會計人員崗位職責

會計人員崗位職責【篇一：財務會計人員崗位職責-模板】財務會計人員崗位職責會計人員崗位職責出納崗位職責1、每日負責現(xiàn)金、銀行存款的業(yè)務收付及現(xiàn)金日記帳、銀行存款日記帳的記帳工作。2、收取支票要及時進行登記，填寫進帳單送存銀行收入帳戶，并根據(jù)銀行進帳回單和會計開具的收據(jù)、發(fā)票記帳聯(lián)填制記帳憑證。3、簽發(fā)支票時要檢查支票申請單是否經(jīng)過總公司總經(jīng)理審批，對未經(jīng)審批的所有銀行付款申請一律不得支付。支票簽發(fā)完畢，領用人要在支票領用登記簿上以及支票存根上簽字登記。4、處理現(xiàn)金報銷業(yè)務時，要嚴格按照《公司財務管理制度》中《資金管理制度》和《財務報銷制度》的有關規(guī)定執(zhí)行。5、現(xiàn)金、銀行存款收付完畢及時填制記帳憑證，填制憑證前，認真檢查原始憑證各項要素是否合法、準確，憑證填制完必須認真進行核對，保證憑證的摘要內(nèi)容、金額、會計科目的準確無誤。6、填寫完的記帳憑證要與原始單據(jù)整理粘貼好交與會計審核。8、每日下班前盤存現(xiàn)金庫存、銀行收付單據(jù)是否帳實一致，做到日清月結。9、月末結帳前進行庫存現(xiàn)金余額與現(xiàn)金日記帳余額核對，保證帳實一致。10、月末結帳前進行銀行存款帳面余額與銀行對帳單核對，對未達帳項及時編制銀行存款調(diào)節(jié)表。11、每日根據(jù)前一日的現(xiàn)金、銀行收付憑證編制貨幣資金日報表發(fā)送總經(jīng)理（月度結束編制月報表）。12、編制分公司內(nèi)部管理報表（具體報表見《公司財務管理制度》）。13、現(xiàn)金保險箱、空白支票、銀行結算單據(jù)由出納保管。會計崗位職責1、審核部門遞交的報銷單據(jù)，對未經(jīng)總公司審批的單筆報銷金額1000元以上的單據(jù)、超過經(jīng)批準的預算且未經(jīng)總公司特別審批的以及不符合公司財務報銷制度規(guī)定的單據(jù)一律不得報銷。2、負責總帳、各類明細帳的記帳工作。3、負責記帳憑證的審核工作，包括審核會計科目、摘要內(nèi)容的規(guī)范和數(shù)據(jù)的正確，對不符實、不合法、不完整、不規(guī)范的記帳憑證交憑證填制人更正，否則不予簽章確認。4、對審核完的記帳憑證及時登記入帳。5、負責押金收據(jù)、租金發(fā)票的開具，開好的收據(jù)記帳聯(lián)交于出納在收款時入帳；每月根據(jù)開票情況確認收入。6、每月根據(jù)倉庫提供的出庫單及倉庫月報表進行成本核算。核對倉庫明細帳，保證帳帳相符。7、每月核對倉庫采購耗材入庫單、月收發(fā)存報表及供應商發(fā)票，核對正確后入庫存帳。8、每月正確計算各項費用的預提和攤銷。10、每月正確計算應交各項稅金。11、月末編制收入、成本費用轉帳憑證。12、月末、年末結帳前對庫存現(xiàn)金、固定資產(chǎn)自用設備進行盤點，并記錄盤點結果存檔備案。對于盤點后發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金、資產(chǎn)短缺或其他嚴重問題，應及時查明原因并向總公司報告。13、編制科目匯總表，試算平衡后結帳。15、負責編制會計報表（資產(chǎn)負債表、損益表、現(xiàn)金流量表）及各類稅務報表。16、負責納稅申報及與稅務部門、銀行、工商等部門的溝通聯(lián)系。17、收據(jù)、發(fā)票、發(fā)票專用章、財務專用章由會計保管。18、整理、裝訂會計憑證、會計報表歸檔，并妥善保存收據(jù)、發(fā)票的存根聯(lián)。三、會計工作交接制度1、會計人員因工作調(diào)動或離職，必須辦理交接手續(xù)。2、編制移交清單，列明移交的所有會計憑證、帳簿、報表、發(fā)票、其他會計資料明細。3、在辦理移交時，必須有監(jiān)交人監(jiān)交。4、出納移交時，庫存現(xiàn)金必須與會計帳簿記錄一致。5、銀行存款余額要與銀行對帳單核對，如不符需編制調(diào)節(jié)表相符，各種財產(chǎn)物資、債權、債務必須與會計帳簿核對一致。6、移交人保管的票據(jù)、印章等實物必須交接清楚。7、交接完畢，交接雙方和監(jiān)交人必須在移交清單上簽字?！酒簳媿徫宦氊煛?2、依法進行稅務事項的會計處理和納稅申報工作，嚴格增值稅發(fā)票的管理。13、負責會計憑證、帳簿、財務會計報告和其他會計資料等會計檔案的管理工作。（三）、財務會計崗位責職1、協(xié)助財務部長建立財務管理與會計核算制度及實施細則。2、負責組織各公司編制預算，根據(jù)各公司的預算進行匯總編制全面目標預算。對整個公司預算控制、執(zhí)行情況及成本、費用進行分析，深入挖潛，提高費用功效，為公司領導提供決策支持。3、負責對公司的財務狀況和經(jīng)營成果進行分析，為公司領導作出決策提供依據(jù)。4、負責對存貨、應收、應付款項、固定資產(chǎn)等資金組織實施規(guī)范有效的財務管理，承擔相應的財務監(jiān)督職責。5、負責落實各項制度，并不定期檢查其執(zhí)行情況，指導和督促子公司加強流動資金管理，提高資金周轉速度和費用功效，優(yōu)化資金占用。6、負責協(xié)調(diào)和配合集團及相關部門、機構審計檢查工作。7、負責與各部門進行業(yè)務溝通。8、負責集團上報資料的收集和編制。9、保守本單位的商業(yè)秘密。三、子公司財務崗位設置為了有效行使子公司財務的部門職責，子公司財務需設置財務經(jīng)理、核算會計、出納崗位，具體組織結構如下：各子公司應根據(jù)工作的需要，本著“高效、精簡”的原則，按照各職能崗位職責的要求配置合適人員。在不違反內(nèi)部牽制原則和影響工作順利開展的前提下，可以實行兼崗。四、子公司財務崗位職責（一）、財務經(jīng)理職責1、在公司財務部部長的直接領導下，負責組織和領導本公司的財務工作，提供規(guī)范化、標準化的財務管理與會計核算服務。2、負責制定本公司財務崗位職責，進行崗位考核，保證公司財務工作落到實處。3、負責貫徹執(zhí)行國家財經(jīng)法規(guī)和集團、總公司的各項管理制度及實施細則。4、負責公司內(nèi)控建設，規(guī)范會計核算，如實反映財務狀況和經(jīng)營成果，按集團要求及時報送會計報表，對會計信息的真實性和及時性承擔直接責任。5、依據(jù)經(jīng)營授權書及相關管理制度，對經(jīng)營活動進行財務監(jiān)督。對超權限事項，在得到上級授權單位的書面批準文件后，方可辦理財務手續(xù)。6、負責組織編制目標預算，實行預算控制，進行預算分析，使預算管理落到實處。7、嚴格執(zhí)行收支兩條線，維護財經(jīng)紀律。負責對存貨、應收、應付款項、固定資產(chǎn)等資金組織實施規(guī)范有效的財務管理，承擔相應的財務監(jiān)督職責。8、負責組織現(xiàn)金、存貨、固定資產(chǎn)等資產(chǎn)的盤點清查工作，不定期對現(xiàn)金進行盤點，加強客戶信用和應收賬款管理，確保授信安全。9、執(zhí)行總公司制定的成本費用管理辦法，開展費用分析，深入挖潛，提高費用功效。10、規(guī)范會計檔案，保證會計資料的安全完整。11、進行經(jīng)濟分析，檢查各環(huán)節(jié)的經(jīng)濟效果，提出改進建議，提供決策支持。14、接受和配合總公司的會計稽核及相關機構和部門的審計、檢查工作，及時糾正違規(guī)事項。16、負責協(xié)調(diào)與其他部門之間的關系。17、保守本單位的商業(yè)秘密。（二）核算會計崗位職責1、在財務經(jīng)理的領導下，負責公司的會計核算工作，承擔相應的財務管理職責。2、貫徹執(zhí)行國家會計法規(guī)和集團、總公司制定的會計制度及實施細則。3、負責設置核算帳薄體系，協(xié)助倉管、生產(chǎn)、采購、業(yè)務等其他部門建立必要的臺帳。4、規(guī)范會計基礎工作和核算流程，認真審核原始憑證，正確編制記帳憑證，準確登帳。5、依據(jù)經(jīng)營授權書和其他管理制度實施財務監(jiān)督，對超權限的，在得到相應授權單位書面批準后方可辦理財務手續(xù)。6、及時進行入庫單和采購發(fā)票的核對，成品與半成品、材料等錄入，按規(guī)定進行存貨和銷售成本、生產(chǎn)成本核算。月末，在財務經(jīng)理的組織下，進行存貨盤點和帳帳、帳實核對工作，對差異事項及時作出處理。7、負責往來款項的對帳并加強欠款的催收工作。8、嚴格費用單據(jù)的審核，按規(guī)定進行費用控制。規(guī)范費用業(yè)務的帳務處理，開展費用分析。