中學(學校)現(xiàn)金管理制度

中學(學校)現(xiàn)金管理制度1.前言現(xiàn)金是學校的重要資產(chǎn)，也是正常運作的必要組成部分。因此，為了保證財務安全和管理的規(guī)范性，中學需要建立現(xiàn)金管理制度，確?，F(xiàn)金的安全、準確、高效的管理。本文檔將描述中學現(xiàn)金管理的相關事件和制度。2.現(xiàn)金的管理職責2.1.財務部門中學財務部門負責現(xiàn)金的領取、保管、收支核算、存款等職責。財務部門應當做好現(xiàn)金的日常保管工作，建立完善的現(xiàn)金保管制度。所有現(xiàn)金的收支均應記錄，并在財務系統(tǒng)中開立相關賬戶，嚴格核對每一筆資金的收支情況。財務部門必須制定嚴格的權限制度，保障各項工作執(zhí)行的規(guī)范性和公正性。財務部門應加強現(xiàn)金庫房等區(qū)域安全管理，確保財務資金的安全性。2.2.授權人員指定的授權人員可領取、開支經(jīng)費，授權期間應當遵守相關制度，不得超過授權額度進行使用，并且在規(guī)定周期內(nèi)，填寫相關手續(xù)和審核文件。授權人應當定期向財務部門報告資金使用情況。3.現(xiàn)金收支管理3.1.現(xiàn)金的收款項中學應收取的現(xiàn)金包括注冊費、學費、教材費等。登記錄入：收取現(xiàn)金的時候，賬目人員應在財務系統(tǒng)中登記并錄入收費金額和其他相關協(xié)議文件。經(jīng)核對確認后，將現(xiàn)金及相關手續(xù)報送財務部，財務部在核對后進行記賬。確認后的報表交財務部門歸檔保存。3.2.現(xiàn)金的支出項中學支出現(xiàn)金包括宿舍建設費、設備維修費、水電費等。撥款準備：支出現(xiàn)金需要審批通過，并開立支出預算，將經(jīng)費劃轉(zhuǎn)到對應的支出賬戶。計劃和執(zhí)行：收到支出計劃后，按照計劃調(diào)度經(jīng)費使用，并進行支票支付等手續(xù)。賬目核對：支出現(xiàn)金的時候，財務部門應及時核對收支金額，保證無誤。報銷錄入：完成支出憑證后，錄入財務系統(tǒng)。4.現(xiàn)金存取制度4.1.現(xiàn)金存取流程為了保障財務零結余，現(xiàn)金應當定期存入銀行賬戶。天然設明次:學校設立的銀行賬戶只用于資金的收支和轉(zhuǎn)賬功能。學?，F(xiàn)金管理部門應對資金進行初步核實，然后將現(xiàn)金存入銀行賬戶。錄入財務系統(tǒng)：銀行賬戶資金變化應及時進行財務系統(tǒng)記錄，以便進行監(jiān)管和管理。次存著取著：根據(jù)需求可以隨時從銀行賬戶提取現(xiàn)金。提款單應當用于標記所提取現(xiàn)金的用途，并呈給財務部門庫房統(tǒng)計及統(tǒng)一管理。次存后核對：提款后需要核對提取的金額是否正確，并將核對記錄錄入財務系統(tǒng)。4.2.現(xiàn)金庫房的管理現(xiàn)金庫房應設置固定的管理人員?，F(xiàn)金庫房的開關應由專門的人員管理，對進出現(xiàn)金記錄并核對金額和手續(xù)的完整性(既包括用于柜子，鎖的鑰匙也需要妥善保管)現(xiàn)金庫房應定期進行清點核對，并錄入相關資料進行記錄，以確保庫房的安全和資金的準確性。5.結語以上內(nèi)容就是中學(學校)現(xiàn)金管理制度的重要框架，財務部門應加強