火鍋連鎖經(jīng)營項(xiàng)目可行性研究報(bào)告

PAGEPAGE49第一章項(xiàng)目總論一、項(xiàng)目基本情況（一）項(xiàng)目名稱：火鍋連鎖經(jīng)營項(xiàng)目（二）項(xiàng)目建設(shè)性質(zhì)：擴(kuò)建（三）項(xiàng)目建設(shè)地址：烏市、昌吉、克拉瑪依、伊寧、庫爾勒、西安、蘭州、北京等七個(gè)城市（四）項(xiàng)目業(yè)主：呼圖壁縣潤口肥牛火鍋店（五）項(xiàng)目負(fù)責(zé)人：（六）項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容1、基建設(shè)施建設(shè)：各連鎖店面統(tǒng)一裝修2、設(shè)備購置：標(biāo)準(zhǔn)化設(shè)備、餐具購置3、原材料采購配送4、新產(chǎn)品研發(fā)5、品牌戰(zhàn)略實(shí)施：統(tǒng)一宣傳、統(tǒng)一品牌經(jīng)營、商標(biāo)注冊(cè)6、各連鎖加盟店標(biāo)準(zhǔn)化管理的培訓(xùn)7、連鎖加盟店信息化管理模式的推廣8、成本控制標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)用（八）（九）項(xiàng)目總投資：該建設(shè)項(xiàng)目總投資1690.2萬元人民幣。二、項(xiàng)目業(yè)主簡介該項(xiàng)目業(yè)主單位是呼圖壁縣潤口肥?；疱伒?。（一）基本情況呼圖壁縣潤口肥?；疱伒瓿闪⒂?008年，是專業(yè)從事清真火鍋底料生產(chǎn)、原料配送、技術(shù)研發(fā)、管理研究、人員培訓(xùn)、潤口肥牛品牌經(jīng)營的一家連鎖經(jīng)營的民營企業(yè)。自成立以來始終秉承穆斯林火鍋“久涮不老、涮而不膩、不占小料、湯濃醇厚、口感舒適、回味綿長”的特質(zhì)，以“倡導(dǎo)綠色健康火鍋、弘揚(yáng)民族餐飲文化”為己任，力足新疆特色資源和回族傳統(tǒng)文化優(yōu)勢，致力于新疆清真特色火鍋的產(chǎn)品研發(fā)、技術(shù)推廣和潤口肥牛品牌經(jīng)營，先后在烏市、北京等區(qū)、內(nèi)外城市建立潤口肥牛連鎖加盟直銷店10個(gè)，開發(fā)火鍋新菜品80多個(gè)，推廣普及新技術(shù)4項(xiàng)。經(jīng)過幾年的不懈努力奮斗，企業(yè)已在業(yè)內(nèi)享有很高的知名度，“潤口肥?！逼放谱u(yù)滿新疆，成為我區(qū)餐飲業(yè)知名品牌。2011年，企業(yè)總資產(chǎn)已達(dá)2560萬元，產(chǎn)值達(dá)3500萬元，上繳利稅280萬元，連鎖加盟店年均純收入達(dá)180萬元。（二）組織機(jī)構(gòu)潤口肥?；疱伒暝趯?shí)踐中不斷借鑒先進(jìn)管理經(jīng)驗(yàn)，完善和創(chuàng)新運(yùn)行體制，建立健全了職能清晰、運(yùn)行順暢、協(xié)同高效的運(yùn)行機(jī)構(gòu)，建立起了科學(xué)規(guī)范的組織人事、財(cái)務(wù)管理、技術(shù)研發(fā)、連鎖經(jīng)營、信息管理、人員培訓(xùn)等內(nèi)部管理制度，鑄就一支擁有成功經(jīng)驗(yàn)、富有創(chuàng)新精神的干部職工隊(duì)伍。（三）技術(shù)力量公司高薪聘請(qǐng)專業(yè)技術(shù)人員和管理人員10人，進(jìn)行專業(yè)管理，標(biāo)準(zhǔn)化服務(wù)。其中：高級(jí)廚師1人，占10.00%；中級(jí)廚師4人，占40.00%；高級(jí)管理人員5人，占50.00%。本科學(xué)歷的7人，占70.00%；大專學(xué)歷的2人，占20.00%；高中（含中專）學(xué)歷1人，占10.00%。綜上所述，項(xiàng)目業(yè)主單位運(yùn)行規(guī)范、組織健全、管理科學(xué)、團(tuán)隊(duì)專業(yè)、實(shí)力雄厚。在項(xiàng)目期限內(nèi)將以高起點(diǎn)高標(biāo)準(zhǔn)投入項(xiàng)目建設(shè)，有條件、有能力完成該項(xiàng)目的開發(fā)建設(shè)任務(wù)。三、編制依據(jù)和研究的主要過程（一）編制依據(jù)1、《中華人民共和國食品安全法》2、《中華人民共和國消防法》3、中華人民共和國國家發(fā)展和改革委員會(huì)《產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄、現(xiàn)代服務(wù)業(yè)發(fā)展規(guī)劃》4、《區(qū)州現(xiàn)代服務(wù)業(yè)發(fā)展規(guī)劃及2012年項(xiàng)目申報(bào)指南》5、《中華人民共和國工商管理法》6、《中華人民共和國稅法》7、《中華人民共和國建筑法、建筑裝潢》8、《中華人民共和國勞動(dòng)法》（二）研究的過程2012年7月上中旬，受呼圖壁縣潤口肥?；疱伒晡?，我們負(fù)責(zé)編制《新疆潤口肥?；疱佭B鎖經(jīng)營項(xiàng)目可行性研究報(bào)告》，成立項(xiàng)目可行性研究課題組，安排專業(yè)技術(shù)人員與呼圖壁縣潤口肥?；疱伒晗嚓P(guān)領(lǐng)導(dǎo)和技術(shù)人員座談，采集該項(xiàng)目相關(guān)基礎(chǔ)信息，并派人員多次到已建好的各家連鎖加盟直銷店實(shí)地踏勘，對(duì)擬設(shè)連鎖加盟直銷店的八個(gè)城市的餐飲市場、經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展情況通過委托專業(yè)公司進(jìn)行了調(diào)查研究，對(duì)比分析。在此基礎(chǔ)上，2012年7月15日完成了該項(xiàng)目的可行性研究報(bào)告編制工作。四、研究的范圍和目的（一）研究的范圍1、分析項(xiàng)目建設(shè)背景、各連鎖加盟店現(xiàn)狀及項(xiàng)目建設(shè)的必要性。2、研究項(xiàng)目建設(shè)地的人文、經(jīng)濟(jì)、消費(fèi)等社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展趨勢。3、研究項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容，確定項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模，制定項(xiàng)目建設(shè)方案。4、測算主要工程數(shù)量，估算工程投資。5、進(jìn)行項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益評(píng)價(jià)，并依據(jù)評(píng)價(jià)結(jié)論分析業(yè)主的贏利能力。6、進(jìn)行社會(huì)效益評(píng)價(jià)。7、根據(jù)建設(shè)條件和資金籌措情況，提出工程實(shí)施方案和建設(shè)工期安排。8、提出結(jié)論與建議。（二）研究的目的通過對(duì)項(xiàng)目所在地區(qū)的社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展及基礎(chǔ)設(shè)施狀況的調(diào)查研究，在對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)上，對(duì)該項(xiàng)目建設(shè)的必要性、經(jīng)濟(jì)性、合理性、技術(shù)可行性及實(shí)施的可能性提出綜合性的論證報(bào)告，供有關(guān)部門和領(lǐng)導(dǎo)決策參考，以指導(dǎo)該項(xiàng)目的實(shí)施建設(shè)。五、可研報(bào)告初步結(jié)論經(jīng)過分析論證，項(xiàng)目建設(shè)具有突出的文化優(yōu)勢和豐富的資源優(yōu)勢，建設(shè)規(guī)模適當(dāng)，布局合理；項(xiàng)目建設(shè)技術(shù)可靠，原材料供應(yīng)生態(tài)安全；建設(shè)中采取的安全消防和環(huán)境衛(wèi)生管理措施得當(dāng)，項(xiàng)目建設(shè)后將更加重視和加強(qiáng)連鎖加盟店信息化管理，從原料生產(chǎn)、收獲、分裝、運(yùn)輸?shù)綇N房的生產(chǎn)加工直至餐桌、入口等執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)化、專業(yè)化的工藝流程，確保潤口肥牛的產(chǎn)品始終如一地保持天然、綠色、健康、安全。同時(shí)使每一個(gè)消費(fèi)者到了任何一家潤口肥?；疱伒甓寄軓钠肺痘刈迕朗称肺兜交刈迦嗣癃?dú)特的文化和精神內(nèi)涵。通過項(xiàng)目建設(shè)不僅能進(jìn)一步打響呼圖壁縣餐飲品牌，提升呼圖壁縣乃至昌吉州餐飲檔次，更能培育和做大呼圖壁縣特色餐飲產(chǎn)業(yè)，為縣域和區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展作出更大貢獻(xiàn)。因此，項(xiàng)目建設(shè)是必要的、可行的。六、主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)附表主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表序號(hào)指標(biāo)名稱單位指標(biāo)數(shù)值備注1建設(shè)地址烏市、昌吉、克拉瑪依、伊寧、庫爾勒、西安、蘭州、北京2建設(shè)用地㎡5000.00以上3建設(shè)規(guī)模3.1連鎖直銷店個(gè)500㎡以上103.2設(shè)備購置（廚房、前廳）套103.3原材料采購由總公司統(tǒng)一配送3.4門店裝修個(gè)103.5新產(chǎn)品、新技術(shù)研發(fā)個(gè)/項(xiàng)30/43.6品牌運(yùn)作3.7培訓(xùn)人次/年12003.8連鎖店信息化管理模式推廣1信息化管理系統(tǒng)及其配套設(shè)備以及維護(hù)運(yùn)營3.9成本核算控制標(biāo)準(zhǔn)套14投資總額萬元1690.2.005資金籌措萬元1690.2.005.1申請(qǐng)國家資金萬元169.00占10.00%6主要財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)6.1收入總額萬元37260年收入6.2成本總額萬元1106.7年成本6.3利潤總額萬元2555.96年利潤6.4所得稅萬元766.79年稅金6.5財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率%151.26.6項(xiàng)目財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值萬元1789.176.7項(xiàng)目投資回收期年56.8年均投資利潤率%105.866.9年均投資利稅率%10第二章項(xiàng)目的可行性和必要性分析一、項(xiàng)目背景最早的火鍋又稱毛肚火鍋或麻辣火鍋，起源于明末清初的重慶嘉陵江畔、朝天門一帶的船工纖夫的粗放餐飲方式。當(dāng)時(shí)的朝天門，舟楫如梭，檣帆如林，大如涌潮，貨如積山，乃渝州水上通衢。那時(shí)的船工纖夫?qū)儆谏鐣?huì)底層的勞苦群眾，他們終年以木船為家，在江河上勞碌奔波，不可能隨身攜帶各種復(fù)雜的炊具，大抵有一口大鍋，幾副碗筷。他們把能弄到的各種吃的統(tǒng)一都放在一個(gè)鍋里煮，然后圍而食之。這實(shí)際上是古代鼎烹而食的餐飲方式的繼續(xù)和簡陋化。當(dāng)時(shí)的禽畜屠宰場多在江邊，由于他們比較窮，與雞鴨魚肉無緣，為了維持常年累月超強(qiáng)度的體力勞動(dòng)，于是他們就把目光投向一般富人甚至市民都不屑一顧的禽畜下水——主要是指牛毛肚、豬黃喉、鴨腸、牛血旺等（又稱“水八塊”）。為了去除或壓住下鍋之物的腥臊味，就放入比較重的辣椒、花椒，有條件的加入黃酒醪糟以提味?！按^河岸，便捷食品，搭石為灶，捧碗聚盆；披蓑戴笠，避風(fēng)擋淋。集麻辣鮮香于一鍋，嚼酸甜咸淡品人生。美味盡享，甘酒同飲；大汗淋漓，祛濕暖身；濤聲悠悠，帆船片片。人間仙景，重慶火鍋也?！保ㄕ郧匚奈洹痘疱佡x》）這就是最早火鍋的來源。后來，一些小商販把這種磋食方法稍加創(chuàng)意，用一根扁擔(dān)，兩副繩索相連，一邊是紅泥小火爐，上置一只洋鐵盆，里面裝有翻滾著黑瞅瞅的鹵汁，另一頭是盛裝動(dòng)物頭蹄內(nèi)臟和佐料。由于價(jià)格低廉，經(jīng)濟(jì)實(shí)惠，吃得方便熱烙，受到當(dāng)時(shí)群眾歡迎。上世紀(jì)20——30年代，重慶、四川、湖南、湖北等各地餐飲愛好者在實(shí)踐中不斷創(chuàng)新火鍋菜品和加工工藝，提高火鍋餐飲的品質(zhì)和檔次，使火鍋這一最底層的消費(fèi)食品和餐飲方式逐步登上大雅之堂，成為高中低檔消費(fèi)者的廣為接受和喜愛的飲食方式。上世紀(jì)30——40年代河北、寧夏、甘肅、西安等地的回族群眾在長期的生活實(shí)踐中借鑒上述地區(qū)人民群眾的火鍋餐飲方式，將回族文化融入其中，不斷創(chuàng)新清真火鍋菜品、工藝。特別是結(jié)合各民族群眾口味開發(fā)出了品種齊全、口味醇香、營養(yǎng)健康、綠色安全的回民火鍋，這在原有四川、重慶等火鍋基礎(chǔ)上，將火鍋餐飲提高到一個(gè)全新水平。進(jìn)入21世紀(jì)后，隨著人民群眾生活消費(fèi)水平的進(jìn)一步提高，人們對(duì)飲食文化需求越來越多樣化，精致化，高檔化?；疱伋蔀閺V大消費(fèi)者時(shí)尚消費(fèi)、健康消費(fèi)、綠色消費(fèi)、經(jīng)濟(jì)消費(fèi)、方便消費(fèi)的的飲食，火鍋餐飲業(yè)進(jìn)入全新的發(fā)展時(shí)期。注重各類消費(fèi)人群需求，追求健康、文化理念和市場獨(dú)有性、普遍性、特殊性正成為火鍋餐飲發(fā)展趨勢，于是各類以品牌經(jīng)營為主的連鎖加盟火鍋企業(yè)蓬勃發(fā)展。二、項(xiàng)目必要性和可行性分析據(jù)中國餐飲連鎖協(xié)會(huì)統(tǒng)計(jì)，近年來，中國餐飲業(yè)一直保持高速發(fā)展的狀態(tài)，2011年我國餐飲收入突破2萬億元。2010年度我國餐飲百強(qiáng)企業(yè)營業(yè)額為1395.84億元，比2009年度餐飲百強(qiáng)營業(yè)額增長了11.69%，占2010年全社會(huì)餐飲收入的比重為7.91%。2010年度百強(qiáng)企業(yè)直營店資產(chǎn)總額346.36億元，直營店利潤總額超過60億元，直營店從業(yè)人員約28.74萬人。從經(jīng)營業(yè)態(tài)來看，餐館酒樓、快餐送餐以及火鍋類企業(yè)依然是百強(qiáng)榜單中的主力軍，占據(jù)了84個(gè)席位，與2009年度相比多了4個(gè)席位。前10強(qiáng)涵蓋了除西餐外的所有業(yè)態(tài)，火鍋類企業(yè)依然是前10強(qiáng)企業(yè)中的佼佼者，占據(jù)4個(gè)席位，緊隨其后的是餐館酒樓和快餐。2011年百強(qiáng)企業(yè)中火鍋業(yè)態(tài)營業(yè)額321.26億元，占比23.02%?；疱伮?lián)鎖在所有餐飲連鎖經(jīng)營企業(yè)中一枝獨(dú)秀。連鎖經(jīng)營在中國的歷史還是比較短，只有二十幾年的歷史，但是連鎖經(jīng)營在餐飲服務(wù)領(lǐng)域的魅力和功能作用已經(jīng)不容置疑，全國百強(qiáng)餐飲企業(yè)當(dāng)中90%都是連鎖經(jīng)營，連鎖企業(yè)通過現(xiàn)代工藝的加工提高了食品的加工速度，并且能夠適應(yīng)大規(guī)模市場的需求，有效降低了成本。

經(jīng)過多年的發(fā)展，我國火鍋業(yè)的產(chǎn)業(yè)鏈條已具雛形。內(nèi)蒙古、四川、山東、河北等地農(nóng)牧業(yè)面向全國火鍋餐飲市場，組建了羊肉、辣椒、花椒、香油、芝麻醬、粉絲、固體酒精等火鍋常用原料、調(diào)料、燃料生產(chǎn)、加工、銷售基地，為連鎖火鍋企業(yè)提供統(tǒng)一采購配送，縮小經(jīng)營成本創(chuàng)造更大經(jīng)濟(jì)利益。而一些火鍋餐飲龍頭企業(yè)不僅具備了自己的原料生產(chǎn)線，還配備了專門的食品研發(fā)中心負(fù)責(zé)新菜品及肉品的推陳出新。在連鎖加盟體系上，企業(yè)也研制了適合規(guī)?；l(fā)展的標(biāo)準(zhǔn)化的原料和湯料，保證特許加盟店的原汁原味?；疱伈惋嫹奖憧旖莸拇蟊娀厣幌M(fèi)者接受和喜愛，尤其北方地區(qū)寒冷干燥的天氣讓火鍋市場潛力很大，而且火鍋種類的經(jīng)營方式也不斷創(chuàng)新，有以“麻、辣、燙”著稱的川味火鍋是南派火鍋，以涮羊肉為主要代表的北派火鍋和新派火鍋。重慶火鍋以小天鵝、德莊、秦媽和蘇大姐為代表，北方火鍋包括百年老字號(hào)東來順、口福居和新興內(nèi)蒙古小肥羊等。在經(jīng)營模式上，連鎖企業(yè)不斷推陳出新，有傳統(tǒng)式、自助式、大鍋小鍋之分，而且“菜品自選，看中才取，結(jié)帳點(diǎn)盤子”的被譽(yù)為火鍋業(yè)第三種模式的普賴斯還獲得國家版權(quán)局版權(quán)保護(hù)，說明中國火鍋連鎖業(yè)的經(jīng)營意識(shí)在迅速提高。從

“2012-2016年中國火鍋店連鎖業(yè)態(tài)深度研究及發(fā)展趨勢分析報(bào)告”中對(duì)我國火鍋連鎖行業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀與前景、市場競爭格局與形勢、贏利水平與企業(yè)發(fā)展、投資策略與風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、連鎖區(qū)域、市場細(xì)分、發(fā)展趨勢與規(guī)劃建議等深入研究、重點(diǎn)分析顯示，火鍋連鎖市場潛在需求與機(jī)機(jī)遇巨大。項(xiàng)目實(shí)施正是基于這一現(xiàn)實(shí)，進(jìn)行潤口肥?；疱伒囊?guī)模擴(kuò)張，產(chǎn)業(yè)化、標(biāo)準(zhǔn)化、專業(yè)化、品牌化經(jīng)營是完全必要的。從政策環(huán)境看，國家十二五餐飲服務(wù)業(yè)發(fā)展規(guī)劃

將餐飲連鎖經(jīng)營，集團(tuán)化運(yùn)作作為餐飲發(fā)展的重點(diǎn)，制定政策，從資金、用地、信貸等方面優(yōu)先扶持有實(shí)力有技術(shù)的企業(yè)發(fā)展連鎖經(jīng)營、規(guī)模經(jīng)營。特備是鼓勵(lì)和扶持民族特色餐飲充分挖掘民族餐飲文化內(nèi)涵，延展民族餐飲文化外延，借助資源、文化優(yōu)勢大力發(fā)展餐飲連鎖經(jīng)營。區(qū)州縣自2009年以來將民族餐飲文化作為發(fā)展區(qū)域經(jīng)濟(jì)，提高綜合實(shí)力的重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)給予大力扶持，通過舉辦一年一度飲食文化節(jié)、旅游節(jié)、餐飲大比武等活動(dòng)推動(dòng)民族餐飲特別是回民餐飲快速發(fā)展。同時(shí)，昌吉州自2009年開始拿出專項(xiàng)資金支持有實(shí)力的回民餐飲企業(yè)打造民族餐飲品牌，走出去建店設(shè)點(diǎn)，發(fā)展連鎖直銷網(wǎng)店，擴(kuò)大經(jīng)營規(guī)模，提高企業(yè)效益。這為項(xiàng)目實(shí)施提供了有力的政策支持和保障。呼圖壁縣潤口肥?；疱伡捌鋭?chuàng)始人馬玉軍在縣委政府大力支持下，多年來立足新疆豐富優(yōu)質(zhì)的肉牛資源和回族文化優(yōu)勢，不斷進(jìn)行企業(yè)文化創(chuàng)新、技術(shù)創(chuàng)新、管理創(chuàng)新、產(chǎn)品創(chuàng)新、品牌創(chuàng)新，企業(yè)實(shí)力顯著增強(qiáng)，已成功在區(qū)內(nèi)外建立連鎖加盟直銷店10家，“潤口肥?！逼放圃谛陆惋嫎I(yè)已逐步確立了本土火鍋的盟主地位。該企業(yè)自成立以來始終秉承穆斯林火鍋“久涮不老、涮而不膩、不占小料、湯濃醇厚、口感舒適、回味綿長”的特質(zhì)，以“倡導(dǎo)綠色健康火鍋、弘揚(yáng)民族餐飲文化”為己任，力足新疆特色資源和回族傳統(tǒng)文化優(yōu)勢，致力于新疆清真特色火鍋的產(chǎn)品研發(fā)、技術(shù)推廣和潤口肥牛品牌經(jīng)營，先后開發(fā)火鍋新菜品80多個(gè)，推廣普及新技術(shù)4項(xiàng)。經(jīng)過幾年的不懈努力奮斗，企業(yè)已在業(yè)內(nèi)享有很高的知名度，“潤口肥?！逼放埔勋@得區(qū)內(nèi)外消費(fèi)者的一致認(rèn)可。2011年，企業(yè)總資產(chǎn)已達(dá)2560萬元，產(chǎn)值達(dá)3500萬元，上繳利稅280萬元，連鎖加盟店年均純收入達(dá)180萬元。公司高薪聘請(qǐng)專業(yè)人員和管理人員10人，成立專業(yè)團(tuán)隊(duì)進(jìn)行清真火鍋專業(yè)研發(fā)、人才培養(yǎng)、企業(yè)生產(chǎn)服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)創(chuàng)新和連鎖經(jīng)營信息化管理模式的推廣。建立健全了職能清晰、運(yùn)行順暢、協(xié)同高效的運(yùn)行機(jī)構(gòu)，建立起了科學(xué)規(guī)范的組織人事、財(cái)務(wù)管理、技術(shù)研發(fā)、連鎖經(jīng)營、信息管理、人員培訓(xùn)等內(nèi)部管理制度，鑄就一支擁有成功經(jīng)驗(yàn)、富有創(chuàng)新精神的干部職工隊(duì)伍。這為今后項(xiàng)目實(shí)施和運(yùn)行均奠定了扎實(shí)的工作基礎(chǔ)。新疆是我國五大畜牧業(yè)基地之一，獨(dú)特地地理、氣候、水土光熱條件造就了新疆牛肉綠色天然、品味純正、資源豐富，以其為主要原材料的潤口肥?；疱佊袡C(jī)綠色、健康安全、滋補(bǔ)健體深受消費(fèi)者的青睞。加之深厚的回族文化和回族人民內(nèi)在的精神特質(zhì)更富于潤口肥?；疱佁赜械娜宋膬?nèi)涵，吸引準(zhǔn)多消費(fèi)者品嘗潤口肥牛，品味回族文化獨(dú)特魅力。所以獨(dú)有的文化優(yōu)勢和資源優(yōu)勢是項(xiàng)目實(shí)施的有力支撐。新疆餐飲業(yè)相對(duì)滯后，特別是火鍋餐飲發(fā)展較慢，本土清真火鍋餐飲起步晚，規(guī)模小。近幾年來新疆在創(chuàng)新中求發(fā)展，努力開拓市場，深化改革，調(diào)整結(jié)構(gòu)，國民經(jīng)濟(jì)保持了穩(wěn)定增長，為新疆特色餐飲業(yè)的發(fā)展打下了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。隨著國民實(shí)現(xiàn)跨越式發(fā)展和人民生活質(zhì)量的顯著提高，帶動(dòng)了新疆的餐飲業(yè)邁向一個(gè)新階段。據(jù)有關(guān)方面統(tǒng)計(jì)，2011年新疆實(shí)現(xiàn)國內(nèi)生產(chǎn)總值6494.42億元比上年同期增長12.2%。而餐飲業(yè)實(shí)現(xiàn)零售額129.02億元，同比增長16.6%，比生產(chǎn)總值的增長速度高出4.4個(gè)百分點(diǎn)。目前，隨著社會(huì)主市場的不斷完善，新疆地區(qū)的飯店、餐飲企業(yè)規(guī)模、檔次不斷提高，消費(fèi)、衛(wèi)生環(huán)境和服務(wù)水平明顯改善，中高檔酒店成為婚宴、慶典、商務(wù)活動(dòng)的主要場所，餐飲行業(yè)發(fā)展迅速并帶動(dòng)民族式、西式餐飲連鎖經(jīng)營的熱潮，滿足了豐富的現(xiàn)代生活和快速發(fā)展的社會(huì)化市場的需求。餐飲業(yè)所有制形式業(yè)發(fā)生了很大變化，股份合作制企業(yè)、民營企業(yè)逐步發(fā)展壯大，市場日益繁榮興旺，行業(yè)規(guī)模和經(jīng)營領(lǐng)域更加廣泛，代理、連鎖、品牌經(jīng)營等迅速發(fā)展，行業(yè)發(fā)展水平明顯提高。但就整個(gè)行業(yè)來看與國民整體發(fā)展和人民生活日益提高的需求相比，仍存在著總量不足、水平不高、結(jié)構(gòu)不盡合理等問題，與全國發(fā)達(dá)城市相比還存在很大差距。具體表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：1.尚未形成系統(tǒng)、獨(dú)特的新疆餐飲體系。相對(duì)于早已自成體系和有較大影響的粵菜、蘇菜、川菜等地域菜系相比，新疆特色菜系目前只是一個(gè)龐雜而籠統(tǒng)的概念，缺乏作為自成一體的菜系所必需的豐富歷史文化內(nèi)涵，成熟的烹飪技術(shù)和工藝，配套的食材和輔料。全國各地現(xiàn)都有大大小小的新疆飯館，或流動(dòng)的小攤點(diǎn)，留給消費(fèi)者的是散、小、差、亂等負(fù)面印象。2.衛(wèi)生環(huán)境差，食品安全機(jī)制不健全。用餐環(huán)境臟亂差，衛(wèi)生設(shè)施較少；從業(yè)人員或服務(wù)人員對(duì)食品衛(wèi)生安全管理制度不夠重視或者為追求利益而漠視相關(guān)法規(guī)，輕視食品衛(wèi)生，甚至從業(yè)人員的健康都得不到保證；很多餐館對(duì)餐具不做消毒處理，消毒柜成了碗柜，為節(jié)約電費(fèi)不開啟消毒功能；另外還有后堂的衛(wèi)生，成品以及原材料的存放，操作人員的針對(duì)衛(wèi)生安全操作規(guī)定的執(zhí)行等方面都存在很多問題，對(duì)消費(fèi)者的人身安全構(gòu)成嚴(yán)重隱患。3.名店黯然消失，淡出市場。改革開放的三十年，既是我國發(fā)展的最好時(shí)期，也是全國各地餐飲業(yè)發(fā)展最快的時(shí)期。新疆各民族因善于經(jīng)商而聞名。據(jù)有關(guān)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)，新疆的城鎮(zhèn)居民中，最先致富的一批人，大部分都是少數(shù)民族餐飲業(yè)主。然而，經(jīng)過三十年的發(fā)展和積累，許多行業(yè)和產(chǎn)業(yè)，大都有了較大或較好的民營企業(yè)，而新疆的特色餐飲業(yè)卻在做大做強(qiáng)上始終步履艱難，發(fā)展緩慢。更有甚者，原來名噪一世的“老字店”，也在一片大好發(fā)展形勢下，黯然消失。如烏魯木齊的“東來順”、“鴻春園”、昌吉的“第二食堂”等，一些十分有名的地方風(fēng)味小吃，也蕩然無存。品牌在市場中發(fā)揮著巨大的威力，當(dāng)很多企業(yè)在花大價(jià)錢做廣告、創(chuàng)品牌的時(shí)候，新疆餐飲界的名牌企業(yè)則逐漸淡出人們的視線。4.品牌形象差，保護(hù)機(jī)制不健全。由于經(jīng)營成本等約束，規(guī)模較小的餐館就餐環(huán)境普遍較差，部分餐飲企業(yè)不注重形象和包裝，缺乏在保證產(chǎn)品質(zhì)量基礎(chǔ)上進(jìn)行品牌營銷，沒有成熟的技術(shù)和資金保證，缺乏做大做強(qiáng)的機(jī)制，在產(chǎn)品的技術(shù)、服務(wù)、標(biāo)準(zhǔn)、品牌經(jīng)營理念和管理上存在一系列問題。新疆清真飲食本應(yīng)有較快較大發(fā)展，原因是：新疆清真飲食文化淵源正宗，底蘊(yùn)深厚。具體來說，它既有阿拉伯飲食文化的邊緣基因，又有中華傳統(tǒng)精華菜系后天養(yǎng)分的豐厚熏陶，更有新疆其他少數(shù)民族的相互借鑒與并蓄，可結(jié)果卻不容樂觀。如新疆的“沙灣大盤雞”和“柴窩鋪辣子雞”、“老沙椒麻雞”很早就申請(qǐng)注冊(cè)，這本是一件好事，企業(yè)本應(yīng)該有所作為，但結(jié)果恰恰相反，冒牌的產(chǎn)品太多，遍地開花，蠶食兵迅速搶占了正牌的市場。正牌得不到有效支持和保護(hù)，嚴(yán)重影響了經(jīng)營者進(jìn)一步去研發(fā)與創(chuàng)新。5.從業(yè)人員整體素質(zhì)有待于提高。主要表現(xiàn)在整體素質(zhì)偏低，專業(yè)知識(shí)、技能水平有差異，職業(yè)操守欠缺等，這嚴(yán)重制約了新疆特色餐飲行業(yè)的發(fā)展。餐飲人才制約著企業(yè)發(fā)展，人才呈多元化發(fā)展。據(jù)保守估計(jì)，全國餐飲業(yè)每年新增就業(yè)人口在100萬人以上，截至目前，行業(yè)的從業(yè)人員超過2200萬人。然而，近年來餐飲業(yè)人員短缺現(xiàn)象嚴(yán)重，企業(yè)雖然已經(jīng)以增加薪酬、提高福利待遇等辦法吸引勞動(dòng)者，但仍然存在大量缺工。對(duì)2010年第一季度重點(diǎn)城市公共就業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)市場供求對(duì)比顯示，2010年第一季度餐飲業(yè)用工需求比上季度增長13.6%，比去年同期增長23.5%。再加上企業(yè)店面信息招聘、網(wǎng)絡(luò)招聘及內(nèi)部人員推薦等多種途徑，餐飲業(yè)對(duì)人員需求增長應(yīng)遠(yuǎn)大于23.5%。餐飲行業(yè)用工荒已經(jīng)成為行業(yè)通病，一直以來，餐飲行業(yè)是年輕人把持的行業(yè)，面對(duì)招工難的現(xiàn)狀，許多餐廳無奈啟用小時(shí)工、“40、50”后的“大媽”替代服務(wù)員以保證餐廳可以正常運(yùn)轉(zhuǎn)。在人員短缺的同時(shí)，餐飲從業(yè)人員流動(dòng)頻率依然很高，服務(wù)人員和管理人員都存在嚴(yán)重的流失現(xiàn)象，給企業(yè)持續(xù)發(fā)展帶來很大挑戰(zhàn)。新一代勞動(dòng)力就業(yè)預(yù)期和維權(quán)意識(shí)都有所提高，除工資薪酬外，更加注重對(duì)職業(yè)前景的選擇，因此對(duì)餐飲企業(yè)的人力資源管理提出了更高的要求。6.尚未形成完善的產(chǎn)業(yè)鏈。有著“美食之都”之稱的成都市以建設(shè)川菜原材料輔料生產(chǎn)基地，川菜產(chǎn)成品加工廠，成都美食餐館網(wǎng)絡(luò)，川菜培訓(xùn)研究機(jī)構(gòu)等，初步形成相對(duì)完整的餐飲產(chǎn)業(yè)化鏈條，各環(huán)節(jié)之間聯(lián)系比較緊密。新疆雖然有很多農(nóng)產(chǎn)品、林果產(chǎn)業(yè)生產(chǎn)和加工基地、食品加工廠等，但與餐飲企業(yè)和餐飲市場的聯(lián)系相對(duì)孤立，缺乏統(tǒng)領(lǐng)產(chǎn)業(yè)鏈，一體化運(yùn)作的大型餐飲服務(wù)企業(yè)和食品集團(tuán)，同時(shí)，餐飲業(yè)與旅游、會(huì)展、物流等相關(guān)產(chǎn)業(yè)的關(guān)聯(lián)性不太緊密。7.餐飲文化發(fā)展相對(duì)滯后。餐飲業(yè)發(fā)展的相對(duì)滯后，使得餐飲業(yè)總量不足的矛盾更加突出。雖然企業(yè)經(jīng)營者有較雄厚的實(shí)力、發(fā)達(dá)的頭腦、靈敏的商業(yè)思維和獨(dú)到的市場運(yùn)作方式，使經(jīng)營的飯店或公司一直較穩(wěn)定地發(fā)展，但發(fā)展緩慢，在管理、菜品、服務(wù)、宣傳等方面都能找到原因，就是找不到問題的關(guān)鍵。其實(shí)根子就在餐飲文化?？陀^地說，新疆特色餐飲業(yè)在經(jīng)營上也在力求與文化接軌，在裝修和服飾上面下得功夫也不少。走進(jìn)新疆清真飯店，有的環(huán)境高檔講究，有的裝修風(fēng)格別致，有的服務(wù)員著裝俏麗，但總讓人覺得缺少新疆（西域）特色餐飲的內(nèi)在文化——小吃菜肴文化。有人說進(jìn)入“麥當(dāng)勞”、“肯德基”等快餐店，那里出售的不僅僅是炸雞腿、漢堡等，而是在經(jīng)營一種美國民族的飲食文化。所以，整合餐飲業(yè)，進(jìn)行餐飲品牌經(jīng)營、連鎖經(jīng)營是新疆餐飲企業(yè)必由之路，呼圖壁縣潤口肥?；疱伒曜鳛楸就燎逭娌惋嬈髽I(yè)，在品牌經(jīng)營、菜品創(chuàng)新、管理創(chuàng)新、連鎖經(jīng)營方面已具備了良好的條件，做了充分的準(zhǔn)備，而且恰逢我區(qū)實(shí)施本土餐飲企業(yè)走出去戰(zhàn)略，鼓勵(lì)發(fā)展餐飲服務(wù)業(yè)，加快服務(wù)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化調(diào)整時(shí)期，各項(xiàng)政策條件優(yōu)惠，天時(shí)地利人和都已成熟。這為項(xiàng)目實(shí)施帶來千載難逢的歷史機(jī)遇。綜上所述，項(xiàng)目實(shí)施是可行的必要的。第三章項(xiàng)目的投資機(jī)會(huì)分析一、北京：北京是全國各家知名餐飲企業(yè)聚集地，也是我國餐飲連鎖店發(fā)展最為成功的地區(qū)，更是餐飲消費(fèi)水平較高的城市之一。2011年北京常住人口達(dá)2018萬，流動(dòng)人口567萬。據(jù)北京發(fā)改委統(tǒng)計(jì)，2011年，北京餐飲消費(fèi)在各行業(yè)中遙遙領(lǐng)先，且繼續(xù)保持旺盛蓬勃的發(fā)展勢頭。７月份，餐飲業(yè)零售額為2４·９６億元，大大高于其他行業(yè)和其他省區(qū)。但是新疆民族餐飲企業(yè)在北京設(shè)立分店的很少，特備是以新疆特色飲食文化為主的火鍋分店幾乎沒有。在北京設(shè)立2個(gè)以上潤口肥?；疱佭B鎖經(jīng)營店不僅有助于企業(yè)進(jìn)行品牌經(jīng)營，更有助于企業(yè)在業(yè)內(nèi)迅速崛起。另，企業(yè)在前期已在北京做了充分的市場調(diào)查和論證。所以，在北京設(shè)立連鎖加盟店是可行的。二、伊犁、庫爾勒、昌吉、烏市、克拉瑪依均屬我區(qū)人均收入、消費(fèi)水平、人流量較高的地區(qū)，這五個(gè)城市常住人口為653萬，流動(dòng)人口320萬，居民人均收入都在38000元以上，且肥?；疱佋牧现饕a(chǎn)于這些地區(qū)，可以就地生產(chǎn)加工原材料，生產(chǎn)成本現(xiàn)對(duì)低廉。除克拉瑪依市外，2008年以來，公司已經(jīng)在其他四個(gè)城市設(shè)立了連鎖直銷店，管理規(guī)范，運(yùn)作成功。所以在上述五個(gè)城市設(shè)立分店是可行的。三、蘭州、西安是我國清真餐飲發(fā)展比較完善的城市之一，也是我國餐營業(yè)發(fā)展較快的地區(qū)。2012年3月西安常住人口741.9萬人，流動(dòng)人口78萬。蘭州常住人口309萬人，流動(dòng)人口56萬人。兩城市人均收入達(dá)39900-4200元。且餐飲業(yè)特別是特色餐飲發(fā)達(dá)，人口中穆斯林人口較多。人均收入和消費(fèi)水平均高于烏魯木齊。目前，依據(jù)公司現(xiàn)有的運(yùn)力，蘭州、西安離烏市較近，便于原材料的運(yùn)輸配送，經(jīng)營成本相對(duì)較低。所以在這兩個(gè)城市建店十分必要。上述城市據(jù)屬北方地區(qū)經(jīng)濟(jì)條件較好，餐飲服務(wù)業(yè)較為發(fā)達(dá)的旅游城市。人口相對(duì)密集，經(jīng)濟(jì)文化較為接近，城市功能設(shè)施較好，消費(fèi)水平較高，人們對(duì)火鍋消費(fèi)口味均屬北派火鍋，宜于直銷點(diǎn)設(shè)立后迅速打開局面，產(chǎn)生示范效益，清真餐飲在這些城市有較大的提升空間和發(fā)展?jié)摿?。所以，?xiàng)目在上述城市實(shí)施是最佳選擇。第四章項(xiàng)目市場估測一、我國餐飲業(yè)發(fā)展情況我國餐飲業(yè)2010年產(chǎn)值將達(dá)15390億元，連續(xù)18年實(shí)現(xiàn)兩位數(shù)高速增長。但全球金融危機(jī)正對(duì)我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展造成一定的影響，餐飲業(yè)也難例外。但就目前情況來看，這種影響主要體現(xiàn)在高端餐飲業(yè)上，沖擊面在10％~30％，而中、低端大眾化餐飲卻不降反升。餐飲業(yè)已成為我國服務(wù)業(yè)的“臺(tái)柱”性行業(yè)，在擴(kuò)大內(nèi)需、繁榮市場、吸納就業(yè)和改善群眾生活質(zhì)量等方面正發(fā)揮越來越重要的作用。尤其是面向中低端消費(fèi)群體的大眾化餐飲，其具有服務(wù)對(duì)象范圍廣、消費(fèi)便利快捷、經(jīng)營方式靈活、營養(yǎng)衛(wèi)生安全、價(jià)格經(jīng)濟(jì)實(shí)惠等特點(diǎn)，正越來越受到市民們的歡迎。他說，目前，餐飲消費(fèi)繼續(xù)成為拉動(dòng)消費(fèi)需求快速增長的重要力量，其中作為大眾化餐飲典型代表的快餐業(yè)占到1/3強(qiáng)，快餐業(yè)、大眾化餐飲有著巨大的市場發(fā)展空間。二、新疆潤口肥?；疱佭B鎖店業(yè)態(tài)分析目前新疆潤口肥?；疱佊?0家連鎖店，分別是潤口肥?？偟辍魣D壁縣西市南路B19——20號(hào)；昌吉一分店——長寧路上?；▓@旁；昌吉二分店——昌吉市長寧南路景秀花園門面；伊犁州霍城分店——霍城縣新天地旁；清水河分店——霍城縣清水河312國道邊；吐魯番市分店——吐魯番市博物館旁；米東區(qū)分店——米東區(qū)通匯市場北門對(duì)面；烏市克西路分店——烏市克西路581號(hào)；阜康市分店——阜康市迎賓路120號(hào)；北京工體分店——北京工人體育館旁。上述10家分店總面積達(dá)12000㎡，從業(yè)人員110人。年上座率達(dá)80%以上，經(jīng)營狀況良好，硬件設(shè)施齊備。需求規(guī)模：據(jù)統(tǒng)計(jì)分析:項(xiàng)目建設(shè)城市都是經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)、產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)較好的旅游城市。人口較為密集，基礎(chǔ)條件較好，所要選擇間分店的地方地處城市和商貿(mào)繁華地段。具有巨大的消費(fèi)潛力。據(jù)調(diào)查顯示,48%的被調(diào)查者愿意接受30-50元的火鍋用餐的人均消費(fèi),34%的被調(diào)查者愿意接受50~70元的火鍋用餐的人均消費(fèi),現(xiàn)有的消費(fèi)模數(shù)=6900000*50=4500萬元?；疱伈惋嬘泻芎玫那熬?。項(xiàng)目實(shí)施城市工薪階層居多。單就工薪家庭消費(fèi)調(diào)查顯示，94%的工薪階層愛吃火鍋。若果一個(gè)月以內(nèi)吃一次火鍋的有24%,一個(gè)——三個(gè)月的有52%,三個(gè)月至六個(gè)月的有14%,半年以上的有10%。由此我們看出項(xiàng)目實(shí)施城市中青年人居多，多數(shù)比較青睞于火鍋。而且火鍋已經(jīng)不是只有冬天消費(fèi),夏天的時(shí)候也配消費(fèi)者接受。如圖所示：目前的對(duì)于餐飲的消費(fèi)者來說人們最注重的就是一個(gè)食品衛(wèi)生問題，消費(fèi)者用餐不僅要求飯菜品質(zhì)，更看重消費(fèi)環(huán)境是否安全衛(wèi)生，吃得放心，舒心。根據(jù)對(duì)市場的調(diào)查，在對(duì)選擇店家的考慮因素的調(diào)查中,有80%的人選擇了食品衛(wèi)生,60%的人選擇了價(jià)格便宜,44%的人選擇了用餐環(huán)境，56%的人選擇了服務(wù)周到。在調(diào)查中人們注意到，大多數(shù)的人比較注意食物的衛(wèi)生情況，價(jià)格，以及服務(wù)?，F(xiàn)在的人的觀念就是健康最重要，在覺得吃得放心的情況下再去考慮其他方面的因素。所以保持食物的新鮮，衛(wèi)生是我們應(yīng)該注意的地方，并且讓消費(fèi)者享受到優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。對(duì)于消費(fèi)者來說,除了衛(wèi)生,服務(wù)以外對(duì)就餐還要求價(jià)格要適中,特別是火鍋。很多消費(fèi)者選擇去吃火鍋的原因就是它的價(jià)格便宜，同樣的金額在飯店可能只能夠吃飽，但在火鍋店既能吃飽又能吃好?；疱佉殉蔀槿藗兊囊环N消費(fèi)觀念，大約九成的人都喜歡吃火鍋。對(duì)于任何一個(gè)行業(yè)，是否有適合市場的產(chǎn)品是生意成功的基礎(chǔ)。產(chǎn)品的概念包括狹義的產(chǎn)品諸如火鍋店里的羊肉種類，蔬菜種類以及產(chǎn)品的品質(zhì)等等。調(diào)查中顯示：60%的人喜歡蔬菜類；52%的人喜歡肉類；30%的人喜歡內(nèi)臟類；58%的人喜歡菌類；還有64%的人喜歡生鮮類。三、市場趨勢預(yù)測（1）消費(fèi)水平對(duì)項(xiàng)目影響：根據(jù)調(diào)查分析項(xiàng)目城市人均可支配收入為38000元以上。按照各城市的人口狀況和消費(fèi)心理以及企業(yè)消費(fèi)宣傳，人均消費(fèi)價(jià)位定在50——80之間，每個(gè)直銷店日上座率達(dá)50%以上維持盈虧平衡。但實(shí)際客座率可達(dá)80%以上，這樣可保證每個(gè)直銷店利潤率達(dá)到30%。（2）餐飲文化對(duì)火鍋消費(fèi)的影響火鍋文化在中國人的飲食中已經(jīng)有相當(dāng)長久的歷史,從早期沙茶火鍋,石頭火鍋,自助火鍋到至今隨處可見的麻辣火鍋,涮涮鍋。進(jìn)入21世紀(jì)，飲食文化也隨之發(fā)生了巨大的變化,除了保留其傳統(tǒng)的飲食習(xí)慣以外,又產(chǎn)生了許多新的飲食文化現(xiàn)象。由傳統(tǒng)的重麻重辣到了微辣、三鮮變化等，底料的成分也更注重多樣性,以滿足各類人群的需要。一家出色的餐飲店里自然有自己的文化特色.每家店的風(fēng)格都不同。這樣才能吸引顧客，引起顧客的興趣,讓顧客想去嘗試。理所當(dāng)然，餐飲店里的文化特色也是吸引顧客的原因之一。如潤口肥牛,它就是以獨(dú)特的風(fēng)格、文化、料理理念等吸引顧客去用餐。由此,餐飲文化建設(shè)對(duì)于項(xiàng)目實(shí)施也是非常的重要,且餐飲文化對(duì)于消費(fèi)者的影響同樣也是非常大的。餐飲文化的便宜可以改變消費(fèi)者的傳統(tǒng)觀念。引到消費(fèi)者的消費(fèi)行為。四、潤口火鍋在區(qū)內(nèi)外的影響潤口火鍋目前的現(xiàn)狀：潤口火鍋的創(chuàng)立僅有4年。雖然時(shí)間不長，但其火鍋底料配方匠心獨(dú)運(yùn)，潤口商標(biāo)及潤口品牌已在我區(qū)家喻戶曉，通過口口相傳和食客的熱情光顧引得良好口碑。通過特許加盟連鎖方式，發(fā)展非常迅速，成為2011自治州餐飲行業(yè)的一大亮點(diǎn)。項(xiàng)目在原有基礎(chǔ)上通過特許連鎖加盟方式，同一品牌經(jīng)營、統(tǒng)一原材料采供配送、統(tǒng)一生產(chǎn)工藝和服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、統(tǒng)一員工培訓(xùn)、統(tǒng)一信息化管理等推進(jìn)企業(yè)迅速做大做強(qiáng)。根據(jù)以上分析，雖然有市場風(fēng)險(xiǎn)，但是只要注重管理、控制成本、消費(fèi)引導(dǎo)項(xiàng)目是可行的。第五章項(xiàng)目內(nèi)容、選址、原材料供應(yīng)及生產(chǎn)工藝分析一、項(xiàng)目主要內(nèi)容本項(xiàng)目為餐飲連鎖經(jīng)營項(xiàng)目，以特許加盟形式擬在烏市、昌吉、克拉瑪依、伊寧、庫爾勒、西安、蘭州、北京等八個(gè)城市設(shè)立潤口肥牛連鎖直銷店10個(gè)。其中北京2個(gè)、烏市2個(gè)、其他城市各1個(gè)，所有加盟直銷店都采取統(tǒng)一品牌、統(tǒng)一原材料供應(yīng)、統(tǒng)一技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、統(tǒng)一生產(chǎn)工藝、統(tǒng)一店面規(guī)劃設(shè)計(jì)、統(tǒng)一管理；信息化管理系統(tǒng)推廣與應(yīng)用；培訓(xùn)人員1200人次；開發(fā)新菜品30個(gè)、新配方2個(gè)。二、生產(chǎn)工藝與流程1、采取潤口肥牛火鍋標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)工藝和流程，所有加盟店均免費(fèi)接受手把手面授。底料配方和主要原材料由潤口肥?？偟杲y(tǒng)一配送。潤口肥?；疱伩偟陱?qiáng)大的后續(xù)支持系統(tǒng)如下：[裝修選址支持]選址建議，商圈分析；裝修設(shè)計(jì)，文化裝飾設(shè)計(jì)；后廚及廳堂功能規(guī)劃；[開業(yè)及經(jīng)營支持]協(xié)助完善相關(guān)法律、法規(guī)手續(xù)；開業(yè)策劃方案；營運(yùn)可行性分析；經(jīng)營成本控控制；經(jīng)營問題診斷、指導(dǎo)；[企業(yè)支持]授權(quán)使用潤口肥牛商標(biāo)、免費(fèi)提供經(jīng)營管理管理光盤；營銷策劃；促銷活動(dòng)；免費(fèi)使用品牌宣傳廣告；[手冊(cè)支持]《潤口肥牛火鍋企業(yè)管理》手冊(cè)；《潤口肥牛火鍋及企業(yè)文化》手冊(cè)；《員工》手冊(cè)；《潤口肥?；疱伷髽I(yè)管理模式》手冊(cè)《潤口肥?；疱伷髽I(yè)特許加盟連鎖經(jīng)營模式》手冊(cè)；[培訓(xùn)支持]加盟店管理人員培訓(xùn)；重要工種員工培訓(xùn)[調(diào)料師、墩子師等]；巡視與現(xiàn)場指導(dǎo)，培訓(xùn)；加盟商專題研討，培訓(xùn)；[物資配送與保障支持]底料配送；特色產(chǎn)品配送；部分物品、資料配送；原料代購配送；服裝配送；宣傳，促銷品配送。2、“E—diet”信息化管理系統(tǒng)在連鎖經(jīng)營管理中的應(yīng)用推廣。這是連鎖經(jīng)營管理中最為先進(jìn)和便捷的現(xiàn)代化信息管理與電子商務(wù)營銷系統(tǒng)，它改變了傳統(tǒng)餐飲管理的舊理念，讓餐飲業(yè)從復(fù)雜繁瑣的人多效率低的老式管理體制中解脫出來，結(jié)合電子商務(wù)新型營銷方式，帶來效益的飛躍性提高。通過網(wǎng)絡(luò)，運(yùn)用電腦操作，集預(yù)訂、點(diǎn)菜、送單、結(jié)帳、收銀、廚房打印、庫存管理、餐牌管理、員工管理、客戶管理、報(bào)表管理于一體，實(shí)現(xiàn)有序高效的信息化、電子化、網(wǎng)絡(luò)化管理營銷體制。三、生產(chǎn)規(guī)模及原材料供應(yīng)方案1、生產(chǎn)總體規(guī)模如下：規(guī)模500㎡以上，10個(gè)大雅間:電磁桌各1張；10個(gè)小雅間:大廳:大桌6張,小桌30張桌數(shù)*餐位數(shù)電磁桌:10*12人;小雅間大桌:10*10人;大廳大桌:6*10人;大廳小桌:30*10人平均上座率午餐:60%;晚餐:90%人均消費(fèi)(元)大雅間電磁桌:100;小雅間大桌:80;大廳大桌:60;大廳小桌:502、設(shè)備選擇和動(dòng)力方案灶具設(shè)置：天然氣灶，有使用方便,污染小的優(yōu)點(diǎn)。鍋?zhàn)舆x擇：火鍋使用的鍋?zhàn)臃N類很多，從材質(zhì)上分鐵鍋、鋁鍋、銅鍋、砂鍋等；從形狀上看，分耳鍋、搪瓷鍋、鋁盆、鴛鴦鍋、電飯煲等。盡管鍋?zhàn)拥姆N類很多，但不同的鍋?zhàn)泳哂胁煌奶攸c(diǎn)，使用的湯合和用途也各不相同。炊餐具的配備：在家里制作火鍋也許不需什么特殊的用具和餐具，但作為專業(yè)火鍋店就需要相應(yīng)的專業(yè)炊餐用具來保證食品加工的規(guī)格、質(zhì)量，以及較高的服務(wù)水準(zhǔn)。片刀，刀葉較長，體薄而輕，刀口鋒利，一般用于片腰片、魚片、牛肉片等。尖刀（水手刀）體輕而長，刀口鋒利，主要用于剖殺魚、黃鱔、蛇等。竹刀用楠竹制成似水手刀樣的竹片，體薄口純，主要用于將豆腐、血旺、魔芋等質(zhì)極細(xì)嫩的原料劃成塊狀。湯桶多為鋁合金或不銹鋼制品，形如茶桶，能直接置于火上加熱，主要用于燉湯和吊湯。漏瓢炒勺上鉆有若干小孔的炒菜瓢，主要用撈取湯中的原料渣滓或浮沫用。湯瓢一般為鐵、鋁合金、不銹鋼制品，用于舀水、舀湯或加料。小竹宵箕用竹編制的一種盛器，能瀝水，主要用于盛裝各種蔬菜涮料，現(xiàn)在正被那種做工精制的小塑料筐代替。湯勺分長柄和短柄兩種，用于調(diào)制湯鹵或加料。竹筷四川以江安竹筷為佳，具有做工精致、結(jié)實(shí)而用、夾料不滑等優(yōu)點(diǎn)。吃火鍋忌用塑料筷，因其易受熱變形，夾箸時(shí)涮料易滑落。油碟也稱味碟，主要用于盛麻油，味精，蒜茸等原料蘸食用。接食碟有不銹鋼和瓷器兩種，它既可以用于分裝涮燙的原料，也可用來盛放吃后的骨渣。小漏勺有用不銹鋼和金屬絲網(wǎng)制成的兩種規(guī)格。像血旺、腦花等不宜用筷夾住燙食的原料，就需放在小漏勺用燙煮。小魚叉這是一種用不銹鋼制作、帶木柄的小鋼叉，食用鯽魚時(shí)需用小魚叉穿過，以保證燙煮后魚形的完整，并便于進(jìn)食。蓋碗茶這是一種三件頭的細(xì)瓷茶具，包括茶托、茶盅、茶蓋。蓋碗茶體現(xiàn)了回民族獨(dú)有的食韻和飲食文化。短嘴炊壺用黃銅雕制而成，是新疆穆斯林特有的茶具，主要用它來沖茶泡茶。玻璃杯用于盛裝啤酒或飲料。果盤多為玻璃的磨花或蝕花制品，主要用于盛裝水果，供食調(diào)節(jié)口味，消暑解渴時(shí)用。抽油煙罩（機(jī)）這是近年來火鍋向高檔化發(fā)展，與火鍋爐灶配套的一種輔助設(shè)備，它安裝在火鍋?zhàn)拥恼戏?，通過抽風(fēng)機(jī)將火鍋燃燒時(shí)產(chǎn)生的熱氣（煤氣）抽排出去，以保持空氣的清爽。三角菜架多為塑料制品，用于擺放各種各樣的涮燙原料，以便食隨意取用。切肉機(jī)裝修時(shí)單獨(dú)設(shè)置一間切肉操作間,進(jìn)兩臺(tái)切肉機(jī),對(duì)切肉這一環(huán)節(jié)采取可視化操作,是的消費(fèi)者放心食用四、項(xiàng)目選址和環(huán)保項(xiàng)目擬在北京朝陽區(qū)、昌平區(qū)設(shè)立分點(diǎn)2個(gè)；在西安新城區(qū)設(shè)分店1個(gè)；蘭州西固區(qū)設(shè)立分店1個(gè)；在烏市設(shè)分店2個(gè)；克拉瑪依設(shè)分店1個(gè)；昌吉設(shè)分店1個(gè)；庫爾勒設(shè)分店1個(gè)；伊寧設(shè)分店1個(gè)；門店選擇水電路及城市公共設(shè)施較為完善，餐飲較為集中，周邊綠化旅游環(huán)境較好的區(qū)域。依據(jù)國家環(huán)境保護(hù)“十二五”規(guī)劃目標(biāo)總體目標(biāo)。到2015年，環(huán)境污染得到有效控制，城市環(huán)境質(zhì)量得到明顯改善，農(nóng)村環(huán)境質(zhì)量基本保持穩(wěn)定；生態(tài)環(huán)境惡化趨勢得到遏制，重要生態(tài)功能區(qū)的生態(tài)功能得到有效保護(hù)和恢復(fù)；環(huán)境監(jiān)督管理能力進(jìn)一步加強(qiáng)，環(huán)境保護(hù)政策法規(guī)和管理體系進(jìn)一步完善。具體規(guī)劃指標(biāo)：環(huán)境質(zhì)量指標(biāo)：水環(huán)境──城市集中式飲用水源地水質(zhì)達(dá)標(biāo)率大于98%。──地表水按功能區(qū)達(dá)標(biāo),市內(nèi)無劣Ⅴ類水體。──南水北調(diào)東線工程濟(jì)南控制單元控制斷面水質(zhì)滿足地表水環(huán)境質(zhì)量Ⅲ類水質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)要求。環(huán)境空氣──市區(qū)和各縣（市）城區(qū)環(huán)境空氣質(zhì)量達(dá)到二級(jí)標(biāo)準(zhǔn)的天數(shù)大于311天（占全年的85%以上）。──城市清潔能源使用率≥50%聲環(huán)境──城市區(qū)域環(huán)境噪聲值小于55分貝。──城市道路交通環(huán)境噪聲小于70分貝。輻射環(huán)境──輻射環(huán)境質(zhì)量水平在天然本底漲落范圍內(nèi)污染控制指標(biāo)：污染物總量控制主要污染物排放量分別控制在：二氧化硫8.56萬噸/年，化學(xué)耗氧量4.86萬噸/年，氨氮0.57萬噸/年。污染治理──重點(diǎn)工業(yè)企業(yè)排放穩(wěn)定達(dá)標(biāo)率100%，工業(yè)企業(yè)排污申報(bào)登記執(zhí)行率100%。──工業(yè)固體廢物處置利用率≥90%。──危險(xiǎn)廢物處置利用率和醫(yī)療廢物集中處置率達(dá)到95%以上。──廢放射源收貯率達(dá)到100%。──市區(qū)及縣（市）城區(qū)污水處理率大于80%,回用率達(dá)到30%以上。──城市生活垃圾無害化處理率達(dá)到95%以上。──20噸/小時(shí)及以上鍋爐脫硫項(xiàng)目建設(shè)普及率達(dá)到100%。──城市機(jī)動(dòng)車環(huán)保定期檢測率≥80%。──規(guī)?；笄蒺B(yǎng)殖場糞便資源化率達(dá)到90%，污水排放達(dá)標(biāo)率大于85%。循環(huán)經(jīng)濟(jì)──單位GDP化學(xué)需氧量排放量＜1.40千克/萬元──單位GDP二氧化硫排放量＜3.10千克/萬元生態(tài)環(huán)境保護(hù)指標(biāo)：──自然保護(hù)區(qū)全部達(dá)到規(guī)范化建設(shè)要求。──受保護(hù)地區(qū)占國土面積的比例達(dá)到13%以上。──城市建成區(qū)綠化覆蓋率達(dá)到43%以上。環(huán)境管理能力指標(biāo)：──環(huán)保投資占全市GDP的比例達(dá)到3.0%以上。──環(huán)境監(jiān)察、環(huán)境監(jiān)測能力達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)水平。依據(jù)我國”十二五”規(guī)劃目標(biāo),結(jié)合本項(xiàng)目的實(shí)際情況,現(xiàn)根據(jù)本項(xiàng)目可能造成的污染采取相應(yīng)的措施如下:可能造成的污染采取的措施備注噪聲污染裝修時(shí)注意裝修材料的隔音由于在餐飲較集中區(qū),噪音對(duì)居民的影響相對(duì)來說并不大,所以并不是主要的污染生活污水污染污水按指定方法排放并且注意水資源的二次利用,注意水資源的循環(huán)利用餐飲業(yè)的生活污水相對(duì)較多,因此對(duì)于污水的處理要會(huì)盡量完善生活垃圾污染聯(lián)系相應(yīng)的收垃圾的公司,做到垃圾按規(guī)定排放,盡量做到零污染生活垃圾是個(gè)相對(duì)較棘手的問題,但是現(xiàn)在出現(xiàn)了很多垃圾處理公司,相信可以予以解決空氣污染嘗試采用空氣凈化過濾系統(tǒng),燃料采用污染相對(duì)較小的天然氣空氣污染對(duì)于餐飲業(yè)來說是個(gè)問題,雖然只是油煙的污染,但如果排放的過多也會(huì)對(duì)環(huán)境有影響,因此我們將盡量采用空氣過濾凈化設(shè)備第六章項(xiàng)目投資估算一、投資估算的內(nèi)容二、建設(shè)總投資構(gòu)成每個(gè)加盟商加盟費(fèi)10——30萬元；門店租賃費(fèi)10——50萬元；門店裝修費(fèi)50萬元/個(gè)；設(shè)備購置費(fèi)三、建設(shè)投資估算（1）建筑工程費(fèi)估算新疆潤口肥?；疱伒赀B鎖經(jīng)營項(xiàng)目單店建筑工程費(fèi)估算表序號(hào)建、構(gòu)筑物名稱單位工程量單價(jià)(元)費(fèi)用合計(jì)(萬元)1大廳㎡1505007.52廚房㎡604002.43辦公室及休息室㎡304001.24雅間區(qū)㎡1405007.05餐具消毒間㎡203000.66倉庫㎡601500.97衛(wèi)生間㎡402501合計(jì)20.6注：該項(xiàng)目所用房屋為租入房產(chǎn)，建筑工程費(fèi)主要為房屋裝修費(fèi)用，故上表中均為裝修費(fèi)用。建筑工程費(fèi)總計(jì)：20.6萬元（2）設(shè)備購置費(fèi)估算新疆潤口肥牛火鍋連鎖經(jīng)營項(xiàng)目單店設(shè)備購置費(fèi)估算表(萬元)序號(hào)設(shè)備名稱型號(hào)規(guī)格單位數(shù)量設(shè)備購置費(fèi)出廠價(jià)運(yùn)雜費(fèi)總價(jià)1廚房設(shè)備臺(tái)422.610.453.06其中:天然氣灶臺(tái)200.360.050.41抽油煙機(jī)臺(tái)200.490.10.59切肉機(jī)功率：4kw臺(tái)21.760.32.062通風(fēng)設(shè)備臺(tái)287.860.58.36其中:空調(diào)臺(tái)267.80.58.3排氣扇臺(tái)20.060.063餐桌及辦公家具套12511.71.3513.05其中:火鍋專用電磁桌套52.50.32.84餐具消毒間設(shè)備功率：43kw套15.50.565通訊設(shè)備80.1520.1526消防設(shè)備150.35.37采購運(yùn)輸車輛載重：2t臺(tái)17.50.37.88臺(tái)式計(jì)算機(jī)臺(tái)840.24.29液晶電視臺(tái)550.35.310冰柜容積：500L臺(tái)52.50.32.811餐具及其他10合計(jì)66.022設(shè)備購置費(fèi)總計(jì)：3.06+8.36+13.05+6+0.152+5.3+7.8+4.2+5.3+2.8+10=66.022（3）安裝工程費(fèi)估算新疆潤口肥?；疱佭B鎖經(jīng)營項(xiàng)目單店安裝工程費(fèi)估算表(萬元)序號(hào)安裝工程名稱設(shè)備原價(jià)設(shè)備安裝費(fèi)率(%)管道、材料費(fèi)安裝工程費(fèi)1設(shè)備1.1廚房設(shè)備2.615%0.13051.2通風(fēng)設(shè)備7.8610%0.7861.3餐具消毒間設(shè)備5.58%0.441.4消防設(shè)備55%0.25設(shè)備小計(jì)1.60652管線工程2.1供水管道1.51.52.2排水管道222.3動(dòng)力照明線路11管線工程小計(jì)4.5合計(jì)6.1065安裝工程費(fèi)總計(jì)：1.6065+4.5=6.1065（4）工程建設(shè)其他費(fèi)用估算新疆潤口肥?；疱佭B鎖經(jīng)營項(xiàng)目單店建設(shè)其他費(fèi)用估算表(萬元)新疆潤口肥?；疱佭B鎖經(jīng)營項(xiàng)目工程建設(shè)其他費(fèi)估算表(萬元/年)序號(hào)費(fèi)用名稱計(jì)算依據(jù)費(fèi)率或標(biāo)準(zhǔn)總價(jià)1建設(shè)管理費(fèi)工程費(fèi)用4.80%4.4512工程保險(xiǎn)費(fèi)工程費(fèi)用0.30%0.2783職業(yè)安全衛(wèi)生健康評(píng)價(jià)費(fèi)工程費(fèi)用0.10%0.09234環(huán)境影響評(píng)價(jià)費(fèi)工程費(fèi)用0.10%0.09235辦公及生活家具購置費(fèi)項(xiàng)目定員12人每人1500元21.6合計(jì)26.52工程建設(shè)其他費(fèi)用總計(jì):26.52（5）基本預(yù)備費(fèi)估算基本預(yù)備費(fèi)=（工程費(fèi)用+工程建設(shè)其他費(fèi)用）X基本預(yù)備費(fèi)率=（71.95+ 6.81335）X10%=7.87634萬元建設(shè)投資總計(jì)20.6+66.02+6.1065+6.81335+7.87634=107.42萬元四、流動(dòng)資金估算該項(xiàng)目利用擴(kuò)大指標(biāo)估算法計(jì)算的流動(dòng)資金.計(jì)算公式為：流動(dòng)資金=年經(jīng)營成本X經(jīng)營成本資本率。投資回收年限按照5年計(jì)算，當(dāng)年建設(shè)當(dāng)年受益，建設(shè)期也計(jì)算在投資回收年限之內(nèi)，經(jīng)營成本資本率按照44%計(jì)算。新疆潤口肥?；疱佭B鎖經(jīng)營項(xiàng)目單店經(jīng)營成本數(shù)據(jù)及流動(dòng)資金估算表(萬元)序號(hào)收入貨成本項(xiàng)目第一年第二年第三年第四年第五年1經(jīng)營成本1.1加盟費(fèi)(各年分?jǐn)?555551.2特許權(quán)使用費(fèi)(各年分?jǐn)?111111.3加盟保證金(各年分?jǐn)?0.80.80.80.80.81.4房屋租金25252525251.5工資25252525251.6外購原料費(fèi)22222222221.7外購燃料及動(dòng)力費(fèi)8.58.58.58.58.51.8其他管理費(fèi)用555551.9其他經(jīng)營費(fèi)用555551.10固定資產(chǎn)修理費(fèi)222222流動(dòng)資金61.661.661.661.661.6注:上表中加盟費(fèi)25萬元,特許權(quán)使用費(fèi)5萬元,加盟保證金4萬元均在各年分?jǐn)偅磕?.67萬元。五、匯總編制總投資估算表新疆潤口肥牛火鍋連鎖經(jīng)營單店項(xiàng)目總投資估算表人民幣單位:萬元序號(hào)費(fèi)用名稱投資額估算說明合計(jì)1建設(shè)投資107.421.1建設(shè)工程費(fèi)20.61.2設(shè)備購置費(fèi)66.0221.3安裝工程費(fèi)6.10651.4工程建設(shè)其他費(fèi)用3.813351.5基本預(yù)備費(fèi)7.876342流動(dòng)資金61.6項(xiàng)目總投資(1+2+3)169.02項(xiàng)目總投資總計(jì):169.02萬元/連鎖店×10家連鎖店=1690.2萬元。第七章融資方案分析一、項(xiàng)目資金來源此項(xiàng)目建設(shè)投資總計(jì)為1690.2萬元。其中總店及加盟商自籌1521.2萬元，國家項(xiàng)目扶持169.00萬元。新疆潤口肥?；疱佭B鎖經(jīng)營項(xiàng)目總投資使用計(jì)劃與資金籌措表(萬元)序號(hào)項(xiàng)目合計(jì)計(jì)算期第一年第二年第三年第四年第五年1項(xiàng)目總投資1690．21690.21.1建設(shè)投資1074.21074.21.2流動(dòng)資金616123.2123.2123.2123.2123.22資金籌措1521.23項(xiàng)目投資169.00169.003.1用于連鎖店建設(shè)投資100.00100.003.2用于品牌宣傳投資10823.3用于人員培訓(xùn)投資201823.4用于連鎖店信息化管理系統(tǒng)推廣與維護(hù)69609二、項(xiàng)目資本金籌措1、項(xiàng)目資金籌措主要通過項(xiàng)目法人自籌解決。2、融資方案本項(xiàng)目投資主要是法人投資，即總店與加盟商共同投資。融資采取集資入股股、獨(dú)資形式，盡量不產(chǎn)生銀行借貸，爭取在建設(shè)期就能以最低成本獲得最大效益。3、融資風(fēng)險(xiǎn)分析（1）項(xiàng)目融資風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估項(xiàng)目可能面臨的融資風(fēng)險(xiǎn)主要有以下一些方面：1）本項(xiàng)目存在一定的資金供應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)。主要表現(xiàn)為項(xiàng)資金來源不能按建設(shè)進(jìn)度足額及時(shí)到位的情形發(fā)生。項(xiàng)目應(yīng)在資金完全落實(shí)之后進(jìn)行。要精心設(shè)計(jì)，合理分配和運(yùn)作資金，盡量避免資金浪費(fèi)2）經(jīng)營銷售不暢，資金回籠困難。未來經(jīng)營銷售的情況會(huì)對(duì)項(xiàng)目的資金使用計(jì)劃構(gòu)成較大影響，需有一定的預(yù)控措施調(diào)整項(xiàng)目的各項(xiàng)資金供給方案。（2）項(xiàng)目融資風(fēng)險(xiǎn)的防范方案面對(duì)前述的融資風(fēng)險(xiǎn)的各種表現(xiàn)，可以考慮制定如下的風(fēng)險(xiǎn)防范預(yù)案1）制定項(xiàng)目預(yù)案，事前做好資金鏈斷的準(zhǔn)備和應(yīng)急措施。2）自有資金緊急調(diào)用預(yù)案（融資主體各方來源的可能和可以的資金調(diào)動(dòng)）。第八章項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析一.本項(xiàng)目生產(chǎn)總體規(guī)模如下:規(guī)模/家500㎡以上，5個(gè)大雅間:電磁桌各1張；5個(gè)小雅間:大廳:大桌3張,小桌10張桌數(shù)*餐位數(shù)電磁桌:5*12人;小雅間大桌:5*10人;大廳大桌:3*10人;大廳小桌:10*10人平均上座率午餐:60%;晚餐:90%人均消費(fèi)(元)大雅間電磁桌:100;小雅間大桌:80;大廳大桌:60;大廳小桌:50二.營業(yè)收入估算由本項(xiàng)目生產(chǎn)總體規(guī)?？伤愕谜I業(yè)期年收入如下:正常營業(yè)期年收=(5*12*100+5*5*80+3*10*60+60+10*10*50)*(0.6+0.9)*15*12*10=37260000元=3726萬元三、總成本費(fèi)用估算總成本費(fèi)用的構(gòu)成與計(jì)算式:總成本費(fèi)用=外購原材料、燃料及動(dòng)力費(fèi)+工資或薪酬+修理費(fèi)+其他費(fèi)用+折舊費(fèi)+攤銷費(fèi)。1）外購原材料、燃料及動(dòng)力費(fèi)2）工資或薪酬3)固定資產(chǎn)原值及折舊(1)固定資產(chǎn)包括建、構(gòu)筑物,設(shè)備及其相關(guān)安裝費(fèi)用.(2)由新疆潤口肥牛火鍋連鎖經(jīng)營項(xiàng)目建設(shè)投資估算表可知:固定資產(chǎn)原值=建筑工程費(fèi)+設(shè)備購置費(fèi)+建安費(fèi)用x10=927.285萬元。(3)折舊費(fèi)用計(jì)算(平均年限法)本項(xiàng)目計(jì)算期為5年,折舊年限亦5年。年折舊率=(1-預(yù)計(jì)凈殘值率)/折舊年限*100%

年折舊額=固定資產(chǎn)原值*年折舊率年固定資產(chǎn)折舊費(fèi)如下表所示:固定資產(chǎn)折舊費(fèi)估算表(萬元)序號(hào)項(xiàng)目費(fèi)用預(yù)計(jì)凈殘值年折現(xiàn)率年折舊額1固定資產(chǎn)原值927.2852建、構(gòu)筑物20610%15%6.183設(shè)備及其他721.2810%16%23.084合計(jì)29.264）固定資產(chǎn)修理費(fèi)5）無形資產(chǎn)原值及攤銷費(fèi)(1)無形資產(chǎn)原值=加盟費(fèi)+特許經(jīng)營費(fèi)+加盟保證金+工程建設(shè)其他費(fèi)用=25+5+4+3.8133=37.81萬元(2)無形資產(chǎn)攤銷費(fèi)=無形資產(chǎn)原值/5=37.81/5=7.562萬元6）其他費(fèi)用四、經(jīng)營成本經(jīng)營成本的構(gòu)成可以用下式表示:經(jīng)營成本=外購原材料+外購燃料及動(dòng)力費(fèi)+工資+修理費(fèi)+其他費(fèi)用。經(jīng)營成本與總成本費(fèi)用的關(guān)系如下:經(jīng)營成本=總成本費(fèi)用-折舊費(fèi)-攤銷費(fèi)總成本費(fèi)用估算如下表所示:總成本費(fèi)用估算表(萬元)項(xiàng)目/年份123451.原料費(fèi)2202202202202202.燃料及動(dòng)力費(fèi)85858585853.工資2162162162162164.固定資產(chǎn)修理費(fèi)20202020205.其他費(fèi)用265.2265.2265.2265.2265.26.經(jīng)營成本806.2806.2806.2806.2806.27.折舊費(fèi)292.6292.6292.6292.6292.68.攤銷費(fèi)7.937.937.937.937.939.總成本費(fèi)用(6+7+8)1106.71106.731106.71106.71106.7其中:可變成本(1+2)305305305305305固定成(3+4+5+7+8+9)1908.431908.431908.431908.431908.43注:表中其他費(fèi)用包括其他管理費(fèi)用和其他經(jīng)營費(fèi)用.五、相關(guān)稅金估算應(yīng)交增值稅和營業(yè)稅金及附加的計(jì)算銷項(xiàng)稅額=營業(yè)收入*增值稅率進(jìn)項(xiàng)稅額=(外購原材料費(fèi)+外購燃料及動(dòng)力費(fèi))*增值稅率應(yīng)繳增值稅=銷項(xiàng)稅額-進(jìn)項(xiàng)稅額營業(yè)稅金及附加=應(yīng)繳增值稅*營業(yè)稅金及附加費(fèi)率注:本項(xiàng)目投入及產(chǎn)出的增值稅率均為17%,所得稅率為30%,營業(yè)稅金及附加費(fèi)率為10%。增值稅和營業(yè)稅金及附加估算表(萬元)序號(hào)年份項(xiàng)目123451營業(yè)收入372637263726372637262外購原料費(fèi)2202202202202203外購燃料及動(dòng)力費(fèi)85858585854銷項(xiàng)稅額114.6243.5257.8286.4286.45進(jìn)項(xiàng)稅額51.9110.5121.6132.6132.66應(yīng)交增值稅633.42633.42633.42633.42633.427營業(yè)稅金及附加63.34263.34263.34263.34263.342六、項(xiàng)目利潤估算利潤總額=營業(yè)收入-營業(yè)稅金及附加-總成本費(fèi)用所得稅=利潤總額*30%凈利潤=利潤總額-所得稅新疆潤口肥?；疱佭B鎖經(jīng)營項(xiàng)目利潤表(萬元)年份項(xiàng)目123451.營業(yè)收入372637263726372637262.營業(yè)稅金及附加63.34263.34263.34263.34263.3423.總成本費(fèi)用1106.71106.731106.71106.71106.74.利潤總額(1-2-3)2555.962555.962555.962555.962555.965.所得稅(4*30%)766.79766.79766.79766.79766.796.凈利潤(4-5)1789.171789.171789.171789.171789.17（1）計(jì)算期五年內(nèi),年平均稅前利潤計(jì)算為2555.96萬元。（2）計(jì)算期內(nèi),年平均凈利潤計(jì)算為1789.17萬元。（3）總投資收益率=年息稅前利潤/項(xiàng)目總投資*100%=2555.96/1690.2*100%=151.2%（4）項(xiàng)目資本金凈利潤率=年凈利潤/項(xiàng)目資本金*100%=1789.17/1690.2*100%=105.86%七、財(cái)務(wù)盈利分析項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表(萬元)年份/項(xiàng)目12345(一)現(xiàn)金流入372637263726372637261.營業(yè)收入372637263726372637262.回收固定資產(chǎn)余值3.回收流動(dòng)資金(二)現(xiàn)金流出2875.742875.742875.742875.742875.741.建設(shè)投資1690.21690.21690.21690.21690.22.流動(dòng)資金6166166166166163.經(jīng)營成本806.2806.2806.2806.2806.24.經(jīng)營稅金及附加63.34263.34263.34263.34263.342(三)所得稅前凈現(xiàn)金流量表(一)-(二)+(二)5757.2757.2757.2757.2757.2(四)所得稅后凈現(xiàn)金流量(一)-(二)919.6919.6919.6919.6919.6現(xiàn)金流量表(萬元)年份/項(xiàng)目12345(一)現(xiàn)金流入372637263726372637261.營業(yè)收入372637263726372637262.回收固定資產(chǎn)余值3.回收流動(dòng)資金(二)現(xiàn)金流出893.171355.831394.341424.971424.551.用于建設(shè)投資的項(xiàng)目資本金1074.21074.21074.21074.21074.22.用于流動(dòng)資金的項(xiàng)目資本金6166166166166163.經(jīng)營成本806.2806.2806.2806.2806.24.營業(yè)稅金及附加63.34263.34263.34263.34263.3425.所得稅766.79766.79766.79766.79766.79(三)凈現(xiàn)金流量(一)-(二)2832.832832.832832.832832.832832.83從財(cái)務(wù)分析看出，項(xiàng)目收益率、投資回報(bào)率較高，有較好的經(jīng)濟(jì)社會(huì)效益。第九章項(xiàng)目的組織管理與進(jìn)度安排科學(xué)合理地確立項(xiàng)目組織機(jī)構(gòu)和配置人力資源，充分發(fā)揮人力資源優(yōu)勢，是保證項(xiàng)目建設(shè)和生產(chǎn)運(yùn)營順利進(jìn)行，提高勞動(dòng)生產(chǎn)率的重要條件。成立領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)為了保證項(xiàng)目建設(shè)的順利進(jìn)行，按照?qǐng)F(tuán)結(jié)協(xié)調(diào)，勤政務(wù)實(shí)，開拓創(chuàng)新，廉潔高效的原則組建項(xiàng)目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目開發(fā)建設(shè)的領(lǐng)導(dǎo)是十分必要的。因此，特設(shè)立以法人馬玉軍為組長的項(xiàng)目工作領(lǐng)導(dǎo)小組，人員5人，專門負(fù)責(zé)項(xiàng)目的組織規(guī)劃與實(shí)施。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室、財(cái)務(wù)室、市場辦等專設(shè)機(jī)構(gòu)。1、辦公室：負(fù)責(zé)對(duì)外聯(lián)系，有關(guān)情況的收集匯總、信息整理，下達(dá)上級(jí)有關(guān)精神和領(lǐng)導(dǎo)的指示，上傳有關(guān)信息，負(fù)責(zé)會(huì)務(wù)工作。2、財(cái)務(wù)處：負(fù)責(zé)項(xiàng)目資金籌集，編制資金使用計(jì)劃，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，開展會(huì)計(jì)核算，處理財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)日常工作。3、市場辦：負(fù)責(zé)各連鎖家門店的規(guī)劃設(shè)計(jì)、開業(yè)前的培訓(xùn)及項(xiàng)目運(yùn)行后運(yùn)行管理分析二、每個(gè)直銷店人員設(shè)置與管理1、人員設(shè)置（20人/店）1)管理人員：包括（總）經(jīng)理、大堂經(jīng)理、領(lǐng)班為主要構(gòu)成人員2人。2)廚務(wù)人員：包括火鍋師長、崗位火鍋師、墩子、小吃、冷菜、荷活、雜工等5人。3)服務(wù)人員：包括顧客服務(wù)員、廚務(wù)服務(wù)員、保潔員、安保員等13人。2、建全規(guī)章（1）員工的招聘與錄用制度；（2）員工管理制度；（3）訂餐制度；（4）財(cái)務(wù)管理制度；（5）會(huì)議制度；（6）衛(wèi)生管理制度；個(gè)人衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)；環(huán)境衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)；餐用具衛(wèi)生；（7）會(huì)客制度；（8）獎(jiǎng)罰制度；（9）大堂管理制度；3、完善管理1）火鍋店供應(yīng)系統(tǒng)的管理；2）采購業(yè)務(wù)管理；3）儲(chǔ)存業(yè)務(wù)管理；4）出庫管理。特別是食品原料出庫管理要切實(shí)做好以下工作：一是堅(jiān)持憑票發(fā)貨出庫；二是堅(jiān)持先入庫的先出、易腐易變質(zhì)的先出、接近有效期的先出、損壞變質(zhì)的不出等"三先一不"的原則。在開店之際,進(jìn)行隆重的廣告宣傳,主要是發(fā)傳單,及實(shí)行一些優(yōu)惠政策,盡量擁有大量的回頭客。第十章結(jié)論與建議1、結(jié)論通過項(xiàng)目可行性必要性和財(cái)務(wù)效益評(píng)估的結(jié)果表明，本項(xiàng)目符合國家區(qū)州縣大力發(fā)展現(xiàn)代服務(wù)業(yè)特備是餐飲業(yè)的產(chǎn)業(yè)政策，示范帶動(dòng)性強(qiáng)，社會(huì)經(jīng)濟(jì)生態(tài)效益明顯。項(xiàng)目實(shí)施單位——新疆潤口肥?；疱伒昙夹g(shù)經(jīng)濟(jì)實(shí)力雄厚，工作基礎(chǔ)扎實(shí)，項(xiàng)目實(shí)施能力較強(qiáng)，具備了該項(xiàng)目建設(shè)的一切條件。項(xiàng)目實(shí)施后將有力帶動(dòng)新疆民族餐飲走出去擴(kuò)大發(fā)展、規(guī)模發(fā)展、產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，進(jìn)而帶動(dòng)新疆餐飲文化集餐飲產(chǎn)業(yè)又好又快地發(fā)展。建議立項(xiàng)支持。2、建議1)本項(xiàng)目的關(guān)鍵是顧客數(shù)量。若保證顧客的數(shù)量，則項(xiàng)目投資將會(huì)更有保障，財(cái)務(wù)收益就能如計(jì)劃實(shí)現(xiàn)，反之也亦然。因此，項(xiàng)目法人者對(duì)此應(yīng)給予足夠的關(guān)注和重視，并根據(jù)顧客數(shù)量,即顧客對(duì)本餐飲的所反映的問題,及時(shí)并適時(shí)調(diào)整火鍋質(zhì)量及味道和價(jià)格。2)本項(xiàng)目的顧客主要集中于中高當(dāng)消費(fèi)層，項(xiàng)目法人應(yīng)根據(jù)情況適時(shí)更新菜品，調(diào)整消費(fèi)價(jià)格。3)本報(bào)告在測算過程中，選用的是現(xiàn)在銀行貸款年利率為6%。如使用其他融資方案，則其年利率會(huì)更高一些，從而增大項(xiàng)目的融資費(fèi)用，加大整個(gè)項(xiàng)目的開發(fā)成本，使經(jīng)濟(jì)效益降低.4)本項(xiàng)目的預(yù)見因素很多，工期、設(shè)備、成本、材料供應(yīng)等都會(huì)影響到項(xiàng)目總體目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。因此在項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)程中，要加強(qiáng)管理，施行監(jiān)理。還應(yīng)制定材料采購供應(yīng)計(jì)劃，落實(shí)資金供應(yīng)計(jì)劃，以確保項(xiàng)目的順利進(jìn)行。目錄TOC\o"1-2"\h\z\u1 概述 11.1 項(xiàng)目概況 11.2 研究范圍 21.3 主要技術(shù)原則 21.4 工作簡要過程 32 電廠狀況 42.1 電廠規(guī)模 42.2 機(jī)組狀況 52.3 燃料來源 62.4 廠址概述 82.5 工程地質(zhì) 錯(cuò)誤！未定義書簽。2.6 交通運(yùn)輸 錯(cuò)誤！未定義書簽。2.7 電廠大氣污染排放狀況 82.8 電廠總體布置 112.9 電廠廢水排放及治理情況 112.10電廠主要的熱力控制方式和控制水平 113 建設(shè)條件 123.1 催化劑、還原劑的供應(yīng)條件 123.2 脫硝副產(chǎn)物的處理及綜合利用條件 133.3 脫硝場地條件 143.4 脫硝電、水、汽、氣條件 144 煙氣脫硝工藝方案的選擇 144.1 設(shè)計(jì)基礎(chǔ)參數(shù) 144.2 脫硝工藝方案的選擇 155 脫硝工程設(shè)想 205.1脫硝裝置總體布置 215.2脫硝工藝系統(tǒng)及設(shè)備 215.3脫硝輔助工藝系統(tǒng)及設(shè)備改造 335.4脫硝副產(chǎn)物的處置 345.5脫硝工藝用水、汽、氣 35\l"_