廣州友誼商店股份有限公司

廣州友誼商店股份有限公司二OO一年年度報(bào)告

二00二年三月重要提示：本公司董事會(huì)及其董事保證本報(bào)告所載資料不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性負(fù)個(gè)別及連帶責(zé)任。廣州友誼商店股份有限公司董事會(huì)目錄第一章公司基本情況簡介…………2第二章會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)摘要…………………3第三章股本變動(dòng)及股東情況………5第四章董事監(jiān)事高級(jí)管理人員和員工情況………7第五章公司治理結(jié)構(gòu)………………9第六章股東大會(huì)情況簡介…………11第七章董事會(huì)報(bào)告…………………12第八章監(jiān)事會(huì)報(bào)告…………………22第九章重要事項(xiàng)……………………24第十章財(cái)務(wù)報(bào)告……………27――43第十一章備查文件目錄……………44第一章公司基本情況簡介（一）公司法定中文名稱：廣州友誼商店股份有限公司公司法定英文名稱：GUANGZHOUFRIENDSHIPCO.,LTD.（二）公司法定代表人：房向前先生（三）公司董事會(huì)秘書：鄧美薇女士聯(lián)系地址：廣州市環(huán)市東路369號(hào)廣州友誼商店股份有限公司辦公室電話真子郵箱：meimy.d@股證事務(wù)授權(quán)代表：鄧永光先生聯(lián)系地址：廣州市環(huán)市東路369號(hào)廣州友誼商店股份有限公司企劃投資部電話真子郵箱：fcinvestment@（四）公司注冊地址：廣州市環(huán)市東路369號(hào)公司辦公地址：廣州市環(huán)市東路369號(hào)郵政編碼：510095公司國際互聯(lián)網(wǎng)址：公司電子郵箱：gzfs@（五）公司選定的信息披露報(bào)紙：《證券時(shí)報(bào)》中國證監(jiān)會(huì)指定的登載公司中期報(bào)告的國際互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)址：公司年度報(bào)告?zhèn)渲玫刂罚汗酒髣澩顿Y部（六）公司股票上市交易所：深圳證券交易所股票簡稱：廣州友誼股票代碼：000987（七）其他相關(guān)資料公司首次注冊登記日期：1992年12月24日登記機(jī)關(guān)：廣州市工商行政管理局公司最近一次變更注冊登記日期：2002年3月1日登記機(jī)關(guān)：廣州市工商行政管理局企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照注冊號(hào)：4401011106368稅務(wù)登記號(hào)碼：（國）440102190481772（地）440100190481772公司聘請的會(huì)計(jì)師事務(wù)所名稱：廣東正中珠江會(huì)計(jì)師事務(wù)所辦公地址：廣州市東風(fēng)東路555號(hào)粵海集團(tuán)大廈10樓第二章會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)摘要一、本年度主要利潤指標(biāo)情況（單位：人民幣元）指標(biāo)項(xiàng)目金額利潤總額54,889,843.98凈利潤38,355,729.4扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤36,529,892.1主營業(yè)務(wù)利潤196,760,768.91其他業(yè)務(wù)利潤14,194,257.89營業(yè)利潤51,910,643.8投資收益2,008,413.52營業(yè)外收支凈額970,786.66經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額23,819,234.05現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增減額24,520,148.5注：扣除的非經(jīng)常性損益項(xiàng)目及涉及金額（1）新股申購凍結(jié)資金利息（本年攤?cè)氩糠郑?30,000元；（2）營業(yè)外收支凈額（剔除新股申購凍結(jié)資金利息）140,786.66元；（3）委托資產(chǎn)管理收益1,755,000元；（4）經(jīng)常性所得稅損益項(xiàng)目所得稅影響數(shù)-899,949.36元。二、截止報(bào)告期末公司前三年主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)指標(biāo)項(xiàng)目2001年2000年1999年主營業(yè)務(wù)收入（元）979,522,348.2945,743,251.97776,896,268.67凈利潤（元）38,355,729.437,904,414.5335,049,459.85總資產(chǎn)（元）755,609,976.6788,243,136.58505,613,928.77股東權(quán)益（元）（不含少數(shù)股東權(quán)益）598,668,366.67584,243,177.82332,803,680.64全面攤薄每股收益（元）0.16030.15840.1955加權(quán)平均每股收益（元）0.16030.18550.1955扣除非經(jīng)常性損益的每股收益（元）0.15260.15670.1536每股凈資產(chǎn)（元）2.50172.44141.8561調(diào)整后的每股凈資產(chǎn)（元）2.47252.40011.8224每股經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額（元）0.09950.44120.3402凈資產(chǎn)收益率（%）6.40686.487810.5316加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率（%）（以扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤為計(jì)算基礎(chǔ)）6.05388.32878.3609注：根據(jù)新的《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》規(guī)定，代銷商品款與對應(yīng)的存貨科目抵消，公司對以前年度的總資產(chǎn)進(jìn)行了追溯調(diào)整。追溯調(diào)整前，2000年度總資產(chǎn)為997,408,907.84元，1999年度總資產(chǎn)為729,016,117.34元。利潤表附表（根據(jù)中國證監(jiān)會(huì)《公開發(fā)行證券公司信息披露編報(bào)規(guī)則第9號(hào)》的要求計(jì)算的凈資產(chǎn)收益率和每股收益）報(bào)告期利潤2001年2000年凈資產(chǎn)收益率（%）每股收益（元）凈資產(chǎn)收益率（%）每股收益（元）全面攤薄加權(quán)平均全面攤薄加權(quán)平均全面攤薄加權(quán)平均全面攤薄加權(quán)平均主營業(yè)務(wù)利潤32.8732.610.820.8229.2637.980.710.84營業(yè)利潤8.678.6029.640.180.21凈利潤6.416.398.420.160.19扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤6.106.028.330.160.18三、報(bào)告期內(nèi)股東權(quán)益變動(dòng)情況（單位：人民幣元）項(xiàng)目股本資本公積盈余公積法定公益金未分配利潤股東權(quán)益合計(jì)期初數(shù)239,305,405.46179,278,275.56140,455,760.0721,694,194.8625,203,736.73584,243,177.82本期增加005,692,296.951,948,154.88,732,891.914,425,188.85本期減少000000期末數(shù)239,305,405.46179,278,275.56146,148,057.0223,642,349.6633,936,628.63598,668,366.67變動(dòng)原因－－提取法定盈余公積金及法定公益金提取法定公益金經(jīng)營產(chǎn)生利潤及實(shí)施利潤分配方案經(jīng)營產(chǎn)生利潤及實(shí)施利潤分配方案第三章股本變動(dòng)及股東情況一、股份變動(dòng)情況1、股份變動(dòng)情況表單位：股本次變動(dòng)前本次變動(dòng)增減（+/-）本次變動(dòng)后配股送股公積金轉(zhuǎn)股增發(fā)其他小計(jì)一、未上市流通股份179,305,405179,305,405⒈發(fā)起人股份其中：150,745,405150,745,405國家持有股份150,745,405150,745,405境內(nèi)法人持有股份境外法人持有股份其他⒉募集法人股份⒊內(nèi)部職工股28,067,68028,067,680⒋高管股492,320492,3205優(yōu)先股或其他未上市流通股份合計(jì)179,305,405179,305,405二、已上市流通股份60,000,00060,000,000⒈人民幣普通股60,000,00060,000,000⒉境內(nèi)上市的外資股⒊境外上市的外資股⒋其他已上市流通股份合計(jì)60,000,00060,000,000三、股份總數(shù)239,305,405239,305,4052、我司在2000年6月30日、7月1日以上網(wǎng)定價(jià)與二級(jí)市場投資者配售相結(jié)合的方式發(fā)行了6000萬股社會(huì)公眾股，發(fā)行價(jià)格為4.08元/股，發(fā)行完成后于同年7月18日在深圳證券交易所上市交易。3、本公司現(xiàn)存的內(nèi)部職工是于1992年12月改制為股份制公司時(shí)，以每股1.10元向公司職工募集內(nèi)部職工股2380萬股（含高管股），1998年3月份實(shí)施了1997年度10送2派1元的利潤分配方案，內(nèi)部職工股增加為2856萬股，擬在社會(huì)公眾股上市三年后上市流通。二、股東情況介紹1、截止2001年12月31日，本公司股東總數(shù)為47,7712、公司前10名股東的持股情況（2001年12月31序號(hào)股東名稱持股數(shù)量（股）持股比例股份類別1廣州市國有資產(chǎn)管理局150,745,40562.99%國家股2普豐證券投資基金164,6000.069%流通A股3賈玉祥162,6000.068%流通A股4甄健榮156,0000.065%內(nèi)部職工股5楊斌131,4000.055%流通A股6賀博榮116,1100.049%流通A股7新疆新天房地產(chǎn)開發(fā)有限公司108,9000.046%流通A股8黃韻濤107,8500.045%流通A股9李衛(wèi)華104,9000.044%內(nèi)部職工股和流通A股10莫曼玲104,4000.044%內(nèi)部職工股注：（1）廣州市國有資產(chǎn)管理局代表國家持有本公司股票150,745,405股，占總股本62.99%，系本公司控股股東，本報(bào)告期內(nèi)其持有的股票數(shù)量沒有變化，也沒有質(zhì)押或凍結(jié)。其他前十名股東和我司無關(guān)聯(lián)關(guān)系。（2）本公司持股前十名股東中，第9名李衛(wèi)華持有104,400股未流通的內(nèi)部職工股和500股流通A股。（3）本年度，廣州市國有資產(chǎn)管理局歸入廣州市財(cái)政局，國家股股權(quán)管理也歸屬市財(cái)政局。市財(cái)政局法人代表：郭錫齡董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和員工情況一、現(xiàn)任公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員基本情況姓名性別年齡職務(wù)任期起止持股數(shù)（股）年初年末房向前男45董事長2002.2—2002.300吳汝初男59副董事長1999.3—2002.33240032400劉宏國男56副董事長、總經(jīng)理1999.3—2002.33240032400黎滿傳男50董事、副總經(jīng)理1999.3—2002.32880028800王龍飛男52董事1999.3—2002.300朱祖煊男63董事、財(cái)務(wù)總監(jiān)1999.3—2002.33240032400何秉剛男56董事1999.3—2002.32640026400王銀喜女46董事、副總經(jīng)理1999.3—2002.32640026400陳潤輝男47董事1999.3—2002.32880028800李小沂女48監(jiān)事會(huì)召集人2002.2—2002.300胡潔君女44監(jiān)事1999.3—2002.35520055200任廣民女42監(jiān)事1999.3—2002.32880028800王翔男41副總經(jīng)理1999.3—2002.300鄧美薇女45董事會(huì)秘書1999.3—2002.34320043200注：①報(bào)告期內(nèi)，公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員持有本公司股票數(shù)額沒有變動(dòng)。②報(bào)告期內(nèi)，公司董事、監(jiān)事沒有在股東單位任職。二、年度報(bào)酬情況①公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員報(bào)酬的決策程序、報(bào)酬確定依據(jù)：董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員的報(bào)酬是根據(jù)公司1998年度股東大會(huì)審議通過的“董事、監(jiān)事薪酬問題的議案”，由股東大會(huì)決定。②報(bào)告期內(nèi)，公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員均在本公司領(lǐng)取薪酬，年度報(bào)酬總額183.58萬元（含稅）。金額最高的前三名董事的報(bào)酬總額為47.32萬元（含稅）。金額最高的前三名高管人員的報(bào)酬總額為40.33萬元（含稅）。③公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員年度報(bào)酬區(qū)間劃分及人數(shù)：公司的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員，年度報(bào)酬在13萬元至16萬元（含稅）區(qū)間的3人，年報(bào)酬在10萬元至13萬元（含稅）區(qū)間的10人，年報(bào)酬在8萬元至10萬元（含稅）區(qū)間的2人。三、報(bào)告期內(nèi)董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員離任情況及原因①本報(bào)告期內(nèi)公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員沒有離任或解聘的情況。②經(jīng)公司總經(jīng)理提名，公司第二屆董事會(huì)第14次會(huì)議決議，聘任董事王銀喜為公司副總經(jīng)理。③報(bào)告期末至本報(bào)告披露日期間董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員變化情況2002年1月4日，公司第二屆董事會(huì)第23次會(huì)議審議通過郭振球先生因年齡原因辭去公司董事、董事長職務(wù)的決議；審議通過增補(bǔ)房向前先生為公司第二屆董事會(huì)董事候選人的決議；審議通過張廣忠先生辭去公司副總經(jīng)理職務(wù)的決議。2002年1月4日，公司第二屆監(jiān)事會(huì)第11次會(huì)議審議通過王秀云女士因年齡原因辭去公司監(jiān)事、監(jiān)事會(huì)召集人職務(wù)的決議；審議通過增補(bǔ)李小沂女士為公司第二屆監(jiān)事會(huì)監(jiān)事候選人的決議。（以上事項(xiàng)已于2002年1月5日在《證券時(shí)報(bào)》上披露）。2002年2月6日，公司2002年第一次臨時(shí)股東大會(huì)審議通過郭振球先生辭去公司董事、董事長職務(wù)；審議通過增補(bǔ)房向前先生為公司董事；審議通過王秀云女士辭去公司監(jiān)事、監(jiān)事會(huì)召集人職務(wù)；審議通過增補(bǔ)李小沂女士為公司監(jiān)事。經(jīng)公司第二屆董事會(huì)第24次會(huì)議選舉，房向前先生出任公司董事長。經(jīng)公司第二屆監(jiān)事會(huì)第12次會(huì)議選舉，李小沂女士出任公司監(jiān)事會(huì)召集人。（以上事項(xiàng)已于2002年2月7日在《證券時(shí)報(bào)》上披露）。四、公司員工情況截止到2001年12公司治理結(jié)構(gòu)一、公司治理情況公司嚴(yán)格按照《公司法》、《證券法》和中國證監(jiān)會(huì)制定的有關(guān)法律、法規(guī)的要求，在證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)、深圳證券交易所等的指導(dǎo)下，不斷完善公司法人治理結(jié)構(gòu)，規(guī)范公司運(yùn)作，改進(jìn)信息披露質(zhì)量，健全內(nèi)控制度。公司已制定了《董事會(huì)工作細(xì)則》、《監(jiān)事會(huì)工作細(xì)則》、《總經(jīng)理工作細(xì)則》、《財(cái)務(wù)總監(jiān)工作細(xì)則》，目前正在修改公司章程，修訂《董事會(huì)議事規(guī)則》、《監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則》，及制定《股東大會(huì)議事規(guī)則》、《信息披露制度》等。通過與中國證監(jiān)會(huì)和國家經(jīng)貿(mào)委于2002年1月7日發(fā)布的《上市公司治理準(zhǔn)則》規(guī)范性文件相比較，公司目前的法人治理基本符合《上市公司治理準(zhǔn)則》的要求，其主要情況和差異說明如下：1、關(guān)于股東與股東大會(huì)：公司建立了較為合理的治理結(jié)構(gòu)，努力確保所有股東特別是中小股東享有平等地位，確保所有股東均能及時(shí)獲取有關(guān)法律、法規(guī)和公司章程規(guī)定的公司重大事項(xiàng)的相關(guān)信息，能夠享有充分的知情權(quán)和參與權(quán)；公司嚴(yán)格按照《上市公司股東大會(huì)規(guī)范意見》和相關(guān)法規(guī)的要求召集、召開股東大會(huì)，在會(huì)場地點(diǎn)和時(shí)間的選擇上盡可能地讓更多的股東參加股東大會(huì)；公司關(guān)聯(lián)交易公平合理，均遵循商業(yè)原則，簽訂有書面協(xié)議。公司目前正在制訂《股東大會(huì)議事規(guī)則》。2、關(guān)于控股股東與上市公司的關(guān)系：公司控股股東行為規(guī)范，沒有逾越股東大會(huì)直接或間接干預(yù)公司的決策及依法開展的經(jīng)營活動(dòng)；嚴(yán)格遵循法律、法規(guī)和公司章程規(guī)定的條件和程序提出對上市公司董事、監(jiān)事候選人的提名；公司與控股股東產(chǎn)權(quán)清晰，在人員、資產(chǎn)、財(cái)務(wù)、機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)均各自獨(dú)立；公司人員沒有在控股股東單位擔(dān)任職務(wù)；公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及其他內(nèi)部機(jī)構(gòu)均獨(dú)立運(yùn)作；公司與控股股東沒有同業(yè)競爭情況。3、關(guān)于董事和董事會(huì)：公司嚴(yán)格按照《公司章程》及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定進(jìn)行董事選舉，并將在《公司章程》中進(jìn)一步完善董事的選聘程序、積極推行累積投票制度；公司各位董事能夠積極參加有關(guān)培訓(xùn)，熟悉有關(guān)法律法規(guī)，了解作為董事的權(quán)利、義務(wù)和責(zé)任，能根據(jù)公司和全體股東的最大利益，忠實(shí)、誠信、勤勉地履行職責(zé)。公司目前正在修訂《董事會(huì)議事規(guī)則》和制定《獨(dú)立董事制度》，并將根據(jù)《上市公司治理準(zhǔn)則》的有關(guān)規(guī)定，逐步完善董事會(huì)下屬專門委員會(huì)。4、監(jiān)事和監(jiān)事會(huì)：公司監(jiān)事會(huì)能夠充分了解公司經(jīng)營情況，認(rèn)真履行職責(zé)，本著對全體股東負(fù)責(zé)的精神，能夠有效地對公司董事、經(jīng)理和其他高級(jí)管理人員履行職責(zé)的合法合規(guī)性及公司財(cái)務(wù)實(shí)施監(jiān)督和檢查，并有真實(shí)完整的會(huì)議記錄。公司正在修訂《監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則》，進(jìn)一步完善監(jiān)事會(huì)職能和程序。5、關(guān)于績效評(píng)價(jià)與激勵(lì)約束機(jī)制：公司正通過同業(yè)比較，結(jié)合企業(yè)規(guī)模和發(fā)展情況、市場平均水平等設(shè)立標(biāo)準(zhǔn)，積極建立和完善董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員的績效評(píng)價(jià)及激勵(lì)機(jī)制；公司經(jīng)理人員的聘任公開、透明，嚴(yán)格遵守有關(guān)法律法規(guī)，履行法定的程序。6、關(guān)于利益相關(guān)者：公司能夠充分尊重和維護(hù)銀行及其他債權(quán)人、職工、消費(fèi)者、供應(yīng)商、社區(qū)等利益相關(guān)者的合法權(quán)利。各方能積極合作，共同推動(dòng)公司持續(xù)、健康地發(fā)展。7、關(guān)于信息披露和透明度：公司指定董事會(huì)秘書負(fù)責(zé)信息披露工作、接待股東來訪和咨詢；公司能嚴(yán)格按照法律、法規(guī)和公司章程的規(guī)定，真實(shí)、準(zhǔn)確、及時(shí)、完整披露有關(guān)信息，確保投資者通過指定報(bào)刊和網(wǎng)站及時(shí)清晰了解公司的實(shí)際經(jīng)營情況和經(jīng)營業(yè)績。二、獨(dú)立董事情況本公司已初步有獨(dú)立董事人選，將于2001年度股東大會(huì)提交股東審議。三、公司與控股股東關(guān)系說明公司與控股股東在人員、資產(chǎn)、財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)和機(jī)構(gòu)方面做到“五分開”，公司具有獨(dú)立完整的業(yè)務(wù)及自主生產(chǎn)經(jīng)營能力。四、報(bào)告期內(nèi)對高級(jí)管理人員的考評(píng)及激勵(lì)機(jī)制的建立、實(shí)施情況公司正在著手推動(dòng)內(nèi)部機(jī)構(gòu)、人事、薪酬三大改革，逐步完善高級(jí)管理人員的績效評(píng)估體系和激勵(lì)機(jī)制。第六章股東大會(huì)情況簡介本報(bào)告期內(nèi)公司召開了一次年度股東大會(huì)，具體情況如下：公司于2001年3月29日召開第二屆董事會(huì)第十七次會(huì)議，審議通過了召開公司2000年度股東大會(huì)的決議，并于2001年4月3日在《證券時(shí)報(bào)》上刊登召開2000年度股東大會(huì)通知。公司于2001年5月10日在友誼商業(yè)大廈十五樓召開公司2000年度股東大會(huì)，到會(huì)股東及股東代表55人，代表股份15266.7925萬股，占公司總股本的63.8%。會(huì)議審議并通過了如下決議：⑴公司2000年度董事會(huì)工作報(bào)告;⑵公司2000年度報(bào)告和報(bào)告摘要;⑶公司2000年度監(jiān)事會(huì)工作報(bào)告;⑷公司2000年度財(cái)務(wù)決算報(bào)告;⑸公司2000年度利潤分配預(yù)案;⑹關(guān)于聘請廣東正中珠江會(huì)計(jì)師事務(wù)所為公司2001年度審計(jì)機(jī)構(gòu)的議案。本次年度股東大會(huì)決議公告于刊登2001年5月11日的《證券時(shí)報(bào)》上。第七章董事會(huì)報(bào)告一、報(bào)告期內(nèi)公司的經(jīng)營情況（一）主營業(yè)務(wù)的范圍及其經(jīng)營狀況1、公司所處行業(yè)及市場占有率公司所處行業(yè)為商業(yè)零售業(yè)，是一家以零售批發(fā)業(yè)務(wù)為主，以物業(yè)租賃為輔的綜合性商業(yè)企業(yè)。目前公司擁有2家過萬平方米的大型百貨商場，零售市場占有率居廣東省前列，并開始涉足建材連鎖大超市等經(jīng)營領(lǐng)域，正在形成多業(yè)態(tài)經(jīng)營的商業(yè)格局。2、主營業(yè)務(wù)范圍公司主營百貨零售，主營業(yè)務(wù)收入和利潤均來自零售批發(fā)業(yè)務(wù)，在報(bào)告期內(nèi)未發(fā)生較大變化，如下表：單位元行業(yè)主營業(yè)務(wù)收入主營業(yè)務(wù)成本毛利率百貨979,522,348.20778,158,374.1820.56%3、主營業(yè)務(wù)經(jīng)營狀況2001年，公司在穩(wěn)定的經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，經(jīng)過全體員工齊心協(xié)力、團(tuán)結(jié)拼搏，以公司上市第一個(gè)完整年度為契機(jī)，在鞏固主業(yè)經(jīng)營、發(fā)展其他輔營業(yè)務(wù)、提高經(jīng)濟(jì)效益及保證企業(yè)持續(xù)發(fā)展等方面，較好地完成了年度目標(biāo)任務(wù)。公司全年實(shí)現(xiàn)主營業(yè)務(wù)收入979,522,348.20元，同比增長3.57%；實(shí)現(xiàn)利潤總額54,889,843.98元，同比增長22.84%。圍繞年初制定的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)與任務(wù)，2001年公司經(jīng)濟(jì)工作的主要舉措有：（1）堅(jiān)持精細(xì)經(jīng)營，提升百貨主業(yè)經(jīng)營能力，保證經(jīng)營效益持續(xù)增長。2001年，公司堅(jiān)持走差異化市場路線，根據(jù)商品特點(diǎn)、品牌特色及目標(biāo)顧客需求不斷進(jìn)行商品結(jié)構(gòu)和布局的調(diào)整優(yōu)化，汰弱引強(qiáng)，擴(kuò)大顧客需求度高的商品陣容。百貨精品商場全年銷售增長9.4%；工藝商場以培育消費(fèi)、開發(fā)潛在購買力、占市場先機(jī)為宗旨，先后對首飾、精品、家飾區(qū)進(jìn)行調(diào)整，以時(shí)尚高雅的陳列演繹現(xiàn)代生活，形成了一定的經(jīng)營特色；女服商場引進(jìn)了來自韓國、香港價(jià)格適中且款式新穎的潮流的女服，滿足了目標(biāo)顧客著裝年輕化的消費(fèi)需求，收到較好的銷售效果，經(jīng)過調(diào)整的品牌區(qū)域銷售同比上升35.99%；男服商場營造了頗具特色且質(zhì)優(yōu)價(jià)宜的皮具天地，皮具銷售止跌回升，全年升幅達(dá)20.6%，電器文化商場在科技含量較高的數(shù)碼產(chǎn)品的銷售已在市內(nèi)同行中樹立起經(jīng)營規(guī)模最大、品種最齊的口碑。積極探索營銷新路子，努力促銷擴(kuò)銷。公司圍繞“新世紀(jì)、新生活、新時(shí)尚”的營銷推廣總體思路，全年先后組織開展了“世紀(jì)之春”、“擁抱陽光”、“友誼禮品月”等大型主題促銷活動(dòng)；總店各商場和分店貫徹公司年度營銷計(jì)劃，精心策劃營業(yè)促銷活動(dòng)，一年來先后舉辦了“江詩丹頓古今名表薈萃展”、“春日色彩”、“粉色的天空”、“秋醉伊人”、“彩明月”等展示，傳遞了消費(fèi)潮流新資訊和生活新時(shí)尚。做好貴賓服務(wù)管理，維系商店目標(biāo)顧客。公司本年度繼續(xù)強(qiáng)化貴賓需求研究、服務(wù)工作，重新修訂了《貴賓卡、白金卡使用管理辦法》，在商場舉行了兩次貴賓活動(dòng)，舉辦貴賓聯(lián)誼會(huì)等。公司貴賓人數(shù)及其全年消費(fèi)額逐年增加。公司本年度認(rèn)真抓好各層級(jí)培訓(xùn)，提高員工素質(zhì)。為適應(yīng)中國入世以及企業(yè)對管理人員的素質(zhì)要求，公司加強(qiáng)了各層管理人員的培訓(xùn)，如選送高級(jí)管理人員攻讀研究生高級(jí)進(jìn)修課程，對中層及一般管理人員開展了現(xiàn)代營銷策略、外資經(jīng)營、質(zhì)量管理、新業(yè)態(tài)等專題培訓(xùn)；本年度，公司800多名售貨員通過營業(yè)員職業(yè)資格證等級(jí)培訓(xùn)，分別取得中級(jí)和初級(jí)營業(yè)員職業(yè)資格證，各商場還根據(jù)實(shí)際需要，開展商品知識(shí)、商品陳列、服務(wù)技巧等培訓(xùn)。上述培訓(xùn)均收到較好的效果。公司進(jìn)一步理順和完善聯(lián)進(jìn)分銷經(jīng)營模式，大力調(diào)整友誼時(shí)代店商品結(jié)構(gòu)、布局及庫存，節(jié)約成本，培育新的消費(fèi)增長點(diǎn)，迎合商圈目標(biāo)客層的需要，使該分店超額完成了公司下達(dá)的年度經(jīng)營任務(wù)，全年銷售增長了30%，減虧達(dá)52.6%。（2）鞏固物業(yè)經(jīng)營業(yè)務(wù)，提高物業(yè)經(jīng)營效益本年度公司在物業(yè)經(jīng)營工作中灌輸“以客為主、以客為先”的服務(wù)理念，通過對租客租賃要求的摸查，想方設(shè)法留住現(xiàn)有租客，同時(shí)緊盯租賃市場行情，加大招租力度，并通過服務(wù)及配套設(shè)施的改造不斷提高場地效益。公司針紡大廈、友誼大廈出租率分別達(dá)到86.8%和87.6%，全年物業(yè)租賃的收租率達(dá)100%，總收入達(dá)到2666萬元。（3）拓展零售業(yè)態(tài)，邁進(jìn)新的經(jīng)營領(lǐng)域公司在2001年12月初，與上海好美家裝潢建材有限公司簽訂協(xié)議，合資建立“廣州友誼好美家裝潢建材有限公司”，我司出資490萬元，占注冊資本49%。新公司預(yù)計(jì)2002年二季度在廣州珠江新城廣場內(nèi)開設(shè)上萬平方米的家居建材超市，未來三年擬在廣州及周邊地區(qū)開設(shè)4至5家同等規(guī)模的大賣場，成為廣州乃至廣東地區(qū)最具規(guī)模的家居裝潢建材產(chǎn)品零售商。此舉標(biāo)志著我司向新興業(yè)態(tài)發(fā)展邁出了關(guān)鍵性的第一步。（4）編制企業(yè)五年發(fā)展規(guī)劃，繪畫未來發(fā)展宏圖。公司經(jīng)過半年時(shí)間的調(diào)查、分析、編寫，已制訂出《公司五年發(fā)展規(guī)劃》，將提交董事會(huì)進(jìn)行審議。五年規(guī)劃的編制，使企業(yè)正確審視自己，明確中期任務(wù)和目標(biāo)，以更堅(jiān)實(shí)的步伐踏上發(fā)展之路。（二）主要控股公司及參股公司的經(jīng)營情況及業(yè)績單位：萬元企業(yè)名稱注冊資本投資比例主營業(yè)務(wù)主營業(yè)務(wù)收入凈利潤廣州保稅區(qū)友誼保稅有限公司810100%轉(zhuǎn)口貿(mào)易、簡單加工、商品展銷、保稅倉儲(chǔ)和物業(yè)出租869231廣州市友誼和黃百貨精品有限公司140（萬美元）50%百貨零售88730廣州市友誼餐廳有限公司47.637%餐飲業(yè)務(wù)——廣州中誼保稅實(shí)業(yè)有限公司640033.33%房地產(chǎn)695101廣州珠江資產(chǎn)管理有限公司65007.7%項(xiàng)目策劃、投資咨詢、投資管理和資產(chǎn)委托管理133．5470．96注：（1）廣州市友誼餐廳有限公司暫時(shí)停業(yè)，無營業(yè)收入。（2）廣州珠江資產(chǎn)管理有限公司2001年主營業(yè)務(wù)收入指標(biāo)是營業(yè)收入、其他業(yè)務(wù)收入和投資收益合計(jì)數(shù)，摘自該公司2001年度審計(jì)報(bào)告（粵數(shù)會(huì)審字[2002]5003號(hào)）。（三）主要供應(yīng)商、客戶情況本報(bào)告期內(nèi)，公司向前五名供應(yīng)商合計(jì)采購金額為76,855,902.99元，占采購總額的8.74%；公司的主要客戶為廣州市地區(qū)消費(fèi)者。（四）在經(jīng)營中出現(xiàn)的問題與困難及解決方案公司經(jīng)營中所面臨的主要問題是：報(bào)告期內(nèi)，多家跨國零售商、北商、深商宣布在廣州開店或計(jì)劃開店，廣州地區(qū)零售市場競爭進(jìn)一步加劇；而目前我司內(nèi)部架構(gòu)和管理未理順，人事分配制度改革推進(jìn)的步子不夠大，總店與分店聯(lián)進(jìn)分銷的運(yùn)營模式尚待完善，友誼時(shí)代店雖然開業(yè)兩年多來經(jīng)營效益能達(dá)到預(yù)期目標(biāo)，按仍處于虧損期。針對該狀況，我司主要采取了以下措施：1、繼續(xù)完善聯(lián)進(jìn)分銷模式，大力開展?fàn)I銷活動(dòng)，貼近市場，調(diào)整分店商品布局、結(jié)構(gòu)和庫存，節(jié)約成本，提高銷售。報(bào)告期內(nèi)，友誼時(shí)代店超額完成年度經(jīng)營目標(biāo)，全年銷售同比增長30%，減虧達(dá)52.6%。2、堅(jiān)持精細(xì)經(jīng)營，走差異化市場路線，擴(kuò)大顧客需求度高的商品經(jīng)營陣容；積極探索營銷新路子，努力促銷擴(kuò)銷；做好貴賓服務(wù)管理，維系商店目標(biāo)顧客；認(rèn)真抓好各層級(jí)培訓(xùn)，提高員工素質(zhì)，樹立企業(yè)形象?？傮w上提升了百貨主業(yè)經(jīng)營能力，保證經(jīng)營效益持續(xù)增長。3、拓展零售業(yè)態(tài)，邁進(jìn)新的經(jīng)營領(lǐng)域，搶占市場份額。公司與上海好美家裝潢建材有限公司合資建立“廣州友誼好美家裝潢建材有限公司”。新公司預(yù)計(jì)2002年一季度在廣州珠江新城廣場內(nèi)開設(shè)上萬平方米的家居建材超市，未來三年擬在廣州及周邊地區(qū)開設(shè)4至5家同等規(guī)模的大賣場，成為廣州乃至廣東地區(qū)最具規(guī)模的家居裝潢建材產(chǎn)品零售商。二、報(bào)告期內(nèi)公司的投資情況（一）募集資金使用情況2000年7月，公司公開發(fā)行6000萬股A股股票，扣除發(fā)行費(fèi)用實(shí)際募集資金23606.44萬元。招股說明書中列明承諾投資項(xiàng)目與投資進(jìn)度如下表：項(xiàng)目名稱投資額（萬元）投入進(jìn)度(萬元)2000年2001年2002年①新中國大廈分店項(xiàng)目23811431950－②天河時(shí)代廣場分店項(xiàng)目8035.84103.83432500③頂好廣場大型綜合百貨超市項(xiàng)目6987－32373750④開發(fā)改造電腦管理系統(tǒng)項(xiàng)目700460240－⑤補(bǔ)充公司流動(dòng)資金5451.2－－－合計(jì)235552000年和本報(bào)告期內(nèi)募集資金實(shí)際使用情況如下表：項(xiàng)目名稱實(shí)際投資額（萬元）實(shí)際投入進(jìn)度（萬元）2000年2001年①新中國大廈分店項(xiàng)目396396－②天河時(shí)代廣場分店項(xiàng)目4334.524334.52－③頂好廣場大型綜合百貨超市項(xiàng)目330.7－330.7④開發(fā)改造電腦管理系統(tǒng)項(xiàng)目218.7104.2114.5⑤補(bǔ)充公司流動(dòng)資金5451.25451.2－合計(jì)10731.1210285.92445.2注：1、2002年1月4日，公司召開了第二屆董事會(huì)第23次（臨時(shí)）會(huì)議，向股東大會(huì)提出終止募股資金投入新中國大廈友誼分店項(xiàng)目的議案。議案內(nèi)容摘要：新中國大廈友誼分店項(xiàng)目原擬使用募股資金2381萬元，鑒于經(jīng)營環(huán)境出現(xiàn)預(yù)料不到的突然變化，已不符合我司經(jīng)營綜合性百貨商店的要求，公司僅在2000年使用募股資金396萬元?dú)w還該項(xiàng)目的銀行貸款，余下1985萬元暫時(shí)未再投入，我司分店也暫停試業(yè)，轉(zhuǎn)為商業(yè)批發(fā)業(yè)務(wù)的物業(yè)出租經(jīng)營。我司在2000年年度報(bào)告已披露上述情況。至今，新中國大廈的經(jīng)營環(huán)境一直未發(fā)生有利于我司分店經(jīng)營的變化，為更加安全有效地使用募股資金，董事會(huì)決定終止該項(xiàng)目募股資金的投入，余下的1985萬元已存放于我司在銀行的存款帳戶，公司正進(jìn)行有關(guān)項(xiàng)目的籌劃、論證，待確定后，再提出募股資金變更投入的新項(xiàng)目。該董事會(huì)決議于1月5日在《證券時(shí)報(bào)》上公告，2月6日公司2002年第一次臨時(shí)股東大會(huì)上該議案獲得表決通過，并于2月7日在《證券時(shí)報(bào)》上刊登公告。2002年1月4日，公司召開了第二屆董事會(huì)第23次（臨時(shí)）會(huì)議，向股東大會(huì)提出終止募股資金投入頂好廣場大型綜合百貨超市項(xiàng)目的議案。議案內(nèi)容摘要：頂好廣場大型綜合百貨超市是公司1998年計(jì)劃投資的項(xiàng)目，原計(jì)劃2001年至2002年期間使用募股資金6987萬元投入該項(xiàng)目。2001年上半年我司使用募集資金向頂好廣場開發(fā)商廣州百利房地產(chǎn)開發(fā)有限公司實(shí)際支付房產(chǎn)款100萬元，下半年再次使用募股資金支付房產(chǎn)款50萬元、電梯工程152萬元、電柜工程28.7萬元，該項(xiàng)目合共投入330.7萬元，募股資金剩余6656.3萬元。經(jīng)公司進(jìn)一步調(diào)查論證，頂好廣場所在的廣州東郊因城建向南部番禺地區(qū)重點(diǎn)拓展，原預(yù)計(jì)的城市化建設(shè)速度放緩；一些規(guī)劃的大型工業(yè)投資項(xiàng)目仍未明朗；部分大型住宅區(qū)入住情況不佳或推遲興建。總體上，投資建設(shè)大型綜合百貨超市的商業(yè)環(huán)境還未成熟，董事會(huì)決議終止該項(xiàng)目募股資金的投入，我司在頂好廣場已投資的自有物業(yè)轉(zhuǎn)為出租業(yè)務(wù)，以盡快謀取前期投資的回報(bào)，余下的6656.3萬元募集資金目前存放在我司銀行帳戶，公司正在積極籌備一些新投資項(xiàng)目，待確定后再提出該部分募股資金投入變更項(xiàng)目。該董事會(huì)決議于1月5日在《證券時(shí)報(bào)》上公告，2月6日公司2002年第一次臨時(shí)股東大會(huì)上該議案獲得表決通過，并于2月7日在《證券時(shí)報(bào)》上刊登公告。3、時(shí)代廣場分店項(xiàng)目2000年度超額完成當(dāng)年投資計(jì)劃，2001年度原計(jì)劃投入3432萬元募集資金?？紤]到該分店自2000年開始試業(yè)以來，雖然達(dá)到經(jīng)營預(yù)期，但仍處于虧損狀態(tài)，必須集中精力完善聯(lián)進(jìn)分銷模式，摸透商圈消費(fèi)情況，加大商品布局和結(jié)構(gòu)調(diào)整，加強(qiáng)成本管理，提高知名度、集客能力，盡快實(shí)現(xiàn)盈利，不宜擴(kuò)大投入資金增大經(jīng)營規(guī)模，所以2001年度公司放緩?fù)顿Y進(jìn)度，時(shí)代廣場分店全年實(shí)現(xiàn)銷售額（不含稅）13033萬元，同比增加30%，收益-429萬元，同比減虧達(dá)52.6%。4、開發(fā)改造電腦管理系統(tǒng)項(xiàng)目原擬在2000年和2001年共投入700萬元，實(shí)際在2000年度完成投資104.2萬元，2001年度完成投資114.5萬元，兩年共投入218.7萬元，僅完成預(yù)計(jì)投入的31.24%。進(jìn)度較慢的原因是因?yàn)榕浜瞎疚磥?年發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃，公司正在對整體業(yè)務(wù)流程進(jìn)行完善與重建工作，為能與正在構(gòu)建的新型運(yùn)營模式相適配，達(dá)到良好的投資效果，公司放緩了該項(xiàng)目的投入進(jìn)度。在2002年公司逐步完成流程再造和機(jī)構(gòu)調(diào)整后，將加快募集資金的投入，提高企業(yè)現(xiàn)代化管理水平。5、2002年2月27日公司第二屆董事會(huì)第25次（臨時(shí)）會(huì)議召開，決定與廣州市寶鑫實(shí)業(yè)發(fā)展有限公司等共同出資發(fā)起設(shè)立“廣州家誼超市股份有限公司”，授權(quán)董事長簽訂出資發(fā)起設(shè)立該公司的協(xié)議和章程。新公司將參與廣州市肉菜市場改造，發(fā)展社區(qū)型中小連鎖超市。我司出資4000萬元組建該公司的資金擬使用終止新中國大廈分店項(xiàng)目和頂好廣場項(xiàng)目的結(jié)余募集資金，此項(xiàng)議案將提交股東大會(huì)審議（股東大會(huì)召開時(shí)間另行通知），如股東大會(huì)不獲通過使用募集資金，公司將以自籌資金投入。該董事會(huì)決議已在2002年3月1日在《證券時(shí)報(bào)》上刊登公告。（二）報(bào)告期內(nèi)非募集資金投資情況1、報(bào)告期內(nèi)，公司和廣州市廣永國有資產(chǎn)經(jīng)營有限公司、廣州原能發(fā)展有限公司、廣州產(chǎn)權(quán)交易所共同投資組建廣州珠江資產(chǎn)管理有限公司。我司出資500萬元，占注冊資本的7.7%。該公司于2001年5月14日成立，主營項(xiàng)目策劃與投資咨詢、投資管理和資產(chǎn)委托管理。2、公司于2001年12月初與上海友誼集團(tuán)股份有限公司控股的上海好美家裝潢建材有限公司簽訂協(xié)議，合資建立廣州友誼好美家裝潢建材有限公司。新公司注冊資本1000萬元，我司以自有資金現(xiàn)金出資490萬元，占注冊資本的49%，上海好美家裝潢建材有限公司以現(xiàn)金出資510萬元，占注冊資本的51%，新公司于2002年1月15日完成驗(yàn)資，3月12日取得營業(yè)執(zhí)照。該公司將以廣州為中心，珠江三角洲為腹地，率先在廣州地區(qū)開辦裝潢建材連鎖經(jīng)營大型專業(yè)超市，擬于2002年第二季度在廣州開設(shè)第一家超市，報(bào)告期內(nèi)新公司無收益。該事項(xiàng)已于2001年11月27日在《證券時(shí)報(bào)》上刊登董事會(huì)決議公告。三、公司財(cái)務(wù)狀況報(bào)告期內(nèi)主要財(cái)務(wù)指標(biāo)變動(dòng)情況及原因：⑴報(bào)告期內(nèi)主要財(cái)務(wù)指標(biāo)變動(dòng)情況單位：人民幣萬元項(xiàng)目2001年度2000年度同比增減（％）總資產(chǎn)75,561.0078,824.31-4.14長期負(fù)債652.70783.96-16.74股東權(quán)益59,866.8458,424.322.47主營業(yè)務(wù)利潤19,676.0817,097.6315.08凈利潤3,835.573,790.441.19（2）變動(dòng)的主要原因：①總資產(chǎn)減少主要是因?yàn)楣驹诮üこ剔D(zhuǎn)為固定資產(chǎn)后折舊增加，以及無形資產(chǎn)攤銷；②長期負(fù)債減少是因?yàn)闊o效申購資金凍結(jié)利息收入分期轉(zhuǎn)銷所致；③股東權(quán)益增加主要是利潤增加所致；④主營業(yè)務(wù)利潤增加是本年主營業(yè)務(wù)收入增加所致；⑤凈利潤增加是主營業(yè)務(wù)利潤增加所致。四、生產(chǎn)經(jīng)營環(huán)境、宏觀政策和法規(guī)的變化對公司產(chǎn)生的影響中國已加入WTO，國內(nèi)商業(yè)零售業(yè)三年后將全面放開，將是最早受到入世后的國際競爭沖擊的行業(yè)之一。開放既是一種挑戰(zhàn)，也存在機(jī)遇，競爭者的增加將對公司市場份額和利潤形成沖擊，同時(shí)，開放的市場與合理的關(guān)稅也將使目前的國內(nèi)零售市場更趨規(guī)范，也有利于企業(yè)在競爭中學(xué)習(xí)國外同行，優(yōu)化經(jīng)營機(jī)制，提高管理水平。本公司將在三年的過渡期內(nèi)，繼續(xù)堅(jiān)持主業(yè)，發(fā)展多種業(yè)態(tài)，千方百計(jì)擴(kuò)大廣東省內(nèi)外的零售市場份額，增加優(yōu)質(zhì)網(wǎng)點(diǎn)資源，并積極尋求多種合作發(fā)展機(jī)會(huì)，不斷提高公司規(guī)模優(yōu)勢、管理水平和應(yīng)變能力。五、新年度經(jīng)營計(jì)劃根據(jù)新的經(jīng)濟(jì)形勢、經(jīng)營環(huán)境，2002年公司將按照未來五年發(fā)展規(guī)劃的總體要求，振奮精神，更新觀念，把握機(jī)遇，真抓實(shí)干，認(rèn)真做好如下幾項(xiàng)工作：1、圍繞顧客消費(fèi)需求，依靠精細(xì)分析，調(diào)整商品結(jié)構(gòu)，優(yōu)化經(jīng)營，活化經(jīng)營，在商場購物環(huán)境營造及管理、陳列、促銷、服務(wù)等方面提高素質(zhì)，全方位推進(jìn)高級(jí)百貨商店名牌化、高品質(zhì)、高附加值、提供現(xiàn)代新生活模式的理念。2、抓緊推進(jìn)公司總店擴(kuò)建工作?；I劃中的總店擴(kuò)建工作包括擴(kuò)寬主樓與綜合樓天橋及改造綜合樓部分面積作商場、擴(kuò)建主樓西側(cè)樓房及開發(fā)地下停車場，爭取在年內(nèi)有實(shí)質(zhì)性進(jìn)展。3、采取有力措施，促進(jìn)友誼時(shí)代店快速成長，在商品陣容、陳列方法、服務(wù)接待、促銷創(chuàng)意、貴賓管理、環(huán)境設(shè)施、員工培訓(xùn)、激勵(lì)和管理等方面獲得較大提升，想方設(shè)法擴(kuò)大時(shí)代分店的影響力和提高其集客力，爭取銷售與效益達(dá)到預(yù)期目標(biāo)。4、提升物業(yè)管理水平，保證物業(yè)經(jīng)營效益。公司將通過改善物業(yè)的功能設(shè)施、硬件檔次，加大招租力度，抓好配套服務(wù)，不斷提高物業(yè)管理水平，努力挖潛和開發(fā)閑置物業(yè)。5、積極推進(jìn)資本運(yùn)營，做優(yōu)做強(qiáng)做大企業(yè)。2002年，公司將積極推進(jìn)廣州市國有百貨業(yè)板塊的資產(chǎn)并購工作；支持廣州友誼好美家裝潢建材有限公司和廣州家誼超市股份有限公司的開店工作，加快我司發(fā)展速度，擴(kuò)大經(jīng)營規(guī)模。6、加快科技創(chuàng)新步伐，推動(dòng)工作流程創(chuàng)新。公司將加快推進(jìn)應(yīng)用現(xiàn)代信息技術(shù)的步伐，加大投入，實(shí)現(xiàn)公司系統(tǒng)升級(jí)，建立適應(yīng)企業(yè)未來連鎖化、規(guī)模化發(fā)展的業(yè)務(wù)運(yùn)作流程。7、推動(dòng)公司《未來五年發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃》的初步實(shí)施。根據(jù)《規(guī)劃》起步階段對加強(qiáng)企業(yè)基礎(chǔ)管理的要求，公司將在下半年分步驟開展ISO9000認(rèn)證工作，以實(shí)現(xiàn)公司管理的標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化，向國際化管理要求靠攏。8、深化企業(yè)改革，完善治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部機(jī)制。公司將通過引入獨(dú)立董事，依據(jù)《上市公司治理準(zhǔn)則》，制定相關(guān)制度，完善治理結(jié)構(gòu)；2002年公司將積極推進(jìn)內(nèi)部機(jī)構(gòu)、人事、分配三大改革，建立一個(gè)思想觀念新、知識(shí)結(jié)構(gòu)完整、創(chuàng)新能力強(qiáng)、具備團(tuán)隊(duì)精神與合作意識(shí)、廉政勤政、架構(gòu)精簡高效、有生機(jī)活力的核心領(lǐng)導(dǎo)層和管理隊(duì)伍，形成科學(xué)、規(guī)范、完善的人力資源管理體系。六、董事會(huì)日常工作情況（一）報(bào)告期內(nèi)董事會(huì)的會(huì)議情況及決議內(nèi)容本報(bào)告期內(nèi)公司召開了八次董事會(huì)，具體情況如下：1、2001年1月10日在公司綜合樓六樓會(huì)議室召開了第二屆董事會(huì)第15次會(huì)議，應(yīng)到會(huì)董事9人，全部出席，監(jiān)事會(huì)召集人列席會(huì)議。會(huì)議一致通過聘任王銀喜女士為公司副總經(jīng)理。2、2001年3月5日在公司綜合樓六樓會(huì)議室召開了第二屆董事會(huì)第16次（臨時(shí)）會(huì)議，應(yīng)到會(huì)董事9人，全部到會(huì)，監(jiān)事會(huì)召集人列席會(huì)議。會(huì)議審議通過了推薦張廣忠先生為珠江投資管理公司董事候選人，推薦任廣民女士為珠江投資管理公司監(jiān)事候選人。3、2001年3月29日在公司綜合樓六樓會(huì)議室召開第二屆董事會(huì)第17次會(huì)議，應(yīng)到董事9人，全部出席，公司全體監(jiān)事及高管人員列席會(huì)議，會(huì)議由董事長郭振球先生主持，審議通過了以下議案：①公司2000年度董事會(huì)工作報(bào)告②公司2000年年度報(bào)告和年報(bào)摘要③公司2000年度財(cái)務(wù)決算報(bào)告④公司2000年度利潤分配預(yù)案⑤關(guān)于提請股東大會(huì)通過聘請廣東正中珠江會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司為公司的審計(jì)機(jī)構(gòu)的預(yù)案的議案。⑥關(guān)于召開2000年年度股東大會(huì)的議案該會(huì)議決議公告及年度報(bào)告摘要刊登在2001年4月3日《證券時(shí)報(bào)》，并于5月19日在《證券時(shí)報(bào)》上刊登了年報(bào)的補(bǔ)充公告，補(bǔ)充說明凈利潤超過盈利預(yù)測20%的原因說明。4、2001年6月19日在公司綜合樓六樓會(huì)議室召開第二屆董事會(huì)第18次會(huì)議，應(yīng)到會(huì)董事9人，實(shí)到會(huì)8人，監(jiān)事會(huì)派員列席了會(huì)議。會(huì)議對廣州保稅區(qū)友誼保稅公司改制問題做出決議，我司占股權(quán)95%，引入廣州市友誼餐廳有限公司作為新股東，投入現(xiàn)金789,690元,占股權(quán)5%。5、公司于2001年7月3日在公司綜合樓六樓會(huì)議室召開董事會(huì)第19次（臨時(shí)）會(huì)議，應(yīng)到會(huì)董事9人，實(shí)到8人，1人因出差未能參會(huì)，已委托王龍飛董事就會(huì)議議題投同意票，監(jiān)事會(huì)成員列席會(huì)議。會(huì)議經(jīng)審議，通過如下決議：①一致同意推薦黎滿傳先生為廣州保稅區(qū)友誼保稅有限公司執(zhí)行董事候選人，歐健強(qiáng)先生為該公司監(jiān)事候選人。②一致同意授權(quán)經(jīng)營班子開展委托資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)增加委托購買國債、股票（一級(jí)市場）等資本市場短期投資業(yè)務(wù)。原于2000年11月25日董事會(huì)第13次會(huì)議作出的授權(quán)經(jīng)營班子開展委托資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)決議的具體五項(xiàng)要求不變。6、公司董事會(huì)第二屆第20次會(huì)議于2001年8月3日在公司綜合樓六樓會(huì)議室召開，會(huì)議由董事長郭振球先生主持，會(huì)議應(yīng)到董事9人，全部到會(huì)，全體監(jiān)事及高管人員列席了本次會(huì)議，會(huì)議審議通過了如下決議：①通過《廣州友誼商店股份有限公司2001年中期報(bào)告》及其摘要②通過《2001年中期利潤分配方案》，中期不進(jìn)行利潤分配，也不進(jìn)行公積金轉(zhuǎn)增股本。公司董事會(huì)于8月7日在《證券時(shí)報(bào)》上刊登了董事會(huì)決議公告和2001年中期報(bào)告摘要。7、2001年11月6日，公司在綜合樓六樓會(huì)議室召開第二屆董事會(huì)第21次會(huì)議，9名董事全部出席，全體監(jiān)事及高管人員列席了會(huì)議。會(huì)議審議并通過了公司關(guān)于中國證監(jiān)會(huì)廣州證管辦巡回檢查有關(guān)問題的整改報(bào)告。董事會(huì)已于11月9日在《證券時(shí)報(bào)》上公告該決議。8、2001年11月26日，公司在綜合樓六樓會(huì)議室召開第二屆董事會(huì)第22次會(huì)議，9名董事全部出席，監(jiān)事會(huì)派出成員及高管人員列席了會(huì)議，審議并一致通過：公司與上海友誼集團(tuán)股份有限公司控股的上海好美家裝潢建材有限公司合資建立廣州友誼好美家裝潢建材有限公司，我司以自有資金現(xiàn)金出資490萬元，占注冊資本的49%。該決議于11月27日在《證券時(shí)報(bào)》公告。注：公司董事會(huì)于2001年8月17日在《證券時(shí)報(bào)》上刊登提示性公告，說明廣州市已通過市國有百貨業(yè)改革總體方案，其中涉及我司和新大新重組事宜尚無實(shí)質(zhì)性進(jìn)展或具體重組方案，我司將視進(jìn)展情況按深交所的有關(guān)要求及時(shí)、規(guī)范披露有關(guān)信息。（二）董事會(huì)對股東大會(huì)決議的執(zhí)行情況報(bào)告期內(nèi)，董事會(huì)認(rèn)真執(zhí)行股東大會(huì)通過的各項(xiàng)決議。2001年5月30日實(shí)施了2000年度股東大會(huì)通過的分紅方案，每10股派發(fā)現(xiàn)金紅利1元（含稅），相關(guān)派息公告刊登于2001年5月22日《證券時(shí)報(bào)》。七、本年度利潤分配預(yù)案經(jīng)廣東正中珠江會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司審計(jì)，截止2001年12月31日，公司本年度凈利潤38,355,729.40元，提取10%法定盈余公積金3,909,123.72元（含子公司計(jì)提部分，下同），提取5%法定公益金1,948,154.80元，加上上年度未分配利潤25,203,736.73元，2001年度可供股東分配的利潤為57,702,187.61元。2001年度分配預(yù)案為：按每10股派送現(xiàn)金1元（含稅），共23,930,540元，尚余33,936,628.63元留待以后年度分配。八、2002年度利潤分配政策預(yù)案本公司擬在2002年度分配利潤一次，公司在2002年度實(shí)現(xiàn)凈利潤中可分配部分用于股利分配的比例為24%；公司2001年度未分配利潤用于2002年度股利分配的比例為65%。股利分配形式為派發(fā)現(xiàn)金，現(xiàn)金股息占股利分配的比例為100%。董事會(huì)保留根據(jù)公司發(fā)展和盈利情況作出調(diào)整選擇的權(quán)利。第八章監(jiān)事會(huì)報(bào)告2001年度，公司監(jiān)事會(huì)本著對股東負(fù)責(zé)的精神，根據(jù)《公司法》、《證券法》、《公司章程》，認(rèn)真履行監(jiān)督職責(zé)，列席了各次董事會(huì)會(huì)議,參加了2000年度股東大會(huì)，監(jiān)督其議案和程序的進(jìn)行，為公司規(guī)范發(fā)展積極努力地開展工作，現(xiàn)報(bào)告如下：一、報(bào)告期內(nèi)監(jiān)事會(huì)工作情況。報(bào)告期內(nèi)公司召開了一次股東大會(huì)，八次董事會(huì)，其中兩次是董事會(huì)臨時(shí)會(huì)議，監(jiān)事會(huì)均參加或派員列席。2001年度，監(jiān)事會(huì)共召開了三次會(huì)議。（一）2001年3月29日召開第二屆監(jiān)事會(huì)第8次會(huì)議，會(huì)議審議通過了《公司2000年度監(jiān)事會(huì)工作報(bào)告》；審查了《公司2000年年度報(bào)告》、《年報(bào)摘要》、《公司2000年度財(cái)務(wù)決算報(bào)告》及《2000年度利潤分配及分紅派息預(yù)案》。（二）2001年8月3日召開第二屆監(jiān)事會(huì)第9次會(huì)議，會(huì)議審議了《公司2001年中期報(bào)告和中報(bào)摘要》；檢查了公司2001年上半年的生產(chǎn)經(jīng)營情況和決策履行情況。（三）2001年11月6日召開第二屆監(jiān)事會(huì)第10次會(huì)議，審議通過了《中國證監(jiān)會(huì)廣州證管辦巡回檢查提出問題的整改報(bào)告》。二、報(bào)告期內(nèi)監(jiān)事會(huì)認(rèn)真履行職責(zé)，對如下事項(xiàng)發(fā)表意見：（一）監(jiān)事會(huì)認(rèn)為2001年公司依法運(yùn)作，建立了完善的內(nèi)部控制制度，公司董事會(huì)、經(jīng)理層在履行職責(zé)行使職權(quán)時(shí)無違反法律、公司章程或危害公司利益的行為，公司決策程序合法有效。（二）監(jiān)事會(huì)認(rèn)真檢查了公司資產(chǎn)，財(cái)務(wù)狀況和會(huì)計(jì)資料，核查了董事會(huì)擬提交股東大會(huì)的財(cái)務(wù)報(bào)告，認(rèn)為本年度經(jīng)廣東正中珠江會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司審計(jì)的公司財(cái)務(wù)報(bào)告真實(shí)反映了公司的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果。（三）公司本年對募集資金的使用情況如下：1、關(guān)于募集資金投入進(jìn)度的情況（1）關(guān)于時(shí)代廣場分店項(xiàng)目本年度募集資金投入未達(dá)到原承諾進(jìn)度。該項(xiàng)目2000年超額完成當(dāng)年投資計(jì)劃，投入募集資金4334.52萬元，并于當(dāng)年開始試業(yè)經(jīng)營。2001年暫時(shí)未投入資金。該項(xiàng)目募集資金投入進(jìn)度減慢是因?yàn)樵摲值杲?jīng)營雖達(dá)到經(jīng)營的預(yù)期，但仍處于虧損期間，公司正在對其進(jìn)行商場與商品的結(jié)構(gòu)調(diào)整、加強(qiáng)成本管理、增加市場營銷活動(dòng)提高知名度和集客力等經(jīng)營舉措，為盡快實(shí)現(xiàn)盈利，暫不宜擴(kuò)大投入資金，增大經(jīng)營場地規(guī)模，所以減慢了募集資金投入。（2）開發(fā)改造電腦管理信息系統(tǒng)的項(xiàng)目，原擬2000年和2001年共投入700萬元，截止2001年12月31日，已使用募集資金218.7萬元（含2000年投入的104.2萬元）。募集資金投入進(jìn)度較慢是因?yàn)楣灸壳罢龑φw業(yè)務(wù)流程進(jìn)行完善和改造，電腦管理系統(tǒng)改造需要配合進(jìn)行。2、關(guān)于募集資金變更的情況公司在報(bào)告期末至本報(bào)告披露日期間，召開第二屆董事會(huì)第23次（臨時(shí)）會(huì)議，提出終止募股資金投入新中國大廈友誼分店和頂好廣場大型綜合百貨超市項(xiàng)目，并在2002年第一次臨時(shí)股東大會(huì)上通過如下決議：（1）關(guān)于終止募股資金投入新中國大廈友誼分店項(xiàng)目，原擬定使用募股資金2381萬元，已使用募集資金396萬元，余1985萬元暫不投入，存放在銀行本公司帳戶。（2）關(guān)于終止募股資金投入頂好廣場大型綜合百貨超市項(xiàng)目，原擬定使用募股資金6987萬元，已使用募集資金330.7萬元，余6656.3萬元暫不投入。原因：客觀條件的變化，上述兩項(xiàng)募資暫不適合繼續(xù)投入，原有場地經(jīng)董事會(huì)決議調(diào)整為租賃經(jīng)營。監(jiān)事會(huì)認(rèn)為公司對這些募資項(xiàng)目的調(diào)整和投入進(jìn)度的控制符合股東利益最大化的原則，程序合法。（四）報(bào)告期內(nèi)無發(fā)生公司收購或出售資產(chǎn)，吸收合并等事項(xiàng)。（五）本年度內(nèi)公司無重大關(guān)聯(lián)交易。（六）廣東正中珠江會(huì)計(jì)師事務(wù)所為本公司出具了無保留意見無解釋說明的審計(jì)報(bào)告。第九章重要事項(xiàng)一、本年度公司無重大訴訟、仲裁事項(xiàng)。二、報(bào)告期內(nèi)，公司無發(fā)生收購或資產(chǎn)、吸收合并等事項(xiàng)。三、報(bào)告期內(nèi)，本公司無重大關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)。四、重大合同及其履行情況（一）報(bào)告期內(nèi)，本公司未發(fā)生影響公司當(dāng)年利潤總額的10%以上（含10%）的托管、承包、租賃其他公司資產(chǎn)或其他公司托管、承包、租賃本公司資產(chǎn)的事項(xiàng)。（二）本報(bào)告期內(nèi)，公司對外無擔(dān)保事項(xiàng)，也沒有尚未履行完畢的擔(dān)保合同。（三）2000年11月，公司董事會(huì)第二屆第13次會(huì)議授權(quán)經(jīng)營班子開展委托資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的決議，當(dāng)年12月公司與國信證券有限責(zé)任公司簽定一年期的資產(chǎn)管理協(xié)議，以自有資金3000萬元委托其管理，將資金投資于在國內(nèi)市場上交易的股票、國債或其他有價(jià)證券，并于2000年年度報(bào)告進(jìn)行了披露。2001年12月公司按期收回委托國信證券有限責(zé)任公司管理的資金30,000,000元，并實(shí)現(xiàn)委托資產(chǎn)管理收益1,755,000元,理財(cái)收益率5.85%。（四）本報(bào)告期內(nèi)，公司業(yè)務(wù)合同正常進(jìn)行，無重大合同糾紛發(fā)生。五、報(bào)告期內(nèi)承諾事項(xiàng)的履行情況。1、本公司在招股說明書中承諾將本公司的全資附屬企業(yè)廣州保稅區(qū)友誼保稅公司改制為符合《公司法》規(guī)范要求的有限責(zé)任公司。2001年8月2日，廣州保稅區(qū)友誼保稅區(qū)公司已改制為有限責(zé)任公司。2、公司曾于2000年年度報(bào)告披露了2001年利潤分配政策：2001年度分配利潤一次，公司在2001年度實(shí)現(xiàn)凈利潤中可分配部分用于股利分配的比例為20%；2000年度未分配利潤用于2001年度股利分配的比例為65%。股利分配形式為派發(fā)現(xiàn)金。公司董事會(huì)可根據(jù)公司實(shí)際情況提出調(diào)整的預(yù)案。公司董事會(huì)提出的每10股派1元（含稅）的利潤分配預(yù)案沒有違背上述承諾。六、根據(jù)國務(wù)院有關(guān)文件規(guī)定，以及財(cái)政部“財(cái)稅（2000）99號(hào)”等文件精神，本公司企業(yè)所得稅率將從先按33%征收，再返還18%的優(yōu)惠政策調(diào)整為2002年以后按33%征收，按此繳納稅負(fù)將增加。公司將通過優(yōu)化經(jīng)營、加強(qiáng)成本管理等措施盡量將所得稅政策變化造成的減利影響降低。七、中國加入WTO對公司經(jīng)營環(huán)境的影響可見第七章第四點(diǎn)。八、公司2000年度股東大會(huì)審議通過公司繼續(xù)聘任廣東正中珠江會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司為公司財(cái)務(wù)報(bào)告審計(jì)機(jī)構(gòu)。公告刊登于2001年5月11日《證券時(shí)報(bào)》上。本公司支付給會(huì)計(jì)師事務(wù)所的年報(bào)審計(jì)費(fèi)為200,000元，無其他費(fèi)用。九、報(bào)告期內(nèi)，本公司、公司董事會(huì)及董事未有受中國證監(jiān)會(huì)稽查、中國證監(jiān)會(huì)行政處罰、通報(bào)批評(píng)、證券交易所公開譴責(zé)的情形。十、巡回檢查問題的整改情況

2001年9月11日至14日，中國證監(jiān)會(huì)廣州證券監(jiān)管辦公室對本公司進(jìn)行了例行巡回檢查，并于2001年10月15日向本公司出具了《關(guān)于廣州友誼商店股份有限公司檢查情況的通報(bào)》（廣州證監(jiān)[2001]166號(hào)，以下簡稱《通報(bào)》）。本公司在接到《通報(bào)》后，于2001年11月6日分別召開了公司第二屆董事會(huì)第21次會(huì)議和公司第二屆監(jiān)事會(huì)第10次會(huì)議，會(huì)議對巡查組提出的問題進(jìn)行了認(rèn)真研究，認(rèn)為《通報(bào)》中提出的問題是客觀存在的，符合公司實(shí)際情況。公司董事會(huì)本著嚴(yán)格自律、規(guī)范運(yùn)作、對股東負(fù)責(zé)的原則，根據(jù)《公司法》、《證券法》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》和《公司章程》的有關(guān)規(guī)定，以及《通報(bào)》中的整改要求，結(jié)合本公司實(shí)際情況，進(jìn)行了認(rèn)真討論，制定了公司整改方案。公司第二屆董事會(huì)第21次會(huì)議決議、第二屆監(jiān)事會(huì)第10次會(huì)議決議和《廣州友誼商店股份有限公司關(guān)于逐回檢查問題的整改報(bào)告》刊登在2001年11月9日的《證券時(shí)報(bào)》上。整改情況：（一）關(guān)于公司“三會(huì)”運(yùn)作方面1、按規(guī)定進(jìn)一步完善股東大會(huì)的授權(quán)投票制度。在2002年第一次臨時(shí)股東大會(huì)前，我司第一大股東出具了委托房向前等四位國資代表參加我司股東大會(huì)并投贊成票的授權(quán)委托書。2、健全了公司“三會(huì)”記錄，公司監(jiān)事會(huì)完善了會(huì)議記錄，充分體現(xiàn)了監(jiān)事會(huì)對董事會(huì)和公司經(jīng)營的監(jiān)督職能；每一次董事會(huì)會(huì)議記錄也均由到會(huì)董事簽名。（二）關(guān)于加強(qiáng)募股資金的使用方面公司2月6日召開2002年第一次臨時(shí)股東大會(huì)，通過并公告終止募集資金投入新中國大廈友誼分店項(xiàng)目和頂好廣場大型綜合百貨超市項(xiàng)目的兩個(gè)決議，所余募集資金共8641.3萬元暫時(shí)存放在銀行帳戶。公司正在積極推動(dòng)廣州百貨業(yè)板塊的資產(chǎn)并購工作，及其他新的投資計(jì)劃，爭取盡早將變更項(xiàng)目的募集資金投入并產(chǎn)生良好的經(jīng)濟(jì)效益。已投入募集資金并運(yùn)營的時(shí)代廣場友誼分店運(yùn)作良好，2000年度實(shí)現(xiàn)銷售收入（不含稅）1億元，與招股說明書中的年初預(yù)測數(shù)相符，2001年實(shí)現(xiàn)銷售收入同比增長達(dá)三成。（三）關(guān)于財(cái)務(wù)方面公司經(jīng)營班子根據(jù)財(cái)務(wù)方面的制度、準(zhǔn)則，制定了《各項(xiàng)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備計(jì)提和損失處理內(nèi)部控制制度》，提出壞帳準(zhǔn)備等八項(xiàng)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備計(jì)提的科目范圍、計(jì)提原則和方法、計(jì)提與核銷的管理規(guī)定，并于1月4日第二屆董事會(huì)第23次（臨時(shí)）會(huì)議審議通過，完善了相關(guān)內(nèi)控制度。十一、報(bào)告期內(nèi)，公司名稱及股票簡稱沒有發(fā)生更改情況，公司證券代碼因深圳證券交易所升位，由原來的“0987”變更為“000987”。十二、報(bào)告期內(nèi)，沒有發(fā)生《證券法》第六十二條、《公開發(fā)行股票公司信息披露實(shí)施細(xì)則》（試行）第十七條所列的重大事件，以及公司董事會(huì)判斷為重大事件的事項(xiàng)。第十章財(cái)務(wù)報(bào)告一、審計(jì)報(bào)告廣會(huì)所審字（2002）第803562號(hào)廣州友誼商店股份有限公司全體股東：我們接受委托，審計(jì)了貴公司2001年12月31日的資產(chǎn)負(fù)債表和合并資產(chǎn)負(fù)債表，2001年度利潤及利潤分配表和合并利潤及利潤分配表，2001年度現(xiàn)金流量表及合并現(xiàn)金流量表。這些會(huì)計(jì)報(bào)表由貴公司負(fù)責(zé)，我們的責(zé)任是對這些會(huì)計(jì)報(bào)表發(fā)表審計(jì)意見。我們的審計(jì)是依據(jù)中國注冊會(huì)計(jì)師獨(dú)立審計(jì)準(zhǔn)則進(jìn)行的。在審計(jì)過程中，我們結(jié)合貴公司實(shí)際情況，實(shí)施了包括抽查會(huì)計(jì)記錄等我們認(rèn)為必要的審計(jì)程序。我們認(rèn)為，上述會(huì)計(jì)報(bào)表符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》和《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》的有關(guān)規(guī)定，在所有重大方面公允地反映了貴公司2001年12月31日的財(cái)務(wù)狀況及2001年度經(jīng)營的成果和現(xiàn)金流量情況，會(huì)計(jì)處理方法的選用遵循了一貫性原則。廣東正中珠江會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司中國注冊會(huì)計(jì)師何華峰中國注冊會(huì)計(jì)師梁銳中國廣州二OO二年三月二十六日二、會(huì)計(jì)報(bào)表（附后）三、會(huì)計(jì)報(bào)表附注金額單位：人民幣元公司的基本情況廣州友誼商店股份有限公司是經(jīng)廣州市人民政府“穗改股字［1992］14號(hào)”文批準(zhǔn)，于1992年12月28日由廣州市友誼公司改組設(shè)立。公司成立時(shí)股本為14,942.12萬元，經(jīng)公司1997年度股東大會(huì)決議和廣州市經(jīng)濟(jì)體制改革委員會(huì)“穗改股字［1998］6號(hào)文”批準(zhǔn)送股后，總股本變更為17,930.54萬元。根據(jù)廣州市國有資產(chǎn)管理局1999年4月30日穗國資二[1999]54號(hào)文“關(guān)于廣州友誼商店股份有限公司股權(quán)界定的通知”，撤銷廣州友誼企業(yè)集團(tuán)和廣州友誼企業(yè)集團(tuán)有限公司后，將公司的原國有法人股15,074.54萬股界定為國家股，股權(quán)由廣州市國有資產(chǎn)管理局（該局現(xiàn)并入廣州市財(cái)政局）持有。經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)“證監(jiān)發(fā)行字[2000]85號(hào)”文核準(zhǔn)，公司于2000年6-7月在深圳證券交易所向社會(huì)公開發(fā)行人民幣普通股6,000萬股，同年7月18日社會(huì)公眾股上市交易。發(fā)行社會(huì)公眾股后，公司總股本變更為23,930.54萬元。公司營業(yè)執(zhí)照注冊號(hào)為440101116368，現(xiàn)注冊資本為貳億叁仟玖佰叁拾萬元。經(jīng)營范圍：批發(fā)、零售、代購、代銷：百貨、五金、交電、化工原料、電子產(chǎn)品及通信設(shè)備、電子計(jì)算機(jī)及配件、家具、摩托車及配件、自行車及配件、日用雜貨、副食品及其它食品、糧油及制品、鋼材、鋁材。零售：罐裝氣體、藥品、書刊、工藝美術(shù)品、煙、酒類。旅業(yè)。經(jīng)營燈箱櫥窗廣告，美容理發(fā)，日用品修理，代辦托運(yùn)、郵購，汽車運(yùn)輸，關(guān)外買單國內(nèi)提貨，中西餐，彩像沖印，寫字樓出租業(yè)務(wù)，室內(nèi)裝飾。代售火車票。汽車保管。公司所處的行業(yè)主要為商品零售業(yè)，是一家以零售、批發(fā)業(yè)務(wù)為主，以寫字樓等物業(yè)租賃、旅業(yè)為輔的綜合性商業(yè)企業(yè)。2000年公司積極涉足電子商務(wù)，加強(qiáng)公司網(wǎng)站建設(shè)，并在同年8月開通網(wǎng)上購物業(yè)務(wù)。二、公司主要會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)和合并財(cái)務(wù)報(bào)表的編制方法1．會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和會(huì)計(jì)制度公司執(zhí)行《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》和《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》及其補(bǔ)充規(guī)定。會(huì)計(jì)年度公司會(huì)計(jì)年度自公歷1月1日起至12月31日止。記賬本位幣公司以人民幣為記賬本位幣。記賬基礎(chǔ)和計(jì)價(jià)原則公司以權(quán)責(zé)發(fā)生制為記賬基礎(chǔ)，以實(shí)際成本為計(jì)價(jià)原則。外幣業(yè)務(wù)核算方法公司外幣業(yè)務(wù)按發(fā)生時(shí)中國人民銀行公布的市場匯率中間價(jià)折合為人民幣入賬。期末將外幣賬戶中的外幣余額按期末市場匯率中間價(jià)進(jìn)行調(diào)整，所發(fā)生的匯兌損益，與購建固定資產(chǎn)有關(guān)的外幣專門借款的本金及利息發(fā)生的部分予以資本化，屬于籌建期間的部分計(jì)入長期待攤費(fèi)用，其他部分計(jì)入當(dāng)期損益。外幣會(huì)計(jì)報(bào)表的折算方法納入合并會(huì)計(jì)報(bào)表范圍的子公司以外幣編制的會(huì)計(jì)報(bào)表按照財(cái)政部財(cái)會(huì)字[1995]11號(hào)文《合并會(huì)計(jì)報(bào)表暫行規(guī)定》的方法折算為人民幣表示的會(huì)計(jì)報(bào)表?，F(xiàn)金等價(jià)物的確定標(biāo)準(zhǔn)公司持有的期限短、流動(dòng)性強(qiáng)、易于轉(zhuǎn)換為已知金額現(xiàn)金、價(jià)值變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)很小的投資，確認(rèn)為現(xiàn)金等價(jià)物。8．短期投資核算方法（1）短期投資計(jì)價(jià)及其收益確認(rèn)方法短期投資以其初始投資成本,即取得投資時(shí)實(shí)際支付的全部價(jià)款(包括稅金、手續(xù)費(fèi)等相關(guān)費(fèi)用)扣除實(shí)際支付的價(jià)款中包含的已宣告但尚未領(lǐng)取的現(xiàn)金股利，或已到付息期但尚未領(lǐng)取的債券利息入賬；在處置時(shí)，按所收到的處置收入與短期投資賬面價(jià)值的差額確認(rèn)為當(dāng)期投資損益。（2）短期投資跌價(jià)準(zhǔn)備的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)及計(jì)提方法公司在期末對短期投資按成本與市價(jià)孰低計(jì)價(jià)，市價(jià)低于成本的部分確認(rèn)為短期投資跌價(jià)準(zhǔn)備。跌價(jià)準(zhǔn)備計(jì)提方法為：按單項(xiàng)投資計(jì)算并確定所計(jì)提的跌價(jià)準(zhǔn)備，并計(jì)入當(dāng)期損益。應(yīng)收款項(xiàng)壞賬損失核算方法壞賬的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)：①因債務(wù)人破產(chǎn)或者死亡，以其破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)或者遺產(chǎn)清償后，確實(shí)不能收回的應(yīng)收款項(xiàng)；②因債務(wù)人逾期未履行償債義務(wù)，并且具有明顯特征表明無法收回的應(yīng)收款項(xiàng)。以上確實(shí)不能收回的應(yīng)收款項(xiàng)，報(bào)經(jīng)公司董事會(huì)批準(zhǔn)后，作為壞賬轉(zhuǎn)銷。壞賬損失核算方法：采用備抵法。壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提范圍為應(yīng)收賬款和其他應(yīng)收款。公司在期末采用賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備，計(jì)提比例為：賬齡1年（含1年，以下類推）以內(nèi)的，按其余額的5%計(jì)提；賬齡1－2年的，按其余額的10%計(jì)提；賬齡2－3年的，按其余額的30%計(jì)提；賬齡3－4年的，按其余額的50%計(jì)提；賬齡4－5年的，按其余額的80%計(jì)提；賬齡5年以上的，按其余額的100%計(jì)提。對確認(rèn)可收回的押金可不計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。對與關(guān)聯(lián)方發(fā)生的應(yīng)收款項(xiàng)，不全額計(jì)提壞帳準(zhǔn)備。存貨核算方法（1）存貨分類以及取得和發(fā)出的計(jì)價(jià)方法公司存貨包括：原材料、包裝物、在途物資、庫存商品、受托代銷商品等。庫存商品、受托代銷商品采用售價(jià)金額進(jìn)行核算，商品售價(jià)與進(jìn)價(jià)的差額，在商品進(jìn)銷差價(jià)核算；已銷商品成本結(jié)轉(zhuǎn)采用分類差價(jià)率法分?jǐn)偤怂恪Ｔ牧?、包裝物、低值易耗品、在途物資按實(shí)際成本計(jì)價(jià)，發(fā)出時(shí)采用加權(quán)平均法計(jì)價(jià)。（2）低值易耗品和包裝物的攤銷方法低值易耗品和包裝物于領(lǐng)用時(shí)一次攤銷。（3）存貨的盤存制度公司的存貨盤存制度采用永續(xù)盤存制。每年末（或者其他盤點(diǎn)時(shí)間），公司對所有存貨進(jìn)行一次全面盤點(diǎn)，并將盤點(diǎn)結(jié)果與永續(xù)盤存制下存貨的賬面記錄相核對，對于實(shí)地盤點(diǎn)結(jié)果與賬面記錄的差異，在查明原因后，根據(jù)不同的發(fā)生原因，將盤盈、盤虧存貨的價(jià)值分別轉(zhuǎn)入管理費(fèi)用和營業(yè)外收支。（4）存貨跌價(jià)準(zhǔn)備的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)和計(jì)提方法公司在期末對存貨采用成本與可變現(xiàn)凈值孰低計(jì)價(jià)，并分類、分項(xiàng)計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備，計(jì)入當(dāng)期損益。長期投資核算方法長期股權(quán)投資計(jì)價(jià)及收益確認(rèn)方法長期股權(quán)投資包括股票投資和其他股權(quán)投資。長期股權(quán)投資按其初始投資成本入賬，即投資時(shí)實(shí)際支付的全部價(jià)款。公司對其他單位的投資占該單位有表決權(quán)資本總額20%以下，或雖占20%或20%以上，但不具有重大影響的，按成本法核算；公司對其他單位的投資占該單位有表決權(quán)資本總額20%或20%以上，或雖投資不足20%但有重大影響的，采用權(quán)益法核算；公司對其他單位的投資占該單位有表決權(quán)資本總額50%(不含50%)以上的，采用權(quán)益法核算，并編制合并會(huì)計(jì)報(bào)表。股權(quán)投資差額的攤銷方法和期限合同規(guī)定了投資期限的，按投資期限攤銷。合同沒有規(guī)定投資期限的，初始投資成本超過應(yīng)享有被投資單位所有者權(quán)益份額之間的差額，按不超過10年的期限攤銷；初始投資成本低于應(yīng)享有被投資單位所有者權(quán)益份額之間的差額，按不低于10年的期限攤銷。長期債權(quán)投資計(jì)價(jià)及收益確認(rèn)方法長期債權(quán)投資以其初始投資成本,即取得時(shí)實(shí)際支付的全部價(jià)款扣除實(shí)際支付的價(jià)款中包含的已到付息期但尚未領(lǐng)取的債券利息后的余額作為實(shí)際成本入賬，并按權(quán)責(zé)發(fā)生制原則按期計(jì)提利息，并計(jì)入投資收益。長期債券投資溢價(jià)和折價(jià)的攤銷方法在債券購入后至到期日止的期間內(nèi)按直線法，于確認(rèn)相關(guān)債券利息收入的同時(shí)攤銷。長期投資減值準(zhǔn)備的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)和計(jì)提方法公司在期末對長期投資逐項(xiàng)進(jìn)行檢查，將被投資單位由于市價(jià)持續(xù)下跌或被投資單位經(jīng)營狀況變化等原因，導(dǎo)致其可收回金額低于長期投資賬面價(jià)值的差額作為長期投資減值準(zhǔn)備，計(jì)入當(dāng)期損益。長期投資減值準(zhǔn)備按單項(xiàng)資產(chǎn)計(jì)提。按權(quán)益法核算的長期股權(quán)投資不計(jì)提長期投資減值準(zhǔn)備。12．固定資產(chǎn)核算方法（1）固定資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)為使用期限超過一年的房屋、建筑物、機(jī)器、機(jī)械、運(yùn)輸工具以及其他與生產(chǎn)、經(jīng)營有關(guān)的設(shè)備、器具、工具等。不屬于生產(chǎn)、經(jīng)營主要設(shè)備的物品，單位價(jià)值在2000元以上且使用期限超過兩年的，也作為固定資產(chǎn)。（2）固定資產(chǎn)分類為房屋建筑物、通用設(shè)備、運(yùn)輸設(shè)備、電腦設(shè)備。（3）固定資產(chǎn)計(jì)價(jià)方法：固定資產(chǎn)按實(shí)際成本或確定的價(jià)值入賬。（4）固定資產(chǎn)的折舊方法固定資產(chǎn)折舊采用年限平均法計(jì)算，各類固定資產(chǎn)的折舊年限及折舊率如下：固定資產(chǎn)類別折舊年限年折舊率（%）殘值率（%）房屋、建筑物15－306.4667－3.23333通用設(shè)備6—1016.1667—9.703運(yùn)輸設(shè)備109.703電腦設(shè)備616.16673（5）固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)和計(jì)提方法公司在期末對固定資產(chǎn)逐項(xiàng)進(jìn)行檢查，將可收回金額低于其賬面價(jià)值的差額作為固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備，計(jì)入當(dāng)期損益。固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備按單項(xiàng)資產(chǎn)計(jì)提。13．在建工程核算方法在建工程按實(shí)際發(fā)生的支出入賬，并在達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)時(shí)，按工程的實(shí)際成本結(jié)轉(zhuǎn)為固定資產(chǎn)。公司在期末對在建工程進(jìn)行全面檢查，如果有證據(jù)表明在建工程已經(jīng)發(fā)生了減值，則提取在建工程減值準(zhǔn)備，計(jì)入當(dāng)期損益。在建工程減值準(zhǔn)備按單項(xiàng)資產(chǎn)計(jì)提。14．借款費(fèi)用的核算方法（1）借款費(fèi)用資本化的確認(rèn)原則和資本化期間為購建固定資產(chǎn)所借入的專門借款，發(fā)生的利息、折價(jià)或溢價(jià)的攤銷、輔助費(fèi)用和匯兌差額，在同時(shí)符合以下條件時(shí)予以資本化，計(jì)入該項(xiàng)資產(chǎn)的成本：①資產(chǎn)支出已經(jīng)發(fā)生；②借款費(fèi)用已經(jīng)發(fā)生；③為使資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)所必要的購建活動(dòng)已經(jīng)開始。其他的借款利息、折價(jià)或溢價(jià)的攤銷和匯兌差額，于發(fā)生當(dāng)期確認(rèn)為費(fèi)用。當(dāng)所購建的固定資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)時(shí)，停止其借款費(fèi)用的資本化；以后發(fā)生的借款費(fèi)用于發(fā)生當(dāng)期確認(rèn)為費(fèi)用。（2）借款費(fèi)用資本化金額的計(jì)算方法每一會(huì)計(jì)期間的利息資本化金額根據(jù)至當(dāng)期末止購建固定資產(chǎn)累計(jì)支出加權(quán)平均數(shù)和資本化率計(jì)算確定。但是利息和折價(jià)或溢價(jià)攤銷的資本化金額不超過當(dāng)期專門借款實(shí)際發(fā)生的利息和折價(jià)或溢價(jià)的攤銷金額。15．無形資產(chǎn)核算方法（1）無形資產(chǎn)的計(jì)價(jià)方法：無形資產(chǎn)按實(shí)際成本或確定的價(jià)值入賬。（2）無形資產(chǎn)的攤銷方法和攤銷年限無形資產(chǎn)自取得當(dāng)月起在預(yù)計(jì)使用年限內(nèi)分期平均攤銷，計(jì)入損益。如果預(yù)計(jì)使用年限超過了相關(guān)合同規(guī)定的受益年限或法律規(guī)定的有效年限，該無形資產(chǎn)的攤銷年限按如下原則確定：①合同規(guī)定受益年限但法律沒有規(guī)定有效年限的，按合同規(guī)定的受益年限攤銷；②合同沒有規(guī)定受益年限但法律規(guī)定有效年限的，按法律規(guī)定的有效年限攤銷；③合同規(guī)定了受益年限，法律也規(guī)定了有效年限的，按受益年限和有效年限兩者之中較短者攤銷：合同沒有規(guī)定受益年限，法律也沒有規(guī)定有效年限的，攤銷年限不超過10年。（3）無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)和計(jì)提方法公司在期末，檢查各項(xiàng)無形資產(chǎn)預(yù)計(jì)給公司帶來未來經(jīng)濟(jì)利益的能力，對預(yù)計(jì)可收回金額低于其賬面價(jià)值的，計(jì)提減值準(zhǔn)備，并計(jì)入當(dāng)期損益。無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備按單項(xiàng)資產(chǎn)計(jì)提。16．長期待攤費(fèi)用核算方法長期待攤費(fèi)用按實(shí)際支出入賬，在費(fèi)用項(xiàng)目的受益期限內(nèi)分期平均攤銷?；I建期間發(fā)生的費(fèi)用（除購建固定資產(chǎn)以外），先在長期待攤費(fèi)用中歸集，在開始生產(chǎn)經(jīng)營當(dāng)月起一次計(jì)入開始生產(chǎn)經(jīng)營當(dāng)月的損益。17．收入確認(rèn)方法⑴銷售商品：公司已將商品所有權(quán)上的主要風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬轉(zhuǎn)移給購貨方，公司不再對該商品實(shí)施管理權(quán)和實(shí)際控制權(quán)，與交易相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益能夠流入公司，并且相關(guān)的收入和成本能夠可靠地計(jì)量時(shí)，確認(rèn)營業(yè)收入的實(shí)現(xiàn)。⑵提供勞務(wù)：如提供的勞務(wù)在同一會(huì)計(jì)年度內(nèi)開始并完成的，在完成勞務(wù)時(shí)確認(rèn)營業(yè)收入的實(shí)現(xiàn)；如勞務(wù)的開始和完成分屬不同的會(huì)計(jì)年度，在勞務(wù)總收入和總成本能夠可靠地計(jì)量，與交易相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益能夠流入公司，并且勞務(wù)的完成程度能夠可靠地確定時(shí)，按照完工百分比法確認(rèn)相關(guān)的勞務(wù)收入。⑶讓渡資產(chǎn)使用權(quán)：與交易相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益能夠流入公司，并且收入的金額能夠可靠地計(jì)量時(shí)，確認(rèn)營業(yè)收入的實(shí)現(xiàn)。18．所得稅的會(huì)計(jì)處理方法采用應(yīng)付稅款法。19．會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)的變更說明（1）會(huì)計(jì)政策：公司原執(zhí)行《股份有限公司會(huì)計(jì)制度》，根據(jù)財(cái)政部財(cái)會(huì)[2000]25號(hào)文《關(guān)于印發(fā)〈企業(yè)會(huì)計(jì)制度〉的通知》、財(cái)政部財(cái)會(huì)[2001]17號(hào)文"關(guān)于印發(fā)《貫徹實(shí)施〈企業(yè)會(huì)計(jì)制度〉有關(guān)政策銜接問題的規(guī)定》的通知"，從2001年1月1日起執(zhí)行《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》及其補(bǔ)充規(guī)定，對執(zhí)行新制度后的會(huì)計(jì)政策變更未對本公司產(chǎn)生重大的損益影響。（2）會(huì)計(jì)估計(jì)：本報(bào)告期會(huì)計(jì)估計(jì)未發(fā)生變更。20．重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正的說明本報(bào)告期無重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正。21．合并財(cái)務(wù)報(bào)表編制方法本合并會(huì)計(jì)報(bào)表是按照財(cái)政部財(cái)會(huì)字[1995]11號(hào)文《合并會(huì)計(jì)報(bào)表暫行規(guī)定》和財(cái)會(huì)二字（1996）2號(hào)《關(guān)于合并會(huì)計(jì)報(bào)表合并范圍請示的復(fù)函》等文件的規(guī)定，以母公司與納入合并會(huì)計(jì)報(bào)表范圍的控股子公司的個(gè)別會(huì)計(jì)報(bào)表及其他有關(guān)資料為依據(jù)，合并各項(xiàng)目數(shù)據(jù)并抵銷內(nèi)部權(quán)益性投資和重大的內(nèi)部交易及往來后編制而成。三、稅項(xiàng)項(xiàng)目計(jì)繳依據(jù)稅率或費(fèi)率所得稅應(yīng)納稅所得額33%、15%增值稅商品銷售收入17%、13%營業(yè)稅應(yīng)稅收入5%消費(fèi)稅金銀首飾銷售收入5%城市維護(hù)建設(shè)稅增值稅、營業(yè)稅額7%、5%教育費(fèi)附加增值稅、營業(yè)稅額3%堤圍防護(hù)費(fèi)應(yīng)稅收入1.8‰（1—3月）1.3‰（4—12月）文化事業(yè)建設(shè)費(fèi)應(yīng)稅收入3%房產(chǎn)稅房產(chǎn)原值70%年租金收入1.2%12%說明：1、母公司適用的所得稅稅率為33%。根據(jù)財(cái)政部財(cái)稅［2000］99號(hào)文件和廣東省人民政府粵府函[1999]629號(hào)文件，母公司2000年實(shí)際計(jì)征所得稅稅率為15%，但2001年變更為先按33%規(guī)定稅率計(jì)征所得稅，超過15%的部分再由廣州市財(cái)政返還。本年度截至2001年12月31日，實(shí)際收到部分返還所得稅2,439,957.60元，已沖減本年所得稅費(fèi)用。2、子公司廣州保稅區(qū)友誼保稅有限公司所得稅享受注冊地廣州保稅區(qū)15%的優(yōu)惠稅率。四、控股子公司及合營企業(yè)被投資單位全稱業(yè)務(wù)性質(zhì)注冊資本經(jīng)營范圍公司投資額權(quán)益比例是否合并廣州保稅區(qū)友誼保稅有限公司服務(wù)業(yè)人民幣810萬元保稅倉儲(chǔ)、物業(yè)出租7,697,600.00元95%是廣州友誼商店（香港）有限公司商業(yè)貿(mào)易港幣10萬元商業(yè)貿(mào)易106,530.00元100%否說明：1、廣州保稅區(qū)友誼保稅有限公司（以下簡稱“保稅公司”）原名廣州保稅區(qū)友誼保稅公司，2001年6月經(jīng)本公司第二屆董事會(huì)第18次會(huì)議決議通過，保稅公司以增資擴(kuò)股形式引入廣州市友誼餐廳有限公司為新的投資者，改制為有限責(zé)任公司，及變更為現(xiàn)名，并于2001年8月2日在廣州市工商行政管理局取得變更后的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照，注冊資本由750萬元變更為810萬元，本公司對其權(quán)益比例由原來的100%變更為95%，業(yè)經(jīng)廣東正中珠江會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司出具的廣會(huì)所驗(yàn)字（2001）第30273號(hào)《驗(yàn)資報(bào)告》驗(yàn)證。2、本公司和保稅公司于2001年5月28日簽訂了債權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議，本公司同意將借與廣州友誼商店（香港）有限公司（以下簡稱“香港公司”）用作注冊資本的借款港幣壹拾萬元折合人民幣106,530.00元轉(zhuǎn)讓給保稅公司，轉(zhuǎn)讓價(jià)格為人民幣106,530.00元。香港公司和保稅公司于2001年5月28日簽訂了股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議，雙方一致同意：自本協(xié)議簽訂之日起，保稅公司同意將對香港公司享有的全部債權(quán)轉(zhuǎn)為對香港公司的股權(quán)。以壹港元折抵壹股計(jì)算，保稅公司擁有100,000股香港公司股權(quán)，投資比例100%。3、香港公司2001年12月31日資產(chǎn)總額為港幣6,160,241.55元折人民幣6,533,552.19元