保險公司風(fēng)險評級體系在監(jiān)管中的作用

保險公司風(fēng)險評級體系在監(jiān)管中的作用近日，中國銀監(jiān)會推出了《股份制商業(yè)銀行風(fēng)險評級體系（暫行）》（以下簡稱《評級體系》），為進一步加強銀行業(yè)的監(jiān)管提供了新的手段。作為銀行監(jiān)管框架的重要組成部分，該《評級體系》以防范風(fēng)險為目的，通過對股份制商業(yè)銀行風(fēng)險及經(jīng)營狀況的綜合評級，系統(tǒng)地分析、識別了股份制商業(yè)銀行存在的風(fēng)險，實現(xiàn)了對股份制商業(yè)銀行的持續(xù)監(jiān)管和分類監(jiān)管，促進了股份制商業(yè)銀行的穩(wěn)健發(fā)展。作為同樣是金融支柱的保險行業(yè)，當(dāng)前其保險業(yè)監(jiān)管方式也正逐步從以市場行為監(jiān)管為主向以風(fēng)險監(jiān)管為主過渡。銀監(jiān)會的上述做法無疑對正在成長的保險業(yè)有著借鑒和指導(dǎo)作用。如何構(gòu)建一套我國保險業(yè)的科學(xué)有效的風(fēng)險評級制度，將對增強保險監(jiān)管的系統(tǒng)性和連續(xù)性，加強對保險公司的持續(xù)監(jiān)管和分類監(jiān)管，促進保險公司穩(wěn)健經(jīng)營有著重大的意義。一、保險公司風(fēng)險評級的意義保險公司風(fēng)險評級由于評級實施主體不同，含義略有差別。從狹義上講，保險公司風(fēng)險評級一般是指在對被評對象的外部環(huán)境、基本素質(zhì)、財務(wù)狀況、發(fā)展前景以及可能出現(xiàn)的各種風(fēng)險等進行分析的基礎(chǔ)上，運用定量分析與定性分析相結(jié)合的辦法，對被評對象償債能力和可信度進行獨立、客觀、公正的評估，并以專用符號表達評估結(jié)果的一種方法。從廣義上講，保險公司風(fēng)險評級不僅指一整套風(fēng)險考察指標體系和方法，還包括風(fēng)險評級相關(guān)的一系列規(guī)定和制度。與現(xiàn)行的償付能力監(jiān)管一樣，保險公司風(fēng)險評級也屬于風(fēng)險監(jiān)管的有效手段之一，但后者的考察范圍遠比前者廣的多。由于保險公司風(fēng)險評級的核心功能是降低保險市場中的信息不對稱，因此對所有保險市場參與人來說都有重要的意義。首先，投保人通過保險公司風(fēng)險評級結(jié)果的利用，可以減少由于缺乏專業(yè)知識而引起的困頓和隱憂，降低為做出保險公司和產(chǎn)品最佳選擇而必須支付的信息成本。其次，保險中介機構(gòu)在銷售產(chǎn)品和提供咨詢服務(wù)時，由于經(jīng)營上和法律上的原因，也希望保險公司能夠獲得相應(yīng)的風(fēng)險評級。如：中介機構(gòu)希望在高評級等級的影響下取得滿意的經(jīng)營業(yè)績；與高等級的保險公司合作，降低法律風(fēng)險等。再次，風(fēng)險評級對保險公司本身來說也意義重大。保險公司可以利用風(fēng)險評級提高自身信譽并給予投資者信心，為保險公司順利上市和后續(xù)融資帶來便利。對于保險監(jiān)管部門來講，風(fēng)險評級也具有非常重要的意義。（1）監(jiān)管部門可以利用保險公司風(fēng)險評級信息，及時獲取預(yù)警信號，減少保險監(jiān)管失誤。（2）利用風(fēng)險評級信息，監(jiān)管部門可以對保險公司進行分類監(jiān)管，確定檢查的優(yōu)先順序，及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險，降低監(jiān)管的信息成本，更充分地利用有限資源。（3）通過評級機構(gòu)對監(jiān)管報表的需求，監(jiān)管部門可以促進公司完善保險公司報表呈送制度，提高保險公司報表質(zhì)量。（4）風(fēng)險監(jiān)管可以增加保險監(jiān)管的透明度，提高監(jiān)管效率。保險公司風(fēng)險評級制度的實施可以采取分步走的辦法。比如先采取軟性考核方式，考核結(jié)果作為監(jiān)管參考，不設(shè)定處罰措施。在此基礎(chǔ)上，為保證考核結(jié)果發(fā)揮實效，再逐步過渡到剛性考核的方式，通過相應(yīng)的處罰督促措施，逐漸提高保險公司的自律水平。二是將在內(nèi)部考核的基礎(chǔ)上，逐漸開始向社會公開考核結(jié)果。以輿論監(jiān)督和市場客觀評價，來達到保險公司的自律。三是評級指標體系覆蓋的內(nèi)容，可以從簡單擴展到復(fù)雜，定性與定量的比率也可以根據(jù)人員、技術(shù)狀況逐年提升。建立監(jiān)管部門為主的保險公司風(fēng)險評級制度，將進一步健全“政府監(jiān)管、行業(yè)自律、企業(yè)自我約束”三位一體的管理體系、強化保險機構(gòu)的自我管理能力。上海作為全國保險業(yè)的中心，從2002年開始已經(jīng)著手實施誠信評價考核體系，并輔之相應(yīng)的規(guī)章制度、考核方法、操作程序。相信經(jīng)過2年多的探索，保險監(jiān)管部門必然會在誠信評