商業(yè)金融銀行擔(dān)保貸款

第五章商業(yè)銀行擔(dān)保貸款

本章學(xué)習(xí)前要通讀《擔(dān)保法》按貸款保障程度劃分，商業(yè)銀行貸款可以分為信用貸款、擔(dān)保貸款。一、信用貸款（一）概念是以借款人自身的信用作為擔(dān)保而發(fā)放的貸款，換言之是以單一的信用擔(dān)保方式發(fā)放的貸款，因而亦稱“信用擔(dān)保貸款”。這種貸款方式可使借款人在不提供任何有價(jià)物的情況下獲得資金，因此在發(fā)達(dá)國(guó)家一般是作為一種優(yōu)惠貸款，提供給那些財(cái)力雄厚，信譽(yù)度好，經(jīng)營(yíng)穩(wěn)健，效益卓著并與銀行有密切往來(lái)的大企業(yè)。計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)期，我國(guó)長(zhǎng)期采用這種方式為企業(yè)融資，在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，信用貸款不應(yīng)取消，只能逐步加以控制和縮小。而且應(yīng)以短期流動(dòng)資金貸款為限，并嚴(yán)格掌握發(fā)放的條件。（二）信用貸款特點(diǎn)1、手續(xù)簡(jiǎn)便：因而能保證資金供應(yīng)及時(shí)，并強(qiáng)化銀行與企業(yè)的融合關(guān)系。2、風(fēng)險(xiǎn)較大：只有借款人現(xiàn)金流量作為第一還款來(lái)源，而無(wú)第二還款來(lái)源（如擔(dān)保）因而雖然風(fēng)險(xiǎn)管理簡(jiǎn)單，但難以控制和不可轉(zhuǎn)嫁。3、利率較高：較與同期限的擔(dān)保貸款利率。4、金額與期限的限制：額度和期限低于和短于擔(dān)保貸款。5、審查嚴(yán)格：要對(duì)借款人的經(jīng)營(yíng)，財(cái)務(wù)以及資金運(yùn)用艾情況進(jìn)行綜合分析，嚴(yán)格審查。（三）信用貸款類型

1、契約貸款：憑借貸款契約辦理手續(xù)，的信用貸款。這種契約是一種借款憑證（一般為多聯(lián)系）這種憑證的產(chǎn)生要以款合同（協(xié)議書(shū)）為必要和基礎(chǔ)，即先簽合同，再填契約，憑契約辦理貸款發(fā)放及收回手續(xù)。我國(guó)主要才采用該形式。而在國(guó)外，該形式一般用于辦理期限較長(zhǎng)的信用貸款，并要求借款人保持一定的補(bǔ)償余額。2、透支貸款：以透支方式辦理貸款發(fā)放手續(xù)。該形式要求借款人開(kāi)立基本賬戶，并于銀行商定一個(gè)透支額度。額度內(nèi)，借款人可根據(jù)需要隨時(shí)支用款項(xiàng)，利息根據(jù)借款人未還余額按日計(jì)收。透支是應(yīng)索既還的，但只要該賬戶運(yùn)行正常，銀行一般不要求償還。透支貸款一般用于滿足是短期資金需要。有于銀行對(duì)于大額透支往往收取一定的費(fèi)用，以補(bǔ)償因履行保證而在任何時(shí)候客戶貸款時(shí)籌措資金所產(chǎn)生的成本，另外對(duì)長(zhǎng)年透支額，往往還規(guī)定一個(gè)附加利息權(quán)限，因而，原本較低的借款成本再加上這些附加費(fèi)用后，大致與其他信用借款的成本接近。3、票據(jù)貸款：憑期票（即商業(yè)本票）辦理手續(xù)的貸款方式，由借款人開(kāi)出具有一定金額，一定期限的期票交給銀行，銀行以此為信用工具向企業(yè)提供貸款。這種本票實(shí)質(zhì)上是融通票據(jù)，在我國(guó)尚屬禁止之列。票據(jù)貸款一般為短期貸款，期限為2——3個(gè)月，最長(zhǎng)不超過(guò)6個(gè)月，主要用于解決企業(yè)生產(chǎn)周轉(zhuǎn)資金需要。（四）信用貸款發(fā)放要點(diǎn)1、范圍和條件我國(guó)商業(yè)銀行發(fā)放信用貸款，只限于短期流動(dòng)資金貸款，同時(shí)須滿足的條件下：（1）

AAA級(jí)企業(yè)（2）

資金負(fù)債率在60%以下（3）

流動(dòng)比率在150%以上（4）

無(wú)逾期貸款和應(yīng)付未付利息（5）

經(jīng)營(yíng)效益好（6）

屬于當(dāng)?shù)氐闹攸c(diǎn)骨干企業(yè)各級(jí)銀行可根據(jù)這些條件，每年確定一些發(fā)放信用貸款的企業(yè)。企業(yè)一旦不符合發(fā)放信用貸款的條件時(shí)，對(duì)原積欠的信用貸款要立即補(bǔ)辦保證人或低（質(zhì)）押物擔(dān)保手續(xù)。2、在對(duì)借款企業(yè)信用分析和等級(jí)評(píng)估的基礎(chǔ)上進(jìn)行嚴(yán)格審查。審查的內(nèi)容主要有：(1)借款企業(yè)法定代表的品德能力（2）產(chǎn)品是否適銷度對(duì)路，產(chǎn)品規(guī)格、品種、成本、價(jià)格在市場(chǎng)上有無(wú)較強(qiáng)的競(jìng)爭(zhēng)能力。（3）借款企業(yè)的償債能力、營(yíng)運(yùn)能力和盈利能力是否優(yōu)良。如果借款企業(yè)不具有優(yōu)良的信用度，銀行對(duì)其不能發(fā)放信用貸款。3、簽訂的信用借款合同要素必須齊全合同主要由以下幾個(gè)要素組成：（1）信用貸款總則根據(jù)市場(chǎng)利率以及貸款使用方向，雙方進(jìn)行協(xié)商達(dá)成協(xié)議，在合同中規(guī)定信用貸款數(shù)額、利率、期限以及還款方式等。（2）附加條件借款人要向商業(yè)銀行提供營(yíng)業(yè)和財(cái)務(wù)情況，以便商行對(duì)借款人的貸款使用、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理等進(jìn)行監(jiān)督檢查。（3）財(cái)務(wù)公布制度為了及時(shí)準(zhǔn)確掌握借款人的經(jīng)營(yíng)管理狀況，一般都規(guī)定借款方面在使用貸款期間提供各種于貸款有關(guān)的財(cái)務(wù)報(bào)告和統(tǒng)計(jì)資料。（4）違約條件主要解決拖欠貸款和破產(chǎn)時(shí)債務(wù)清償問(wèn)題。除此之外對(duì)借款人還有補(bǔ)償余額的要求。二、保證貸款（一）概念根據(jù)〈擔(dān)保法〉第六條，保證是指保證人和債權(quán)人約定，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，保證人按照約定履行債務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任的行為。第七條具有代為清償能力的法人、其他組織或者公民，可以作為保證人。第八條國(guó)家機(jī)關(guān)不得為保證人，但經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的任用外國(guó)政府或者國(guó)際經(jīng)濟(jì)組織貸款進(jìn)行轉(zhuǎn)貸的除外。第九條學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等的公益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體不得為擔(dān)保人。第十條企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)、職能部門(mén)不得為法人。企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)有法人書(shū)面授權(quán)的可以在授權(quán)范圍內(nèi)提供保證。保證貸款的適用范圍保證貸款就是以第三人（保證人）的信譽(yù)或財(cái)物作擔(dān)保的一種貸款方式。貸款對(duì)象既可以是國(guó)有、集體企業(yè)、個(gè)體工商戶，也可以是外資、中外合資、合作企業(yè)；既適用于短期，也適用于長(zhǎng)期貸款，既適用于各種流動(dòng)貸款，又適用于固定資金性質(zhì)貸款。（二）保證貸款特征1、它是人的擔(dān)保，而且是主合同當(dāng)事人以外的第三人。2、它是信用擔(dān)保，無(wú)須動(dòng)用或限制自己的財(cái)產(chǎn)。3、它是約定擔(dān)保，要約定方式、期間和范圍等保證事項(xiàng)。對(duì)保證人的要求：1、具備合法的主體資格。2、有足夠的經(jīng)濟(jì)實(shí)力（代為清償能力）。要有較高的信用品質(zhì)（包括社會(huì)地位、知名度、信譽(yù)狀況、行為規(guī)范、影響能力以及各方面的關(guān)系等）。（三）保證方式1、一般保證：借款人不能償還借款時(shí)才由保證人承擔(dān)保證責(zé)任的方式，也就是說(shuō)，是在借款合同糾紛經(jīng)審判或者仲裁，并就借款人的財(cái)產(chǎn)依法強(qiáng)制執(zhí)行的不能清償借款后才承擔(dān)保證責(zé)任。借款人是借款清償?shù)谝豁樞蛉耍ＷC人是第二順序人，實(shí)際上履行的是補(bǔ)充責(zé)任。但是當(dāng)出現(xiàn)下列情形之一時(shí)，保證人須承擔(dān)保證責(zé)任：1）借款人住所變更，致使銀行實(shí)現(xiàn)債權(quán)出現(xiàn)重大困難的2）法院受理借款人破產(chǎn)案件，終止執(zhí)行程序的3）保證人以書(shū)面形式放棄上述規(guī)定權(quán)利的2、連帶責(zé)任保證當(dāng)借款人不清償借款，保證人與借款人的責(zé)任都不得解除的為連帶責(zé)任保證。也就是說(shuō)借款人在借款合同規(guī)定的期限屆滿時(shí)沒(méi)有還清貸款本息時(shí)，銀行既可以要求借款人清償借款，也可以要求保證人在保證范圍內(nèi)清償貸款。商行與保證人沒(méi)有約定保證方式或約定不明確的，按連帶責(zé)任保證行事。

（四）保證責(zé)任1、保證擔(dān)保的范圍1）主債權(quán)：主合同確定的債權(quán)，即貸款本金，保證的協(xié)定就是為了保證貸款本金的回收，其他內(nèi)容均由其派生。2）利息：有法定利息和約定利息3）違約金：借款人違約不履行債務(wù)時(shí)法律強(qiáng)制其向銀行支付的罰金，分法定和約定違約金。4）損害賠償金：因借款人不履行債務(wù)而給商行造成損害時(shí)，法律強(qiáng)制違約行為人向受害人支付的款項(xiàng)，以彌補(bǔ)受害所遭受的損失。5）實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用：指借款人清償履行期限屆滿因借款人不能還本付息，商行為使其債權(quán)實(shí)現(xiàn)而付出的費(fèi)用，包括訴訟費(fèi)、仲裁費(fèi)、催告費(fèi)、通知保證人費(fèi)、拍賣(mài)費(fèi)以及其他與主債權(quán)有關(guān)的合理費(fèi)用

2、保證期間與時(shí)效保證期間是指保證人承擔(dān)保證責(zé)任的有效期，它分為：約定保證期和法定保證期間，前者優(yōu)于后者。一般和連帶責(zé)任保證期間始于主債務(wù)履行期屆滿之日，終止于起始日后的6個(gè)月。在保證期間，商行未要求保證人承擔(dān)責(zé)任的，保證人的保證責(zé)任免除。3、保證責(zé)任的履行和終止1)保證期間，商行依法將主債權(quán)轉(zhuǎn)讓給第三人的，保證人在原保證擔(dān)保的范圍內(nèi)繼續(xù)承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任。保證合同另有約定的，按照約定。2)保證期間，商行容許借款人轉(zhuǎn)讓債務(wù)的，應(yīng)當(dāng)取得保證人書(shū)面同意，保證人對(duì)未經(jīng)其同意轉(zhuǎn)讓的債務(wù)，不再承擔(dān)保證責(zé)任3）商行與借款人協(xié)議變更主合同的，應(yīng)當(dāng)取得保證人的書(shū)面同意。雙重?fù)?dān)保的保證責(zé)任，當(dāng)同一筆貸款既有保證擔(dān)保，又有物的擔(dān)保時(shí)，保證人對(duì)物的擔(dān)保以外的貸款承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任，即物的擔(dān)保先于人的擔(dān)保。4、證合同的無(wú)效和責(zé)任的免除《擔(dān)保法》規(guī)定（第29條）：企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)未經(jīng)法人書(shū)面授權(quán)或者超出授權(quán)范圍與債權(quán)人訂立保證合同的，該合同無(wú)效或者超出授權(quán)范圍的部分無(wú)效，債權(quán)人和企業(yè)法人有過(guò)錯(cuò)的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)自過(guò)錯(cuò)各自承擔(dān)相應(yīng)的民事責(zé)任，債權(quán)人無(wú)過(guò)錯(cuò)的，由企業(yè)法人承擔(dān)民事責(zé)任。第30條：有下列情形之一的，保證人不承擔(dān)民事責(zé)任：1）

主合同當(dāng)事人雙方串通，騙取保證人提供保證的2）

主合同債權(quán)人采取欺詐、脅迫等手段，使保證人在違背真實(shí)意思的情況下提供保證的5、保證人的追償權(quán)

又稱代位求償權(quán)，即保證人承擔(dān)保證責(zé)任后，有權(quán)向借款人追償，追償范圍限于保證責(zé)任的范圍。（五）保證貸款的操作1、貸款的調(diào)查審核銀行在接到借款人提交的〈借款申請(qǐng)書(shū)及借款人相關(guān)資料和〈貸款保證意向書(shū)〉以及保證人的相關(guān)資料后，在進(jìn)行調(diào)查審核對(duì)保證人這塊的核實(shí)保證簡(jiǎn)稱為核保，內(nèi)容主要有：a)

驗(yàn)證營(yíng)業(yè)執(zhí)照，審查保證人資格b)

驗(yàn)證保證法人和法人代表印鑒的真?zhèn)蝐)

查閱保證人有關(guān)報(bào)表（尤其是上月末的）d)

從銷售收入、利潤(rùn)總額、資產(chǎn)負(fù)債率等方面審查保證人的能力2、保證合同的訂立主要有：被保證主債權(quán)的種類、金額、保證期限、方式、范圍、期間及雙方認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)。3、貸后檢查銀行不僅要對(duì)借款人，還要對(duì)保證人進(jìn)行定期或不定期檢查，如發(fā)現(xiàn)問(wèn)題要及時(shí)采取措施，如要求借款人另行提供擔(dān)?；蛞蟊ＷC人提前履行保證責(zé)任。4、貸款到期處理案例：1989．7某信用社急需拆入100萬(wàn)元。某供銷公司可為其聯(lián)系，但條件是信用社拆入資金后必須返還借給其50萬(wàn)元，用于購(gòu)買(mǎi)電解銅。供銷公司以信用社被委托人的身份在中國(guó)投資銀行某市支行協(xié)商借款事宜，雙方約定：投行拆100萬(wàn)元給信用社，信用社須返借給供銷公司50萬(wàn)元。供銷公司取得50萬(wàn)元后，須用于歸還給欠投行的50萬(wàn)元到期貸款。在供銷公司的聯(lián)系下，投行與信用社進(jìn)行協(xié)商，投行同意拆借100萬(wàn)元，但同時(shí)提出：1）信用社須提供100萬(wàn)元銀行承兌匯票作為擔(dān)保。2）須借50萬(wàn)元給供銷公司，用于購(gòu)買(mǎi)電解銅。信用社同時(shí)用錢(qián)急，遂同意了附加條件，期限為7.30-10.31.信用社同時(shí)提出供銷公司所借50萬(wàn)元須提供擔(dān)保。7月29日，物資局為供銷公司提供擔(dān)保，目的是可從電解銅業(yè)務(wù)利潤(rùn)中分得5萬(wàn)元。合同簽訂時(shí)，信用社要求投行監(jiān)督供銷公司依合同使用貸款，投行信貸人員在合同上簽名簽證，并提供了供銷公司在投行的帳號(hào)。合同簽訂后，信用社將50萬(wàn)元匯入供銷公司，供銷公司收款后，即按事先約定歸還投行貸款。合同到期后，信用社多次催討借款，供銷公司告知信用社真相，但供銷公司此時(shí)已無(wú)力償還，正申請(qǐng)破產(chǎn)。其在投行的存、貸款帳戶已被投行銷號(hào)。法院在接到信用社的起訴后，判供銷公司、投行和物資局共同歸還50萬(wàn)元以及利息。后根據(jù)查證事實(shí)：根據(jù)投行與供銷社在本案所涉及的拆借資金合同和借款合同的訂立之前，已構(gòu)成惡意串通以及向信用社隱瞞真實(shí)真相，遂判決投行和供銷公司承擔(dān)法律責(zé)任，返還信用社50萬(wàn)元及利息，并承擔(dān)訴訟費(fèi)，物資局因供銷公司對(duì)其隱瞞真相而擔(dān)保，應(yīng)免除其擔(dān)保責(zé)任。三、抵押貸款是以抵押物為貸款債權(quán)實(shí)現(xiàn)的保障而發(fā)放的貸款（一）特點(diǎn)（與保證貸款相比）擔(dān)保的主體不同擔(dān)保的客體不同法律生效不同擔(dān)保的效力不同抵押保證擔(dān)保的主體不同借款人或第三人第三人擔(dān)保的客體不同特定的可處分的財(cái)產(chǎn)來(lái)保證保證人的信譽(yù)和一般財(cái)產(chǎn)法律生效不同抵押物經(jīng)過(guò)登記抵押合同財(cái)產(chǎn)生法律效力保證合同經(jīng)雙方當(dāng)事人簽名蓋章后即產(chǎn)生法律效力擔(dān)保的效力不同債權(quán)人享有優(yōu)先于其他債權(quán)人受償債權(quán)人只具有一般債權(quán)的效力抵押與保證貸款區(qū)別（二）抵押擔(dān)保功能一方面為銀行的債權(quán)安全與實(shí)現(xiàn)提供了強(qiáng)有力的保障；另一方面為借款人實(shí)現(xiàn)一定規(guī)模的經(jīng)營(yíng)和盈利提供了條件。（三）抵押物1、可作為抵押物的財(cái)產(chǎn)分為六類：①抵押人所有的房屋和其他地上定著物；②抵押人所有的機(jī)器、交通運(yùn)輸工具和其他財(cái)產(chǎn)；③抵押人依法有權(quán)處分的國(guó)有土地使用權(quán)、房屋和其他地上定著物；④抵押人依法有權(quán)處分的國(guó)有機(jī)器、交通運(yùn)輸工具和其他財(cái)產(chǎn)；⑤抵押人依法承包并經(jīng)發(fā)包方同意抵押的荒山、荒溝、荒丘、荒灘等荒地的土地使用權(quán)；⑥依法可抵押的其他財(cái)產(chǎn)。2、禁止抵押的財(cái)產(chǎn)①土地使用權(quán)；（國(guó)家明令禁止國(guó)有土地流通）②耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán)；③學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體的教育、醫(yī)療和其他社會(huì)公益設(shè)施；④所有權(quán)、使用權(quán)不明或有爭(zhēng)議的財(cái)產(chǎn)；⑤依法被查封、抵押、監(jiān)管的財(cái)產(chǎn)；⑥依法不得抵押的財(cái)產(chǎn)；3、抵押物的登記辦理登記的目的是使抵押權(quán)獲得公信力。登記后不僅能繁殖欺詐和重復(fù)抵押，還能為債務(wù)清償順序提供法律依據(jù)，避免發(fā)生糾紛。根據(jù)《擔(dān)保法》規(guī)定：一種是強(qiáng)制登記，一種是自愿登記。強(qiáng)制登記的財(cái)產(chǎn)及其相應(yīng)的登記部門(mén)為：①以物地上定著物的土地使用權(quán)抵押的，為該發(fā)放土地使用權(quán)證書(shū)的土地管理部門(mén)；②以城市房地產(chǎn)或者鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、村企業(yè)的廠房等建筑物抵押的，為縣級(jí)上地方人民政府規(guī)定的部門(mén)；③以林木抵押的，為縣級(jí)以上林木管理部門(mén)；④以航空器、船舶、車軸抵押的，為運(yùn)輸?shù)牡怯洸块T(mén)；⑤以企業(yè)的設(shè)備和其他動(dòng)產(chǎn)抵押的，為財(cái)產(chǎn)所在地的工商行政管理部門(mén)。以上抵押合同自抵押物登記之日起生效。

當(dāng)事人以其他財(cái)產(chǎn)抵押的，可自愿辦理抵押物登記，登記部門(mén)為抵押人所在地的公證部門(mén)。抵押合同自簽訂之日起生效。抵押物登記的當(dāng)事人應(yīng)向登記部門(mén)提交下列文件或復(fù)印件：①主合同和抵押合同；②抵押物的所有權(quán)或使用權(quán)證書(shū)；③抵押人的身份證明；④抵押物已設(shè)定抵押權(quán)的有關(guān)資料等。登記部門(mén)的登記資料應(yīng)當(dāng)允許查閱、抄錄或者復(fù)印。（四）抵押的效力與抵押率1、抵押的效力是指銀行與借款人設(shè)立抵押后產(chǎn)生的法律后果，主要包括：①抵押擔(dān)保的范圍貸款本金及利息、違約金、損害賠償金和實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)的費(fèi)用。②抵押物的轉(zhuǎn)讓為實(shí)現(xiàn)物盡其用，法律允許借款人轉(zhuǎn)讓抵押物，但為了保障銀行和受讓人的合法權(quán)益。須遵守以下法律規(guī)定：第一，要通知銀行，并告知受讓人轉(zhuǎn)讓物已抵押；第二，轉(zhuǎn)讓所得價(jià)款明顯低于抵押物價(jià)值的，銀行可以要求借款人提供相應(yīng)的擔(dān)保；第三，所得價(jià)款應(yīng)提前清償貸款，清償前借款人不得使用。③抵押權(quán)的管理借款人妥善保管抵押物，銀行有權(quán)過(guò)問(wèn)和檢查抵押物的保管情況，并提出相應(yīng)改進(jìn)意見(jiàn)。④抵押權(quán)的行使抵押權(quán)不得與債權(quán)分離而單獨(dú)轉(zhuǎn)讓或者作為其他債權(quán)的擔(dān)保。⑤抵押擔(dān)保的期間是指抵押擔(dān)保的有效期。它與貸款債權(quán)存續(xù)期間一致。2、抵押率=抵押貸款數(shù)額/抵押物作價(jià)現(xiàn)額*100%每筆貸款的抵押率根據(jù)不同抵押物的流動(dòng)性、安全性分別確定。一般最高為90%，最低為50%（五）抵押貸款的操作貸款的申請(qǐng)→銀行的資信調(diào)查，對(duì)抵押物的審查。→抵押物的估計(jì)（原則為：符合實(shí)際、大致等價(jià)、易于拍賣(mài)、降低風(fēng)險(xiǎn)）→抵押合同的簽訂（被擔(dān)保的主債權(quán)貸款種類、數(shù)額；借款人履行債務(wù)的期限；抵押物的相關(guān)情況；抵押擔(dān)保的范圍；當(dāng)事人認(rèn)為應(yīng)約定的事項(xiàng)。）→貸款監(jiān)管→貸款到期處理（折價(jià)、拍賣(mài)、變賣(mài)）四、質(zhì)押貸款是以質(zhì)物為債務(wù)履行的擔(dān)保而發(fā)放的貸款借款人或第三人為出質(zhì)人、銀行為質(zhì)權(quán)人，質(zhì)押的動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利為質(zhì)物。質(zhì)押貸款可分為動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押貸款和權(quán)利質(zhì)押貸款兩種。質(zhì)押貸款與抵押貸款有許多相同之處，如：擔(dān)保的目的、主體及法律特征等。抵押貸款與質(zhì)押貸款區(qū)別①標(biāo)的物的占管不同。②標(biāo)的物的種類不同。③擔(dān)保的范圍不同。質(zhì)押貸款還包括質(zhì)物的保管費(fèi)用。④合同生效的根據(jù)不同。質(zhì)押貸款合同自質(zhì)物或權(quán)利憑證移交與商業(yè)銀行之日起生效（其中股票、知識(shí)產(chǎn)權(quán)作質(zhì)物的以登記日生效）（一）動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押貸款是銀行以借款人或者第三人的動(dòng)產(chǎn)為質(zhì)物發(fā)放的貸款。動(dòng)產(chǎn)是指除土地、房屋和各種地上定著物等不動(dòng)產(chǎn)以外的可一移動(dòng)之物，并且移動(dòng)之后不降低其使用價(jià)值的財(cái)產(chǎn)。1、確定動(dòng)產(chǎn)質(zhì)物的原則：①出質(zhì)的動(dòng)產(chǎn)必須具有流動(dòng)性，但法律限制的動(dòng)產(chǎn)不能作為質(zhì)物。如：禁止流通的毒品、爆炸品及保護(hù)文物等；②出質(zhì)的動(dòng)產(chǎn)必須具有交換價(jià)值，因?yàn)樗琴J款債權(quán)的擔(dān)保；③出質(zhì)的動(dòng)產(chǎn)必須是特定的物；④出質(zhì)的動(dòng)產(chǎn)必須是獨(dú)立的物，且出質(zhì)人對(duì)該物享有處分權(quán)。2、質(zhì)權(quán)的法律特征動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押是質(zhì)押的一般形式，其核心是銀行的質(zhì)權(quán)。所謂的質(zhì)權(quán)是指銀行就質(zhì)物變價(jià)，價(jià)款優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利。其法律特征如下：①動(dòng)產(chǎn)質(zhì)權(quán)是他物權(quán)，是銀行以借款人或第三人的動(dòng)產(chǎn)設(shè)立的擔(dān)保物權(quán)：②動(dòng)產(chǎn)質(zhì)權(quán)具有附隨性，即質(zhì)權(quán)與擔(dān)保的貸款債權(quán)同時(shí)存在；③動(dòng)產(chǎn)質(zhì)權(quán)具有不可分性，質(zhì)物擔(dān)保債權(quán)的全部、銀行貸款本金或利息，只要有一部分未受清唱，銀行就對(duì)全部質(zhì)物享有優(yōu)先受償權(quán)利；④動(dòng)產(chǎn)具有物上代位性。如因質(zhì)物滅失所得的賠償金，應(yīng)當(dāng)作為出質(zhì)財(cái)產(chǎn)，銀行可以就賠償金受償。3、質(zhì)物占管質(zhì)物由質(zhì)權(quán)人占管，質(zhì)權(quán)人負(fù)有妥善保管質(zhì)物的義務(wù)。因保管不善，致使質(zhì)物滅失或者損毀的，質(zhì)權(quán)人要承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。在質(zhì)押期間，質(zhì)權(quán)人主觀上有過(guò)錯(cuò)（故意或過(guò)失）不能妥善保管質(zhì)物，可能致使質(zhì)物滅失或者損毀時(shí)，出質(zhì)人為維護(hù)自身利益可以要求質(zhì)權(quán)人將質(zhì)物提存，或者要求提前清償債權(quán)而返回質(zhì)物。提前清償?shù)膫鶛?quán)應(yīng)扣除相應(yīng)的利息。提存是指出質(zhì)人要求質(zhì)權(quán)人把質(zhì)物交付提存機(jī)關(guān)，以保持質(zhì)物在交換價(jià)值上的衡定，維護(hù)出質(zhì)人的利益。提存的機(jī)關(guān)沒(méi)有統(tǒng)一的明確規(guī)定，凡業(yè)務(wù)及條件上適于辦理提存事務(wù)的單位，均可以法院指定，成為提存機(jī)關(guān)。提存費(fèi)用視情況確定，承擔(dān)人、質(zhì)權(quán)人有過(guò)錯(cuò)的，由質(zhì)權(quán)人負(fù)擔(dān)，否則又出質(zhì)人負(fù)擔(dān)。質(zhì)權(quán)人主觀上沒(méi)有過(guò)錯(cuò)，由于質(zhì)物自身的原因可能發(fā)生損壞或價(jià)值明顯減少，并是以危害質(zhì)權(quán)人利益時(shí)，質(zhì)權(quán)人可以要求出質(zhì)人提供相應(yīng)的擔(dān)保，一般是質(zhì)押或抵押的擔(dān)保。出質(zhì)人如不能擔(dān)保，質(zhì)權(quán)人可以拍賣(mài)或變賣(mài)質(zhì)物，所得的價(jià)款用于提前清償所擔(dān)保的債權(quán)或者向與出質(zhì)人約定的第三人提存。（二）權(quán)利質(zhì)押貸款（是銀行以借款人或第三人的權(quán)利為質(zhì)物發(fā)放的貸款）1、質(zhì)物的種類①匯票、支票、本票、債券、存款單、倉(cāng)單和提單；②依法可轉(zhuǎn)讓的股份、股票；③依法可轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)、著作中的財(cái)產(chǎn)權(quán)；④依法可以質(zhì)權(quán)的其他權(quán)利，應(yīng)符合：必須是財(cái)產(chǎn)性權(quán)利，必須具有可轉(zhuǎn)讓性，必須適于抵押、能夠轉(zhuǎn)移等三個(gè)條件。2、質(zhì)押貸款的生效條件1）以匯票，提單出質(zhì)的，應(yīng)當(dāng)在合同約定的期限內(nèi)將權(quán)利憑證交付質(zhì)權(quán)人。質(zhì)押合同自權(quán)利憑證交付之日起生效；2）以股票出質(zhì)的，出質(zhì)人與質(zhì)權(quán)人要訂立書(shū)面合同，并向證券登記機(jī)構(gòu)辦理出質(zhì)登記，質(zhì)押合同自登記之日起生效；3）以依法可以轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)專利權(quán)等中的財(cái)產(chǎn)權(quán)出質(zhì)的，雙方要訂立書(shū)面合同，并向其管理部門(mén)辦理出質(zhì)登記，質(zhì)押合同自登記之日起生效。（三）質(zhì)押貸款的業(yè)務(wù)操作1、貸款的申請(qǐng)與審查1）質(zhì)物的查證認(rèn)定要了解該動(dòng)產(chǎn)：能否移交銀行保管與封存；能否變現(xiàn)，適用性差、銷路不好、法律禁止流通的不能為質(zhì)押物；是否易于保管、不易損壞、其價(jià)值在短期內(nèi)不會(huì)減少。2）權(quán)利的查證認(rèn)定要調(diào)查該權(quán)利：是否法律允許出質(zhì)；變現(xiàn)性；市場(chǎng)價(jià)格的穩(wěn)定性；是否易于估算；真?zhèn)吻闆r。2、質(zhì)物的評(píng)估可以由借貸雙方協(xié)商確定，也可以委托評(píng)估機(jī)構(gòu)評(píng)估，評(píng)估費(fèi)用由借款人負(fù)擔(dān)。3、質(zhì)押合同的簽定在簽訂主合同時(shí)，要簽訂質(zhì)押合同、動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押合同與抵押合同內(nèi)容大致相同；權(quán)利質(zhì)押合同要明確：權(quán)利憑證名稱、票面價(jià)估、簽發(fā)日期、有效期限等。合同簽訂后，銀行驗(yàn)收出質(zhì)人移交的經(jīng)查證的質(zhì)物或權(quán)利憑證或法定登記部門(mén)對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的出質(zhì)證明，然后根據(jù)合同約定發(fā)放貸款。4、貸后管理信貸檢察部門(mén)在檢查貸款人的經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)狀況的同時(shí)，還要檢查質(zhì)物和質(zhì)押權(quán)利的權(quán)屬、價(jià)估等有無(wú)變化。如發(fā)現(xiàn)質(zhì)物有損壞或價(jià)值明顯減少時(shí)，質(zhì)權(quán)人可以依法采取保全措施。5、貸款到期的處理貸款人正常還本付息的，銀行將質(zhì)物或權(quán)利憑證返回給借款人，質(zhì)押合同終止，以權(quán)利質(zhì)押并向有關(guān)登記部門(mén)登記的要辦理注銷登記。辦理展期的，有借款人提前提出申請(qǐng)，銀行與借款人簽訂《質(zhì)押借款展期協(xié)議》，作為原質(zhì)押合同附件留存。銀行不同意展期的，轉(zhuǎn)為逾期貸款，依法行使質(zhì)權(quán)，以質(zhì)物折價(jià)、拍賣(mài)、變賣(mài)而獲得的價(jià)款優(yōu)先受償。擔(dān)保貸款案例分析某地商業(yè)銀行A與貿(mào)易公司B簽訂了一筆300萬(wàn)、一年期的借款合同，抵押品為B的一座位于鬧市區(qū)的估價(jià)約為400萬(wàn)的辦公樓，并在抵押合同中規(guī)定，若貸款到期后，B不能按期償還A貸款本息時(shí)，銀行A有權(quán)以物抵債，將辦公樓轉(zhuǎn)歸所有。貸款到期后，由于各種原因，B不能按期還款，A要求B將樓轉(zhuǎn)給A，但由于此辦公樓在貸款期間，大幅升值，B不同意直接將樓轉(zhuǎn)給A，于是A將B告到法院。請(qǐng)分析：1、銀行會(huì)拿到辦公樓嗎？為什么？2、銀行如何保全自己的債權(quán)？年度工作總結(jié)匯報(bào)ANNUALWORKREPORTSUMMARY信托業(yè)務(wù)發(fā)展與創(chuàng)新研究上海國(guó)際信托投資有限公司王信舉目錄信托業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀研究01信托業(yè)務(wù)創(chuàng)新研究——兩項(xiàng)導(dǎo)致信托業(yè)務(wù)突破性發(fā)展的重大革新02信托業(yè)務(wù)創(chuàng)新案例分析03信托業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀研究一般理解政策與法律環(huán)境發(fā)展現(xiàn)狀一般特點(diǎn)發(fā)展桎梏信托的一般理解以信為本以誠(chéng)治業(yè)誠(chéng)即真誠(chéng)、誠(chéng)實(shí)，信即守承諾、講信用，講誠(chéng)信就是要守諾、踐約、無(wú)欺。如果有人要問(wèn)英國(guó)人在法學(xué)領(lǐng)域取得的最偉大、最獨(dú)特的成就是什么，那就是歷經(jīng)數(shù)百年發(fā)展起來(lái)的信托理念…這不是因?yàn)樾磐畜w現(xiàn)了基本的道德原則，而是因?yàn)樗撵`活性，它是一種具有極大彈性和普遍性的制度?！?guó)法學(xué)家梅特蘭信托的應(yīng)用范圍可與人類的想像力相媲美?！绹?guó)信托法權(quán)威斯科特信托的一般理解貫通貨幣市場(chǎng)、資本市場(chǎng)和產(chǎn)業(yè)投資的獨(dú)特優(yōu)勢(shì)最好的非IPO投資銀行業(yè)務(wù)平臺(tái)信托制度框架下突出的財(cái)產(chǎn)管理功能和資金融通功能政策與法律環(huán)境法律框架逐步完善《信托法》（2001.10）——信托法律制度體系的基本法《信托投資公司管理辦法》（2002.6）——信托投資公司的經(jīng)營(yíng)管理規(guī)范《信托投資公司資金信托業(yè)務(wù)管理暫行辦法》（2002.7）——信托主體業(yè)務(wù)的規(guī)范分類監(jiān)管辦法即將出臺(tái)，諸多單項(xiàng)條例即將出臺(tái)——信托證券專用帳戶、信托公司及業(yè)務(wù)信息披露、房地產(chǎn)信托、信托公司治理指引、內(nèi)控指引和信托核算等政策與法律環(huán)境監(jiān)管思路逐步明晰信托公司分類監(jiān)管原則、屬地監(jiān)管原則協(xié)調(diào)規(guī)劃，統(tǒng)一監(jiān)管尚需加強(qiáng)發(fā)展現(xiàn)狀目前重新登記后的信托公司共59家，截至6月底，信托從業(yè)人員4600人近三年來(lái)，集合資金信托計(jì)劃1053個(gè)，大部分獲得了成功，信托公司接受管理的信托財(cái)產(chǎn)總額已近2000億元人民幣。84%的信托財(cái)產(chǎn)為資金信托，財(cái)產(chǎn)信托業(yè)務(wù)開(kāi)始呈現(xiàn)良好的發(fā)展態(tài)勢(shì)。——銀監(jiān)會(huì)非銀部主任高傳捷，中國(guó)長(zhǎng)沙信托論壇(2004.10）一般特點(diǎn)由單一信托到集合信托由資金信托向財(cái)產(chǎn)信托過(guò)渡運(yùn)用范圍由單一領(lǐng)域到多領(lǐng)域運(yùn)用工具由單一向多種工具相結(jié)合發(fā)展桎梏信托登記信托稅收信托會(huì)計(jì)信托業(yè)務(wù)創(chuàng)新研究?jī)身?xiàng)導(dǎo)致信托業(yè)務(wù)突破性發(fā)展的重大革新信托內(nèi)部信用增級(jí)信托制度框架下的所有權(quán)解析內(nèi)部信用增級(jí)外部信用增級(jí)由第三方提供信用擔(dān)保，提供者包括政府、專業(yè)保險(xiǎn)公司、金融機(jī)構(gòu)、大型企業(yè)的財(cái)務(wù)公司等，增級(jí)工具主要有：政府承諾函、保險(xiǎn)、企業(yè)擔(dān)保、現(xiàn)金抵押帳戶和信用證等。信托內(nèi)部信用增級(jí)利用基礎(chǔ)資產(chǎn)產(chǎn)生的部分現(xiàn)金流來(lái)實(shí)現(xiàn),可避免利用外部信用增級(jí)工具較容易受信用增級(jí)提供者信用等級(jí)下降風(fēng)險(xiǎn)的影響的風(fēng)險(xiǎn)。增級(jí)工具主要有：構(gòu)建優(yōu)先/次級(jí)結(jié)構(gòu)、利差帳戶和超額抵押等。優(yōu)先/次級(jí)結(jié)構(gòu)就是根據(jù)一定的原則和需求，將信托或資產(chǎn)支撐的證券產(chǎn)品的收益權(quán)分為不同信用品質(zhì)的檔級(jí)，不同檔級(jí)的受益權(quán)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、享有利益及利益分配或退出的順序有區(qū)別。內(nèi)部信用增級(jí)——構(gòu)建優(yōu)先/次級(jí)結(jié)構(gòu)遵照風(fēng)險(xiǎn)和收益相匹配的原則，通過(guò)組合策略，向選擇不同風(fēng)險(xiǎn)-收益結(jié)構(gòu)特征的投資者分配不同現(xiàn)金流的結(jié)構(gòu)化設(shè)計(jì)，能保證不同層次受益權(quán)對(duì)應(yīng)的現(xiàn)金流匯總能夠復(fù)原為項(xiàng)目整體的現(xiàn)金流，擺脫了項(xiàng)目本身性質(zhì)以及外部信用擔(dān)保的制約，而僅僅依賴于項(xiàng)目自身權(quán)利和義務(wù)的重新分配就能在最大程度上保障優(yōu)先收益的實(shí)現(xiàn)?？杀Ｕ夏切┢糜诜€(wěn)定收益的投資者能夠在總體收益狀況不是太好的情況下也能獲得較穩(wěn)定收益，同時(shí)使風(fēng)險(xiǎn)偏好型投資者在總體收益情況較差時(shí)自愿讓渡財(cái)產(chǎn)以補(bǔ)貼保本型投資者，而在總體收益較好時(shí)獲得獨(dú)享較高收益的權(quán)利。信托制度框架下的所有權(quán)解析英美法系和大陸法系所有權(quán)制度的基本涵義中國(guó)信托法律框架下的所有權(quán)概念簡(jiǎn)析信托業(yè)務(wù)創(chuàng)新案例研究某國(guó)企國(guó)有股權(quán)退出信托解決方案華融資產(chǎn)管理公司不良資產(chǎn)證券化項(xiàng)目某酒店式公寓收購(gòu)項(xiàng)目信托解決方案某國(guó)企改革信托解決方案項(xiàng)目情況根據(jù)有關(guān)部門(mén)對(duì)某大型國(guó)有企業(yè)進(jìn)行資產(chǎn)重組的指示，經(jīng)方案慎重比選，該企業(yè)欲將其下屬某子公司通過(guò)信托方式轉(zhuǎn)讓，轉(zhuǎn)讓資金作為重組基金，從而實(shí)現(xiàn)國(guó)有資產(chǎn)在該公司的退出。經(jīng)研究，決定發(fā)起集合資金信托計(jì)劃，用于受讓該企業(yè)持有的下屬公司的股權(quán)。信托計(jì)劃分別向優(yōu)先投資者、普通投資者和戰(zhàn)略投資者募集，并重組董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)，選聘經(jīng)營(yíng)者，同時(shí)在信托計(jì)劃項(xiàng)下設(shè)立特別委員會(huì)（由部分普通投資者和戰(zhàn)略投資者根據(jù)投資規(guī)模的大小派員參加的投資人代表大會(huì)組織）以應(yīng)對(duì)公司經(jīng)營(yíng)過(guò)程中出現(xiàn)的重大以外問(wèn)題。

某國(guó)企改革信托解決方案簡(jiǎn)要分析本項(xiàng)目的最大特點(diǎn)是創(chuàng)造性地運(yùn)用了信托法律框架下的所有權(quán)的可分拆性和內(nèi)部信用增級(jí)來(lái)探索國(guó)有企業(yè)改革之路。同時(shí)，該項(xiàng)目通過(guò)改組董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)，選聘經(jīng)營(yíng)者（職業(yè)經(jīng)理人），對(duì)經(jīng)營(yíng)者進(jìn)行業(yè)績(jī)考核，并在信托計(jì)劃項(xiàng)下設(shè)計(jì)特別委員會(huì)，以應(yīng)對(duì)公司經(jīng)營(yíng)過(guò)程中出現(xiàn)的意外及重大事項(xiàng)的決策，創(chuàng)造性地將信托框架下的公司治理結(jié)構(gòu)予以完善，同時(shí)滿足了市場(chǎng)上各類投資者的收益及風(fēng)險(xiǎn)預(yù)期。華融不良資產(chǎn)證券化項(xiàng)目項(xiàng)目情況2003年6月,華融資產(chǎn)管理公司將涉及全國(guó)22個(gè)省市256戶企業(yè)的132.5億元人民幣債權(quán)資產(chǎn)組成一個(gè)資產(chǎn)包，委托給中信信托設(shè)立財(cái)產(chǎn)信托，期限為3年，優(yōu)先級(jí)受益權(quán)的預(yù)計(jì)