中國重汽財(cái)務(wù)有限公司開展商業(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)與再貼現(xiàn)管理辦法二次測(cè)試

中國重汽財(cái)務(wù)有限公司開展商業(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)與再貼現(xiàn)管理辦法二次測(cè)試基本信息：[矩陣文本題]*姓名：________________________部門：________________________員工編號(hào):________________________一、單選題（共15題，每題2分，共30分）1.某集團(tuán)財(cái)務(wù)公司總資產(chǎn)為600億元，其最高承兌余額不得超過（）。[單選題]*A.50億元B.60億元C.90億元(正確答案)D.100億元2.商業(yè)匯票包括但不限于紙質(zhì)或電子形式的（）等。[單選題]*A.銀行承兌匯票、商業(yè)承兌匯票B.銀行承兌匯票、財(cái)務(wù)公司承兌匯票、商業(yè)承兌匯票(正確答案)C.銀行承兌匯票、農(nóng)村信用合作社承兌匯票、商業(yè)承兌匯票D.銀行承兌匯票、農(nóng)村信用合作社承兌匯票、財(cái)務(wù)公司承兌匯票、商業(yè)承兌匯票3.《辦法》為銀行承兌匯票和財(cái)務(wù)公司承兌匯票的比例限額要求設(shè)置（）過渡期。[單選題]*A.三個(gè)月B.半年C.一年(正確答案)D.兩年4.銀行主要包括（）。[單選題]*A.商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行和企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司B.政策性開發(fā)性銀行、商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行(正確答案)C.政策性開發(fā)性銀行、商業(yè)銀行和企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司D.政策性開發(fā)性銀行、商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行和企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司5.關(guān)于貼現(xiàn)，下列說法錯(cuò)誤的是（）。[單選題]*A.商業(yè)匯票的貼現(xiàn)人應(yīng)為在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的、具有貸款業(yè)務(wù)資質(zhì)的法人及其分支機(jī)構(gòu)。B.申請(qǐng)貼現(xiàn)的商業(yè)匯票持票人應(yīng)為自然人、在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的法人及其分支機(jī)構(gòu)和非法人組織。C.申請(qǐng)貼現(xiàn)的持票人取得貼現(xiàn)票據(jù)應(yīng)依法合規(guī)，與出票人或前手之間具有真實(shí)交易關(guān)系和債權(quán)債務(wù)關(guān)系，因稅收、繼承、贈(zèng)與依法無償取得票據(jù)的除外。D.持票人申請(qǐng)貼現(xiàn)，必須提交與出票人或其前手之間的增值稅發(fā)票和商品交易合同復(fù)印件。(正確答案)6.某企業(yè)總資產(chǎn)為6000萬元，其最高承兌余額不得超過（）。[單選題]*A.600萬元B.720萬元C.900萬元D.無限制(正確答案)7.關(guān)于承兌，下列說法正確的是（）。[單選題]*A.銀行承兌匯票僅指銀行承兌的商業(yè)匯票。B.財(cái)務(wù)公司承兌匯票屬于銀行承兌匯票。C.商業(yè)承兌匯票是由銀行、農(nóng)村信用合作社、財(cái)務(wù)公司以外的法人或非法人組織承兌的商業(yè)匯票。(正確答案)D.財(cái)務(wù)公司承兌匯票屬于商業(yè)承兌匯票。8.銀行承兌匯票和財(cái)務(wù)公司承兌匯票保證金余額不得超過該承兌人吸收存款規(guī)模的（）。[單選題]*A.10%(正確答案)B.15%C.20%D.25%9.下列不屬于票據(jù)基本當(dāng)事人是（）。[單選題]*A.出票人B.付款人C.保證人(正確答案)D.收款人10.（）對(duì)再貼現(xiàn)進(jìn)行監(jiān)督管理。[單選題]*A.銀保監(jiān)會(huì)B.人民銀行(正確答案)C.人民銀行、銀保監(jiān)會(huì)D.證監(jiān)會(huì)11.商業(yè)匯票信息披露按照人民銀行有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，應(yīng)當(dāng)遵循（）的原則。[單選題]*A.及時(shí)、真實(shí)、準(zhǔn)確B.及時(shí)、真實(shí)、完整C.真實(shí)、準(zhǔn)確、完整D.及時(shí)、真實(shí)、準(zhǔn)確、完整(正確答案)12.商業(yè)匯票是出票人簽發(fā)的，委托（）在見票時(shí)或者在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。[單選題]*A.銀行B.背書人C.付款人(正確答案)D.被背書人13.承兌的金額應(yīng)當(dāng)與（）相匹配。[單選題]*A.承兌人的凈資產(chǎn)、承兌人的償付能力B.承兌人的凈資產(chǎn)、承兌申請(qǐng)人的償付能力C.真實(shí)交易關(guān)系和債權(quán)債務(wù)關(guān)系、承兌申請(qǐng)人的償付能力(正確答案)D.真實(shí)交易關(guān)系和債權(quán)債務(wù)關(guān)系、承兌人的償付能力14.商業(yè)承兌匯票承兌人和財(cái)務(wù)公司承兌匯票承兌人應(yīng)當(dāng)按照人民銀行規(guī)定披露（）。銀行承兌匯票承兌人應(yīng)當(dāng)披露（）。[單選題]*A.承兌人信用信息;承兌人信用信息B.票據(jù)主要要素及信用信息;票據(jù)主要要素及信用信息C.承兌人信用信息;票據(jù)主要要素及信用信息D.票據(jù)主要要素及信用信息;承兌人信用信息(正確答案)15.關(guān)于商業(yè)匯票的承兌人和貼現(xiàn)人的說法，下列正確的是（）。[單選題]*A.應(yīng)當(dāng)具備良好的經(jīng)營和財(cái)務(wù)狀況B.最近二年不得發(fā)生票據(jù)持續(xù)逾期或者未按規(guī)定披露信息的行為C.商業(yè)匯票承兌人對(duì)承兌的票據(jù)應(yīng)當(dāng)具備到期付款的能力D.以上說法都正確(正確答案)二、多選題（共10題，每題3分，共30分;少選、錯(cuò)選均不得分）1.關(guān)于《辦法》修訂內(nèi)容，下列說法正確的是（）。*A.明確供應(yīng)鏈票據(jù)屬于電子商業(yè)匯票(正確答案)B.在前期商業(yè)承兌匯票信息披露相關(guān)公告基礎(chǔ)上，將信息披露范圍擴(kuò)大至銀行承兌匯票(正確答案)C.強(qiáng)調(diào)真實(shí)交易關(guān)系(正確答案)D.對(duì)銀行承兌匯票、財(cái)務(wù)公司承兌匯票和商業(yè)承兌匯票的最高承兌余額和保證金余額設(shè)置比例上限2.申請(qǐng)貼現(xiàn)的商業(yè)匯票持票人應(yīng)為（）*A.自然人(正確答案)B.在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的法人及其分支機(jī)構(gòu)(正確答案)C.在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的法人分支機(jī)構(gòu)(正確答案)D.在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的非法人組織(正確答案)3.關(guān)于金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)控制，下列說法正確的是（）。*A.具備健全的內(nèi)部控制制度即可，不需專門的票據(jù)業(yè)務(wù)管理制度B.審慎開展商業(yè)匯票承兌和貼現(xiàn)業(yè)務(wù)(正確答案)C.采取有效措施防范市場風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)(正確答案)D.按規(guī)定披露信息(正確答案)4.商業(yè)匯票的承兌、貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)，應(yīng)當(dāng)遵循（）的原則。*A.依法合規(guī)(正確答案)B.公平自愿(正確答案)C.誠信自律(正確答案)D.風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)(正確答案)5.下列說法正確的是（）。*A.持票人可以通過票據(jù)經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)進(jìn)行票據(jù)貼現(xiàn)詢價(jià)和成交，貼現(xiàn)撮合交易應(yīng)當(dāng)通過人民銀行認(rèn)可的票據(jù)市場基礎(chǔ)設(shè)施開展。(正確答案)B.辦理商業(yè)匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)，可以申請(qǐng)辦理再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)辦理的條件、利率、期限和方式，按照人民銀行有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。(正確答案)C.貼現(xiàn)人辦理商業(yè)匯票貼現(xiàn)的，應(yīng)當(dāng)按照人民銀行規(guī)定核對(duì)票據(jù)披露信息，信息不存在或者記載事項(xiàng)與披露信息不一致的，不得為持票人辦理貼現(xiàn)。(正確答案)D.未經(jīng)依法許可，可以從事票據(jù)貼現(xiàn)。6.持票人申請(qǐng)貼現(xiàn)，須提交（）。*A.貼現(xiàn)申請(qǐng)(正確答案)B.持票人背書的未到期商業(yè)匯票(正確答案)C.與出票人或其前手之間的增值稅發(fā)票和商品交易合同復(fù)印件D.能夠反映真實(shí)交易關(guān)系和債權(quán)債務(wù)關(guān)系的材料(正確答案)7.下列說法正確的是（）。*A.商業(yè)匯票承兌人最近二年發(fā)生票據(jù)持續(xù)逾期或者未按規(guī)定披露信息的，金融機(jī)構(gòu)不得為其辦理票據(jù)承兌、貼現(xiàn)、保證、質(zhì)押等業(yè)務(wù)。(正確答案)B.未經(jīng)依法許可或者違反國家金融管理規(guī)定，擅自從事票據(jù)貼現(xiàn)的，依照有關(guān)法律法規(guī)進(jìn)行處置。(正確答案)C.人民銀行、銀保監(jiān)會(huì)依法監(jiān)測(cè)商業(yè)匯票承兌和貼現(xiàn)的運(yùn)行情況，依法對(duì)票據(jù)市場進(jìn)行管理。D.票據(jù)市場基礎(chǔ)設(shè)施和辦理商業(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的主體，應(yīng)當(dāng)按規(guī)定和監(jiān)管需要向人民銀行和銀保監(jiān)會(huì)報(bào)送有關(guān)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)。(正確答案)8.下列行為中，（）會(huì)受到監(jiān)管處罰。*A.金融機(jī)構(gòu)承兌限額或付款期限超出規(guī)定(正確答案)B.金融機(jī)構(gòu)辦理無真實(shí)貿(mào)易背景和債權(quán)債務(wù)關(guān)系承兌(正確答案)C.金融機(jī)構(gòu)辦理無真實(shí)貿(mào)易背景和債權(quán)債務(wù)關(guān)系貼現(xiàn)(正確答案)D.違規(guī)擅自從事票據(jù)貼現(xiàn)(正確答案)9.關(guān)于財(cái)務(wù)公司承兌人所屬的集團(tuán)法人要求，下列說法正確的是（）。*A.應(yīng)當(dāng)具備良好的經(jīng)營和財(cái)務(wù)狀況(正確答案)B.最近一年不得發(fā)生票據(jù)持續(xù)逾期或者未按規(guī)定披露信息的行為C.最近二年不得發(fā)生票據(jù)持續(xù)逾期或者未按規(guī)定披露信息的行為(正確答案)D.最近二年不得發(fā)生重大違法行為，以及其他嚴(yán)重?fù)p害市場主體合法權(quán)益或社會(huì)公共利益的行為(正確答案)10.關(guān)于票據(jù)經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)，下列說法正確的是（）。*A.應(yīng)當(dāng)具有獨(dú)立的票據(jù)經(jīng)紀(jì)部門和完善的內(nèi)控管理機(jī)制(正確答案)B.具有專門的經(jīng)紀(jì)渠道(正確答案)C.票據(jù)經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)與自營業(yè)務(wù)嚴(yán)格隔離(正確答案)D.應(yīng)當(dāng)具有專業(yè)的從業(yè)人員(正確答案)三、判斷題（共20題，每題2分，共40分）1.為規(guī)范商業(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)與再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，促進(jìn)票據(jù)市場健康發(fā)展，2022年11月11日，人民銀行、銀保監(jiān)會(huì)聯(lián)合修訂發(fā)布了《商業(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)與再貼現(xiàn)管理辦法》，自2023年1月1日起施行。[判斷題]*對(duì)(正確答案)錯(cuò)2.商業(yè)匯票的付款期限應(yīng)當(dāng)與真實(shí)交易的履行期限相匹配，自出票日起至到期日止，最長不得超過一年。[判斷題]*對(duì)錯(cuò)(正確答案)3.因稅收取得票據(jù)的，應(yīng)具有真實(shí)交易關(guān)系和債權(quán)債務(wù)關(guān)系。[判斷題]*對(duì)錯(cuò)(正確答案)4.人民銀行、銀保監(jiān)會(huì)按照法定職責(zé)對(duì)商業(yè)匯票的承兌、貼現(xiàn)、風(fēng)險(xiǎn)控制和信息披露進(jìn)行監(jiān)督管理。[判斷題]*對(duì)(正確答案)錯(cuò)5.銀行承兌匯票承兌人在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立，具有銀保監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)頒發(fā)的金融許可證即可。[判斷題]*對(duì)錯(cuò)(正確答案)6.銀行、農(nóng)村信用合作社、財(cái)務(wù)公司承兌的擔(dān)保品應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格管理。擔(dān)保品為保證金的，保證金賬戶應(yīng)當(dāng)獨(dú)立設(shè)置，不得挪用或隨意提前支取保證金。[判斷題]*對(duì)(正確答案)錯(cuò)7.申請(qǐng)貼現(xiàn)的持票人取得貼現(xiàn)票據(jù)應(yīng)依法合規(guī)，與出票人或前手之間具有真實(shí)交易關(guān)系和債權(quán)債務(wù)關(guān)系，因稅收、繼承、贈(zèng)與依法無償取得票據(jù)的除外。[判斷題]*對(duì)(正確答案)錯(cuò)8.申請(qǐng)貼現(xiàn)的商業(yè)匯票持票人可以為自然人。[判斷題]*對(duì)(正確答案)錯(cuò)9.商業(yè)匯票的貼現(xiàn)人可以不具有貸款業(yè)務(wù)資質(zhì)。[判斷題]*對(duì)錯(cuò)(正確答案)10.票據(jù)經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)必須為金融機(jī)構(gòu)。[判斷題]*對(duì)(正確答案)錯(cuò)11.銀保監(jiān)會(huì)依法監(jiān)測(cè)商業(yè)匯票承兌和貼現(xiàn)的運(yùn)行情況，依法對(duì)票據(jù)市場進(jìn)行管理。[判斷題]*對(duì)錯(cuò)(正確答案)12.人民銀行和銀保監(jiān)會(huì)不可以根據(jù)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)控情況設(shè)置承兌余額與貸款余額比例上限等其他監(jiān)管指標(biāo)。[判斷題]*對(duì)錯(cuò)(正確答案)13.銀行承兌匯票和財(cái)務(wù)公司承兌匯票的最高承兌余額不得超過該承兌人總資產(chǎn)的15%。[判斷題]*對(duì)(正確答案)錯(cuò)14.貼現(xiàn)人辦理商業(yè)匯票貼現(xiàn)的，應(yīng)當(dāng)按照人民銀行規(guī)定核對(duì)票據(jù)披露信息，信息不存在或者記載事項(xiàng)與披露信息不一致的，不得為持票人辦理貼現(xiàn)。[判斷題]*對(duì)(正確答案)錯(cuò)15.承兌是指付款人承諾在商業(yè)匯票到期日有條件支付匯票金額的票據(jù)行為。[判斷題]*對(duì)錯(cuò)(正確答案)16.銀行、農(nóng)村信用合作社、財(cái)務(wù)公司承兌業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)納入存款類金融機(jī)構(gòu)統(tǒng)一授信管理和風(fēng)險(xiǎn)管理框架。[判斷題]*對(duì)(正確答案)錯(cuò)17.供應(yīng)鏈票據(jù)不屬于電子商業(yè)匯票。[判斷題]*對(duì)錯(cuò)(正確答案)18.申請(qǐng)貼現(xiàn)的持票