醫(yī)院審計(jì)科三年規(guī)劃述職報(bào)告

醫(yī)院審計(jì)科三年規(guī)劃述職報(bào)告科主任姓名備注報(bào)告編號(hào)SZ—審計(jì)科述職時(shí)間片數(shù)：68報(bào)告審核三年戰(zhàn)略規(guī)劃項(xiàng)目組介紹內(nèi)容（一）我院審計(jì)規(guī)范化管理2我院內(nèi)部審計(jì)工作的地位和作用31我院內(nèi)部審計(jì)主要工作回顧33我院審計(jì)科swot分析報(bào)告4我院內(nèi)部審計(jì)工作戰(zhàn)略目標(biāo)35我院內(nèi)部審計(jì)工作的地位和作用

醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)工作是加強(qiáng)宏觀調(diào)控的一個(gè)重要方面，是加強(qiáng)醫(yī)院內(nèi)部管理，提高醫(yī)院經(jīng)濟(jì)效益的重要途徑。根據(jù)醫(yī)院工作性質(zhì),按照院領(lǐng)導(dǎo)的要求,依據(jù)有關(guān)政策、條例、定額和規(guī)定，結(jié)合醫(yī)院規(guī)章制度，對(duì)醫(yī)院內(nèi)部所發(fā)生的基本建設(shè)，如改擴(kuò)建、維修、裝飾和財(cái)務(wù)收支等經(jīng)濟(jì)活動(dòng)過(guò)程分段、分期、分批進(jìn)行監(jiān)督和審核的工作，并將審計(jì)結(jié)果即時(shí)呈報(bào)院領(lǐng)導(dǎo)審閱，為上層決策提供準(zhǔn)確依據(jù)。歸納起來(lái)：促進(jìn)作用和制約作用。

審計(jì)科是一支團(tuán)結(jié)協(xié)作、奮發(fā)進(jìn)取的管理團(tuán)隊(duì)，員工對(duì)組織目標(biāo)的實(shí)施有深刻認(rèn)識(shí)，并能自主、獨(dú)立分析問(wèn)題，切合實(shí)際、樂(lè)于奉獻(xiàn)、勤奮好學(xué)，有實(shí)現(xiàn)自我價(jià)值的激情，并能快樂(lè)工作。由于我們工作的性質(zhì)及崗位責(zé)任要求，我科是在院領(lǐng)導(dǎo)的直接領(lǐng)導(dǎo)下，開(kāi)展相關(guān)的審計(jì)工作。所以，我要求科室人員做到三個(gè)“要”，兩個(gè)“不”。三個(gè)“要”即一要廉潔、客觀公正，二要保持職業(yè)上的謹(jǐn)慎，三要富有奉獻(xiàn)精神；兩個(gè)“不”即不該說(shuō)的話不說(shuō)，不該做的事不做。在日常管理工作中，要嚴(yán)格執(zhí)行科內(nèi)制定的審計(jì)工作流程和崗位職責(zé)，遵守職業(yè)道德，依法審計(jì)、堅(jiān)持原則、客觀公正、廉潔奉公、保守秘密、忠于職守。審計(jì)科愿景依法樹(shù)立審計(jì)觀念；加大對(duì)工程審計(jì)的監(jiān)督力度；最大限度節(jié)約工程投資額和審計(jì)費(fèi)用；加強(qiáng)審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)；力爭(zhēng)在管理審計(jì)、效益審計(jì)走在衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作前列；審計(jì)科使命監(jiān)督和服務(wù)相結(jié)合，以服務(wù)的態(tài)度進(jìn)行監(jiān)督。緊緊圍繞醫(yī)院經(jīng)濟(jì)服務(wù)中心，認(rèn)真貫徹《審計(jì)法》，依法履行內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督職能。嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，最終目標(biāo)：促進(jìn)內(nèi)部審計(jì)，提高管理水平和效率，實(shí)現(xiàn)監(jiān)督和服務(wù)并舉，改善醫(yī)院生存拓展空間。服務(wù)理念敬業(yè)

謹(jǐn)慎真實(shí)

高效介紹內(nèi)容（二）我院內(nèi)部審計(jì)規(guī)范化管理2我院內(nèi)部審計(jì)工作的地位和作用31我院內(nèi)部審計(jì)主要工作回顧33我院審計(jì)科swot分析報(bào)告4我院內(nèi)部審計(jì)工作發(fā)展戰(zhàn)略35規(guī)范管理管理制度、管理規(guī)定工作流程崗位職責(zé)樹(shù)立標(biāo)準(zhǔn)和證據(jù)意識(shí)以人為本，推進(jìn)廉政建設(shè)我院內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)范化管理組織架構(gòu)和職能審計(jì)科組織架構(gòu)圖院長(zhǎng)科長(zhǎng)科員科員科員經(jīng)濟(jì)活動(dòng)經(jīng)營(yíng)效益審計(jì)財(cái)產(chǎn)物資專項(xiàng)審計(jì)質(zhì)量控制臨時(shí)審計(jì)依法審計(jì)審計(jì)科職能我院審計(jì)科的職能

1、根據(jù)國(guó)家的有關(guān)法律、法規(guī)及醫(yī)院的各項(xiàng)規(guī)章制度，對(duì)全院的財(cái)務(wù)收支及其經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的真實(shí)性、合法性、合理性進(jìn)行客觀、公正的審計(jì)評(píng)估。

2、根據(jù)《國(guó)務(wù)院關(guān)于審計(jì)工作的規(guī)定》，對(duì)本院的財(cái)務(wù)收支、經(jīng)費(fèi)預(yù)算和經(jīng)濟(jì)合同執(zhí)行情況實(shí)行審計(jì)監(jiān)督。

3、對(duì)年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表、年度財(cái)務(wù)預(yù)算的準(zhǔn)確性、合法性進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。

4、對(duì)本院的資金運(yùn)用，財(cái)產(chǎn)物資安全、完整及各項(xiàng)內(nèi)部控制制度的落實(shí)情況進(jìn)行檢查監(jiān)督。

5、檢查評(píng)估資金財(cái)產(chǎn)的利用效率，提出改進(jìn)意見(jiàn)，進(jìn)行效益評(píng)估。

6、檢查財(cái)經(jīng)紀(jì)律的執(zhí)行情況。

7、組織經(jīng)濟(jì)考核工作，督促落實(shí)質(zhì)量控制考核標(biāo)準(zhǔn)。

8、承辦國(guó)家審計(jì)機(jī)關(guān)及上級(jí)主管部門委托的審計(jì)事項(xiàng)。財(cái)務(wù)收支審計(jì)流程圖

年度審計(jì)工作計(jì)劃和臨時(shí)項(xiàng)目研究確定審計(jì)方案提前5日發(fā)出審計(jì)通知收集資料、制定審計(jì)方案實(shí)施審計(jì)撰寫審計(jì)報(bào)告初稿征求被審計(jì)部門意見(jiàn)，5日內(nèi)返回交換意見(jiàn)，修改報(bào)告出具報(bào)告，撰寫審計(jì)意見(jiàn)書或?qū)徲?jì)決定領(lǐng)導(dǎo)審定審計(jì)資料整理歸檔基建、維修工程項(xiàng)目審計(jì)流程圖

施工單位編制工程結(jié)算書報(bào)主管院長(zhǎng)審批并簽署意見(jiàn)基建科、總務(wù)科補(bǔ)充資料并初審審計(jì)資料齊全、符合要求審計(jì)科初審并委托社會(huì)審計(jì)部門審計(jì)審計(jì)科收集資料并進(jìn)行登記社會(huì)審計(jì)部門實(shí)施初步審計(jì)審計(jì)科組織施工單位、社會(huì)審計(jì)部門進(jìn)行有關(guān)工作社會(huì)審計(jì)部門草擬審計(jì)報(bào)告初稿、施工單位、醫(yī)院簽署意見(jiàn)材料價(jià)格與審計(jì)部門意見(jiàn)不同時(shí)，審計(jì)科進(jìn)行詢價(jià)報(bào)院長(zhǎng)審核批準(zhǔn)社會(huì)審計(jì)部門出具正式審計(jì)報(bào)告審計(jì)資料整理歸檔樹(shù)立兩種意識(shí)一、審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)意識(shí)二、審計(jì)證據(jù)意識(shí)一、審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)意識(shí)

審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)又稱審計(jì)依據(jù)，它是審計(jì)人員在審計(jì)過(guò)程中用來(lái)衡量被審計(jì)事項(xiàng)是非優(yōu)劣的準(zhǔn)繩，是指出審計(jì)意見(jiàn)，作出審計(jì)決定的依據(jù)。樹(shù)立審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)意識(shí)，對(duì)于醫(yī)院的審計(jì)工作具有十分重要的意義。

審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)的特點(diǎn)：

1.層次性審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)一般是由審計(jì)主體以外的國(guó)家機(jī)關(guān)、管理部門、業(yè)務(wù)部門和企事業(yè)單位制定的。審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)因管轄范圍和權(quán)威性大小不同而有不同的層次。審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)的層次越高，其管轄的幅度越寬，其適用的范圍越廣，其權(quán)威性就越大。這是因?yàn)楦邔哟螛?biāo)準(zhǔn)主要是國(guó)家制定的法律、法規(guī)，適用于全國(guó)；而低層次的法規(guī)及規(guī)章制度不能違反高層次的法規(guī)，這是運(yùn)用審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)時(shí)必須要予以注意的。

2.地域性從空間上看，很多審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)還要受到地域性的限制。有的審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)只能在一定地區(qū)內(nèi)有效，如地方人民政府頒布的地方性法規(guī)只適用于本地區(qū)，而不能作為其他地區(qū)的審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)。

3.時(shí)效性從時(shí)間上看，各種衛(wèi)生審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)都有一定的時(shí)效性，不是任何時(shí)候、任何條件下都適用。時(shí)效性是指被審計(jì)事項(xiàng)發(fā)生時(shí)某項(xiàng)審計(jì)依據(jù)是否適用。這就要求審計(jì)人員在審計(jì)工作時(shí)，要密切注意各種標(biāo)準(zhǔn)的更新，選用在被審計(jì)事項(xiàng)發(fā)生時(shí)有效的判斷依據(jù)。二、審計(jì)證據(jù)意識(shí)

審計(jì)證據(jù)是指審計(jì)主體收集的用以證明審計(jì)事項(xiàng)真相并作為審計(jì)結(jié)論基礎(chǔ)的材料。審計(jì)證據(jù)不僅是審計(jì)理論的一個(gè)重要組成部分，而且是審計(jì)工作的核心問(wèn)題。沒(méi)有審計(jì)證據(jù)，則不能證實(shí)目標(biāo)真相，不能形成審計(jì)結(jié)論，也不會(huì)有正確的意見(jiàn)和決定。審計(jì)的質(zhì)量取決于審計(jì)證據(jù)的質(zhì)量，取證是全部審計(jì)工作的關(guān)鍵所在。

審計(jì)證據(jù)的作用

1.審計(jì)證據(jù)是作出審計(jì)決定的基礎(chǔ)。任何審計(jì)決定都必須有根有據(jù)，正確的審計(jì)決定還要以充分、適當(dāng)?shù)淖C據(jù)為基礎(chǔ)。

2.審計(jì)證據(jù)是表達(dá)審計(jì)意見(jiàn)的依據(jù)。任何根據(jù)估計(jì)和推測(cè)提出的審計(jì)意見(jiàn)都是不正確的，也不會(huì)被他人所接受。

3.審計(jì)證據(jù)是確定解除和追究被審計(jì)人應(yīng)負(fù)經(jīng)濟(jì)責(zé)任的根據(jù)。審計(jì)人員可以根據(jù)在審計(jì)過(guò)程中收集到的大量審計(jì)證據(jù)，證明被審計(jì)單位和被審計(jì)人應(yīng)負(fù)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任或解除和追究其應(yīng)負(fù)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任。

4.審計(jì)證據(jù)是控制審計(jì)工作質(zhì)量的重要手段。審計(jì)證據(jù)是審計(jì)職業(yè)自我控制的重要工具，是評(píng)價(jià)審計(jì)人員工作質(zhì)量的重要尺度。審計(jì)主管人員可以根據(jù)取證進(jìn)度來(lái)控制審計(jì)進(jìn)度，可以通過(guò)審查證據(jù)來(lái)控制審計(jì)工作的質(zhì)量，也可以用所收集證據(jù)得質(zhì)量來(lái)判斷審計(jì)人員的工作質(zhì)量。

樹(shù)立審計(jì)證據(jù)意識(shí)關(guān)鍵在于必須重視審計(jì)證據(jù)力和證明力兩個(gè)方面。

1.審計(jì)證據(jù)的形式必須是審計(jì)人員所認(rèn)可，可以用來(lái)作為一種證明的文件和資料，即具有證據(jù)力。

2.審計(jì)證據(jù)必須有實(shí)質(zhì)性的價(jià)值，也就是審計(jì)證據(jù)應(yīng)具有能用以證明被審計(jì)事項(xiàng)的能力，即具有證明力。介紹內(nèi)容（三）我院內(nèi)部審計(jì)規(guī)范化管理2我院內(nèi)部審計(jì)工作的地位和作用31我院內(nèi)部審計(jì)工作主要回顧33我院審計(jì)科swot分析報(bào)告4我院內(nèi)部審計(jì)工作發(fā)展戰(zhàn)略35二、開(kāi)展了基建維修工程的審計(jì)三、對(duì)醫(yī)院內(nèi)部退費(fèi)行為進(jìn)行了專項(xiàng)監(jiān)督考核四、開(kāi)展了醫(yī)院窗口問(wèn)卷及住院患者調(diào)查五、開(kāi)展了財(cái)產(chǎn)物資、貨幣資金管理審計(jì)內(nèi)部審計(jì)完成主要工作一、建立建全了各項(xiàng)審計(jì)工作制度六、獲得的相關(guān)榮譽(yù)我院內(nèi)部審計(jì)主要工作回顧一、建立建全了各項(xiàng)審計(jì)工作制度

根據(jù)醫(yī)院實(shí)際，在建立建全了審計(jì)管理工作制度、審計(jì)監(jiān)督制度的同時(shí)，根據(jù)《衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作實(shí)施細(xì)則》，結(jié)合我院實(shí)際，我們還制定出臺(tái)了《山西省兒童醫(yī)院、婦幼保健院內(nèi)部審計(jì)工作實(shí)施細(xì)則》、《審計(jì)工作流程》、《財(cái)務(wù)收支審計(jì)工作流程》等工作制度。這些制度的建立、健全和完善，為促進(jìn)我院內(nèi)部審計(jì)工作的規(guī)范化、制度化、程序化奠定了基礎(chǔ)。二、開(kāi)展了基建維修工程的審計(jì)

近年來(lái)，為改善就醫(yī)環(huán)境，隨著改擴(kuò)建病房、基建維修裝飾等工程項(xiàng)目的逐漸增多，所涉及的內(nèi)容幾乎涵蓋了各行各業(yè)，對(duì)于改行搞基建維修項(xiàng)目的我來(lái)講，多少有些難度，但我憑著切實(shí)履行審計(jì)職能的態(tài)度和認(rèn)真負(fù)責(zé)的工作作風(fēng)，帶領(lǐng)審計(jì)科全體審計(jì)人員，抓住工作重點(diǎn)，嚴(yán)把基建、修繕項(xiàng)目的審計(jì)關(guān)，集中精力搞好基建維修工程項(xiàng)目的審計(jì)，主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：一、為防止預(yù)決算“水分”過(guò)多，糾正基建過(guò)程中可能出現(xiàn)的高估冒算、虛列工程量、錯(cuò)套定額、未按資質(zhì)取費(fèi)、材差計(jì)費(fèi)不準(zhǔn)等行為的發(fā)生，我們按照審計(jì)程序，實(shí)事求是地對(duì)每個(gè)工程數(shù)量、單價(jià)、取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)等進(jìn)行認(rèn)真清查。二、為減少損失浪費(fèi)、節(jié)約資金，根據(jù)院領(lǐng)導(dǎo)除委托社會(huì)專業(yè)審計(jì)機(jī)構(gòu)進(jìn)行工程預(yù)結(jié)算審計(jì)外，責(zé)成審計(jì)科對(duì)基建維修項(xiàng)目進(jìn)行全過(guò)程的監(jiān)督和審核。

三、在對(duì)工程項(xiàng)目定額審計(jì)中，我們一方面是看工作內(nèi)容是否與定額相符，同類項(xiàng)目是否有高套、重套、錯(cuò)套定額，另一方面是按照資質(zhì)，工程類型來(lái)核定取費(fèi)率，其主要目的是為了防止高套、亂套取費(fèi)率，有效防止了工程隊(duì)在預(yù)決算過(guò)程中高估冒算，以次充好，弄虛作假的行為。四、我們對(duì)工程量采取抽查的方法，做到每次在決算審計(jì)中必須有2人一起到實(shí)地進(jìn)行測(cè)量，反復(fù)核對(duì)。本著對(duì)醫(yī)院高度負(fù)責(zé)的態(tài)度，實(shí)事求是地嚴(yán)格審計(jì)，不僅維護(hù)了醫(yī)院的經(jīng)濟(jì)利益，有效地遏制了一些施工隊(duì)高估冒算現(xiàn)象，提高了施工隊(duì)編制決算的準(zhǔn)確率，也促進(jìn)了經(jīng)辦科室加強(qiáng)現(xiàn)場(chǎng)施工管理和決算審核的工作，體現(xiàn)了審計(jì)工作寓服務(wù)于監(jiān)督之中的宗旨。僅2007年送審基建維修項(xiàng)目25項(xiàng)，審定23項(xiàng)，送審金額1368萬(wàn)余元，核減金額223萬(wàn)余元。三、對(duì)醫(yī)院內(nèi)部退費(fèi)行為進(jìn)行了

專項(xiàng)監(jiān)督考核

審計(jì)工作的政策性和業(yè)務(wù)性都很強(qiáng)，每進(jìn)行一項(xiàng)工作都需要翻閱和熟悉相關(guān)的政策、規(guī)定，即要做到客觀、公正，又要做到切合實(shí)際。如在對(duì)全院發(fā)生的退費(fèi)行為進(jìn)行專項(xiàng)監(jiān)督考核中，我們出臺(tái)了《關(guān)于加強(qiáng)退費(fèi)管理的補(bǔ)充規(guī)定》，規(guī)范操作程序，使這項(xiàng)工作有章可依、有據(jù)可查。為了防止人情行為退費(fèi)，我們還對(duì)全院的退費(fèi)情況進(jìn)行了審查。通過(guò)查閱病歷，將存在的問(wèn)題及時(shí)與相關(guān)科室溝通，互相反饋信息，并制定了相應(yīng)的整改措施。四、開(kāi)展醫(yī)院窗口問(wèn)卷及

住院患者調(diào)查

近年來(lái)，在院領(lǐng)導(dǎo)的安排部署和指導(dǎo)下，就社會(huì)反映的就醫(yī)難、收費(fèi)高等熱點(diǎn)難點(diǎn)問(wèn)題，經(jīng)過(guò)認(rèn)真研究、歸類分析、確定重點(diǎn)、大處著手，小處著眼，開(kāi)展了對(duì)醫(yī)院窗口問(wèn)卷和對(duì)住院患者的實(shí)際情況調(diào)查，在改善醫(yī)患關(guān)系方面，對(duì)住院患者一日清單的執(zhí)行情況進(jìn)行窗口問(wèn)卷調(diào)查，通過(guò)調(diào)查及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，及時(shí)整改。五、開(kāi)展了財(cái)產(chǎn)物資、貨幣資金管理審計(jì)

為了確保國(guó)有資產(chǎn)的安全、完整，防止國(guó)有資產(chǎn)的流失，審計(jì)科還對(duì)醫(yī)院各科室使用和管理的財(cái)產(chǎn)進(jìn)行了檢查和核對(duì)，對(duì)固定資產(chǎn)及低值易耗品的報(bào)廢過(guò)程進(jìn)行了全過(guò)程監(jiān)督，要求相關(guān)部門建立嚴(yán)格領(lǐng)用手續(xù)，并隨時(shí)檢查，防止一切漏洞。通過(guò)以上工作，清理出固定資產(chǎn)殘值5000余元。

為防止在經(jīng)濟(jì)管理中出現(xiàn)的漏洞，減少和杜絕各種隱患,我們對(duì)收費(fèi)處收費(fèi)人員的底金符合情況進(jìn)行了定期和不定期的檢查。通過(guò)檢查,查堵了現(xiàn)金管理的漏洞,進(jìn)一步加強(qiáng)了現(xiàn)金管理制度,提高了貨幣資金管理人員對(duì)資金安全管理的意識(shí),對(duì)違反規(guī)定的收費(fèi)人員除進(jìn)行說(shuō)服教育外，還視情節(jié)給予相應(yīng)的處罰。通過(guò)這幾項(xiàng)工作，最大限度地減少員工犯錯(cuò)誤的可能。六、獲得的相關(guān)榮譽(yù)

我院審計(jì)科：★2006年被醫(yī)院評(píng)為先進(jìn)科室★2007年榮獲山西省衛(wèi)生廳內(nèi)部審計(jì)工作先進(jìn)單位這些榮譽(yù)的獲得與醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)的高度重視與大力支持、兄弟科室的密切配合以及審計(jì)科全體人員盡職盡責(zé)、共同努力都是分不開(kāi)的。作為審計(jì)科負(fù)責(zé)人，我感到十分欣慰，同時(shí)也給我增添了繼續(xù)做好審計(jì)工作，全力支持臨床、醫(yī)技科室，為院領(lǐng)導(dǎo)把好關(guān)，使審計(jì)工作規(guī)范化、制度化、為醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)決策服務(wù)增添了巨大的信心和勇氣。介紹內(nèi)容（四）我院內(nèi)部審計(jì)主要工作回顧2我院內(nèi)部審計(jì)工作的地位和作用31我院內(nèi)部審計(jì)工作主要做法33我院審計(jì)科swot分析報(bào)告4我院內(nèi)部審計(jì)工作發(fā)展戰(zhàn)略35我院審計(jì)科swot分析報(bào)告審計(jì)科

swot劣勢(shì)優(yōu)勢(shì)機(jī)會(huì)威脅SOWOWTST

立足實(shí)際、認(rèn)真研究，全科人員對(duì)我院審計(jì)科的目前工作情況進(jìn)行了SWOT分析，對(duì)我院審計(jì)科的優(yōu)勢(shì)、劣勢(shì)、機(jī)會(huì)、威脅以及需要實(shí)施的SO、WO、ST、WT戰(zhàn)略等均進(jìn)行了全面、認(rèn)真、系統(tǒng)的分析、研究和討論。我院審計(jì)科swot分析報(bào)告--優(yōu)勢(shì)

經(jīng)過(guò)全科人員認(rèn)真研究、討論，我們認(rèn)為我院審計(jì)科存在優(yōu)勢(shì)有如下幾點(diǎn)：一二三擁有一支資深的、專業(yè)性較強(qiáng)的團(tuán)隊(duì)；其工作人員具備審計(jì)人員必備職業(yè)素質(zhì)和崗位要求。根據(jù)醫(yī)院實(shí)際發(fā)展情況，成立了質(zhì)量控制經(jīng)濟(jì)考核小組，對(duì)醫(yī)院容易出現(xiàn)的漏洞、弊端及領(lǐng)導(dǎo)關(guān)注、群眾關(guān)心的熱點(diǎn)問(wèn)題隨時(shí)進(jìn)行監(jiān)督和檢查。員工有較高的實(shí)現(xiàn)個(gè)人價(jià)值的激情。我院審計(jì)科swot分析報(bào)告--劣勢(shì)一二缺乏有造價(jià)工程師專業(yè)審計(jì)的人員。缺乏有效的激勵(lì)機(jī)制。我院審計(jì)科swot分析報(bào)告--機(jī)會(huì)一二面對(duì)經(jīng)濟(jì)全球化的趨勢(shì)，作為審計(jì)體系的一個(gè)重要組成部分，內(nèi)部審計(jì)必須準(zhǔn)確定位，積極與國(guó)際慣例接軌，才能起到應(yīng)有的作用，達(dá)到高效的境界。

審計(jì)工作不再局限于過(guò)去的內(nèi)部檢查監(jiān)督，和其他部門形成對(duì)立的局面，而是內(nèi)部管理的參與者、協(xié)作者、服務(wù)者，要寓監(jiān)督于服務(wù)之中。

我院審計(jì)科swot分析報(bào)告--威脅一二由于群眾對(duì)審計(jì)工作缺乏認(rèn)知，主動(dòng)審計(jì)的意識(shí)談泊。

缺乏具有基建工程審計(jì)的專業(yè)人員。

我院審計(jì)科swot分析報(bào)告--SO戰(zhàn)略

一二隨著審計(jì)制度的公開(kāi)透明，把握機(jī)遇，拓寬審計(jì)領(lǐng)域，嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家政策，做好審計(jì)的監(jiān)督檢查工作。審計(jì)應(yīng)適應(yīng)新形勢(shì)的變化和管理要求，逐步將工作內(nèi)容從財(cái)務(wù)審計(jì)轉(zhuǎn)向富有建設(shè)性的經(jīng)營(yíng)審計(jì)。我院審計(jì)科swot分析報(bào)告--WO戰(zhàn)略一二加強(qiáng)政治思想理論、專業(yè)技術(shù)知識(shí)等方面的學(xué)習(xí)，提高職業(yè)素質(zhì)，逐步向復(fù)合型人才轉(zhuǎn)變。隨著我院發(fā)展所面臨的挑戰(zhàn)不斷增加，審計(jì)工作應(yīng)以快速的反應(yīng)和堅(jiān)定的立場(chǎng)，向管理層提供基于客觀事實(shí)的描述和建議，盡可能地規(guī)避醫(yī)院風(fēng)險(xiǎn)，提高經(jīng)濟(jì)效益，減少不必要的內(nèi)耗，避免失誤和各種違規(guī)現(xiàn)象的發(fā)生。我院審計(jì)科swot分析報(bào)告--WT戰(zhàn)略

一二三提高審計(jì)人員依法審計(jì)的意識(shí)，努力把審計(jì)工作引入到每一個(gè)經(jīng)濟(jì)環(huán)節(jié)中去。加大審計(jì)工作的宣傳力度，增強(qiáng)審計(jì)工作的影響力。逐步建立審計(jì)文化和有效的激勵(lì)機(jī)制。

我院審計(jì)科swot分析報(bào)告--ST戰(zhàn)略一二三努力提高全員審計(jì)意識(shí)。派出人員學(xué)習(xí)或引進(jìn)具有基建工程審計(jì)的專業(yè)人員。通過(guò)三年規(guī)劃戰(zhàn)略的培訓(xùn)，樹(shù)立審計(jì)工作人員的良好職業(yè)形象。介紹內(nèi)容（五）我院內(nèi)部審計(jì)規(guī)范化管理2我院內(nèi)部審計(jì)工作的地位和作用31我院內(nèi)部審計(jì)工作主要回顧33我院審計(jì)科swot分析報(bào)告4我院內(nèi)部審計(jì)工作發(fā)展戰(zhàn)略35我院內(nèi)部審計(jì)工作發(fā)展戰(zhàn)略

根據(jù)全院未來(lái)三年發(fā)展戰(zhàn)略，在立足審計(jì)科過(guò)去工作成績(jī)的基礎(chǔ)上，我們積極探索、努力創(chuàng)新，提出未來(lái)三年內(nèi)我院審計(jì)科的總體發(fā)展戰(zhàn)略。

指導(dǎo)思想基本原則

工作目標(biāo)工作任務(wù)

戰(zhàn)略步驟戰(zhàn)略措施我院內(nèi)部審計(jì)工作發(fā)展戰(zhàn)略

★指導(dǎo)思想和基本原則★指導(dǎo)思想認(rèn)真學(xué)習(xí)黨和國(guó)家的有關(guān)政策、法律、法令，不斷提高自身執(zhí)行政策的能力和業(yè)務(wù)素質(zhì)，全心全意地做好本職工作?！锘驹瓌t依照國(guó)家、省、市頒布施行的條例、條令、規(guī)定及各部門頒布施行的行業(yè)規(guī)范，定額標(biāo)準(zhǔn)和院內(nèi)的規(guī)章制度，本著公平、公正、公開(kāi)的原則，完成好各項(xiàng)工作。我院內(nèi)部審計(jì)工作發(fā)展戰(zhàn)略

★工作目標(biāo)和主要任務(wù)★工作目標(biāo)根據(jù)全院未來(lái)三年發(fā)展戰(zhàn)略，在立足審計(jì)科過(guò)去工作成績(jī)的基礎(chǔ)上，積極探索、努力創(chuàng)新。我們的工作目標(biāo)是：

1、牢固樹(shù)立依法審計(jì)的觀念；

2、力爭(zhēng)在管理審計(jì)、效益審計(jì)兩方面走在全省衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作的前列。

3、以最小的投入為臨床提供高質(zhì)量的服務(wù)。★主要任務(wù)根據(jù)配合醫(yī)院三年發(fā)展戰(zhàn)略樹(shù)立新的目標(biāo)，明確新的任務(wù)，適應(yīng)新的形勢(shì)要求，跟上院領(lǐng)導(dǎo)的思路，引進(jìn)有關(guān)監(jiān)督機(jī)制，制定和完善各項(xiàng)措施，全方位地服務(wù)于醫(yī)院的主體工作。我院內(nèi)部審計(jì)工作發(fā)展戰(zhàn)略

★戰(zhàn)略步驟和戰(zhàn)略措施★

戰(zhàn)略步驟和戰(zhàn)略措施根據(jù)醫(yī)院制定的戰(zhàn)略方針，在鞏固和發(fā)揚(yáng)已取得成績(jī)的基礎(chǔ)上，內(nèi)部審計(jì)工作，要逐步向多領(lǐng)域、多部門、多渠道發(fā)展。貫徹預(yù)防為主的原則，立足建制度、定措施的觀點(diǎn)，樹(shù)立多檢查、勤監(jiān)督的工作態(tài)度，與各科室建立良好的工作關(guān)系，完成好醫(yī)院下達(dá)的各項(xiàng)工作任務(wù)。

★戰(zhàn)略措施認(rèn)真貫徹執(zhí)行審計(jì)法，依法履行內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督職能，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，降底成本費(fèi)用，依法維護(hù)醫(yī)院經(jīng)濟(jì)利益；開(kāi)展管理審計(jì)和效益審計(jì)，提高醫(yī)院管理水平。為防止國(guó)有資產(chǎn)的流失，配合相關(guān)科室對(duì)固定資產(chǎn)、藥品、醫(yī)用耗材等進(jìn)行全面清查核實(shí)，切實(shí)為醫(yī)院把好審核關(guān)；對(duì)財(cái)產(chǎn)物資的購(gòu)置、使用、儲(chǔ)存、報(bào)廢進(jìn)行全過(guò)程監(jiān)督；監(jiān)督和落實(shí)現(xiàn)金管理制度的執(zhí)行，對(duì)住院病人一日清單與病歷醫(yī)囑進(jìn)行核對(duì)，杜絕亂收費(fèi)，重復(fù)收費(fèi)，巧立名目收費(fèi)及科室私收現(xiàn)金等違規(guī)行為的發(fā)生；為院領(lǐng)導(dǎo)、在經(jīng)濟(jì)管理和經(jīng)濟(jì)決策方面當(dāng)好參謀，促進(jìn)醫(yī)院管理水平和經(jīng)濟(jì)效益的提高。加大對(duì)工程維修審計(jì)的監(jiān)督力度，做好工程審計(jì)的事前、事中、事后監(jiān)督工作，最大限度地降低工程投資額；為醫(yī)院節(jié)約資金，減少損失浪費(fèi)，控制工程審計(jì)關(guān)鍵點(diǎn)，主要表現(xiàn)在：

1、對(duì)工程的主要用材進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)查，控制工程預(yù)算，降低工程造價(jià)，使工程造價(jià)達(dá)到一個(gè)合理水平；

2、重點(diǎn)做好跟蹤審計(jì)，尤其是對(duì)醫(yī)院零星維修工程做到事前、事中，事后監(jiān)督。每個(gè)零星項(xiàng)目做到現(xiàn)場(chǎng)實(shí)地察看，實(shí)地丈量，并做好記錄，登記備案。

3、參加單位招投標(biāo)活動(dòng)，對(duì)招投標(biāo)程序、購(gòu)置價(jià)格及履行合同情況進(jìn)行全過(guò)程和全方位的監(jiān)督。我科存在的問(wèn)題及解決辦法★存在問(wèn)題專業(yè)人員配備不合理，欠缺工程審計(jì)類人員，無(wú)法形成一個(gè)強(qiáng)有力的梯隊(duì)；沒(méi)有配備審計(jì)軟件，無(wú)法利用計(jì)算機(jī)開(kāi)展審計(jì)工作；后續(xù)教育得不到保障，專業(yè)理論知識(shí)得不到更新；★解決辦法望醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)實(shí)際，配備1至2名工程審計(jì)人員；將人員送出去進(jìn)行專業(yè)知識(shí)培訓(xùn)，提高工作效率；盡快配備一臺(tái)電腦，來(lái)滿足目前工作需要。員工職業(yè)生涯規(guī)劃什么是職業(yè)生涯規(guī)劃?是個(gè)人發(fā)展與組織發(fā)展相結(jié)合，通過(guò)對(duì)職業(yè)生涯主客觀因素分析，總結(jié)和測(cè)定，確定一個(gè)人的奮斗目標(biāo)，并為實(shí)現(xiàn)這一職業(yè)目標(biāo)，而預(yù)先進(jìn)行生涯系統(tǒng)安排的過(guò)程包括制定相應(yīng)的工作，以及每一時(shí)段的順序和方向的順序。

員工填寫《職業(yè)規(guī)劃表》面談

確定《規(guī)劃表》

生涯規(guī)劃實(shí)施定期跟蹤、評(píng)估反饋

確定規(guī)劃對(duì)象

與管理層溝通

員工職業(yè)生涯規(guī)劃設(shè)計(jì)步驟姓名：部門：審計(jì)科科長(zhǎng)：制定時(shí)間：20