商業(yè)銀行的負債業(yè)務

第四章商業(yè)銀行負債業(yè)務通過本章的學習，要求掌握商業(yè)銀行傳統(tǒng)的存款業(yè)務形式，以及一些具有代表性的創(chuàng)新存款工具，在此基礎上，了解并掌握現代商業(yè)銀行存款經營管理的一些原理和方法。要求掌握短期借入負債和長期借入負債的種類，并了解它們的經營要點。要求掌握負債成本的構成及計算方法。1商業(yè)銀行的負債業(yè)務共33頁，您現在瀏覽的是第1頁!1.負債業(yè)務概述1.1

銀行負債的概念商業(yè)銀行的負債作為銀行的債務，是銀行在經營活動中尚未償還的經濟義務，銀行必須用自己的資產或提供的勞務去償付1.2

銀行負債的重要性負債業(yè)務是商業(yè)銀行吸收資金的主要來源，是銀行經營的先決條件。銀行負債是保持銀行流動性的手段。負債是決定銀行盈利水平的基礎。銀行通過負債業(yè)務集中閑散資金,擴大生產資金。銀行負債構成社會流通中的貨幣量。負債業(yè)務是商業(yè)銀行同社會各界建立廣泛聯(lián)系的主要渠道。2商業(yè)銀行的負債業(yè)務共33頁，您現在瀏覽的是第2頁!2.商業(yè)銀行的存款業(yè)務2.1傳統(tǒng)的存款業(yè)務活期存款（demanddepositaccount）定期存款（timedeposits）儲蓄存款（savingsdeposits）3商業(yè)銀行的負債業(yè)務共33頁，您現在瀏覽的是第3頁!2.2存款工具創(chuàng)新2.2.1活期存款工具創(chuàng)新可轉讓支付憑證帳戶（negotiableorderofwithdrawalaccounts,NOW）超級可轉讓支付憑證帳戶2.2.2定期存款工具創(chuàng)新貨幣市場存款帳戶（moneymarketdepositaccounts,MMDAs)可轉讓定期存單（negotiablecertificateofdeposits,CD）自動轉帳服務帳戶（automatictransferserviceaccounts,ATS）4商業(yè)銀行的負債業(yè)務共33頁，您現在瀏覽的是第4頁!2.3銀行存款的經營管理2.3.1存款規(guī)模的影響因素2.3.1.1外部影響因素經濟發(fā)展水平經濟周期中央銀行貨幣政策物價水平金融法規(guī)社會保障制度公眾的儲蓄習慣和偏好市場競爭格局5商業(yè)銀行的負債業(yè)務共33頁，您現在瀏覽的是第5頁!2.3.2存款產品的開發(fā)存款利息附加服務存款期限存取方式存款的特色功能存款的可轉讓性存款賬戶的衍生投資功能6商業(yè)銀行的負債業(yè)務共33頁，您現在瀏覽的是第6頁!2.3.3.2存款穩(wěn)定性指標活期存款穩(wěn)定率＝（活期存款最低余額/活期存款平均余額）×100%活期平均占用天數＝（活期存款平均余額×計算期天數）/存款支付總額7商業(yè)銀行的負債業(yè)務共33頁，您現在瀏覽的是第7頁!2.3.4存款成本構成利息成本營業(yè)成本資金成本＝［（利息成本＋營業(yè)成本）/吸收的全部存款資金］×100%可用資金成本＝［（利息成本＋營業(yè)成本）/（吸收的全部存款資金－法定準備金－必要的超額準備金］×100%8商業(yè)銀行的負債業(yè)務共33頁，您現在瀏覽的是第8頁!2.3.5存款工具的定價2.3.5.1存款工具的定價原則既要滿足客戶需要，又必須顧及銀行的經營利益不同存款工具的價格信息必須是可溝通的，要簡單明了，易為存戶了解并進行價格比較不可過分損害某些細分市場的利益去補貼另一細分市場9商業(yè)銀行的負債業(yè)務共33頁，您現在瀏覽的是第9頁!交易帳戶的定價公式計算某銀行發(fā)現其基本活期賬戶（最低余額要求為400美元）的月平均服務成本（包括人工和計算機）是2.65美元，管理費用每月是1.18美元。銀行試圖從這些賬戶獲取每月0.50美元的利潤率，應該每月向每個客戶收取多少費用。對客戶賬戶的進一步分析表明，活期賬戶中的最低平均余額400美元，每100美元能讓銀行節(jié)省5%的經營費用。對于每月平均余額在1000美元以上的客戶來說，銀行在獲得既定利潤率的同時，應該向其收取多少費用？10商業(yè)銀行的負債業(yè)務共33頁，您現在瀏覽的是第10頁!2.3.6存款保險制度（續(xù)）2.3.6.3存款保險的承保范圍2.3.6.4保險基金的籌集方式政府財政撥款或存款保險機構發(fā)行股票和債券向投保的金融機構收取保費2.3.6.5保險費率的設置單一費率差別費率2.3.6.6存款保險的額度全額保險部分保險11商業(yè)銀行的負債業(yè)務共33頁，您現在瀏覽的是第11頁!3.2短期借款的主要渠道同業(yè)拆借向中央銀行借款再貸款再貼現轉貼現回購協(xié)議大面額可轉讓存單商業(yè)票據歐洲貨幣市場借款12商業(yè)銀行的負債業(yè)務共33頁，您現在瀏覽的是第12頁!3.4短期借款的管理重點主動把握借款期限和金額，有計劃地把借款到期時間和金額分散化盡量把借款到期時間和金額與存款的增長規(guī)律相協(xié)調，把借款控制在自身能力允許的范圍內，爭取利用存款的增長來解決一部分借款的流動性需要通過多頭拆借的辦法將借款對象和金額分散化，力求形成一部分可以長期占用的借款金額正確統(tǒng)計借款到期的時期和金額，以便做到事先籌集資金，滿足短期借款的流動性需要13商業(yè)銀行的負債業(yè)務共33頁，您現在瀏覽的是第13頁!4.2金融債券對銀行的意義金融債券突破了銀行原有存貸關系的束縛債券的高利率和流動性相結合，對客戶有較強的吸引力，有利于提高銀行籌資的速度和數量發(fā)行債券所籌的資金不用繳納法定準備金，有利于提高銀行資金的利用率金融債券作為銀行長期資金來源的主要途徑，使銀行能根據資金運用的項目需要，有針對性地籌集長期資金，使資金來源和資金運用在期限上保持對稱，從而成為商業(yè)銀行推行資產負債管理的重要工具14商業(yè)銀行的負債業(yè)務共33頁，您現在瀏覽的是第14頁!4.4金融債券的主要種類資本性金融債券一般性金融債券擔保債券和信用債券固定利率債券和浮動利率債券普通金融債券、累進利率債券和貼現金融債券附息金融債券和一次性還本付息債券國際金融債券外國金融債券歐洲金融債券平行金融債券15商業(yè)銀行的負債業(yè)務共33頁，您現在瀏覽的是第15頁!5.借款的管理策略5.1借款的風險流動性風險利率風險信貸可得性風險5.2借款的成本：利息和融資費用16商業(yè)銀行的負債業(yè)務共33頁，您現在瀏覽的是第16頁!5.3.3銀行資金來源成本的測算負債的成本＝（利息支出＋非利息支出）/可投資資金金額股本的成本（CAPM模型）全部資金的加權成本17商業(yè)銀行的負債業(yè)務共33頁，您現在瀏覽的是第17頁!負債成本的計算（2）利率（％）費用（％）保險費（％）法定準備金（％）賬戶余額（百萬元）活期存款0.06.500.23101.77可轉讓提款單5.04.000.23101.27貨幣賬戶8.01.500.2301.92存折儲蓄4.50.500.2300.64定期存款8.90.250.2301.0318計算銀行的各種存款的平均邊際成本。如果同業(yè)拆借基金期限為3天，利率為7.75%，銀行應吸收貨幣賬戶資金還是購買同業(yè)拆借基金？商業(yè)銀行的負債業(yè)務共33頁，您現在瀏覽的是第18頁!2.2.3儲蓄存款工具創(chuàng)新零續(xù)定期儲蓄存款聯(lián)立定期儲蓄存款指數存款證特種儲蓄存款19商業(yè)銀行的負債業(yè)務共33頁，您現在瀏覽的是第19頁!2.3.1.2內部影響因素和開拓存款市場的經營策略存款品種存款定價服務項目與服務質量銀行對客戶的信貸支持銀行信譽與實力網點設施與營業(yè)設施營銷手段銀行公共形象與社區(qū)關系20商業(yè)銀行的負債業(yè)務共33頁，您現在瀏覽的是第20頁!2.3.3存款的穩(wěn)定性分析與管理2.3.3.1影響存款穩(wěn)定性的外部原因趨勢性因素季節(jié)性因素周期性因素臨時性因素市場價格因素21商業(yè)銀行的負債業(yè)務共33頁，您現在瀏覽的是第21頁!2.3.3.3按照波動程度的存款分類易變性存款準變性存款穩(wěn)定性存款22商業(yè)銀行的負債業(yè)務共33頁，您現在瀏覽的是第22頁!2.3.4存款成本構成（續(xù)）相關成本風險成本連鎖反應成本加權平均成本邊際成本邊際成本=總成本變動額=新利率*新利率下吸收的資金總額-舊利率*舊利率下吸收的資本資金總額邊際成本率=總成本變動額/新增資金額23商業(yè)銀行的負債業(yè)務共33頁，您現在瀏覽的是第23頁!2.3.5.2存款工具的定價方法以成本為基礎定價交易帳戶的定價公式金融市場存款帳戶的定價定期存單市場按銀行層次定價24商業(yè)銀行的負債業(yè)務共33頁，您現在瀏覽的是第24頁!2.3.6存款保險制度2.3.6.1存款保險機構的性質政府出資政府與金融機構共同組建銀行同業(yè)公會建立2.3.6.2存款保險的參加原則強制投保自愿投保強制與自愿相結合25商業(yè)銀行的負債業(yè)務共33頁，您現在瀏覽的是第25頁!3.短期借款的經營管理3.1短期借款的主要特征對時間和金額上的流動性需要十分明確對流動性的需要相對集中面臨較高的利率風險主要用于短期頭寸不足的需要26商業(yè)銀行的負債業(yè)務共33頁，您現在瀏覽的是第26頁!3.3短期借款的經營策略時機選擇規(guī)模控制結構確定27商業(yè)銀行的負債業(yè)務共33頁，您現在瀏覽的是第27頁!4.長期借款的經營管理4.1金融債券與存款的不同之處籌資目的不同籌資的機制不同籌資的效率不同所吸收的資金穩(wěn)定性不同資金的流動性不同28商業(yè)銀行的負債業(yè)務共33頁，您現在瀏覽的是第28頁!4.3金融債券的局限性金融債券發(fā)行的數量、利率和期限都受到管理當局有關規(guī)定的嚴格限制，銀行籌資的自主性不強金融債券除了利率較高外，還要承擔相應的發(fā)行費用，籌資成本較高債券的流動性受市場發(fā)達程度的制約，在金融市場不夠發(fā)達和完善的國家，金融債券的種類少，發(fā)行數量也小29商業(yè)銀行的負債業(yè)務共33頁，您現在瀏覽的是第29頁!4.5金融債券的經營要點做好債券發(fā)行和資金使用的銜接工作注意利率變化和貨幣選擇掌握好發(fā)行時機研究投資者心理30商業(yè)銀行的負債業(yè)務共33頁，您現在瀏覽的是第30頁!5.3借款的風險與成本管理策略5.3.1確定借款的適度規(guī)模5.3.2安排合理的借款結構各種借款來源的相對成本借款的風險因素所需資金的期限長短法規(guī)限制借款規(guī)模與信用等級31商業(yè)銀行的負債業(yè)務共33頁，您現在瀏覽的是第31頁!負債成本的計算（1）假設準備金要求為0%,存款保險成本0.23%，利率8%，服務費用為2.5%,計算貨幣市場賬戶的邊際成本。銀行可轉讓提單賬戶（NOWs）的利率為5.5%,法定準備金率為10%，服務費用為4%，如果客戶把存款從貨幣賬戶轉移到這