng)鼓勵(lì)職工通過(guò)與董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和經(jīng)理人員的直接溝通和交流e.銀行應(yīng)關(guān)注所在社區(qū)的福利、環(huán)境保護(hù)、公益事業(yè)等問(wèn)題12.商業(yè)銀行應(yīng)披露的公司治理信息有。a.年度內(nèi)召開(kāi)股東大會(huì)情況b.董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層成員的構(gòu)成及其工作情況c.獨(dú)立董事的工作情況d.職工監(jiān)事的工作情況e.銀行部門(mén)與分支機(jī)構(gòu)設(shè)置情況13.商業(yè)銀行內(nèi)部控制的建設(shè)要遵循的原則有。a.全面原則b.審慎原則c.有效原則d.獨(dú)立原則e.經(jīng)濟(jì)原則14.關(guān)于會(huì)計(jì)資本、監(jiān)管資本和經(jīng)濟(jì)資本說(shuō)法正確的有a.銀行通常在三個(gè)意義上使用“資本”這個(gè)概念，即財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、銀行監(jiān)管和內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理，所對(duì)應(yīng)的概念分別是經(jīng)濟(jì)資本、監(jiān)管資本和風(fēng)險(xiǎn)資本b.賬面資本指銀行資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)減去負(fù)債后的余額，即所有者權(quán)益c.監(jiān)管資本，指銀行監(jiān)管當(dāng)局為了滿足監(jiān)管要求、促進(jìn)銀行審慎經(jīng)營(yíng)、維持金融體系穩(wěn)定而規(guī)定的銀行必須持有的資本d.經(jīng)濟(jì)資本，指銀行內(nèi)部管理人員根據(jù)銀行所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算的、銀行需要保有的最低資本量e.經(jīng)濟(jì)資本直接與銀行所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)掛鉤，因此也稱(chēng)為風(fēng)險(xiǎn)資本15.《巴塞爾資本協(xié)議》主要有四部分內(nèi)容，下列相關(guān)說(shuō)法中正確的有。a.確定了資本的構(gòu)成，即銀行的資本分為核心資本和附屬資本兩大類(lèi)，且附屬資本規(guī)模不得超過(guò)核心資本的100%b.根據(jù)資產(chǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)的大小，將資產(chǎn)分為0、20%、50%和80%四個(gè)風(fēng)險(xiǎn)檔次c.通過(guò)設(shè)定一些轉(zhuǎn)換系數(shù)，將表外授信業(yè)務(wù)也納入資本監(jiān)管d.規(guī)定銀行的資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)總資產(chǎn)之比不得低于9%e.規(guī)定核心資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)總資產(chǎn)之比不得低于4%16.《巴塞爾新資本協(xié)議》的新增內(nèi)容包括。a.將資本充足率作為保證銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)、安全運(yùn)行的核心指標(biāo)b.在資本充足率的計(jì)算公式中全面反映了信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)的資本要求c.將銀行資本分為核心資本和附屬資本兩類(lèi)d.引入計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部評(píng)級(jí)法e.根據(jù)資產(chǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)的大小，將資產(chǎn)分為0、20%、50%和100%四個(gè)風(fēng)險(xiǎn)檔次17.《巴塞爾新資本協(xié)議》在資本充足率計(jì)算公式中全面反映了。a.信用風(fēng)險(xiǎn)b.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)c.操作風(fēng)險(xiǎn)d.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)e.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)18.《巴塞爾新資本協(xié)議》要求銀行信息披露的范圍包括。a.資本充足率b.資本構(gòu)成c.風(fēng)險(xiǎn)敞口及風(fēng)險(xiǎn)管理策略d.盈利能力e.管理水平及過(guò)程19.提高資本充足率的方法主要有。a.發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券b.提高留存利潤(rùn)c.發(fā)行混合資本債券d.發(fā)行長(zhǎng)期次級(jí)債券e.貸款證券化20.商業(yè)銀行開(kāi)展金融創(chuàng)新需要遵循的基本原則有。a.知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)原則b.成本最低原則c.風(fēng)險(xiǎn)最小原則d.信息全面披露原則e.維護(hù)客戶(hù)利益原則21.銀行金融創(chuàng)新四個(gè)認(rèn)識(shí)原則包括。a.認(rèn)識(shí)你的客戶(hù)b.認(rèn)識(shí)你的業(yè)務(wù)c.認(rèn)識(shí)你的交易對(duì)手d.認(rèn)識(shí)你的收益e.認(rèn)識(shí)你的風(fēng)險(xiǎn)22.為了在金融創(chuàng)新中保護(hù)客戶(hù)利益，銀行應(yīng)做的工作有。a.遵循符合客戶(hù)利益和審慎盡責(zé)的基本原則b.向客戶(hù)準(zhǔn)確、公平、沒(méi)有誤導(dǎo)地進(jìn)行信息披露c.引導(dǎo)客戶(hù)理性投資與消費(fèi)，向客戶(hù)銷(xiāo)售適宜的投資產(chǎn)品d.公平地處理銀行與客戶(hù)之間、銀行與第三方服務(wù)提供者之間的利益沖突e.提高客戶(hù)的金融素質(zhì)三、判斷題1.銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指銀行過(guò)去籌集的資金特別是存款資金由于內(nèi)外因素的變化使其發(fā)生不規(guī)則波動(dòng)，對(duì)其產(chǎn)生沖擊并引發(fā)相關(guān)損失的可能性。2.國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)通常是由債權(quán)人所在國(guó)家的行為引起的，超出了債權(quán)人的控制范圍。3.銀行通常將聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)看作是對(duì)市場(chǎng)價(jià)值最大的威脅。4.法律風(fēng)險(xiǎn)包括且僅包括因監(jiān)管措施和解決民商事?tīng)?zhēng)議而支付罰款、罰金或者進(jìn)行懲罰性賠償所導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)敞口。5.商業(yè)銀行要建立和保持書(shū)面程序，以持續(xù)對(duì)各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的識(shí)別與評(píng)估。在此基礎(chǔ)上，銀行將確定風(fēng)險(xiǎn)是否可接受，在風(fēng)險(xiǎn)可接受時(shí)，要制定詳細(xì)的內(nèi)部控制方案，其中要規(guī)定控制風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)職責(zé)與權(quán)限，以及控制風(fēng)險(xiǎn)的策略、方法、資源需求和時(shí)限要求。6.資本盈利能力是影響高負(fù)債經(jīng)營(yíng)的銀行業(yè)穩(wěn)定性的直接因素。7.資本是風(fēng)險(xiǎn)的第一承擔(dān)者，因而也是風(fēng)險(xiǎn)管理最根本的動(dòng)力來(lái)源。8.現(xiàn)代銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理體系中，風(fēng)險(xiǎn)管理作為自上而下的過(guò)程，都是由代表資本的股東大會(huì)推動(dòng)并承擔(dān)最終責(zé)任的。9.混合資本債券對(duì)銀行收益和凈資產(chǎn)的請(qǐng)求權(quán)次于長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)、其他債務(wù)及股權(quán)投資。10.經(jīng)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)認(rèn)可，商業(yè)銀行發(fā)行的長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)工具均可列入附屬資本。11.在降低風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)總資產(chǎn)方面，由于縮小資產(chǎn)總規(guī)模能起到立竽見(jiàn)影的效果，因此，在需要時(shí)，銀行會(huì)主動(dòng)采用這種方法。12.商業(yè)銀行提高資本充足率往往可以“雙管齊下”，同時(shí)采取分子對(duì)策和分母對(duì)策，其中非常重要的一個(gè)綜合性方法是銀行并購(gòu)。13.銀行金融創(chuàng)新應(yīng)以產(chǎn)品為中心，以盈利為導(dǎo)向。14.銀行開(kāi)展創(chuàng)新業(yè)務(wù)時(shí)，要嚴(yán)格界定和區(qū)分銀行資產(chǎn)和客戶(hù)資產(chǎn)，進(jìn)行有效的風(fēng)險(xiǎn)隔離管理，對(duì)客戶(hù)的資產(chǎn)進(jìn)行充分保護(hù)。15.“買(mǎi)者自負(fù)”的原則主要指金融投資者要加強(qiáng)自我教育，充分認(rèn)識(shí)金融產(chǎn)品與市場(chǎng)中蘊(yùn)涵的風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)自己的投資決策負(fù)責(zé)，而產(chǎn)品提供方對(duì)買(mǎi)方的購(gòu)買(mǎi)行為不負(fù)有任何責(zé)任。參考答案：一、多項(xiàng)選擇題d/c/a/b/c/c/c/a/d/b/b/b/d/b/d/a/b/b/a/a/d/b/d/d/a/a/d/b/d/c/b/b/二、多項(xiàng)選擇題abc/abd/abcd/abcde/abc/abcd/abce/bcd/abcde/abde/abcde/abce/abcde/bcde/ace/bd/abc/abcde/acd/ae/abce/abcde/三、判斷題×/×/√/×/×/×/×/×/×/×/√/×/√/×//第二篇：2013年銀行從業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理第四章第四章市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)脫媒行為：金融非中介化一、識(shí)別（一）分類(lèi)1、利率風(fēng)險(xiǎn)（將成為我國(guó)最主要風(fēng)險(xiǎn)）（1）重新定價(jià)/期限錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)——最主要和最常見(jiàn)的利率風(fēng)險(xiǎn)形式如：以短期存款為長(zhǎng)期固定利率貸款融資來(lái)源，利率上升，收益減少（2）收益率曲線/利率期限結(jié)構(gòu)變化（3）基準(zhǔn)/利率定價(jià)基礎(chǔ)/基差風(fēng)險(xiǎn)如：一年期存款為1年期貸款融資前者按倫敦銀行同業(yè)拆借市場(chǎng)利率每月重新定價(jià)，后者按美國(guó)國(guó)庫(kù)券利率（4）期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)2、匯率風(fēng)險(xiǎn)（匯率波動(dòng)取決于外匯市場(chǎng)供求關(guān)系）外匯交易：外匯即期、遠(yuǎn)期、期貨、互換、期權(quán)外幣交易：外幣存貸款、債券、跨境投資資產(chǎn)負(fù)債幣種差異形成外匯風(fēng)險(xiǎn)3、股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)（股指）4、商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)（農(nóng)、礦產(chǎn)品、貴金屬、遠(yuǎn)期、期貨、掉期合約）（二）主要交易產(chǎn)品1、即期（現(xiàn)金/現(xiàn)貨），實(shí)踐中，即期就是即期外匯買(mǎi)賣(mài)2、遠(yuǎn)期（外匯、利率）遠(yuǎn)期外匯是最常用的對(duì)沖匯率風(fēng)險(xiǎn)、鎖定外匯成本的方法。遠(yuǎn)期匯率根據(jù)利率平價(jià)理論推導(dǎo)出來(lái)。遠(yuǎn)期利率合約與借款/投資活動(dòng)分離——表外業(yè)務(wù)3、期貨（金融、商品期貨）金融期貨：利率期貨：利率為標(biāo)的貨幣期貨。匯率為標(biāo)的，美元、歐元、英鎊、日元、瑞士法郎、加拿大元、澳大利亞元。指數(shù)期貨。股票/其他行業(yè)指數(shù)為標(biāo)的，不涉及股票本身的交易。4、互換利率互換：利息支付交換，不涉及本金——轉(zhuǎn)移利率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，如：固定利率與浮動(dòng)利率互換貨幣互換：利息、本金5、期權(quán)（外匯、股票、債券、石油、貴金屬、農(nóng)產(chǎn)品）按交易權(quán)利：買(mǎi)方/賣(mài)方期權(quán)按履約方式：美式/歐式期權(quán)按執(zhí)行價(jià)格：價(jià)內(nèi)、平價(jià)、價(jià)外期權(quán)（三）賬戶(hù)劃分1、交易賬戶(hù)包括自營(yíng)業(yè)務(wù)、做市業(yè)務(wù)、代客業(yè)務(wù)，逐日按市場(chǎng)價(jià)值定價(jià)。計(jì)價(jià)：盯市、盯模，交易目的在交易之初就已確定，不隨筆更改交易賬戶(hù)頭寸可形成金融資產(chǎn)/負(fù)債金融工具種類(lèi)。可轉(zhuǎn)讓證券、集合投資份額、存款證、金融期貨、遠(yuǎn)期、互換、期權(quán)。2、銀行賬戶(hù)按歷史成本計(jì)價(jià)，最典型的是存貸款業(yè)務(wù)賬戶(hù)劃分的有點(diǎn)事直接面向市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理，缺點(diǎn)是基于交易目的的賬戶(hù)分類(lèi)證據(jù)有時(shí)不夠充分，可操作性相對(duì)較弱。會(huì)計(jì)核算劃分，無(wú)法真實(shí)反映風(fēng)險(xiǎn)狀況。一、計(jì)量（一）基本概念1、名義價(jià)值：歷史成本反映的賬面價(jià)值——參考數(shù)據(jù)市場(chǎng)價(jià)值——獨(dú)立經(jīng)濟(jì)商公開(kāi)報(bào)價(jià)/權(quán)威機(jī)構(gòu)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告公允價(jià)值——企業(yè)資產(chǎn)的基礎(chǔ)記賬大多數(shù)情況，市場(chǎng)價(jià)值=公允價(jià)值，但沒(méi)有數(shù)據(jù)表明資產(chǎn)交易市場(chǎng)存在時(shí)，公允價(jià)值通過(guò)收益法/成本法獲得。市值重估。交易賬戶(hù)頭寸重新估算市場(chǎng)價(jià)值。盯市、盯模。2、敞口（風(fēng)險(xiǎn)暴露）（1）根據(jù)業(yè)務(wù)活動(dòng)交易性外匯敞口：客戶(hù)外匯未立即對(duì)沖、外幣走勢(shì)預(yù)期非交易性外匯敞口：結(jié)構(gòu)性敞口：資產(chǎn)負(fù)債不匹配非結(jié)構(gòu)性敞口：銀行賬戶(hù)結(jié)構(gòu)性敞口以外的資產(chǎn)負(fù)債不匹配（2）根據(jù)不同類(lèi)型單幣種敞口頭寸。單一貨幣外匯風(fēng)險(xiǎn)。即期凈敞口頭寸：即期資產(chǎn)—即期負(fù)債（應(yīng)收、應(yīng)付利息）遠(yuǎn)期：買(mǎi)入的遠(yuǎn)期合約頭寸—賣(mài)出的（遠(yuǎn)期外匯、外匯期貨合約，不包括期權(quán)合約）期權(quán)敞口頭寸：持有期權(quán)敞口頭寸=銀行因持有期權(quán)而買(mǎi)入/賣(mài)出外匯總額賣(mài)出=賣(mài)出單幣種敞口頭寸=即期資產(chǎn)—即期負(fù)債+遠(yuǎn)期買(mǎi)入—遠(yuǎn)期賣(mài)出+期權(quán)敞口頭寸+其他敞口頭寸如果某種外匯敞口頭存為正值——多頭，負(fù)值——空頭黃金交易通常看做外匯交易延伸，故黃金敞口頭寸也采用這種方法?？偝陬^寸：整個(gè)貨幣外匯風(fēng)險(xiǎn)。累計(jì)、凈總敞口頭寸法、短邊法3、久期（固定收益產(chǎn)品利率敏感度/利率彈性衡量）例：某10年期債券當(dāng)前市場(chǎng)價(jià)格102元，債券久期9.5年，當(dāng)前市場(chǎng)利率3.5%。如市場(chǎng)利率提高0.25%，則該債券價(jià)格變化：-102*9.5*0.0025/1.03=—2.352久期缺口=資產(chǎn)加權(quán)平均久期—（總資產(chǎn)/總負(fù)債）*負(fù)債加權(quán)平均久期4、收益率曲線（收益率與到期期限關(guān)系）收益率曲線是正向的，買(mǎi)入期限較長(zhǎng)的金融產(chǎn)品變陡，賣(mài)出期限較長(zhǎng)的金融產(chǎn)品平坦，買(mǎi)入較長(zhǎng)，賣(mài)出較短特性：代表性、操作性、解釋性、分析性（二）計(jì)量方法1、缺口分析（利率變動(dòng)）=利率敏感性資產(chǎn)—負(fù)債+表外頭寸銀行較早采用的利率風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法——初級(jí)、粗略的計(jì)量方法。資產(chǎn)>負(fù)債，正缺口，利率下降，凈利息收入下降1%），結(jié)果不準(zhǔn)確3、外匯敞口分析——較早采用，匯率變動(dòng)對(duì)當(dāng)期收益影響采用套期保值、限額管理進(jìn)行控制，分單幣種外匯敞口限額和外匯總敞口限額局限性：忽略各幣種匯率變動(dòng)相關(guān)性。4、敏感性分析——單個(gè)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素微小變化對(duì)金融工具/資產(chǎn)組合/經(jīng)濟(jì)價(jià)值影響缺口分析和久期分析——利率風(fēng)險(xiǎn)敏感性分析局限性。較復(fù)雜的金融工具/資產(chǎn)組合，無(wú)法計(jì)量非線性變化。5、風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值——市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素變化造成的最大損失持有期1天、置信水平99%、風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值1萬(wàn)美元表明該資產(chǎn)組合在1天后發(fā)生1萬(wàn)美元以上損失的可能性不超過(guò)1%。var不是即將發(fā)生的真實(shí)損失，也不是可能的最大損失——是未來(lái)?yè)p失風(fēng)險(xiǎn)的事前預(yù)測(cè)。局限性：無(wú)法預(yù)測(cè)尾部極端損失情況、單邊市場(chǎng)走勢(shì)極端情況、市場(chǎng)非流動(dòng)性因素var計(jì)算：（1）方差——協(xié)方差法：只反映風(fēng)險(xiǎn)因素對(duì)整個(gè)組合一階、二階線性影響，無(wú)法反映高階非線性特征，屬局部估值（2）歷史模擬法：全面反映風(fēng)險(xiǎn)因素和組合價(jià)值的各種關(guān)系√（3）蒙特卡羅模擬：需功能強(qiáng)大的計(jì)算設(shè)備，運(yùn)算耗時(shí)長(zhǎng)6、壓力測(cè)試、情景分析、返回檢驗(yàn)二、監(jiān)測(cè)與控制（一）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理總體要求1、有效的董事會(huì)、高管治理架構(gòu)2、管理政策3、管理流程4、完備可靠的it系統(tǒng)5、可靠的獨(dú)立驗(yàn)證——避免“定價(jià)黑匣”損失6、嚴(yán)格的內(nèi)控和審計(jì)：只有以資本作衡量利潤(rùn)的基礎(chǔ)，才能反映真實(shí)盈利能力（二）報(bào)告向董事會(huì)提交：總體市場(chǎng)頭寸、風(fēng)險(xiǎn)水平、盈虧狀況、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理限額等向高管和其他管理人員：地區(qū)、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門(mén)、資產(chǎn)組合、金融工具和風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)別分解后的信息。先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)是提高市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理效率和質(zhì)量的基礎(chǔ)工具。按交易人員、風(fēng)險(xiǎn)管理專(zhuān)業(yè)人員、高管、董事會(huì)要求，最短時(shí)間生成報(bào)告。（1）投資組合報(bào)告：完整列示所有頭寸——交易人員、高管（2）風(fēng)險(xiǎn)分解“熱點(diǎn)”報(bào)告——投資組合經(jīng)理、風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理投資組合累計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，正數(shù)——風(fēng)險(xiǎn)熱點(diǎn)，頭寸增加投資組合風(fēng)險(xiǎn)，負(fù)數(shù)——風(fēng)險(xiǎn)冷點(diǎn)，頭寸降低投資組合風(fēng)險(xiǎn)（3）最佳投資組合復(fù)制報(bào)告（4）最佳風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖策略報(bào)告：提供實(shí)際購(gòu)買(mǎi)/出售的頭寸規(guī)模、降低的風(fēng)險(xiǎn)百分比報(bào)告路徑通過(guò)內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)，避免因行政級(jí)別/流程限制而延誤時(shí)間報(bào)告頻度。向高管每周報(bào)告一次；后臺(tái)、前臺(tái)頭寸報(bào)告每日打?。伙L(fēng)險(xiǎn)價(jià)值var和風(fēng)險(xiǎn)限額報(bào)告每日交易結(jié)束后盡快完成；風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)隨時(shí)提供高管/決策機(jī)構(gòu)需要的報(bào)告。（三）控制限額管理——重要手段頭寸限額：總、凈頭寸限額，結(jié)合使用var限額：對(duì)采用內(nèi)部模型法計(jì)量的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值設(shè)定限額止損限額。允許的最大損失額，適用于一日、一周、一個(gè)月等一段時(shí)間內(nèi)的累計(jì)損失。敏感度限額。利率敏感度限額是對(duì)利率變動(dòng)100bp引起整體經(jīng)濟(jì)價(jià)值損失限制；vega限額是對(duì)期權(quán)標(biāo)的物波動(dòng)率單位變動(dòng)允許的期權(quán)價(jià)值最大變動(dòng)值限制。期限、幣種、發(fā)行人限額風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖。使用利率掉期對(duì)處于利率風(fēng)險(xiǎn)的資產(chǎn)負(fù)債進(jìn)行套期保值。（四）銀行賬戶(hù)利率風(fēng)險(xiǎn)管理管理流程：預(yù)算利率預(yù)測(cè)：非必經(jīng)程序，是銀行賬戶(hù)利率風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)包括利率變動(dòng)方向、利率變動(dòng)水平、利率周期轉(zhuǎn)折點(diǎn)的預(yù)測(cè)。宏觀基本面預(yù)測(cè)——長(zhǎng)期趨勢(shì)分析；技術(shù)分析——短期走勢(shì)分析控制：表內(nèi)方法：調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債匹配狀況表外方法：利用衍生工具，對(duì)資產(chǎn)負(fù)債進(jìn)行套期保值風(fēng)險(xiǎn)資本限額管理方法：（1）完善銀行賬戶(hù)利率風(fēng)險(xiǎn)治理結(jié)構(gòu)。（2）加強(qiáng)資產(chǎn)負(fù)債匹配管理。資產(chǎn)負(fù)債錯(cuò)配——銀行利潤(rùn)最大化必要經(jīng)營(yíng)策略（3）完善銀行定價(jià)機(jī)制。（4）實(shí)施業(yè)務(wù)多元化發(fā)展戰(zhàn)略。（業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)）三、資本計(jì)量（一）標(biāo)準(zhǔn)法1、頭寸拆分。原理是從現(xiàn)金流的角度看待一個(gè)產(chǎn)品。2、利率風(fēng)險(xiǎn)：到期日/久期法計(jì)算利率風(fēng)險(xiǎn)一般資本要求利率一般風(fēng)險(xiǎn)分三部分每時(shí)段內(nèi)加權(quán)多頭和空頭頭寸相對(duì)沖部分——垂直資本要求；不同時(shí)段。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。——橫向資本要求；整個(gè)交易賬戶(hù)加權(quán)凈多頭/凈空頭頭寸所對(duì)應(yīng)的的資本要求。利率特定風(fēng)險(xiǎn)3、股票風(fēng)險(xiǎn)。分一般、特定風(fēng)險(xiǎn)，資本計(jì)提比率8%。4、匯率風(fēng)險(xiǎn)。需計(jì)量各幣種凈敞口，并用“短邊法”計(jì)算經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)暴露總額。（1）結(jié)構(gòu)性匯率風(fēng)險(xiǎn)暴露。結(jié)構(gòu)性資產(chǎn)/負(fù)債形成的非交易性匯率風(fēng)險(xiǎn)暴露。（2）各幣種凈敞口（3）匯率風(fēng)險(xiǎn)資本=（外幣資產(chǎn)組合凈多頭頭寸之和，凈空頭頭寸之和）+黃金凈頭寸5、商品風(fēng)險(xiǎn)6、期權(quán)風(fēng)險(xiǎn)：簡(jiǎn)易法、得爾塔+法7、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)匯總=12.5*市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求=利率風(fēng)險(xiǎn)特定風(fēng)險(xiǎn)+利率風(fēng)險(xiǎn)一般風(fēng)險(xiǎn)+股票風(fēng)險(xiǎn)特定風(fēng)險(xiǎn)+股票風(fēng)險(xiǎn)一般風(fēng)險(xiǎn)+匯率風(fēng)險(xiǎn)+商品風(fēng)險(xiǎn)+期權(quán)風(fēng)險(xiǎn)（二）內(nèi)部模型法實(shí)施要素利率風(fēng)險(xiǎn)：利率曲線變動(dòng)、相關(guān)波動(dòng)率風(fēng)險(xiǎn)利率曲線變動(dòng)分為一般、特定一般：無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利率：國(guó)債、貨幣市場(chǎng)、掉期曲線特定風(fēng)險(xiǎn)與發(fā)行體個(gè)體因素相關(guān)利率波動(dòng)率。利率項(xiàng)底、掉期期權(quán)波動(dòng)率。匯率風(fēng)險(xiǎn)股票風(fēng)險(xiǎn)商品風(fēng)險(xiǎn)（三）經(jīng)濟(jì)資本配置和經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的績(jī)效評(píng)估四、交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)第三篇：銀行從業(yè)資格考試個(gè)人理財(cái)?shù)谒恼碌谒恼裸y行理財(cái)產(chǎn)品4.1銀行理財(cái)產(chǎn)品市場(chǎng)發(fā)展1.為中國(guó)銀行業(yè)理財(cái)產(chǎn)品的大發(fā)展提供了制度上保證的是。da.2002年，第一個(gè)理財(cái)產(chǎn)品問(wèn)世（標(biāo)志理財(cái)業(yè)務(wù)達(dá)到新水平）b.2004年開(kāi)始，各家銀行陸續(xù)推出了自己的理財(cái)產(chǎn)品c.2005年年初，國(guó)內(nèi)首個(gè)人民幣結(jié)構(gòu)性理財(cái)產(chǎn)品出現(xiàn)d.2005年年底，銀監(jiān)會(huì)允許銀行發(fā)行股票類(lèi)掛鉤產(chǎn)品和商品掛鉤產(chǎn)品解析。abcd四個(gè)選項(xiàng)的內(nèi)容呈現(xiàn)了中國(guó)銀行理財(cái)產(chǎn)品市場(chǎng)發(fā)展的歷程。其中a標(biāo)志著銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)達(dá)到了新的水平。d為以后中國(guó)銀行業(yè)理財(cái)產(chǎn)品的大發(fā)展提供了制度上的保證。2.，第一個(gè)銀行理財(cái)產(chǎn)品問(wèn)世，標(biāo)志著銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)達(dá)到了新的水平。ca.2000年b.2001年c.2002年d.2004年4.2銀行理財(cái)產(chǎn)品要素3.銀行理財(cái)人員可以將高風(fēng)險(xiǎn)級(jí)的理財(cái)產(chǎn)品推介給低風(fēng)險(xiǎn)承受能力的客戶(hù)。錯(cuò)解析：應(yīng)為不得將4.銀行理財(cái)產(chǎn)品按可分為保本產(chǎn)品和非保本產(chǎn)品。da期次性b期限類(lèi)型c交易類(lèi)型d收益或者本金是否可保全5.銀行理財(cái)產(chǎn)品按可分為開(kāi)放式產(chǎn)品和封閉式產(chǎn)品。ca期次性b期限類(lèi)型c交易類(lèi)型d收益或者本金是否可保全6.下列關(guān)于開(kāi)放式產(chǎn)品和封閉式產(chǎn)品說(shuō)法正確的是ba封閉式產(chǎn)品總體份額與總體金額都是可變的（應(yīng)為不變的）b開(kāi)放式產(chǎn)品可隨時(shí)根據(jù)市場(chǎng)供求情況發(fā)行新份額或被投資者贖回c封閉式產(chǎn)品在產(chǎn)品存續(xù)期內(nèi)可申購(gòu)，不能贖回（應(yīng)為既不能申購(gòu)也不能贖回，或只能贖回，不能申購(gòu)）d開(kāi)放式產(chǎn)品總體份額在存續(xù)期內(nèi)不變，而總體金額是可能變化的（份額和金額都可變）4.3銀行理財(cái)產(chǎn)品介紹4.3.1貨幣型理財(cái)產(chǎn)品7.貨幣型理財(cái)產(chǎn)品是投資于貨幣市場(chǎng)的銀行理財(cái)產(chǎn)品，主要投資于信用級(jí)別較高、流動(dòng)性較好的金融工具，下列不符合要求的是。ba.國(guó)債b.長(zhǎng)期股權(quán)投資c.中央銀行票據(jù)d.金融債8.貨幣型理財(cái)產(chǎn)品是投資于貨幣市場(chǎng)的銀行理財(cái)產(chǎn)品，主要投資于abcdea.國(guó)債b.金融債c.中央銀行票據(jù)d.債券回購(gòu)e.高信用級(jí)別的企業(yè)債解析。貨幣型理財(cái)產(chǎn)品是投資于貨幣市場(chǎng)的銀行理財(cái)產(chǎn)品，主要投資于信用級(jí)別較高、流動(dòng)性較好的金融工具，包括國(guó)債、金融債、中央銀行票據(jù)、債券回購(gòu)以及高信用級(jí)別的企業(yè)債、公司債、短期融資券，以及法律法規(guī)允許投資的其他金融工具。9.不同類(lèi)型的銀行理財(cái)產(chǎn)品贖回條款各異，一般而言，投資者投資下列哪種類(lèi)型的理財(cái)計(jì)劃可以自由贖回。aa.貨幣型理財(cái)產(chǎn)品b.債券型理財(cái)產(chǎn)品c.貸款類(lèi)銀行信托理財(cái)產(chǎn)品d.新股申購(gòu)類(lèi)理財(cái)產(chǎn)品解析。由于貨幣型理財(cái)產(chǎn)品主要投資于貨幣市場(chǎng)，因此投資期限短，資金的贖回可以由投資者靈活選擇，a選項(xiàng)符合題意;其他類(lèi)型的銀行理財(cái)產(chǎn)品包括債券型理財(cái)產(chǎn)品、貸款類(lèi)銀行信托理財(cái)產(chǎn)品和結(jié)構(gòu)性理財(cái)產(chǎn)品，一般都是由銀行規(guī)定投資期限，銀行可以根據(jù)市場(chǎng)情況選擇是否提前終止。在規(guī)定的投資期限內(nèi)，投資者一般不能提前贖回，這也是投資者購(gòu)買(mǎi)銀行理財(cái)產(chǎn)品面臨的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。10.貨幣型理財(cái)產(chǎn)品具有投資期限，資金贖回，本金、收益安全性高等主要特點(diǎn)。aa.短，靈活b.長(zhǎng)，不靈活c.短，不靈活d.長(zhǎng)，靈活11.在銀行貨幣型理財(cái)產(chǎn)品存續(xù)期內(nèi)，投資者通常可以根據(jù)資金狀況在產(chǎn)品存續(xù)期內(nèi)每個(gè)工作日的交易時(shí)間內(nèi)隨時(shí)申購(gòu)，但不可以隨時(shí)贖回。錯(cuò)解析。貨幣型理財(cái)產(chǎn)品贖回較靈活，在銀行貨幣型理財(cái)產(chǎn)品存續(xù)期內(nèi)，投資者通?？梢愿鶕?jù)資金狀況在產(chǎn)品存續(xù)期內(nèi)每個(gè)工作日的交易時(shí)間內(nèi)隨時(shí)申購(gòu)或贖回。12.某投資者在8月18日購(gòu)買(mǎi)了100萬(wàn)元銀行的一款貨幣型理財(cái)產(chǎn)品，8月21日將其賣(mài)出，8月18日的7日年化收益率為2.75%，8月19日的7日年化收益率為2.5%，8月20日的7日年化收益率為2.55%，投資者在此期間理財(cái)收益為。ba.143.84元b.213.7元c.14.38元d.2137元解析：投資者在此期間的理財(cái)收益為：（2.75%+2.5%+2.55%）÷365×100萬(wàn)元=213.7元。4.3.2債券型理財(cái)產(chǎn)品13.下列不屬于債券型理財(cái)產(chǎn)品的主要投資對(duì)象的是。da.國(guó)債b.金融債c.中央銀行票據(jù)d.企業(yè)債14.債券型理財(cái)產(chǎn)品以主要投資對(duì)象的銀行理財(cái)產(chǎn)品abca.國(guó)債b.金融債c.中央銀行票據(jù)d.期權(quán)e股票15.某投資者購(gòu)買(mǎi)10萬(wàn)元甲銀行期限為3個(gè)月（90天）的人民幣債券理財(cái)計(jì)劃，到期一次還本付息，預(yù)期本產(chǎn)品年化收益率為2.75%，則投資者到期可獲得的理財(cái)收益為。（一年按360天計(jì)算）aa.687.5元b.275元c.2750元d.68.75元解析。債券型理財(cái)產(chǎn)品的理財(cái)收益=理財(cái)金額×年化收益率×實(shí)際理財(cái)天數(shù)/365=10萬(wàn)元×2.75%/4=687.5元。（除以4的含義是投資3個(gè)月，相當(dāng)于1/4年）16.債券型理財(cái)產(chǎn)品的目標(biāo)客戶(hù)主要是風(fēng)險(xiǎn)承受能力低的投資者?！探馕觥＃?）債券型理財(cái)產(chǎn)品的特點(diǎn)是產(chǎn)品結(jié)構(gòu)簡(jiǎn)單、投資風(fēng)險(xiǎn)小、客戶(hù)預(yù)期收益穩(wěn)定，債券型理財(cái)產(chǎn)品的市場(chǎng)認(rèn)知度高，客戶(hù)容易理解。基于上述特點(diǎn)，其目標(biāo)客戶(hù)主要為風(fēng)險(xiǎn)承受能力較低的投資者。（2）債券型理財(cái)產(chǎn)品投資風(fēng)險(xiǎn)較低，收益也不高。（3）對(duì)于投資者而言，購(gòu)買(mǎi)債券型理財(cái)產(chǎn)品面臨的最大風(fēng)險(xiǎn)來(lái)自利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。17.下列不是債券型理財(cái)產(chǎn)品的特點(diǎn)的是。ba.產(chǎn)品結(jié)構(gòu)簡(jiǎn)單b.投資風(fēng)險(xiǎn)大c.客戶(hù)預(yù)期收益穩(wěn)定d.投資風(fēng)險(xiǎn)小解析。債券型理財(cái)產(chǎn)品投資風(fēng)險(xiǎn)較低，收益也不高。18.債券型理財(cái)產(chǎn)品面臨的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)就是，如果在理財(cái)期內(nèi)，市場(chǎng)利率上升，該產(chǎn)品的收益率不隨市場(chǎng)利率上升而提高?！两馕?。債券型理財(cái)產(chǎn)品面臨的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是，如果在理財(cái)期內(nèi)，市場(chǎng)利率上升，該產(chǎn)品的收益率不隨市場(chǎng)利率上升而提高;面臨的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是，投資者沒(méi)有提前終止權(quán)。19.在債券型理財(cái)產(chǎn)品的理財(cái)期內(nèi)，市場(chǎng)利率上升，該產(chǎn)品的收益率隨市場(chǎng)利率的上升而提高。錯(cuò)解析：在債券型理財(cái)產(chǎn)品的理財(cái)期內(nèi)，市場(chǎng)利率上升，該產(chǎn)品的收益率不隨市場(chǎng)利率的上升而提高。20.下列關(guān)于債券型理財(cái)產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)的說(shuō)法，不正確的是。da.如果在理財(cái)期內(nèi)，市場(chǎng)利率上升，該產(chǎn)品的收益率不隨市場(chǎng)利率上升而提高b.投資者沒(méi)有提前終止權(quán)c.自然災(zāi)害、戰(zhàn)爭(zhēng)等不可抗力因素的出現(xiàn)，將嚴(yán)重影響金融市場(chǎng)的正常運(yùn)行，從而導(dǎo)致理財(cái)資產(chǎn)收益降低或損失。d.投資者有提前終止權(quán)解析。債券型理財(cái)產(chǎn)品具有流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，投資者沒(méi)有提前終止權(quán)。所以d說(shuō)法有誤。4.3.3股票類(lèi)理財(cái)產(chǎn)品21.對(duì)于一般性客戶(hù)的理財(cái)資金境內(nèi)可以投資于二級(jí)市場(chǎng)公開(kāi)交易的股票或預(yù)期相關(guān)的證券投資基金。錯(cuò)應(yīng)改為不得投資于22.理財(cái)資金可以投資于未上市企業(yè)股權(quán)和上市公司非公開(kāi)發(fā)行或交易的股份。錯(cuò)應(yīng)改為不得投資于23.對(duì)于相關(guān)投資經(jīng)驗(yàn)、風(fēng)險(xiǎn)承受能力較強(qiáng)的高資產(chǎn)凈值客戶(hù)，商業(yè)銀行可以通過(guò)私人銀行服務(wù)滿足其投資需求。4.3.4組合投資類(lèi)理財(cái)產(chǎn)品24.組合投資類(lèi)理財(cái)產(chǎn)品的缺點(diǎn)在于bcea產(chǎn)品期限覆蓋面窄b增加了產(chǎn)品的復(fù)雜性c產(chǎn)品的表現(xiàn)更加依賴(lài)于發(fā)行主體的管理水平d縮小了銀行的資金運(yùn)用范圍和客戶(hù)收益空間e產(chǎn)品信息透明度不高f缺乏主動(dòng)管理能力解析。a應(yīng)為產(chǎn)品期限覆蓋面廣，這是優(yōu)點(diǎn)；d應(yīng)為擴(kuò)大了銀行的資金運(yùn)用范圍和客戶(hù)收益空間，這也是優(yōu)點(diǎn)；f應(yīng)為賦予發(fā)行主體充分的主動(dòng)管理能力，這也是優(yōu)點(diǎn)。注。此題變換說(shuō)法可以考優(yōu)點(diǎn)。4.3.5結(jié)構(gòu)性理財(cái)產(chǎn)品25.結(jié)構(gòu)性理財(cái)產(chǎn)品是運(yùn)用金融工程技術(shù)，將存款、零息債券等固定收益產(chǎn)品與金融衍生品組合在一起而形成的金融產(chǎn)品。對(duì)26.結(jié)構(gòu)性金融衍生產(chǎn)品通常是傳統(tǒng)金融工具和衍生工具的結(jié)合。√27.當(dāng)今國(guó)際金融市場(chǎng)上發(fā)展最迅速、最具有潛力的業(yè)務(wù)之一是。ca.國(guó)際貸款業(yè)務(wù)b.股權(quán)投資業(yè)務(wù)c.結(jié)構(gòu)性理財(cái)產(chǎn)品d.抵押貸款業(yè)務(wù)解析。貸款業(yè)務(wù)是銀行的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，a、d選項(xiàng)不符合題意;股權(quán)類(lèi)投資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)較大，很多國(guó)家（如我國(guó)）禁止銀行從事此類(lèi)型業(yè)務(wù);結(jié)構(gòu)性理財(cái)產(chǎn)品是運(yùn)用金融工程技術(shù)，將存款、零息債券等固定收益產(chǎn)品與金融衍生品（如遠(yuǎn)期、期權(quán)、掉期等）組合在一起而形成的一種新型金融產(chǎn)品。目前，結(jié)構(gòu)性產(chǎn)品已經(jīng)成為當(dāng)今國(guó)際金融市場(chǎng)上發(fā)展最迅速、最具潛力的業(yè)務(wù)之一。c選項(xiàng)符合題意。28.基礎(chǔ)金融衍生產(chǎn)品不包括。da.期權(quán)b.期貨c.互換d.外匯解析。外匯屬于基礎(chǔ)金融產(chǎn)品，而不屬于衍生產(chǎn)品，因此d項(xiàng)符合題意。29.金融衍生產(chǎn)品的主要功能是風(fēng)險(xiǎn)管理，所以其自身的風(fēng)險(xiǎn)是較低的?！两馕觥＝鹑谘苌a(chǎn)品開(kāi)發(fā)之初的目的雖是風(fēng)險(xiǎn)管理，但由于其交易規(guī)則的改變，其自身的風(fēng)險(xiǎn)非常高。30.下列關(guān)于結(jié)構(gòu)性理財(cái)產(chǎn)品的論述中，錯(cuò)誤的選項(xiàng)是。da.結(jié)構(gòu)性理財(cái)產(chǎn)品的最終目標(biāo)是實(shí)現(xiàn)客戶(hù)理財(cái)效用最大化b.結(jié)構(gòu)性理財(cái)產(chǎn)品需綜合考慮各種投資理財(cái)手段c.“量身定做”是結(jié)構(gòu)性理財(cái)產(chǎn)品的一個(gè)重要特征d.結(jié)構(gòu)性理財(cái)產(chǎn)品的收益率通常與銀行定期存款利率相等解析：結(jié)構(gòu)性理財(cái)產(chǎn)品的收益率應(yīng)該高于定期存款的利率。31.結(jié)構(gòu)性理財(cái)產(chǎn)品的回報(bào)率通常取決于掛鉤資產(chǎn)的表現(xiàn)?！?2.目前我國(guó)市場(chǎng)上的理財(cái)產(chǎn)品大多數(shù)是結(jié)構(gòu)性產(chǎn)品，即商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品的收益率取決于其合約中指定的基礎(chǔ)資產(chǎn)或基礎(chǔ)變量的變化?！?3.結(jié)構(gòu)性理財(cái)產(chǎn)品大致可以細(xì)分為。acdea.外匯掛鉤類(lèi)b.債券型理財(cái)產(chǎn)品c.股票掛鉤類(lèi)d.商品掛鉤類(lèi)e.指數(shù)掛鉤類(lèi)解析。b是固定收益類(lèi)金融工具，不是結(jié)構(gòu)性產(chǎn)品，如改成債券掛鉤類(lèi)就對(duì)了。34.結(jié)構(gòu)性理財(cái)產(chǎn)品的主要類(lèi)型不包括。ba.外匯掛鉤類(lèi)b.與現(xiàn)金掛鉤類(lèi)c.股票掛鉤類(lèi)d.指數(shù)掛鉤類(lèi)35.我國(guó)外匯掛鉤類(lèi)理財(cái)產(chǎn)品中.通常掛鉤的一組或多組外匯的匯率大都依據(jù)下午3時(shí)整，在路透社或彭博社相應(yīng)的外匯展示頁(yè)中的價(jià)格而厘定。ca.紐約時(shí)間b.倫敦時(shí)間c.東京時(shí)間d.北京時(shí)間36.在外匯理財(cái)產(chǎn)品中，是指將基礎(chǔ)產(chǎn)品如儲(chǔ)蓄、浮動(dòng)收益產(chǎn)品等，與利率期權(quán)、匯率期權(quán)等相結(jié)合，并在合約中體現(xiàn)這種期權(quán)的復(fù)合產(chǎn)品。aa.結(jié)構(gòu)類(lèi)理財(cái)產(chǎn)品b.浮動(dòng)收益類(lèi)理財(cái)計(jì)劃c.保證金交易類(lèi)外匯買(mǎi)賣(mài)d.期權(quán)類(lèi)理財(cái)產(chǎn)產(chǎn)品37.關(guān)于外匯掛鉤類(lèi)理財(cái)產(chǎn)品的期權(quán)拆解，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是。da期權(quán)拆解分為一觸即付期權(quán)和雙向不觸發(fā)期權(quán).b.一觸即付期權(quán)的理財(cái)計(jì)劃到期時(shí)，若最終匯率收盤(pán)價(jià)高于觸發(fā)匯率，總回報(bào)=保證投資金額×（1+潛在回報(bào)率）c.一觸即付期權(quán)的理財(cái)計(jì)劃到期時(shí)，若最終匯率收盤(pán)價(jià)低于觸發(fā)匯率，總回報(bào)=保證投資金額×（1+最低回報(bào)率）d.雙向不觸發(fā)期權(quán)指在一定投資期間內(nèi)，若掛鉤外匯在整個(gè)期間未曾觸及買(mǎi)方所預(yù)先設(shè)定的兩個(gè)觸及點(diǎn)，則賣(mài)方不支付當(dāng)初雙方所協(xié)定的回報(bào)率解析：雙向不觸發(fā)期權(quán)指在一定投資期間內(nèi)，若掛鉤外匯在整個(gè)期間未曾觸及買(mǎi)方所預(yù)先設(shè)定的兩個(gè)觸及點(diǎn)，則買(mǎi)方將獲得當(dāng)初雙方所協(xié)定的回報(bào)率。d項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。注。此題可單獨(dú)考單選和判斷題。38.如果匯率收盤(pán)價(jià)始終在觸發(fā)匯率上限和觸發(fā)匯率下限區(qū)間內(nèi)波動(dòng)，則總回報(bào)為。da.總回報(bào)=保證投資金額×（1+最低回報(bào)率）b.總回報(bào)=保證投資金額×（1+最高回報(bào)率）c.總回報(bào)=保證投資金額×（1-最低回報(bào)率）d.總回報(bào)=保證投資金額×（1+潛在回報(bào)率）39.是指在一定期間內(nèi)，若掛鉤外匯在期末觸碰或超過(guò)銀行所預(yù)先設(shè)定的觸及點(diǎn)，則買(mǎi)方將可獲得當(dāng)初雙方所協(xié)定的回報(bào)率。aa.一觸即付期權(quán)b.雙向不觸發(fā)期權(quán)c.二觸即付期權(quán)d.單向不觸發(fā)期權(quán)解析。一觸即付期權(quán)嚴(yán)格地說(shuō)是指在一定期間內(nèi)，若掛鉤外匯在期末觸碰或超過(guò)銀行所預(yù)先設(shè)定的觸及點(diǎn)，則買(mǎi)方將可獲得當(dāng)初雙方所協(xié)定的回報(bào)率。40.下列關(guān)于個(gè)人外匯理財(cái)產(chǎn)品的論述錯(cuò)誤的是。da.目前我國(guó)銀行推出的利率掛鉤型外匯理財(cái)產(chǎn)品能保證本金100%的安全b.收益固定型個(gè)人外匯存款的期限會(huì)變動(dòng)，可被銀行提前終止c.個(gè)人外匯理財(cái)產(chǎn)品的客戶(hù)要想獲得高收益則要承擔(dān)高風(fēng)險(xiǎn)，有時(shí)甚至是本金的損失d.結(jié)構(gòu)性外匯理財(cái)產(chǎn)品也被稱(chēng)為“存款”，亦即沒(méi)有投資風(fēng)險(xiǎn)41.目前，各家銀行的個(gè)人外匯理財(cái)產(chǎn)品實(shí)際上都是。ca.證券投資基金b.衍生金融工具c.結(jié)構(gòu)性存款d.浮動(dòng)利率債券42.目前我國(guó)各家商業(yè)銀行推廣的外匯結(jié)構(gòu)化理財(cái)產(chǎn)品屬于。aa.結(jié)構(gòu)化金融衍生產(chǎn)品b.金融互換c.金融期貨d.金融遠(yuǎn)期合約解析：股票交易所交易的各類(lèi)結(jié)構(gòu)化票據(jù)，以及目前我國(guó)各家商業(yè)銀行推廣的外匯結(jié)構(gòu)化理財(cái)產(chǎn)品都是結(jié)構(gòu)化金融衍生產(chǎn)品的典型代表。解析：由于法律政策限制和金融產(chǎn)品種類(lèi)少等問(wèn)題，目前各家銀行的個(gè)人外匯理財(cái)產(chǎn)品實(shí)際上都是結(jié)構(gòu)性存款。43.某利率區(qū)間掛鉤型外匯理財(cái)產(chǎn)品的名義收益率為3%，協(xié)議規(guī)定的利率區(qū)間為0～3%;一年中有300天中掛鉤利率在0-3%之間，其他時(shí)間則高于3%，則該外匯理財(cái)產(chǎn)品的實(shí)際收益率為。da.3%b.2.45%c.3.2%d.2.5%解析：若掛鉤外匯走勢(shì)方向最終符合投資者看好的預(yù)期，投資者將在投資期末獲得既定潛在回報(bào)，否則投資者將獲得最低回報(bào)（有時(shí)可能為零）。本題中該理財(cái)產(chǎn)品一年中有300天中掛鉤利率在0-3%之間，則它一年中有300天獲得了3%的收益率，其他時(shí)間的收益為零，因此其實(shí)際收益率=（3%×300+0）/360=2.5%。44.外匯掛鉤保本理財(cái)產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)包括。abcdea.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)b.集中投資風(fēng)險(xiǎn)c.匯率風(fēng)險(xiǎn)d.提前終止的風(fēng)險(xiǎn)e.到期時(shí)收取保證投資金額的風(fēng)險(xiǎn)解析。除了以上五點(diǎn)，還有保本理財(cái)產(chǎn)品回報(bào)的風(fēng)險(xiǎn)、影響潛在回報(bào)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、未能成功認(rèn)購(gòu)保本理財(cái)產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)和投資者自身狀況的風(fēng)險(xiǎn)。45.在利率相同的情況下，人民幣升值相對(duì)美元滯后，以美元計(jì)價(jià)的外匯理財(cái)產(chǎn)品的實(shí)際價(jià)值將會(huì)降低?！?6.收益固定型外匯理財(cái)產(chǎn)品的發(fā)售銀行有權(quán)提前終止該產(chǎn)品，這是一個(gè)看跌期權(quán)。×解析。這只是發(fā)售銀行的一項(xiàng)運(yùn)行條款，而不是期權(quán)。47.有相同名義收益率的利率掛鉤型外匯理財(cái)產(chǎn)品的實(shí)際收益率會(huì)因?yàn)閽煦^利率的變動(dòng)范圍不同而不同?！?8.利率/債券掛鉤類(lèi)理財(cái)產(chǎn)品的掛鉤標(biāo)的包括。abca.倫敦銀行同業(yè)拆放利率b.國(guó)庫(kù)券c.公司債券d.股票籃子e.單只股票解析。de是股票掛鉤類(lèi)。49.利率/債券掛鉤類(lèi)理財(cái)產(chǎn)品的掛鉤標(biāo)的不包括。ca.1iborb.國(guó)庫(kù)券c.一組外匯的匯率d.公司債券解析。c是外匯掛鉤類(lèi)。此題可改成多選題，選包括的有abd50.利率/債券掛鉤類(lèi)理財(cái)產(chǎn)品不包括。ba.與利率正向掛鉤產(chǎn)品b.外匯掛鉤類(lèi)c.區(qū)間累積產(chǎn)品d.與利率反向掛鉤產(chǎn)產(chǎn)品e達(dá)標(biāo)贖回型產(chǎn)品解析。利率/債券掛鉤類(lèi)理財(cái)產(chǎn)品包括與利率正向掛鉤產(chǎn)品、與利率反向掛鉤產(chǎn)品、區(qū)間累積產(chǎn)品和達(dá)標(biāo)贖回型產(chǎn)品。此題可考包括哪些項(xiàng)。51.利率/債券掛鉤類(lèi)理財(cái)產(chǎn)品的掛鉤標(biāo)的不包括。aa.股票籃子b.國(guó)庫(kù)券c.公司債券d.倫敦銀行同業(yè)拆放利率解析：a是股票掛鉤類(lèi)。此題可改多選題利率/債券掛鉤類(lèi)理財(cái)產(chǎn)品的掛鉤標(biāo)的包括：倫敦銀行同業(yè)拆放利率;國(guó)庫(kù)券;公司債券。52.債券掛鉤類(lèi)理財(cái)產(chǎn)品主要是指在和上進(jìn)行交換和交易，并由銀行發(fā)行的理財(cái)產(chǎn)品。aa.貨幣市場(chǎng)，債券市場(chǎng)b.期貨市場(chǎng)，債券市場(chǎng)c.股票市場(chǎng)，債券市場(chǎng)d.金融衍生品市場(chǎng)，貨幣市場(chǎng)53.下列關(guān)于利率/債券掛鉤類(lèi)理財(cái)產(chǎn)品的說(shuō)法正確的是。adea.由銀行發(fā)行b.收益高c.不穩(wěn)定d.投資期限固定e.不得提前支取解析。利率/債券掛鉤類(lèi)理財(cái)產(chǎn)品是由銀行發(fā)行的理財(cái)產(chǎn)品，其特點(diǎn)是收益不高，但非常穩(wěn)定，故bc錯(cuò)誤。54.結(jié)構(gòu)性理財(cái)產(chǎn)品的主要風(fēng)險(xiǎn)包括。abcea.掛鉤標(biāo)的物的價(jià)格波動(dòng)b.本金風(fēng)險(xiǎn)c.收益風(fēng)險(xiǎn)d.信用風(fēng)險(xiǎn)e.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)解析：結(jié)構(gòu)性理財(cái)產(chǎn)品的主要風(fēng)險(xiǎn)包括：掛鉤標(biāo)的物的價(jià)格波動(dòng);本金風(fēng)險(xiǎn);收益風(fēng)險(xiǎn);流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。55.結(jié)構(gòu)性理財(cái)產(chǎn)品的主要風(fēng)險(xiǎn)不包括。ba.掛鉤標(biāo)的物的價(jià)格波動(dòng)b.信用風(fēng)險(xiǎn)c.收益風(fēng)險(xiǎn)d.本金風(fēng)險(xiǎn)4.3.6qdii基金掛鉤類(lèi)理財(cái)產(chǎn)品56.我國(guó)qdii基金在我國(guó)設(shè)立，從事投資。ba.境內(nèi)，境內(nèi)b.境內(nèi)，境外c.境外，境內(nèi)d.境外，境外解析。qdii即合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者，它是在一國(guó)境內(nèi)設(shè)立，經(jīng)中國(guó)有關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)從事境外證券市場(chǎng)的股票、債券等有價(jià)證券業(yè)務(wù)的證券投資基金。57.qdii使得內(nèi)地居民可以投資于境外資本市場(chǎng)。對(duì)58.下列關(guān)于qdii的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是。ca.qdi1即合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者b.qdi1可以從事境外證券市場(chǎng)的股票、債券等有價(jià)證券的投資c.qdi1意味著允許內(nèi)地居民使用人民幣投資境外資本市場(chǎng)d.qdi1將通過(guò)中國(guó)政府認(rèn)可的機(jī)構(gòu)來(lái)實(shí)施解析。qdil即合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者，它是在一國(guó)境內(nèi)設(shè)立，經(jīng)中國(guó)有關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)從事境外證券市場(chǎng)的股票、債券等有價(jià)證券業(yè)務(wù)的證券投資基金。qdii意味著允許內(nèi)地居民使用外匯投資境外資本市場(chǎng)，因此，c選項(xiàng)錯(cuò)誤。59.在商業(yè)銀行集合境內(nèi)機(jī)構(gòu)和居民個(gè)人的人民幣資金購(gòu)匯投資境外金融產(chǎn)品的理財(cái)業(yè)務(wù)中，商業(yè)銀行稱(chēng)為。aa.合格的境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者（qdii）b.集合投資者c.合格的境外機(jī)構(gòu)投資者（qfii）d.戰(zhàn)略投資者60.qdii基金掛鉤類(lèi)理財(cái)產(chǎn)品的掛鉤標(biāo)的包括。bc（僅有這兩項(xiàng)）a.股票b.基金c.etfd.債券e.倫敦銀行同業(yè)拆放利率61.關(guān)于交易所上市基金有特征，下列說(shuō)法正確的是。abca.它可以在交易所掛牌買(mǎi)賣(mài)，投資者可以像交易單個(gè)股票、封閉式基金那樣在證券交易所直接買(mǎi)賣(mài)etf份額b.etf基本是指數(shù)型開(kāi)放式基金，但與現(xiàn)有的指數(shù)型開(kāi)放式基金相比，其最大優(yōu)勢(shì)在于，它是在交易所掛牌的，交易非常便利c.其申購(gòu)贖回也有自己的特色，投資者只能用與指數(shù)對(duì)應(yīng)的一籃子股票申購(gòu)或者贖回etf，而不是現(xiàn)有開(kāi)放式基金的以現(xiàn)金申購(gòu)贖回。d.不可以在交易所掛牌買(mǎi)賣(mài)，投資者不能像交易單個(gè)股票、封閉式基金那樣在證券交易所直接買(mǎi)賣(mài)etf份額（a正確d錯(cuò)誤）e.etf基本是指數(shù)型封閉式基金（應(yīng)是指數(shù)開(kāi)放式基金）62.下列各類(lèi)別的銀行理財(cái)產(chǎn)品中，投資者面臨風(fēng)險(xiǎn)最小的是。aa.貨幣型理財(cái)產(chǎn)品b.貸款類(lèi)銀行信托理財(cái)產(chǎn)品c.股票掛鉤類(lèi)結(jié)構(gòu)性理財(cái)產(chǎn)品d.qdil基金掛鉤類(lèi)理財(cái)產(chǎn)品解析。（1）貨幣型理財(cái)產(chǎn)品是投資于貨幣市場(chǎng)的銀行理財(cái)產(chǎn)品，投資方向是具有高信用級(jí)別的中短期金融工具，所以其信用風(fēng)險(xiǎn)低、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)小。63.在通貨膨脹期間，儲(chǔ)蓄類(lèi)理財(cái)產(chǎn)品的實(shí)際收益率可能是負(fù)的。√解析。如果通貨膨脹率高于儲(chǔ)蓄類(lèi)理財(cái)產(chǎn)品的名義收益率，則其實(shí)際收益率就是負(fù)的。64.信用掛鉤型理財(cái)計(jì)劃的特點(diǎn)是投資收益與指定的相關(guān)信用主體的信用掛鉤，如果在投資期內(nèi)相關(guān)信用主體沒(méi)有發(fā)生信用違約事件，則投資者可以獲得固定的年收益率;如果在投資期內(nèi)相關(guān)信用主體發(fā)生信用違約事件，則投資者沒(méi)有任何收益。.√65.信用掛鉤型金融衍生產(chǎn)品的投資者承擔(dān)了特定企業(yè)的違約風(fēng)險(xiǎn)?！?6.投資者預(yù)期某股票價(jià)格將上升，于是預(yù)先買(mǎi)入該股票，如果股票價(jià)格上升，便可以將先前買(mǎi)入的賣(mài)出獲利。這種交易方式稱(chēng)為。da.現(xiàn)貨交易b.期權(quán)交易c.空頭交易d.多頭交易解析?？梢韵荣I(mǎi)入再賣(mài)出的交易方式為多頭交易，d項(xiàng)正確。4.3.7另類(lèi)理財(cái)產(chǎn)品67.另類(lèi)理財(cái)產(chǎn)品包括abcda藝術(shù)品b紅酒和白酒c普洱茶d私募股權(quán)e利率掛鉤類(lèi)理財(cái)產(chǎn)品68.另類(lèi)理財(cái)產(chǎn)品就支付條款看，分為以下幾類(lèi)aba直接投資型b實(shí)期結(jié)合型c債券類(lèi)d股票類(lèi)e衍生工具類(lèi)4.4銀行理財(cái)產(chǎn)品發(fā)展趨勢(shì)投資組合保險(xiǎn)策略是將一部分資金投資于無(wú)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)從而保證資產(chǎn)組合最低價(jià)值的前提下，將其余資金投資于風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)，并隨著市場(chǎng)的變動(dòng)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)和無(wú)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的比例，同時(shí)不放棄資產(chǎn)升值潛力的一種動(dòng)態(tài)調(diào)整策略。對(duì)注：此題可出單選題，標(biāo)紅的為答案。69.理財(cái)產(chǎn)品自身的特點(diǎn)影響到其收益率，關(guān)于此論點(diǎn)，下列論述正確的是。adea.理財(cái)產(chǎn)品的收益與風(fēng)險(xiǎn)特征通常是一致的，高收益伴隨著高風(fēng)險(xiǎn)b.理財(cái)產(chǎn)品的流動(dòng)性對(duì)其收益率的影響可以忽略c.股票基金分散了風(fēng)險(xiǎn)，所以無(wú)論何時(shí)，其收益率總是低于個(gè)股收益率d.公司債券的預(yù)期收益率必然低于該公司股東獲得的預(yù)期收益率e.金融衍生產(chǎn)品具有很大的杠桿效應(yīng)，在放大了投資風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，也成倍地放大了預(yù)期收益率解析。理財(cái)產(chǎn)品要考慮其流動(dòng)性，即要考慮其變現(xiàn)能力和二級(jí)市場(chǎng)的活躍程度。股票基金由于分散了風(fēng)險(xiǎn)，它的收益率會(huì)在個(gè)股收益率的最低值和最高值之間，不是總低于個(gè)股收益率。第四篇：銀行會(huì)計(jì)第四章作業(yè)銀行會(huì)計(jì)作業(yè)第四章支付結(jié)算業(yè)務(wù)的核算一、填空題1.支付結(jié)算按貨幣支付方式的不同，可分為——和——。3.商業(yè)匯票因承兌人的不同分為——和——。4.信用卡是指——向——和——發(fā)行的，憑以向特約單位購(gòu)物、消費(fèi)和向——現(xiàn)金，且具有的特制載體卡片。5.商業(yè)匯票到期收取票款，采用的結(jié)算方式是——。三、判斷題1.銀行對(duì)單位和個(gè)人簽發(fā)的空頭支票，每天處以百分之五不低1千元的罰款。3.填明“現(xiàn)金”字樣的銀行匯票允許背書(shū)轉(zhuǎn)讓。4.超過(guò)提示付款期限的銀行本票只能作廢。5.托收承付結(jié)算方式同城異地均可使用。6.商業(yè)匯票的付款期限，最長(zhǎng)不超過(guò)六個(gè)月。7.商業(yè)匯票經(jīng)承兌銀行同意承兌后，要向承兌申請(qǐng)人收取手續(xù)費(fèi)。9.空頭支票就是未填寫(xiě)金額的支票。四、單選題1.匯兌業(yè)務(wù)收款人沒(méi)有在匯人行開(kāi)戶(hù)，匯人行收到時(shí)使用的會(huì)計(jì)科目是：a.活期存款b.其他應(yīng)付款c，現(xiàn)金d.應(yīng)解匯款2.托收承付驗(yàn)單付款的承付期為：a.3天b.5c.10天d.接到通知的當(dāng)天3.在同城范圍內(nèi)，收款人收取公用事業(yè)費(fèi)，經(jīng)收付雙方簽訂經(jīng)濟(jì)合同，并由付款人向開(kāi)戶(hù)銀行授權(quán)，經(jīng)開(kāi)戶(hù)銀行同意，報(bào)經(jīng)人民銀行批準(zhǔn)的可以使用：a.托收承付b.委托收款c.銀行本票d.匯兌4.既可用于支取現(xiàn)金，又可用于轉(zhuǎn)賬的支票有：a.現(xiàn)金支票b.轉(zhuǎn)賬支票c.普通支票d.劃線支票5.銀行本票的提示付款期限自出票日起最長(zhǎng)不得超過(guò)：a.1個(gè)月b.2個(gè)月c.4個(gè)月d.6個(gè)月6.承兌銀行辦理匯票承兌時(shí)，使用的科目是：a.應(yīng)解匯款b.有價(jià)單證c.銀行承兌匯票d.重要空白憑證五、多選題1.銀行應(yīng)遵守的結(jié)算紀(jì)律有：a.不準(zhǔn)違章貼現(xiàn)票據(jù)b.不準(zhǔn)在支付結(jié)算制度之外規(guī)定附加條件c.不準(zhǔn)受理無(wú)理拒付d.不準(zhǔn)簽發(fā)空頭銀行匯票e.不準(zhǔn)無(wú)理拒絕付款，任意占用他人資金3.適用于同一票據(jù)交換區(qū)域內(nèi)，在銀行開(kāi)立賬戶(hù)的單位和人各種款項(xiàng)結(jié)算的支付工具有：a.支票b.銀行本票c.委托收款d.商業(yè)匯票e.銀行匯票5.辦理托收承付的款項(xiàng)，必須是：a.商品交易的款項(xiàng)b.到期商業(yè)匯票的款項(xiàng)c.因該筆商品交易而產(chǎn)生的勞務(wù)供應(yīng)的款項(xiàng)d.代銷(xiāo)商品的款項(xiàng)e.公用事業(yè)費(fèi)7.有關(guān)信用卡的基本規(guī)定有：a.按使用對(duì)象可以分為金卡和普通卡b.單位卡賬戶(hù)的資金一律從其基本存款賬戶(hù)轉(zhuǎn)賬存人c.持卡人可以持信用卡在特約單位購(gòu)物、消費(fèi)d.單位卡透支以二萬(wàn)元為上限，月透支余額不得超過(guò)五萬(wàn)元為上限七、業(yè)務(wù)題2.王亮提交一式三聯(lián)電匯憑證連同現(xiàn)金2000元，向異省某縣和平飯店1203房間李力匯款，審查無(wú)誤，當(dāng)即受理，做出會(huì)計(jì)分錄（同一系統(tǒng)行）3.收到異省某縣支行填發(fā)的全國(guó)聯(lián)行郵劃貸方報(bào)單及第三、第四聯(lián)信匯憑證，金額18000元，收款人是在本行開(kāi)戶(hù)的紡織廠，審查無(wú)誤，當(dāng)即受理，做出會(huì)計(jì)分錄。4.托收承付期滿，本行開(kāi)戶(hù)的付款單位化肥廠向異省某縣化工廠支付貨款160000元，當(dāng)即辦理轉(zhuǎn)賬，做出會(huì)計(jì)分錄（同一系統(tǒng)）16.收到百貨批發(fā)站（在本行開(kāi)戶(hù)）提交的進(jìn)賬單及華聯(lián)百貨商店（在本行開(kāi)戶(hù)）簽發(fā)的轉(zhuǎn)賬支票金額6600元，經(jīng)審查無(wú)誤，辦理轉(zhuǎn)賬，做出會(huì)計(jì)分錄。5.收到玻璃廠（在本行開(kāi)戶(hù)）提交進(jìn)賬單及亮亮裝修公司（在他行開(kāi)戶(hù)）簽發(fā)的轉(zhuǎn)賬支票，金額6150元，審查無(wú)誤，經(jīng)票據(jù)交換后，按正常手續(xù)入賬，做出會(huì)計(jì)分錄。6.接到楓林商場(chǎng)（在本行開(kāi)戶(hù)）送來(lái)的一張銀行本票和進(jìn)賬單有關(guān)聯(lián)，金額為5000元，系本行簽發(fā)的，審核無(wú)誤，辦理兌付手續(xù)，做出會(huì)計(jì)分錄。7.收到灣鎮(zhèn)百貨商店（在本行開(kāi)戶(hù)）申請(qǐng)書(shū)一份，要求從其存款中換取10000元的銀行本票，銀行審查后予以辦理，做出會(huì)計(jì)分錄。9.經(jīng)票據(jù)交換提入本行簽發(fā)的銀行本票86000元，審查無(wú)誤，辦理轉(zhuǎn)賬，做出會(huì)計(jì)分錄。10.收到異省某縣劃來(lái)的聯(lián)行借方報(bào)單及所附的銀行匯票解訖通知聯(lián)，匯票金額30000元，實(shí)際結(jié)算金額29915元，經(jīng)核對(duì)確系本行簽發(fā)匯票，當(dāng)即辦理結(jié)清手續(xù)，將多余金額轉(zhuǎn)入簽發(fā)單位工業(yè)品公司賬戶(hù)，做出會(huì)計(jì)分錄。11.2月5日，縣機(jī)械廠開(kāi)出收款單位為乙縣機(jī)床廠的5月15日到期的商業(yè)匯票一張金額150000元，當(dāng)日向開(kāi)戶(hù)行申請(qǐng)承兌，經(jīng)銀行審查同意承兌，并按規(guī)定比例收取手續(xù)費(fèi)。12.機(jī)械廠在匯票（題11）到期日（5月15日）營(yíng)業(yè)開(kāi)始賬戶(hù)上余額只有100000元，不足部分由承兌銀行墊付，做出會(huì)計(jì)分錄。15.吳林持本行發(fā)放的信用卡，向本行開(kāi)戶(hù)的特約單位華聯(lián)商場(chǎng)購(gòu)買(mǎi)空調(diào)一臺(tái)，價(jià)款4500元，華聯(lián)商場(chǎng)將進(jìn)賬單、匯計(jì)單、簽購(gòu)單提交本行，審核無(wú)誤，辦理轉(zhuǎn)賬，做出會(huì)計(jì)分錄。第五篇：第四章銀行會(huì)計(jì)練習(xí)一、填空題1、銀行根據(jù)國(guó)家法律和規(guī)章制度的規(guī)定，以資金的---------為目的，以資金的--------和------------為前提對(duì)各企事業(yè)單位及個(gè)人發(fā)放貸款。2、貸款按發(fā)放的期限不同可劃分為--------、-----------和-------------。3、貸款按其本息是否逾期超過(guò)一定天數(shù)可劃分為-----貸款和--------貸款。4、貸款按資金來(lái)源及貸款風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)人不同可劃分為---------貸款和-------貸款。5、為了核算和控制信用與保證貸款的發(fā)放和收回，應(yīng)根據(jù)貸款期限是否超過(guò)一年分別設(shè)置“-----------”和“-------------------”科目。6、為了核算和控制抵押和質(zhì)押貸款的發(fā)放和收回，應(yīng)設(shè)置“-------------------”科目。7、展期期限應(yīng)按以下規(guī)定填列。短期貸款不得超過(guò)--------期限；中期貸款不得超過(guò)----------；長(zhǎng)期貸款不得超過(guò)---------年。8、短期貸款按季結(jié)息的，每季度末月的-------日為結(jié)息日；按月結(jié)息的，每月的--------日為結(jié)息日。9、逾期貸款或擠占挪用貸款，從------------------------------起，按罰息利率計(jì)收罰息，直到清償本息為止，遇罰息利率調(diào)整-----------計(jì)息。10、貸款利息計(jì)算按結(jié)息期不同，分為-----------與--------------兩種，在實(shí)際工作中一般采用------------------。二、單選題1、逾期貸款是指到期應(yīng)收回而未能收回的貸款。逾期（含展期后逾期）天以?xún)?nèi)的不良貸款，列為催收貸款。a60b90c180d3602當(dāng)貸款的本金或利息逾期90天時(shí)，應(yīng)轉(zhuǎn)入科目單獨(dú)核算。a應(yīng)計(jì)貸款b逾期貸款c呆滯貸款d非應(yīng)計(jì)貸款1、當(dāng)發(fā)生信用與保證貸款逾期時(shí)，應(yīng)在貸款到期的，由電腦系統(tǒng)自動(dòng)轉(zhuǎn)入“逾期貸款”科目。a當(dāng)日b次日c前日d下一周內(nèi)2、中長(zhǎng)期貸款（期限在一年以上）利率實(shí)行一定。a半年b一年c兩年d三年3、銀行會(huì)計(jì)部門(mén)計(jì)算出應(yīng)計(jì)利息后，應(yīng)編制傳票，全部轉(zhuǎn)入科目a應(yīng)計(jì)貸款b應(yīng)收利息c短期貸款d中長(zhǎng)期貸款4、商業(yè)銀行應(yīng)按季計(jì)提一般準(zhǔn)備，一般準(zhǔn)備年末余額應(yīng)不低于年末貸款余額的。a半年，2％b季度，1％c月份，3％d一年，5％5、按現(xiàn)行制度規(guī)定，商業(yè)銀行可按貸款余額的實(shí)行差額提取貸款損失準(zhǔn)備。a1％b2％c3％d4％三、多選題1、不良貸款指《貸款通則》中規(guī)定的。a展期貸款b逾期貸款c呆滯貸款d呆賬貸款2、貸款到期（含展期后到期）后未歸還，又重新貸款用于歸還部分或全部原貸款的，應(yīng)依據(jù)借款人的實(shí)際還款能力認(rèn)定不良貸款。對(duì)同時(shí)滿足條件的，應(yīng)列為正常貸款：a借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)正常，能按時(shí)支付利息b重新辦理了貸款手續(xù)；c貸款擔(dān)保有效d屬于周轉(zhuǎn)性貸款3、銀行按《擔(dān)保法》的有關(guān)規(guī)定處理抵押品時(shí)，對(duì)抵押品的處理方法有。a出售b租賃c捐贈(zèng)d作價(jià)入賬4、貸款利息計(jì)算按結(jié)息期不同，分為。a定期結(jié)息b延期結(jié)息c本隨利清d利隨本清5、各商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照謹(jǐn)慎會(huì)計(jì)原則，合理估計(jì)貸款可能發(fā)生的損失，及時(shí)計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備。貸款損失準(zhǔn)備包括。a一般準(zhǔn)備b非常準(zhǔn)備c專(zhuān)項(xiàng)準(zhǔn)備d特種準(zhǔn)備6、根據(jù)金融保險(xiǎn)企業(yè)財(cái)務(wù)制度規(guī)定，可以列為呆賬的未收回貸款有：a借款人和擔(dān)保人已經(jīng)依法宣告破產(chǎn)，經(jīng)法定清償后仍然未能歸還的貸