年度財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析報(bào)告

年度財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析報(bào)告年度財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析報(bào)告全文共9頁(yè)，當(dāng)前為第1頁(yè)。年度財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析報(bào)告全文共9頁(yè)，當(dāng)前為第1頁(yè)。年度財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析報(bào)告Annualfinancialdataanalysisreport匯報(bào)人ReportingOfficer匯報(bào)日期Reportingdate年度財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析報(bào)告全文共9頁(yè)，當(dāng)前為第2頁(yè)。年度財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析報(bào)告全文共9頁(yè)，當(dāng)前為第2頁(yè)。目錄銷(xiāo)售收入數(shù)據(jù)分析………………1二、銷(xiāo)售成本（直接材料、直接人工、制造費(fèi)用）數(shù)據(jù)分析……2三、期間費(fèi)用（管理費(fèi)用、銷(xiāo)售費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用）數(shù)據(jù)分析……3四、營(yíng)業(yè)外收支數(shù)據(jù)分析……………5五、利潤(rùn)總額數(shù)據(jù)分析………………5六、稅費(fèi)數(shù)據(jù)分析……………………5七、社會(huì)保險(xiǎn)數(shù)據(jù)分析………………7八、固定資產(chǎn)數(shù)據(jù)分析………………7年度財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析報(bào)告全文共9頁(yè)，當(dāng)前為第3頁(yè)。年度財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析報(bào)告全文共9頁(yè)，當(dāng)前為第3頁(yè)。年度財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析報(bào)告一、銷(xiāo)售收入數(shù)據(jù)分析本年度公司全年銷(xiāo)售收入5600萬(wàn)元，上年度全年銷(xiāo)售收入5000萬(wàn)元，銷(xiāo)售收入同比增長(zhǎng)12%。圖1：其中：境內(nèi)銷(xiāo)售收入1000萬(wàn)元，上年度境內(nèi)售銷(xiāo)售收入1800萬(wàn)元，境內(nèi)銷(xiāo)售收入同比下降44.44%。B公司為我們公司境內(nèi)銷(xiāo)售供貨主要渠道，因本年度B公司因與我們公司合作業(yè)務(wù)無(wú)達(dá)成共識(shí)，停止合作，導(dǎo)致境內(nèi)銷(xiāo)售收入下降浮度過(guò)大；出口銷(xiāo)售收入4600萬(wàn)元，上年度出口銷(xiāo)售收入3200萬(wàn)元，出口銷(xiāo)售收入同比上升43.75%。本年度新增出口企業(yè)A企業(yè)為本年度出口銷(xiāo)售額上升的主要來(lái)源。年度財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析報(bào)告全文共9頁(yè)，當(dāng)前為第4頁(yè)。圖2：年度財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析報(bào)告全文共9頁(yè)，當(dāng)前為第4頁(yè)。本年度境內(nèi)銷(xiāo)售占比18%，出口銷(xiāo)售占比82%，出口銷(xiāo)售收入遠(yuǎn)超境內(nèi)銷(xiāo)售銷(xiāo)售收入。雖然現(xiàn)階段國(guó)外疫情處于高發(fā)階段，但公司出口銷(xiāo)售處于上升階段，出口形勢(shì)較為樂(lè)觀。二、銷(xiāo)售成本（直接材料、直接人工、制造費(fèi)用）數(shù)據(jù)分析本年度公司全年銷(xiāo)售成本4000萬(wàn)元，上年度銷(xiāo)售成本3500萬(wàn)元，銷(xiāo)售成本同比上升12.5%。銷(xiāo)售成本與銷(xiāo)售收入成正比例變動(dòng)，成本費(fèi)用總額占銷(xiāo)售收入比率正常。圖3：其中：車(chē)間制造費(fèi)用280萬(wàn)元，上年度車(chē)間制造費(fèi)用250萬(wàn)元，同比上升12%。車(chē)間制造費(fèi)用與銷(xiāo)售收入對(duì)比，在正常增長(zhǎng)范圍內(nèi)。年度財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析報(bào)告全文共9頁(yè)，當(dāng)前為第5頁(yè)。直接材料費(fèi)用3200萬(wàn)元，上年度直接材料費(fèi)用2800萬(wàn)元，同比上升14.28%；本年度由于疫情影響部分產(chǎn)品主要料價(jià)格略有上升，與采購(gòu)部門(mén)溝通后了解到，采購(gòu)部門(mén)正在積極尋找新的可代替價(jià)格過(guò)高的優(yōu)質(zhì)材料供應(yīng)商，材料成本過(guò)高的問(wèn)題，在明年有望改善。年度財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析報(bào)告全文共9頁(yè)，當(dāng)前為第5頁(yè)。直接人工費(fèi)用520萬(wàn)元，上年度450萬(wàn)元，同比上升15.56%；本年度年末國(guó)外進(jìn)口客戶由于疫情影響要求提前交貨，但公司原有一線操作員工無(wú)法滿足提前交貨操作需求，在權(quán)衡利弊后，公司人力資源部招收部分臨時(shí)趕貨隊(duì)進(jìn)行趕工，趕工工資大于正常工作員工工資，導(dǎo)致直接人工費(fèi)用比率高于往年，屬于臨時(shí)現(xiàn)象，生產(chǎn)部門(mén)在這方面再進(jìn)一步改善公司生產(chǎn)狀況，更加合理的安排生產(chǎn)，在今后的工作中將盡量杜決此類(lèi)額外增加成本的機(jī)會(huì)。三、期間費(fèi)用（管理費(fèi)用、銷(xiāo)售費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用）數(shù)據(jù)分析一）、管理費(fèi)用本年度管理費(fèi)用480萬(wàn)元，上年度管理費(fèi)用530萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)10.42%，管理費(fèi)用明細(xì)如下表：表1：管理費(fèi)用明細(xì)表單位：萬(wàn)元明細(xì)20XX20XX增長(zhǎng)率工資20023015.00%辦公費(fèi)129-25.00%福利費(fèi)182327.78%業(yè)務(wù)招待費(fèi)8812036.36%研發(fā)費(fèi)6510053.85%其他9748-50.52%合計(jì)48053010.42%圖4:年度財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析報(bào)告全文共9頁(yè)，當(dāng)前為第6頁(yè)。年度財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析報(bào)告全文共9頁(yè)，當(dāng)前為第6頁(yè)。與上年度相比，本年度研發(fā)費(fèi)用增長(zhǎng)率較大，超過(guò)50%，本年度A企業(yè)所需新產(chǎn)品需求量較大，研發(fā)新產(chǎn)品所產(chǎn)生的研發(fā)費(fèi)用同比上升較快。疫情前期銷(xiāo)售收入下降過(guò)快，為提升銷(xiāo)售額，業(yè)務(wù)員與客戶間聯(lián)系較為頻繁，由此產(chǎn)生的業(yè)務(wù)招待費(fèi)也顯著提升。本年度為公司十周年慶典，慶典期間公司內(nèi)部活動(dòng)較大，與此產(chǎn)生的福利費(fèi)對(duì)比往年也有一定的上升，其他費(fèi)用主要為上年度臨時(shí)耗用費(fèi)用，該費(fèi)用不存在延續(xù)性，因此，本年度其他費(fèi)用方面有所下降。二）、銷(xiāo)售費(fèi)用本年度銷(xiāo)售費(fèi)用330萬(wàn)元，上年度銷(xiāo)售費(fèi)用500萬(wàn)元，銷(xiāo)售費(fèi)用同比下降34%。由于疫情影響，線下展會(huì)舉辦次數(shù)較少，與往年參展情況相比，本年度除上海展會(huì)外，銷(xiāo)售部門(mén)未參加其他線下展會(huì)，加之線上展會(huì)政府給于相應(yīng)的補(bǔ)貼，因此本年度展會(huì)費(fèi)方面花費(fèi)較少，銷(xiāo)售費(fèi)用也隨之下降。、財(cái)務(wù)費(fèi)用本年度財(cái)務(wù)費(fèi)用220萬(wàn)元，上年度120萬(wàn)元，財(cái)務(wù)費(fèi)用同比上漲年度財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析報(bào)告全文共9頁(yè)，當(dāng)前為第7頁(yè)。83.33%。受匯率下降過(guò)速影響，本年度結(jié)匯匯率損失較大，財(cái)務(wù)費(fèi)用同比上漲超過(guò)預(yù)期。年度財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析報(bào)告全文共9頁(yè)，當(dāng)前為第7頁(yè)。四、營(yíng)業(yè)外收支數(shù)據(jù)分析本年度營(yíng)業(yè)外收入100萬(wàn)元（其中：財(cái)政補(bǔ)助60萬(wàn)），上年度營(yíng)業(yè)外收入50萬(wàn)元，營(yíng)業(yè)外收入同比上漲100%。疫情影響下，政府為鼓勵(lì)企業(yè)再生產(chǎn)，對(duì)企業(yè)的補(bǔ)助力度也比較大，本年度營(yíng)業(yè)外收入由此翻倍增長(zhǎng)。營(yíng)業(yè)外支出方面，近兩年內(nèi)未發(fā)生與主營(yíng)業(yè)務(wù)有關(guān)的其他支出項(xiàng)。利潤(rùn)總額數(shù)據(jù)分析本年度利潤(rùn)總額620萬(wàn)元，利潤(rùn)率11%，上年度利潤(rùn)總額450萬(wàn)元，利潤(rùn)率9%，利潤(rùn)總額同比上漲37.78%，利潤(rùn)率上升2個(gè)百分比，雖然疫情的到來(lái)對(duì)公司前期總體沖擊較大，但隨著國(guó)內(nèi)疫情逐步穩(wěn)定，而國(guó)外疫情呈現(xiàn)失控狀，國(guó)外生產(chǎn)受到限制，國(guó)外從我國(guó)進(jìn)口需求量進(jìn)一步加大，而公司產(chǎn)品剛好是出口企業(yè)剛需產(chǎn)品，下半年公司訂單趨向飽和，因此今年的疫情對(duì)我們公司銷(xiāo)售成正比例影響稅費(fèi)數(shù)據(jù)分析本年度共收出口退稅400萬(wàn)元，上年度共收出口退稅360萬(wàn)元，出口退稅收入同比增長(zhǎng)11.11%，本年出口退稅為企業(yè)多增加現(xiàn)金流40萬(wàn)元。本年度免抵稅額198萬(wàn)元，上年度免抵稅額56萬(wàn)元，免抵稅額年度財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析報(bào)告全文共9頁(yè)，當(dāng)前為第8頁(yè)。上升253.57%。年度財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析報(bào)告全文共9頁(yè)，當(dāng)前為第8頁(yè)。表2：稅費(fèi)支出明細(xì)表單位：萬(wàn)元明細(xì)20XX20XX增長(zhǎng)率所得稅122.515526.53%增值稅3.41.3-61.76%城建稅3.9213.86253.57%教育費(fèi)附加1.685.98253.57%地方教育附加費(fèi)1.123.96253.57%印花稅1.51.6812%合計(jì)134.12181.7835.53%隨著銷(xiāo)售收入的增加，公司本年度相關(guān)稅費(fèi)也成上升趨勢(shì)，其中城建稅及相關(guān)教育附加費(fèi)增長(zhǎng)較為明顯，城建及相關(guān)教育以出口免抵稅額為申報(bào)依據(jù)，出口退稅及免抵額上升的情況下，城建稅及相關(guān)的也隨之成成正比例增長(zhǎng)。圖5：圖6：年度財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析報(bào)告全文共9頁(yè)，當(dāng)前為第9頁(yè)。年度財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析報(bào)告全文共9頁(yè)，當(dāng)前為第9頁(yè)。社會(huì)保險(xiǎn)數(shù)據(jù)分析本年度社保費(fèi)支出12萬(wàn)元，上年度社保支出25萬(wàn)元，社保費(fèi)用同比下降66.67%。本年度政府針對(duì)社保方面減稅降賦力度較大，2-12月養(yǎng)