公司財務管理細則

公司財務管理細則1.前言公司財務管理是公司重要的管理環(huán)節(jié)之一，直接影響公司的經(jīng)營和發(fā)展。本文旨在制定公司財務管理的細則和規(guī)范，保證公司的財務管理規(guī)范、科學、合理、有效，為公司的可持續(xù)發(fā)展提供支持和保障。2.財務管理職責公司財務管理由財務主管負責，具體職責包括：制定、實施和監(jiān)督公司財務管理制度和規(guī)范，確保公司財務管理的順暢、規(guī)范和有效；負責組織制定公司年度財務預算計劃和中長期財務計劃，并監(jiān)督執(zhí)行；負責公司財務收支和資產(chǎn)管理工作，確保公司財務狀況健康、穩(wěn)定；負責編制和管理公司財務報表，及時向公司高層管理人員和董事會提供財務報告；負責與稅務、審計、銀行等外部機構的溝通和合作，確保公司符合法律、法規(guī)和政策的規(guī)定；指導和協(xié)調公司各部門的財務管理工作，培訓財務管理人員，提高全員財務管理水平。3.費用報銷管理公司員工必須遵守費用報銷管理制度，如實、準確地填寫報銷單并按規(guī)定流程報銷。財務主管和相關人員負責審核報銷單，對不符合規(guī)定的費用申請進行駁回處理。4.財務收支管理公司財務收支管理應按照以下步驟開展：4.1收入管理公司各項收入必須依據(jù)收入管理制度執(zhí)行。凡涉及收入的交易都必須開具相應的收據(jù)、發(fā)票等憑據(jù)，一律由財務核對確認，并由財務主管簽字確認。4.2支出管理公司支出需遵守支出管理制度，支出支付時必須填寫支出單并按流程審批，同時結合支出管理制度對支出項目進行審核。支出涉及現(xiàn)金支出的，必須按規(guī)定程序辦理。5.資產(chǎn)管理公司資產(chǎn)管理應按照以下步驟開展：5.1固定資產(chǎn)管理公司的固定資產(chǎn)必須實行臺帳管理，嚴格依照資產(chǎn)管理制度處理固定資產(chǎn)采購、領用、保管、清查等工作。5.2流動資產(chǎn)管理公司的流動資產(chǎn)必須實行財務審批制度，流動資產(chǎn)包括庫存物資、應收賬款、短期投資等。6.財務報表管理公司財務報表包括資產(chǎn)負債表、損益表、現(xiàn)金流量表等，必須按照規(guī)定時間、規(guī)定格式上傳。財務部門必須按時編制、審核和提交財務報表，同時完善報表質量管理。7.稅務管理公司稅務管理必須嚴格按照國家法律法規(guī)和稅收政策執(zhí)行。財務主管必須注意財務管理和稅務管理的銜接，完善財稅結合機制。8.審計管理公司必須依據(jù)國家法律法規(guī)進行內(nèi)外部審計工作。公司財務主管必須嚴格執(zhí)行審計規(guī)章制度，制定公司審計計劃，并配合相關部門完成審計工作。9.信息管理公司財務管理必須實現(xiàn)信息化管理，包括建立完善的數(shù)據(jù)傳輸系統(tǒng)、信息共享機制和信息管理平臺等。財務主管必須配合信息技術部門、安全保密部門做好信息管理工作，將信息管理與財務管理有機結合。10.結語公司財務管理細則的制定和實施，旨在規(guī)范公司財務管理，提高財務管理水平，為公司經(jīng)營發(fā)展提供有力保障。財務主管和相關人員必須認真執(zhí)