我國國有商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)存在的問題與對策探究

西安培華學(xué)院本科畢業(yè)論文（設(shè)計(jì)）2B081204張磊-我國國有商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)存在的問題與對策探究-孫陵霞PAGEPAGE12我國國有商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)存在的問題與對策探究摘要隨著經(jīng)濟(jì)全球化步伐的不斷加快，國有商業(yè)銀行成為國家金融體制改革和可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略不可或缺的角色。但是國有商業(yè)銀行的信貸危機(jī)越來越嚴(yán)重，我國國有商業(yè)銀行面臨的一個(gè)難題是如何較好地化解信貸風(fēng)險(xiǎn)。本文在分析國有商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因以及當(dāng)前信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中存在問題的基礎(chǔ)上,通過對國有商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理制度的探討,指出國有商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因比較復(fù)雜,應(yīng)該從國有商業(yè)銀行自身環(huán)境，社會(huì)環(huán)境和金融市場環(huán)境三方面入手進(jìn)行改革和完善,把金融市場的建設(shè)與國有商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理結(jié)合起來,在業(yè)務(wù)的開展中去防范風(fēng)險(xiǎn),化解風(fēng)險(xiǎn)。但由于長期以來形成的不良資產(chǎn)過于龐大,加之轉(zhuǎn)型經(jīng)濟(jì)帶來的諸多不確定性,國有商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理工作依然任重道遠(yuǎn)。關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；信貸風(fēng)險(xiǎn);金融體系；管理與防范

China’sstate-ownedcommercialbankcreditriskexistencequestionandcountermeasureresearchAbstractAseconomicglobalizationpaceaccelerateceaselessly,state-ownedcommercialbankstobecomethenation'sfinancialsystemreformandsustainabledevelopmentstrategytheindispensablerole.Butthestate-ownedcommercialbanks'creditcrisismoreandmoreserious,theState-ownedCommercialBankofourcountryfacesadifficultproblemishowtoeliminatecreditriskbetter.Basedontheanalysisofcreditriskofstate-ownedcommercialbanksandthecausesaswellasthecurrentcreditriskmanagementhasinthequestionfoundation,throughtothestate-ownedcommercialbankcreditriskmanagementsystem,Pointsoutthatthecreditriskofstate-ownedcommercialbankscausescomplex,shouldfromthestate-ownedcommercialbanksintheirownenvironment,socialenvironmentandmarketenvironmentthreerespectsproceedwithtoreformandperfect,thefinancialmarketconstructionandstate-ownedcommercialbankcreditriskmanagementtogether,inthedevelopmentofthebusinesstoguardagainsttherisk,dissolveaventure.Butasaresultoflong-termsinceformationofnon-performingassetsistoolarge,andthetransitioneconomybroughtalotofuncertainty,creditriskmanagementofstate-ownedcommercialbanksisstillalongwaytogo.Keywords:CommercialBanks；Creditrisk；Financialsystem；ManagementandPrevention

目錄摘要 IAbstract II引言 11國有商業(yè)銀行信貸概述 11.1信貸風(fēng)險(xiǎn)的基本含義 11.2信貸風(fēng)險(xiǎn)的分類 21.3信貸風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn) 22我國國有商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)狀分析 32.1我國國有商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)狀 32.1.1銀行業(yè)市場份額集中偏高 32.1.2銀行貸款不良比率偏高 32.1.3國有商業(yè)銀行資金結(jié)構(gòu)不合理 42.2國有商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)存在的問題 52.2.1呆賬壞賬多 52.2.2撥備覆蓋率拉高 52.2.3信貸資產(chǎn)收益率低 52.2.4資本充足率不高，抗風(fēng)險(xiǎn)能力不強(qiáng) 62.2.5信貸資產(chǎn)的流動(dòng)性差 63國有商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)成因分析 73.1內(nèi)部環(huán)境的原因 73.1.1信貸管理機(jī)制不健全，信貸操作不規(guī)范 73.1.2信貸員綜合素質(zhì)不高 73.2外部環(huán)境的原因 73.2.1社會(huì)信用環(huán)境缺失 73.2.2法制不健全 73.2.3金融市場發(fā)育遲緩且不規(guī)范 84改善國有商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的建議 84.1人員方面的措施 84.1.1審貸機(jī)構(gòu)專業(yè)化 84.1.2提高銀行信貸業(yè)務(wù)人員素質(zhì) 84.2應(yīng)用交叉違約條款 94.3建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制 94.4建立內(nèi)部評級制度 94.5金融市場自身建設(shè) 104.5.1建設(shè)金融市場自律機(jī)制 104.5.2建立我國存款保險(xiǎn)制度 104.6相關(guān)涉及信貸風(fēng)險(xiǎn)的主體建設(shè) 104.6.1規(guī)范政法行為 104.6.2加快國企改革步伐 10結(jié)論 11參考文獻(xiàn) 12致謝 13引言自20世紀(jì)80年代以來，在經(jīng)濟(jì)全球化趨勢日益顯著的大背景下，經(jīng)濟(jì)全球化和金融自由化的浪潮席卷了全球。同時(shí)，隨著信息技術(shù)的高速發(fā)展，金融理論和金融實(shí)踐都發(fā)生了很大的變化，這些發(fā)展與變化，一方面為金融體系的發(fā)展提供了很好的機(jī)遇；另一方面也給金融體系帶來了前所未有的挑戰(zhàn)與沖擊，使金融機(jī)構(gòu)面臨日趨惡化的生存環(huán)境。此前，受美國次貸危機(jī)的影響,全球金融及經(jīng)濟(jì)體系的穩(wěn)定性面臨嚴(yán)重威脅，歐美資本市場遭受沉重打擊，我國的商業(yè)銀行雖沒有過多涉獵國際資本市場，但也都受到了不同程度的影響。因此，國有商業(yè)銀行應(yīng)該從現(xiàn)代金融危機(jī)的一系列事件中汲取經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，把風(fēng)險(xiǎn)管理尤其是信貸資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理和不良資產(chǎn)的防范與處置提到重要的議事日程上去。由于歷史原因，四大國有商業(yè)銀行的大量不良貸款給社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展造成很大的威脅。銀行業(yè)是典型的風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，健全的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系是商業(yè)銀行有效、安全運(yùn)作的前提和保證,提高信貸風(fēng)險(xiǎn)的控制能力，是銀行穩(wěn)健經(jīng)營和發(fā)展壯大的必要前提。在當(dāng)前國際環(huán)境下，立足國有商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)狀，加大對信貸風(fēng)險(xiǎn)問題的深入分析，科學(xué)改進(jìn)信貸風(fēng)險(xiǎn)的防范和控制手段，將信貸風(fēng)險(xiǎn)降低到最低點(diǎn)，這些探討對于進(jìn)一步提高我國國有商業(yè)銀行國際競爭力、保證我國金融業(yè)穩(wěn)定發(fā)展，保持經(jīng)濟(jì)增長勢頭和防范金融危機(jī)具有重大意義。1國有商業(yè)銀行信貸概述1.1信貸風(fēng)險(xiǎn)的基本含義在金融領(lǐng)域，風(fēng)險(xiǎn)理解為未來產(chǎn)生損失或收益的可能性或者不確定性。風(fēng)險(xiǎn)既是損失的原因，也是盈利的基礎(chǔ)。在各個(gè)類型的風(fēng)險(xiǎn)中，信貸風(fēng)險(xiǎn)是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)面對的主要風(fēng)險(xiǎn)。所謂信貸風(fēng)險(xiǎn)，是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營過程中，由于受到各種內(nèi)外部不確定因素的影響，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)蒙受經(jīng)濟(jì)損失或獲取額外收益的可能性。1.2信貸風(fēng)險(xiǎn)的分類根據(jù)誘發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的原因，巴塞爾委員會(huì)將銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)面臨的風(fēng)險(xiǎn)劃分為三大類：（1）信用風(fēng)險(xiǎn)由于借款人不履行契約、合同所規(guī)定義務(wù)，無力償還或不愿償還貸款本息而形成的信貸風(fēng)險(xiǎn)。（2）市場風(fēng)險(xiǎn)市場風(fēng)險(xiǎn)評估主要基于銀行自身對風(fēng)險(xiǎn)值的計(jì)量或市場風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)法。同時(shí)，還應(yīng)強(qiáng)調(diào)銀行進(jìn)行壓力測試，以評估用于支持交易業(yè)務(wù)的資本是否充足。（3）操作風(fēng)險(xiǎn)可分為由人員、系統(tǒng)、流程和外部事件所引發(fā)的四類風(fēng)險(xiǎn)，并由此分為七種表現(xiàn)形式：內(nèi)部欺詐，外部欺詐，員工行為和工作場所問題，客戶、產(chǎn)品和經(jīng)營行為，實(shí)物資產(chǎn)損壞，經(jīng)營終端和系統(tǒng)癱瘓，執(zhí)行、交貨和流程管理。1.3信貸風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)一般來說國有商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)具有以下特征：第一、客觀性:商業(yè)銀行最顯著的特點(diǎn)就是負(fù)債經(jīng)營,銀行大部分營業(yè)資金來自于客戶的各種存款和其他借款，這一經(jīng)營特點(diǎn)決定了銀行與生俱來就伴有一定風(fēng)險(xiǎn)性。第二、隱蔽性:風(fēng)險(xiǎn)是指損失產(chǎn)生的不確定性，風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)變?yōu)閾p失還需要一定客觀條件。由于信貸資金的流動(dòng),人們難以準(zhǔn)確辨別銀行信貸資金是否已發(fā)生損失,即使某些不確定因素造成損失的可能性已經(jīng)出現(xiàn),銀行仍可以通過不斷吸收存款來保持流動(dòng)性,使得銀行在巨額虧損時(shí)仍能夠運(yùn)轉(zhuǎn),因此其風(fēng)險(xiǎn)具有隱蔽性。第三、可控性:風(fēng)險(xiǎn)是客觀存在的并不是說信貸產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn),而是信貸產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能,信貸風(fēng)險(xiǎn)可以監(jiān)測與防范。國有商業(yè)銀行可以在信貸風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生前運(yùn)用一系列手段加以預(yù)測及防范。對于風(fēng)險(xiǎn)的控制采用不同的控制方法會(huì)產(chǎn)生不同的結(jié)果,建立科學(xué)有效的決策機(jī)制,科學(xué)合理的管理機(jī)制能有效預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。2我國國有商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)狀分析2.1我國國有商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)狀改革開放以來，我國國民經(jīng)濟(jì)持續(xù)、快速、健康發(fā)展離不開國有商業(yè)銀行的大力支持。在促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的同時(shí)，國有商業(yè)銀行自身也獲得了快速發(fā)展，但與資本發(fā)達(dá)國家商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制實(shí)踐相比，我國國有商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制還處于較低水平。2.1.1銀行業(yè)市場份額集中偏高從類別來看,無論是資產(chǎn)還是負(fù)債，四家國有銀行都占有較大的市場份額。四大國有商業(yè)銀行資產(chǎn)占銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)總資產(chǎn)的50.9%，負(fù)債占銀行業(yè)機(jī)構(gòu)總負(fù)債的50.1%；股份制商業(yè)銀行資產(chǎn)占銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)總資產(chǎn)的15.0%，負(fù)債占銀行業(yè)機(jī)構(gòu)總負(fù)債的15.1%；城市商業(yè)銀行占銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)總資產(chǎn)的7.2%，負(fù)債占銀行業(yè)機(jī)構(gòu)總負(fù)債的7.2%。迄今為止，四大行所占的市場份額雖然在逐漸減少，擔(dān)任著主導(dǎo)地位，壟斷著我國的金融市場。因此，在這種高度集中的市場環(huán)境下，將會(huì)使銀行的生存與發(fā)展直接受到其貸款戶經(jīng)營狀況和個(gè)別產(chǎn)業(yè)興衰的支配，缺乏靈活調(diào)整的余地，這就使得風(fēng)險(xiǎn)分散轉(zhuǎn)移性差，直接影響銀行信貸資產(chǎn)的安全性，銀行信用風(fēng)險(xiǎn)加大。這主要是因?yàn)樗拇笮械挠芰εc他們的市場份額并不相匹配，商業(yè)銀行的市場份額越大，其盈利能力越差，反之，商業(yè)銀行的市場份額越小，其盈利能力越強(qiáng)。2.1.2銀行貸款不良比率偏高近年來，由于我國國有商業(yè)銀行通過剝離一部分不良資產(chǎn)、債券轉(zhuǎn)股權(quán)、核銷呆壞賬等方式，處置了相當(dāng)數(shù)量的不良資產(chǎn)，但不良貸款比例偏高一直是困擾國有銀行的難題，雖然四家國有商業(yè)銀行在改善貸款質(zhì)量方面取得了一定成效，但目前各行平均不良貸款比率仍處于較高的水平。據(jù)中國銀監(jiān)會(huì)初步統(tǒng)計(jì)，截至2009年9月末，我國境內(nèi)商業(yè)銀行(包括國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行和外資銀行)不良貸款余額5045.1億元，比年初減少558.0億元，不良貸款率1.66%，比年初下降0.76個(gè)百分點(diǎn)。商業(yè)銀行撥備覆蓋率為144.1%，比年初上升27.7個(gè)百分點(diǎn)。從不良貸款的結(jié)構(gòu)看，損失類貸款余額609.8億元，可疑類貸款余額2294.5億元，次級類貸款余額2140.9億元。分機(jī)構(gòu)類型看，主要商業(yè)銀行(國有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行)不良貸款余額4296.9億元，比年初減少568.4億元，不良貸款率1.64%，比年初下降0.81個(gè)百分點(diǎn)。其中，國有商業(yè)銀行不良貸款余額3642.2億元，比年初減少566.0億元，不良貸款率1.86%，比年初下降0.95個(gè)百分點(diǎn)。股份制商業(yè)銀行不良貸款余額654.7億元，比年初減少2.4億元，不良貸款率0.99%，比年初下降0.36個(gè)百分點(diǎn)。2.1.3國有商業(yè)銀行資金結(jié)構(gòu)不合理（1）資產(chǎn)結(jié)構(gòu)總體單一,盈利能力差，對貸款利息的收入依賴程度高目前，我國國有商業(yè)銀行多年來經(jīng)營模式較單一的局面不但沒有改觀，反而有所加重。2009年末，傳統(tǒng)的利息收入約占全部營業(yè)收入的88.2%，所以國有商業(yè)銀行非利息收入是非常低的。較低的非利息收入率表明中國的銀行提供各種新型服務(wù)的能力還非常低，也說明我們的銀行業(yè)距離國際金融機(jī)構(gòu)還有非常大的距離。雖然近幾年中國的金融理財(cái)產(chǎn)品發(fā)展得非常快，但都趨于簡單，技術(shù)含量不高。與我國銀行業(yè)相比，國際銀行業(yè)的收入多元化程度則要高得多，其中非利息收入所占比重約為30%左右，而一些大銀行(如花旗等)的非利息收入占比更高達(dá)40%左右。由于非利息收入業(yè)務(wù)對銀行資產(chǎn)的占用比例較低，從而使銀行總資產(chǎn)的收益不高。(2)負(fù)債結(jié)構(gòu)不合理個(gè)別資產(chǎn)主要是信貸資產(chǎn)占比過大，債券資產(chǎn)比重較低，無風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的流動(dòng)備付功能與資產(chǎn)投資功能扭曲。在信貸資產(chǎn)內(nèi)部，存在過度商業(yè)競爭下的重點(diǎn)地區(qū)，重點(diǎn)行業(yè)的超額配置，并且在既定的信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)下存在著大量的不良資產(chǎn)，在既定的內(nèi)控制度下存在著不良資產(chǎn)再生的內(nèi)在機(jī)制。由于歷史和體制問題，國有商業(yè)銀行衍生了大量的不良資產(chǎn)，這部分不良資產(chǎn)作為沉淀資產(chǎn)，一直是國有商業(yè)銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)優(yōu)化的障礙。事實(shí)表明，國有商業(yè)銀行都傾向于向國家重點(diǎn)大型企業(yè)發(fā)放貸款，因?yàn)樗鼈兙哂休^好的盈利前景，貸款數(shù)額大,期限長，能夠?yàn)殂y行節(jié)約一定的業(yè)務(wù)費(fèi)用和管理成本。但是，貸款過于集中違背了風(fēng)險(xiǎn)分散這一起碼的道理。據(jù)統(tǒng)計(jì)，2009年末，中國工商銀行、中國銀行、中國建設(shè)銀行貸款投向位居前五大行業(yè)的貸款余額占貸款總額的比例最低的也接近60%，最高的超過70%，而且這些大行業(yè)也基本雷同。從國有商業(yè)銀行貸款行業(yè)分布看，交通運(yùn)輸、倉儲和郵政業(yè)占比26.53%；水利、環(huán)境和公共設(shè)施管理業(yè)占比26.12%；制造業(yè)占比13.94%；房地產(chǎn)業(yè)占比11.51%；電力、燃?xì)饧八纳a(chǎn)和供應(yīng)業(yè)占比8.8%。(3)資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)不對稱國有商業(yè)銀行經(jīng)營的一個(gè)基本要求是要根據(jù)吸收存款的期限來合理配置自身貸款等資產(chǎn)的期限，或者要根據(jù)貸款的期限,組織相應(yīng)期限的存款，以便使貸款資產(chǎn)與存款負(fù)債的期限相匹配，一般短期貸款、短期存款、中長期貸款、長期貸款的比例應(yīng)該大致與各項(xiàng)貸款，客戶存款的比例相當(dāng)。除了中國銀行,工商銀行與建設(shè)銀行，2009年年報(bào)顯示的中長期貸款、長期存款的比例分別高出各項(xiàng)貸款、客戶存款的比例。從國有商業(yè)銀行貸款期限結(jié)構(gòu)看，10年期以上的長期貸款占比40.54%；5-10年占比31.66%；1-5年占比23.35%；1年期以下占比4.44%。2.2國有商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)存在的問題2.2.1呆賬壞賬多隨著國有四大銀行股份制改革的完成，國有信貸資產(chǎn)質(zhì)量已有小幅度好轉(zhuǎn)，但是當(dāng)前惡劣的經(jīng)濟(jì)形勢對國有銀行信貸資產(chǎn)造成的新影響仍不可忽視，經(jīng)濟(jì)形勢的暗淡必然造成多數(shù)企業(yè)縮小投資規(guī)模，或是一些企業(yè)無力償還甚至破產(chǎn)。這必然導(dǎo)致銀行授信業(yè)務(wù)萎縮和新一輪呆壞賬增加，我們對信貸風(fēng)險(xiǎn)仍不可掉以輕心。2.2.2撥備覆蓋率拉高當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)形勢極容易發(fā)生不良貸款反彈。從2008年起，銀監(jiān)會(huì)將四大國有銀行的撥備覆蓋率由原來的100%提高到130%，而股份制銀行的撥備覆蓋率由原來的100%提高到150%。2009年初又提高了標(biāo)準(zhǔn)，工、農(nóng)、中、建、交五大商業(yè)銀行的撥備覆蓋率提高到150%，股份制銀行大致按照150%執(zhí)行。當(dāng)前高的撥備率保障了銀行的安全和處理呆賬壞賬的能力，同時(shí)也限制了銀行現(xiàn)有的流動(dòng)資金，降低了盈利能力。2.2.3信貸資產(chǎn)收益率低雖然近幾年國有商業(yè)銀行都是盈利的，但是，如果按貸款風(fēng)險(xiǎn)金額提取呆帳準(zhǔn)備金，定額提取定期存款后付利息，定額消化表內(nèi)應(yīng)收利息掛賬，則實(shí)際財(cái)務(wù)成果都是虧損的，甚至是定額虧損。國有商業(yè)銀行這種虛盈實(shí)虧的狀況，與國際業(yè)績優(yōu)良的商業(yè)銀行的資產(chǎn)收益水平相比較，差距是很大的。2.2.4資本充足率不高，抗風(fēng)險(xiǎn)能力不強(qiáng)資本充足率是指資本總額對加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的比例。資本充足率反應(yīng)國有商業(yè)銀行在存款人和債權(quán)人受到損失之前，該銀行能以自有資本承擔(dān)損失的程度。規(guī)定該項(xiàng)指標(biāo)的目的在于抑制資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的過度膨脹，保護(hù)存款人和其他債權(quán)人的利益，保證銀行及其他金融機(jī)構(gòu)正常運(yùn)營和發(fā)展。各國金融管理當(dāng)局一般都有對商業(yè)銀行資本充足率進(jìn)行管制，目的是監(jiān)測銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。中國國有商業(yè)銀行資本充足率只有4.5%，而《巴塞爾協(xié)議》規(guī)定銀行的資本充足率應(yīng)當(dāng)在8%以上，世界四大銀行在2009年的資本充足率為11.5%。2009年末，除中國銀行的資本充足率為8.15%以外，其他三家銀行的基本充足率低于8%。為增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范能力，滿足業(yè)務(wù)需求和監(jiān)管要求，國際大銀行資本充足率一般維持在10%甚至10%以上。資產(chǎn)充足率作為一個(gè)“剛性”指標(biāo)，會(huì)促使銀行在資本不足時(shí)，積極消化不良資產(chǎn)，改變資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，減少資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重資產(chǎn)，以達(dá)到8%的標(biāo)準(zhǔn)。即使資本充足率在資本一定的情況下，商業(yè)銀行業(yè)必須根據(jù)此指標(biāo)確定自己的業(yè)務(wù)規(guī)模。國有商業(yè)銀行資本充足率不高，一方面說明了國有商業(yè)銀行資本不足，另外一方面說明了國有商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重意識較大，信貸風(fēng)險(xiǎn)較高，防御風(fēng)險(xiǎn)能力差。2.2.5信貸資產(chǎn)的流動(dòng)性差當(dāng)前由于我國的金融市場建設(shè)相對滯后，金融工具類型不多，金融衍生品不豐富，融資手段單一。我國國有商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)的貸款去向結(jié)構(gòu)和期限很不合理。貸款去向以國有大中型企業(yè)為主，期限以長期為主，且主要以固態(tài)資產(chǎn)為主，很多貸款隨著時(shí)間的推移成為呆賬壞賬，從而國有商業(yè)銀行的貸款很難像外國銀行那樣通過資產(chǎn)證劵化的手段化解風(fēng)險(xiǎn)。3國有商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)成因分析3.1內(nèi)部環(huán)境的原因3.1.1信貸管理機(jī)制不健全，信貸操作不規(guī)范國有商業(yè)銀行現(xiàn)代企業(yè)制度尚未真正建立，仍存在責(zé)權(quán)利不明晰的問題。雖然各行信貸管理上都強(qiáng)調(diào)“三查”，但往往重貸輕管。由于貸前調(diào)查不細(xì)致、貸中執(zhí)行不到位、貸后監(jiān)督不得力而最終流于形式。例如很多貸款在批復(fù)時(shí)要求先辦理抵押登記手續(xù)，根據(jù)工程進(jìn)度發(fā)放貸款，而基層行執(zhí)行時(shí)卻往往置之不顧，在相關(guān)手續(xù)尚未辦妥的情況下就將貸款一次性發(fā)放出去。此外，信貸管理的基礎(chǔ)工作也沒有做到位，貸款檔案嚴(yán)重短缺，不僅使銀行的資產(chǎn)保全工作喪失了時(shí)機(jī)，同時(shí)也給銀行風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的建設(shè)設(shè)置了障礙。3.1.2信貸員綜合素質(zhì)不高在我國國有商業(yè)銀行中，但由于缺乏有效的激勵(lì)機(jī)制，使得信貸員工作的付出與回報(bào)難以平衡，致使這一職位流動(dòng)率頗高，很多高學(xué)歷的畢業(yè)生不愿從事這一工作，間接造成信貸人員素質(zhì)低下，尤其是懂經(jīng)濟(jì)、計(jì)量、管理的復(fù)合型人才嚴(yán)重匱乏，抵押物估價(jià)過高、決策失誤以及以貸謀私等現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生，造成信貸損失。3.2外部環(huán)境的原因3.2.1社會(huì)信用環(huán)境缺失銀行業(yè)是由信用支撐的行業(yè)，社會(huì)誠信體系不單是國有商業(yè)銀行經(jīng)營管理的生命線，而且是整個(gè)金融體系的基本保障。然而由于我國當(dāng)前經(jīng)濟(jì)正處于轉(zhuǎn)軌時(shí)期，產(chǎn)權(quán)制度改革尚在進(jìn)行之中，加之法制不健全，社會(huì)信用體系沒有建立，社會(huì)上坑蒙拐騙、欠債不還、金融欺詐的失信現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生。3.2.2法制不健全雖然目前我國已陸續(xù)出臺了《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中國人民銀行法》、《商業(yè)銀行法》、《破產(chǎn)法》等相關(guān)法律法規(guī)，但仍有一系列與信貸密切相關(guān)的法律法規(guī)，如《信托法》、《政策性銀行法》、《社會(huì)保障法》等，而且出臺的這些法律本身內(nèi)容過于簡單，缺乏可操作性，有些甚至與國家政策相悖，致使國有商業(yè)銀行在債權(quán)保全工作上障礙重重。3.2.3金融市場發(fā)育遲緩且不規(guī)范金融市場發(fā)育遲緩且不規(guī)范，使得信貸風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生成為必然。一方面，企業(yè)融資渠道狹窄，在直接融資有限的情況下，只好轉(zhuǎn)向銀行貸款；另一方面，居民投資無門，大量資金以存款儲蓄形式涌入銀行。對借款人的債權(quán)和對存款人的債務(wù)，使得銀行成為信貸風(fēng)險(xiǎn)的聚集地，在當(dāng)前我國信貸衍生工具較為匱乏的條件下，銀行只好被動(dòng)地接受風(fēng)險(xiǎn)。4改善國有商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的建議4.1人員方面的措施4.1.1審貸機(jī)構(gòu)專業(yè)化審貸環(huán)節(jié)是信貸風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵，為加強(qiáng)審貸環(huán)節(jié)，必須建立專家型審貸機(jī)構(gòu)。所謂專家就是信貸業(yè)務(wù)水平較高，理論水平且信貸管理經(jīng)驗(yàn)豐富的人。為強(qiáng)化專家型審貸機(jī)構(gòu)的獨(dú)立性，可以在級別設(shè)置上抬高專家型審貸人員的級別，在待遇上略高于一般人員，在職責(zé)上直接向行長負(fù)責(zé)，審貸專家既要全面負(fù)責(zé)審貸環(huán)節(jié)的實(shí)施，又要對審貸失誤判斷承擔(dān)責(zé)任。這樣進(jìn)行設(shè)置是為了審貸機(jī)構(gòu)能夠在保持自身高度獨(dú)立的情況下，科學(xué)地、無干擾地進(jìn)行審貸業(yè)務(wù)，從而避免一些銀行關(guān)系戶走后門，嚴(yán)格保證貸款審批的安全性和準(zhǔn)確性。4.1.2提高銀行信貸業(yè)務(wù)人員素質(zhì)信貸業(yè)務(wù)的開展者是信貸員，只有加強(qiáng)信貸人員的隊(duì)伍建設(shè)，打造一支高素質(zhì)、愛崗敬業(yè)、忠實(shí)可靠的信貸隊(duì)伍。信貸風(fēng)險(xiǎn)的真實(shí)關(guān)口在于銀行人員的規(guī)范操作和工作質(zhì)量。信貸業(yè)務(wù)的真實(shí)情況，各企業(yè)的還款能力及營業(yè)狀況，只有靠信貸人員來掌握，只要每一位銀行工作者能夠懷著忠誠服務(wù)，大公無私的態(tài)度，時(shí)時(shí)事事從銀行的角度出發(fā)，調(diào)查、審貸、批貸、跟蹤服務(wù)各個(gè)環(huán)節(jié)都不馬虎。4.2應(yīng)用交叉違約條款交叉違約條款是指在貸款合同中同借款人約定，如果借款人在其他貸款合同上出現(xiàn)了違約現(xiàn)象，也視為對本貸款合同的違約。這一本身貌似不合理的措施有著極合理的法律依據(jù)，其法律依據(jù)是《民法》的不安抗辯權(quán)行使。當(dāng)借方對其他貸方出現(xiàn)違約現(xiàn)象時(shí)，貸方完全有理由相信借方的還款能力惡化，而行使不安抗辯權(quán)就是對自己本身的一個(gè)保護(hù)，也就是說要搶在前面以免被動(dòng)，在債務(wù)人出現(xiàn)償還危機(jī)前采取措施。要在借款合同中廣泛應(yīng)用交叉違約條款，把借款風(fēng)險(xiǎn)變換成所有貸方金融機(jī)構(gòu)的共同風(fēng)險(xiǎn)，共同防范借方企業(yè)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)借方的信貸不良變化，防止借方企業(yè)惡意拖欠。4.3建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制經(jīng)濟(jì)體的不確定因素很多，從而影響信貸安全的風(fēng)險(xiǎn)因素很多，這些不確定因素雖然不能人工消除，但是國有商業(yè)銀行可以通過以信貸客戶為中心，綜合運(yùn)用客戶財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、信貸數(shù)據(jù)、投資信息等各類信息資料，通過提示客戶內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)變化建立信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，早發(fā)現(xiàn)早治理，減少損失。風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制的建立要貫穿整個(gè)信貸發(fā)放和回收過程，在信貸事實(shí)形成之前，信貸人員能夠敏銳的預(yù)測到風(fēng)險(xiǎn)變化，積極主動(dòng)的化解風(fēng)險(xiǎn)。4.4建立內(nèi)部評級制度五級分類法是按《巴塞爾協(xié)議》提倡的貸款分類方法，具有國際通用性，各銀行要好好學(xué)習(xí)，努力把握?！栋腿麪枀f(xié)議》認(rèn)為要努力建設(shè)內(nèi)部評級結(jié)構(gòu)和外部評級結(jié)構(gòu)。在我國金融市場制度不健全的情況下，為了避免道德風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)當(dāng)大力建設(shè)銀行內(nèi)部評級制度結(jié)構(gòu)，建立違約數(shù)據(jù)庫和轉(zhuǎn)移矩陣等基礎(chǔ)建設(shè)，同時(shí)實(shí)現(xiàn)銀行系統(tǒng)相互聯(lián)網(wǎng)，構(gòu)筑統(tǒng)一的信貸質(zhì)量查詢網(wǎng)絡(luò)，信貸風(fēng)險(xiǎn)防御網(wǎng)絡(luò)。4.5金融市場自身建設(shè)4.5.1建設(shè)金融市場自律機(jī)制加強(qiáng)律師事務(wù)所、會(huì)計(jì)事務(wù)所、評價(jià)機(jī)構(gòu)的監(jiān)管，通過真實(shí)財(cái)務(wù)狀況披露，起到監(jiān)管的作用。在大力建設(shè)金融市場中介機(jī)構(gòu)，支持有實(shí)力的中介機(jī)構(gòu)做強(qiáng)做大。加強(qiáng)中介機(jī)構(gòu)監(jiān)管，加強(qiáng)中介金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員的道德建設(shè)，促使中介機(jī)構(gòu)合法經(jīng)營，真正起到監(jiān)督的作用。4.5.2建立我國存款保險(xiǎn)制度當(dāng)前我國的金融機(jī)構(gòu)發(fā)展迅速，中小銀行和地方性金融機(jī)構(gòu)越來越多，這些小金融機(jī)構(gòu)抵御市場風(fēng)險(xiǎn)的能力很低，使得存款人面臨很大的風(fēng)險(xiǎn)。為了保證給整個(gè)金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展，預(yù)防支付性危機(jī)，當(dāng)前我國急需建立銀行保險(xiǎn)制度。4.6相關(guān)涉及信貸風(fēng)險(xiǎn)的主體建設(shè)4.6.1規(guī)范政法行為當(dāng)前雖然國有商業(yè)銀行的獨(dú)立法律地位已被承認(rèn)，但是在實(shí)際運(yùn)行中，國有商業(yè)銀行并不能進(jìn)行獨(dú)立的商業(yè)化運(yùn)作，相反，某些地方政府以履行政令的方式要求銀行放款，把銀行看成政府的下屬機(jī)構(gòu)，這種政府參與的運(yùn)行方式使國有商業(yè)銀行很難做到商業(yè)化運(yùn)營。所以要加強(qiáng)商業(yè)銀行自己的經(jīng)濟(jì)立法和深化行政體制改革。4.6.2加快國企改革步伐國有商業(yè)銀行不良貸款的直接來源是國有企業(yè)的高額欠款，提高國有企業(yè)償債能力，就相當(dāng)于優(yōu)化國有商業(yè)銀行信貸外部環(huán)境，這對于從根本上化解信貸風(fēng)險(xiǎn)具有重大的意義。加快國企制度改革，把國有企業(yè)建設(shè)成真正能夠自負(fù)盈虧，自主決策,自我發(fā)展的營業(yè)法人主體，提高企業(yè)的運(yùn)作能力和活性，從根本上降低信貸風(fēng)險(xiǎn)度。結(jié)論隨著我國金融市場體制的確立，銀行經(jīng)營的政企分開，我國國有商業(yè)銀行對信貸風(fēng)險(xiǎn)的防范與控制的顯得越來越重要。尤其是次貸危機(jī)爆發(fā)以后，更是給國有商業(yè)銀行敲響了警鐘，信貸風(fēng)險(xiǎn)控制是國有商業(yè)銀行的重中之重,采取一系列的手段方法降低信貸風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生已經(jīng)刻不容緩?？傊?，國有商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)長遠(yuǎn)研究的問題。風(fēng)險(xiǎn)是絕對的，我們不可能完全化解風(fēng)險(xiǎn)，但是我們可以通過不斷創(chuàng)新管理手段減小風(fēng)險(xiǎn)的可能性，實(shí)現(xiàn)穩(wěn)健經(jīng)營。同時(shí)我們要對潛在的信貸資源的大力開發(fā)，實(shí)現(xiàn)利潤增長。

參考文獻(xiàn)[1]邵一江.國有商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)及對策[