2023銀行從業(yè)-風險管理高頻試題4

2023銀行從業(yè)-風險管理高頻試題4

第1題：單項選擇題（本題0.分5）承擔商業(yè)銀行風險管理的最終責任的機構是（）。A、股東大會B、董事會C、風險管理部門D、法律/合規(guī)部門【正確答案】：B【答案解析】：董事會是商業(yè)銀行的最高風險管理/決策機構，承擔商業(yè)銀行風險管理的最終責任。

第2題：單項選擇題（本題0.分5）基于（）的風險管理策略要求商業(yè)銀行的信貸業(yè)務不應集中于同一業(yè)務、同一性質(zhì)甚至同一個借款人，應是全面的。A、風險分散B、風險補償C、風險對沖D、風險轉移【正確答案】：A【答案解析】：根據(jù)多樣化投資分散風險的原理，商業(yè)銀行的信貸業(yè)務應是全面的，不應集中于同一業(yè)務、同一性質(zhì)甚至同一借款人。

第3題：單項選擇題（本題0.分5）商業(yè)銀行實施有效風險管理的重要基礎是（）A、風險管理信息系統(tǒng)B、財務管理系統(tǒng)C、為風險管理進行的管理活動D、風險報告【正確答案】：A【答案解析】：風險管理信息系統(tǒng)是商業(yè)銀行實施有效風險管理的重要基礎。

第4題：單項選擇題（本題0.分5）衡量商業(yè)銀行信用風險變化程度的指標是（）。A、資本充足率B、大額風險集中度C、成本收入比D、不良貸款遷徙率【正確答案】：D【答案解析】：衡量風險的變化程度，這就是指動態(tài)指標，從字面上分析，就可以看出D是動態(tài)的，其他都是靜態(tài)指標。

第5題：單項選擇題（本題0.分5）某商業(yè)銀行當期在央行的超額準備金存款為43億元，庫存現(xiàn)金為11億元，若該行當期各項存款金額為2138億元，該銀行超額準備金率為（）。A、2.53%B、2.76%C、2.98%D、3.78%【正確答案】：A【答案解析】：人民幣超額準備金率=（在人民銀行超額準備金+庫存現(xiàn)金）/人民幣各項存款期末余額*100%=（43+11）/2138≈2。.53%

第6題：單項選擇題（本題1.分5）20世紀80年代以后，商業(yè)銀行的風險管理進入（。）A、全面風險管理模式階段B、資產(chǎn)風險管理模式階段C、負債風險管理模式階段D、資產(chǎn)負債風險管理模式階段【正確答案】：A【答案解析】：題中B項是20世紀60年代以前；C項是20世紀60年代；D項是20世紀70年代。故選A

第7題：單項選擇題（本題0.分5）（）是指交割日為交易日以后的

第二個工作日的外匯交易。A、遠期交易B、期貨交易C、互換交易D、即期外匯買賣【正確答案】：D【答案解析】：即期通常是指即期外匯買賣，即交割日（或稱起息日）為交易日以后的

第二個工作日的外匯交易。

第8題：單項選擇題（本題1.分5）巴塞爾協(xié)議Ⅲ要求的一級資本充足率為（）A、5%B、6%C、7%D、8%【正確答案】：B【答案解析】：巴塞爾協(xié)議Ⅲ要求的核心一級資本充足率、一級資本充足率和資本充足率分別為5%、6%和8%。

第9題：單項選擇題（本題0.分5）商業(yè)銀行的最高風險管理/決策機構是（）。A、股東大會B、董事會C、風險管理部門D、法律/合規(guī)部門【正確答案】：B【答案解析】：董事會是商業(yè)銀行的最高風險管理/決策機構。

第10題：單項選擇題（本題1.分5）我國個人信貸產(chǎn)品可基本劃分為（）兩大類。A、個人消費貸款和循環(huán)零售貸款B、經(jīng)銷商風險貸款和個人零售貸款C、個人住房按揭貸款和其他個人零售貸款D、信用卡消費貸款和循環(huán)零售貸款【正確答案】：C【答案解析】：目前，我國個人信貸產(chǎn)品可基本劃分為個人住房按揭貸款和其他個人零售貸款兩大類。

第11題：單項選擇題（本題1.分5）錯誤監(jiān)控/報告是指商業(yè)銀行監(jiān)控/報告流程不明確、混亂，負責監(jiān)控/報告的部門的職責不清晰，有關數(shù)據(jù)不全面、不及時、不準確，未履行必要的（）或者對外部匯報不準確。A、法律規(guī)定B、監(jiān)管職責C、匯報義務D、風險計量義務【正確答案】：C【答案解析】：錯誤監(jiān)控/報告是指商業(yè)銀行監(jiān)控/報告流程不明確、混亂，負責監(jiān)控/報告的部門的職責不清晰，有關數(shù)據(jù)不全面、不及時、不準確，造成未履行必要的匯報義務或者對外部匯報不準確。

第12題：單項選擇題（本題0.分5）客戶評級的評價主體是（）A、商業(yè)銀行B、國家開發(fā)銀行C、政策性銀行D、外資銀行【正確答案】：A【答案解析】：客戶評價的評價主體是商業(yè)銀行，評價目標是客戶違約風險，評價結果是信用等級和違約概率。

第13題：單項選擇題（本題1.分5）損失數(shù)據(jù)收集的原則不包括（）。A、統(tǒng)一性B、準確性C、競爭性D、謹慎性【正確答案】：C【答案解析】：損失數(shù)據(jù)收集應遵循如下原則：重要性原則；準確性原則；統(tǒng)一性原則和謹慎性原則。

第14題：單項選擇題（本題0.分5）在法人客戶評級模型中，（）通過應用期權定價理論求解出信用風險溢價和相應的違約率。A、RiskCalc模型B、CreditMonitor模型C、風險中性定價模型D、死亡率模型【正確答案】：B【答案解析】：在法人客戶評級模型中，CreditMonitor模型通過應用期權定價理論求解出信用風險溢價和相應的違約率。

第15題：單項選擇題（本題0.分5）激烈的行業(yè)競爭必然形成優(yōu)勝劣汰，商業(yè)銀行如果缺乏獨特的品牌形象和吸引力，將可能遭遇嚴重的生存危機。品牌風險會影響到（）。A、商業(yè)銀行的技術水平B、商業(yè)銀行的風險管理水平C、商業(yè)銀行的業(yè)務創(chuàng)新水平D、商業(yè)銀行的盈利能力和發(fā)展空間【正確答案】：D【答案解析】：激烈的行業(yè)競爭必然形成優(yōu)勝劣汰，產(chǎn)品/服務的品牌管理直接影響了商業(yè)銀行的盈利能力和發(fā)展空間，特別是高度依賴公眾信息而生存的商業(yè)銀行，如果缺乏獨特的品牌形象和吸引力，將可能遭遇嚴重的生存危機。

第16題：單項選擇題（本題0.分5）我國《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行的貸款余額和存款余額的比例不得超過（，流）動性資產(chǎn)余額與流動性負債的比例不得低于（。）A、80%；25%B、75%；20%C、75%；25%D、75%；30%【正確答案】：C【答案解析】：我國《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行的貸款余額和存款余額的比例不得超過75%，流動性資產(chǎn)與流動性負債的比例不得低于25%。故選C。

第17題：單項選擇題（本題1.分5）采用回收現(xiàn)金流法計算違約損失率時，若回收金額為1.億04元，回收成本為0.億84元，違約風險暴露為1.億2元，則違約損失率為（）A、13.33%B、16.67%C、30.00%D、83.33%【正確答案】：D【答案解析】：根據(jù)違約損失率的公式：LGD=1-回收率=1-（回收金額-回收成本）/違約風險暴露=1-（1.0.84）/1.。2≈83.33%

第18題：單項選擇題（本題0.分5）（）是國內(nèi)商業(yè)銀行競相發(fā)展的零售銀行業(yè)務。A、法人信貸業(yè)務B、柜臺業(yè)務C、個人信貸業(yè)務D、資金交易業(yè)務【正確答案】：C

第19題：單項選擇題（本題1.分5）法律風險與操作風險之間的關系是（）A、操作風險和法律風險產(chǎn)生的原因相同B、外部合規(guī)風險與法律風險是相同的C、法律風險與操作風險相互獨立D、法律風險是操作風險的一種特殊類型【正確答案】：D【答案解析】：按照巴塞爾協(xié)議Ⅱ的規(guī)定，法律風險是一種特殊類型的操作風險。

第20題：單項選擇題（本題1.分5）20世紀70年代，資產(chǎn)負債風險管理理論產(chǎn)生于（）階段。A、資產(chǎn)風險管理模式B、負債風險管理模式C、資產(chǎn)負債風險管理模式D、全面風險管理模式【正確答案】：C【答案解析】：20世紀70年代處于資產(chǎn)風險管理模式階段，此時，單一的資產(chǎn)風險管理模式顯得穩(wěn)健有余而進取不足，單一的負債風險管理模式進取有余而穩(wěn)健不足，資產(chǎn)負債風險管理理論應運而生。

第21題：單項選擇題（本題1.分5）監(jiān)控／報告是容易引起操作風險的內(nèi)部流程因素之一。錯誤監(jiān)控，報告指商業(yè)銀行監(jiān)控／報告流程不明確、混亂，負責監(jiān)控／報告的部門職責不清晰，相關數(shù)據(jù)／信息不全面、不及時、不準確，造成未履行必要的（或者）外部匯報不準確。A、操作規(guī)范B、監(jiān)管職責C、匯報義務D、內(nèi)部控制【正確答案】：C【答案解析】：這是錯誤監(jiān)控／報告的定義。

第22題：單項選擇題（本題1.分5）國別風險是由（）引起的，超出了（）的控制范圍。A、債權人國家B、債務人債權人C、債權人所在國的行為國家D、債務人所在國的行為債權人【正確答案】：D【答案解析】：國別風險是由債務人所在國的行為引起的，超出了債權人的控制范圍。

第23題：單項選擇題（本題0.分5）銀行可以通過（）來估算突發(fā)的小概率事件等極端不利情況可能對其造成的潛在損失。A、缺口分析B、情景分析C、壓力測試D、敏感性分析【正確答案】：C【答案解析】：這是壓力測試的概念。

第24題：單項選擇題（本題0.分5）巴塞爾委員會建議計算風險價值時使用的置信水平（）。A、95%B、96.8%C、98.5%D、99%【正確答案】：D【答案解析】：巴塞爾委員會建議計算風險價值時使用的置信水平99%。

第25題：單項選擇題（本題0.分5）商業(yè)銀行可將核心存款的（）投人流動資產(chǎn)。A、15%B、30%C、60%D、80%【正確答案】：A【答案解析】：核心存款，除極少部分外，幾乎不會在一年內(nèi)提取。商業(yè)銀行可將其15%投入流動資產(chǎn)。

第26題：單項選擇題（本題0.分5）（）不包括在市場風險中。A、利率風險B、匯率風險C、操作風險D、商品價格風險【正確答案】：C【答案解析】：操作風險不屬于市場風險。

第27題：單項選擇題（本題1.分5）外債總額與國民生產(chǎn)總值之比的一般限度是（。）A、15%～20%B、20%～25%C、25%～30%D、30%～35%【正確答案】：B【答案解析】：一般的限度是20%～25%，高于這個限度說明外債負擔過重。

第28題：單項選擇題（本題1.分5）由于發(fā)行人的突然事件導致單個債務證券或者權益證券價格與一般市場狀況相比產(chǎn)生劇烈變動的風險是（）。A、新增風險B、特定風險C、商品風險D、匯率風險【正確答案】：A【答案解析】：新增風險是指由于發(fā)行人的突然事件導致單個債務證券或者權益證券價格與一般市場狀況相比產(chǎn)生劇烈變動的風險。

第29題：單項選擇題（本題0.分5）用來衡量企業(yè)所有者利用自有資金獲得融資能力的比率是（。）A、效率比率B、杠桿比率C、流動比率D、盈利能力比率【正確答案】：B【答案解析】：用來衡量企業(yè)所有者利用自有資金獲得融資的能力的比率是杠桿比率。

第30題：單項選擇題（本題0.分5）在商業(yè)銀行經(jīng)營過程中，決定其風險承擔能力的核心要素是（）。A、盈利能力和風險管理水平B、資本金規(guī)模和流動性管理水平C、盈利能力和流動性管理水平D、資本金規(guī)模和風險管理水平【正確答案】：D【答案解析】：在商業(yè)銀行的經(jīng)營管理過程中，有兩個至關重要的因素決定其風險承擔能力：一是資本金規(guī)模；二是商業(yè)銀行的風險管理水平。

第31題：單項選擇題（本題0.分5）商業(yè)銀行的決策機構是（）A、董事會B、監(jiān)事會C、股東大會D、高層管理者【正確答案】：A【答案解析】：董事會向股東大會負責，是商業(yè)銀行的決策機構。

第32題：單項選擇題（本題1.分5）下列選項中，不屬于行業(yè)環(huán)境風險因素的是（）A、經(jīng)濟周期因素B、財政貨幣政策C、國家產(chǎn)業(yè)政策D、客戶風險因素【正確答案】：D【答案解析】：行業(yè)環(huán)境風險因素主要包括經(jīng)濟周期因素、財政貨幣政策、國家產(chǎn)業(yè)政策和法律法規(guī)等方面。

第33題：單項選擇題（本題0.分5）商業(yè)銀行的戰(zhàn)略規(guī)劃應當定期審核或修正，以適應不斷發(fā)展變化的市場環(huán)境。（）情況下，商業(yè)銀行不需要調(diào)整戰(zhàn)略規(guī)劃。A、中國銀行業(yè)實行全面的對外開放，競爭加劇B、房貸市場長期看好，但是遇到緊縮的貨幣政策，房貸產(chǎn)品計劃推行不如預期C、中小企業(yè)逐漸成為市場經(jīng)濟的主要力量，而銀行一直為大型國有企業(yè)提供貸款服務D、客戶的結構發(fā)生變化，提出新的需求【正確答案】：B【答案解析】：對于執(zhí)行效果不好的戰(zhàn)略規(guī)劃，也應當同樣注重發(fā)掘內(nèi)在原因。例如，恰逢宏觀經(jīng)濟政策緊縮，那么即使設計再完美的房屋貸款計劃也難以取得理想的結果。這種因時機問題導致的“不良效果”則不能被認為是“失敗的戰(zhàn)略規(guī)劃”，無須對戰(zhàn)略規(guī)劃和實施方案的流程進行調(diào)整。

第34題：單項選擇題（本題1.分5）下列關于戰(zhàn)略風險評估的說法，錯誤的是（）。A、戰(zhàn)略風險執(zhí)行之前，應當認真估計其是否與商業(yè)銀行的長期發(fā)展目標和戰(zhàn)略規(guī)劃保持一致B、商業(yè)銀行新推出的房屋貸款計劃獲得了市場的廣泛接受和認可，被認為是“成功的戰(zhàn)略規(guī)劃”C、針對未來不確定的經(jīng)濟、政治因素，商業(yè)銀行可以利用情景分析法，分別評估有利、正常和不利的市場條件下，戰(zhàn)略規(guī)劃和實施方案可能對其產(chǎn)生的影響D、董事會、各級管理人員、戰(zhàn)略管理部門以及法律/內(nèi)部審計部門對有效的戰(zhàn)略風險評估負有間接的責任【正確答案】：D【答案解析】：戰(zhàn)略風險執(zhí)行之前，應當認真估計其是否與商業(yè)銀行的長期發(fā)展目標和戰(zhàn)略規(guī)劃保持一致，商業(yè)銀行新推出的房屋貸款計劃獲得了市場的廣泛接受和認可，被認為是“成功的戰(zhàn)略規(guī)劃”，針對未來不確定的經(jīng)濟、政治因素，商業(yè)銀行可以利用情景分析法，分別評估有利、正常和不利的市場條件下，戰(zhàn)略規(guī)劃和實施方案可能對其產(chǎn)生的影響；董事會、各級管理人員、戰(zhàn)略管理部門以及法律/內(nèi)部審計部門對有效的戰(zhàn)略風險評估負有直接的責任，所以D項錯誤。

第35題：單項選擇題（本題0.分5）戰(zhàn)略風險的類型包括（）。A、品牌風險B、競爭對手風險C、客戶風險D、以上全對【正確答案】：D【答案解析】：戰(zhàn)略風險的類型包括產(chǎn)業(yè)風險、技術風險、品牌風險、競爭對手風險、客戶風險、項目風險、其他（例如，財務風險、運營以及多種風險因素）。

第36題：單項選擇題（本題0.分5）利率互換發(fā)生的前提是（）。A、交易雙方在金融市場上有不同的信用等級，進而產(chǎn)生了融資時的比較優(yōu)勢B、必須有在期限和金額上存在相同利益而對貸款需求相反的交易雙方C、存在二級交易市場D、存在利率差異【正確答案】：A【答案解析】：考查利率互換的相關內(nèi)容。利率互換是指互換雙方在約定的時間內(nèi)根據(jù)雙方簽訂的合同，在一筆名義本金數(shù)額的基礎上互相交換具有不同性質(zhì)的利息款項的支付。利率互換發(fā)生的前提是交易雙方在金融市場上有不同的信用等級，進而產(chǎn)生融資時的比較優(yōu)勢。

第37題：單項選擇題（本題1.分5）計算機出現(xiàn)病毒是屬于（風險）。A、系統(tǒng)設計／開發(fā)B、系統(tǒng)安全C、數(shù)據(jù)／信息質(zhì)量D、系統(tǒng)的穩(wěn)定性【正確答案】：B【答案解析】：系統(tǒng)安全包括外部系統(tǒng)安全、內(nèi)部系統(tǒng)安全、對計算機病毒以及對

第三方程序欺詐的防護等。故選B。

第38題：單項選擇題（本題1.分5）（）是衡量利率變動對銀行經(jīng)濟價值影響的一種方法。A、缺口分析B、久期分析C、外匯敞口分析D、風險價值方法【正確答案】：B【答案解析】：久期分析是衡量利率變動對銀行經(jīng)濟價值影響的一種方法。

第39題：單項選擇題（本題1.分5）投資組合的整體風險通常應（）其所包含的單一資產(chǎn)風險的簡單加總。A、大于等于B、小于等于C、不等于D、無關【正確答案】：B【答案解析】：投資組合的整體風險通常應小于等于其所包含的單一資產(chǎn)風險的簡單加總。

第40題：單項選擇題（本題1.分5）（是指）銀行所持有的各類風險性資產(chǎn)余額。A、風險價值B、缺口C、市場價值D、敞口【正確答案】：D【答案解析】：這是敞口的定義。

第41題：單項選擇題（本題1.分5）根據(jù)國際先進銀行的市場風險管理實踐，在正常條件下，通常每周向高級管理層提交市場風險報告的次數(shù)為（）A、1次B、2次C、3次D、4次【正確答案】：A【答案解析】：根據(jù)國際先進銀行的市場風險管理實踐，市場風險報告的路徑和頻度之一為：在正常市場條件下，通常每周向高級管理層報告一次，在市場劇烈波動的情況下，需要進行及時報告，但主要通過信息系統(tǒng)直接傳遞。

第42題：多項選擇題國別風險的評估指標包括（）A、數(shù)量指標B、比例指標C、等級指標D、質(zhì)量指標E、時間指標【正確答案】：ABC

第43題：多項選擇題商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風險主要體現(xiàn)在（）等方面。A、商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標不能貫徹執(zhí)行B、商業(yè)銀行經(jīng)營目標不能按時實現(xiàn)C、為實現(xiàn)戰(zhàn)略目標而制定的經(jīng)營戰(zhàn)略存在缺陷D、為實現(xiàn)目標所需要的資源匱乏E、整個戰(zhàn)略實施過程的質(zhì)量難以保證【正確答案】：CD【答案解析】：考查商業(yè)銀行戰(zhàn)略風險的主要體現(xiàn)。戰(zhàn)略風險是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標的過程中，因不適當?shù)陌l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策給商業(yè)銀行造成損失或不利影響的風險。戰(zhàn)略風險主要體現(xiàn)在四個方面：（1）商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標缺乏整體兼容性；（2）為實現(xiàn)這些目標而制定的經(jīng)營戰(zhàn)略存在缺陷；（3）為實現(xiàn)目標所需要的資源匱乏；（4）整個戰(zhàn)略實施過程的質(zhì)量難以保證。

第44題：多項選擇題商業(yè)銀行的流動性風險評估方法有（）A、流動性比率/指標法B、現(xiàn)金流分析法C、缺口分析法D、久期分析法E、存貸比分析法【正確答案】：ABCD【答案解析】：商業(yè)銀行除了采用傳統(tǒng)的流動性比率/指標法和現(xiàn)金流分析法以外，還應逐步采用更為有效的缺口分析法和久期分析法，深入分析和評估商業(yè)銀行不同時期的整體流動性狀況。

第45題：多項選擇題下列各項屬于操作風險的有（）。A、員工罷工B、火災、恐怖襲擊C、黑客攻擊、盜取密碼D、內(nèi)部人員信貸欺詐E、賄賂、回扣、內(nèi)部交易【正確答案】：ABCDE【答案解析】：考查操作風險的內(nèi)容。操作風險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風險。題中五個選項均屬于操作風險。

第46題：多項選擇題商業(yè)銀行公司治理的主要內(nèi)容包括（）A、完善股東大會、董事會、監(jiān)事會、高級管理層的議事制度和決策程序B、明確股東、董事、監(jiān)事和高級管理人員的權利、義務C、建立、健全以監(jiān)事會為核心的監(jiān)督機制D、建立完善的信息報告和信息披露制度E、建立合理的薪酬制度，強化激勵約束機制【正確答案】：ABCDE【答案解析】：商業(yè)銀行公司治理的主要內(nèi)容包括：（1）完善股東大會、董事會、監(jiān)事會、高級管理層的議事制度和決策程序。（2）明確股東、董事、監(jiān)事和高級管理人員的權利、義務。（3）建立、健全以監(jiān)事會為核心的監(jiān)督機制。（4）建立完善的信息報告和信息披露制度。（5）建立合理的薪酬制度.強化激勵約束機制。

第47題：多項選擇題下列關于戰(zhàn)略風險的細化，說法正確的有（）。A、產(chǎn)品成本增加屬于產(chǎn)業(yè)風險B、提供電子銀行服務屬于競爭對手風險C、根據(jù)客戶需求的改變而創(chuàng)造需求屬于客戶風險D、產(chǎn)品研發(fā)失敗屬于項目風險E、收益下降屬于品牌風險【正確答案】：ABCD【答案解析】：產(chǎn)品成本增加屬于產(chǎn)業(yè)風險，提供電子銀行服務屬于競爭對手風險，根據(jù)客戶需求的改變而創(chuàng)造需求屬于客戶風險，產(chǎn)品研發(fā)失敗屬于項目風險，收益下降屬于產(chǎn)業(yè)風險。

第48題：多項選擇題巴塞爾委員會認為商業(yè)銀行公司治理應遵循八大原則，其中包括（）。A、商業(yè)銀行應保持公司治理的透明度B、董事會和高級管理層應有效發(fā)揮內(nèi)部審計部門、外部審計單位及內(nèi)部控制部門的作用C、董事會應核準商業(yè)銀行的戰(zhàn)略目標和價值準則.并監(jiān)督其在全行的傳達貫徹D、董事會應確保對高級管理層是否執(zhí)行董事會政策實施適當?shù)谋O(jiān)督E、有效的董事會應清楚地界定自身和高級管理層的權力及主要責任，并在全行實行問責制【正確答案】：ABCDE

第49題：多項選擇題下列關于各類期權的說法正確的有（）。A、賣方期權是買方向賣方賣出約定數(shù)量的交易標的的權利B、買方期權是賣方賣出約定數(shù)量的交易標的的權利C、即期的執(zhí)行價格優(yōu)于現(xiàn)在的即期市場價格的是價內(nèi)期權D、美式期權是期權的買方可在到期日的任意時點內(nèi)要求期權的賣方按期權的協(xié)議內(nèi)容買入特定數(shù)量的某種交易的標的物E、歐式期權是期權的買方可在到期日的任意時點內(nèi)要求期權的賣方按期權的協(xié)議內(nèi)容買入特定數(shù)量的某種交易的標的物【正確答案】：ABCD【答案解析】：按交易權利的內(nèi)容，期權可以分為買方期權和賣方期權，賣方期權是買方向賣方賣出約定數(shù)量的標的資產(chǎn)的權利，買方期權是賣方賣出約定數(shù)量的交易標的的權利；按照履約方式，期權分為美式期權和歐式期權，美式期權是期權的買方可在到期日的任意時點內(nèi)要求期權的賣方按期權的協(xié)議內(nèi)容買入特定數(shù)量的某種交易的標的物，歐式期權是期權的買方僅能在到期日當天要求期權賣方履行期權合約。

第50題：多項選擇題零售風險暴露應同時具有的特征包括（）A、債務人是一個或幾個法人B、債務人是一個或幾個自然人C、高度集中D、按照組合方式進行管理E、筆數(shù)多，單筆金額小【正確答案】：BDE【答案解析】：零售風險暴露應同時具有如下三方面特征：（1）債務人是一個或幾個自然人。（2）筆數(shù)多，單筆金額小。（3）按照組合方式進行管理。

第51題：多項選擇題以下關于外匯敞口分析的說法中，正確的有（）A、忽略了各種匯率變動的相關性B、清晰易懂C、計算簡便D、敏感度高E、難以揭示由各幣種匯率變動的相關性所帶來的匯率風險【正確答案】：ABCE【答案解析】：B、C兩項屬于外匯敞口分析的優(yōu)點；A、E項屬于外匯敞口分析的局限性。

第52題：多項選擇題風險管理信息系統(tǒng)應當（）。A、建立錯誤承受程序B、設置災難恢復以及應急操作程序C、隨時進行數(shù)據(jù)信息備份和存檔，定期進行檢測并形成文件記錄D、設置嚴格的網(wǎng)絡安全／加密系統(tǒng)，防止外部非法入侵E、為所有系統(tǒng)用戶設置相同的使用權限和識別標志【正確答案】：ABCD【答案解析】：應當為每個系統(tǒng)用戶設置獨特的識別標志，并定期更換密碼或磁卡。

第53題：多項選擇題盈利能力比率用來衡量管理層將銷售收入轉換成實際利潤的效率，體現(xiàn)管理層控制費用并獲得投資收益的能力，主要有（）。A、資產(chǎn)負債率B、凈資產(chǎn)收益率C、銷售毛利率D、銷售凈利率E、總資產(chǎn)周轉率【正確答案】：BCD【答案解析】：A選項“資產(chǎn)負債率”是杠桿比率，用來衡量企業(yè)長期償債能力；E選項“總資產(chǎn)周轉率”是效率比率，衡量管理層控制費用并獲得投資收益的能力。

第54題：多項選擇題銀行賬戶利率風險管理的方法有（）A、完善銀行賬戶利率風險治理結構B、加強資產(chǎn)負債匹配管理C、完善商業(yè)銀行的定價機制D、實施業(yè)務多元化的發(fā)展戰(zhàn)略E、銀行賬戶利率風險控制【正確答案】：ABCD【答案解析】：E項屬于其管理流程中的一個環(huán)節(jié)。

第55題：多項選擇題交易賬戶涵蓋的金融工具種類一般包括（。）A、可轉讓證券B、金融期貨C、遠期和約D、互換合約E、存款證【正確答案】：ABCDE【答案解析】：從各國監(jiān)管"-3局和銀行業(yè)的實踐看，交易賬戶涵蓋的金融工具種類一般包括：可轉讓證券、集合投資份額、存款證及其他類似的資本市場工具、金融期貨、遠期合約、互換合約、期權等。故選ABCDE。

第56題：多項選擇題以下對單一法人客戶進行的信用風險識別過程中，不屬于非財務因素分析的有（）oA、管理層風險分析B、地區(qū)風險分析C、生產(chǎn)和經(jīng)營風險分析D、微觀經(jīng)濟分析E、自然環(huán)境分析【正確答案】：BD【答案解析】：對單一法人客戶進行的信用風險識別過程，非財務因素主要包括管理層風險分析、行業(yè)風險分析、生產(chǎn)和經(jīng)營風險分析、宏觀經(jīng)濟分析、自然環(huán)境分析，所以B、D不屬于非財務因素分析。

第57題：多項選擇題下列哪些要求符合監(jiān)管當局對商業(yè)銀行交易賬戶頭寸的規(guī)定（）。A、至少逐月重新估值B、設置頭寸限額并進行監(jiān)控C、監(jiān)控交易規(guī)模和頭寸余額D、超過限額時，交易員有權繼續(xù)按照原有交易策略管理頭寸E、至少逐日重新估值【正確答案】：BCE【答案解析】：記人交易賬戶的頭寸應當滿足以下基本要求：一是具有經(jīng)高級管理層批準的書面的頭寸，金融工具和投資組合的交易策f包括持有期）。二是具有明確的頭寸管理政策和程序，包括設置頭寸限額并進行監(jiān)控；交易員可以在批準的限額內(nèi)，按照批準的交易政策和程序管理頭寸交易頭寸至少應逐日按照市場價值計價：按照銀行的風險管理程序，交易頭寸定期報告給高級管理層；根據(jù)市場信息來源，對交易頭寸予以密切監(jiān)控。同時，還要評估市場變量的質(zhì)量和可獲得性、市場交易的規(guī)模、交易頭寸的規(guī)模等。三是具有明確的、與銀行交易策一致的監(jiān)控頭寸的政策和程序，包括監(jiān)控交易規(guī)模和交易賬戶的頭寸余額。交易目的在交易之初就已確定.此后一般不能隨意更改。

第58題：多項選擇題有關市場風險狀況的報告應當定期、及時地向董事會、高級管理層和其他管理人員提供，其內(nèi)容應主要包括（）A、按業(yè)務、部門、地區(qū)和風險類別分別統(tǒng)計的市場風險頭寸B、按業(yè)務、部門、地區(qū)和風險類別分別計量的市場風險水平C、對改進市場風險管理政策、程序以及市場風險應急方案的建議D、市場風險識別、計量、監(jiān)測和控制方法及程序的變更情況E、市場風險限額的遵守情況，包括對超限額情況的處理【正確答案】：ABCDE【答案解析】：市場風險報告應當包括如下全部或部分內(nèi)容：按業(yè)務、部門、地區(qū)和風險類別分別統(tǒng)計的市場風險頭寸；按業(yè)務、部門、地區(qū)和風險類別分別計量的市場風險水平；對于市場風險頭寸和市場風險水平的結構分析；頭寸的盈虧情況；市場風險識別、計量、監(jiān)測和控制方法及程序的變更情況；市場風險管理政策和程序的遵守情況；市場風險限額的遵守情況，包括對超限額情況的處理；返回檢測和壓力測試情況；內(nèi)外部審計情況；市場風險經(jīng)濟資本分析情況；對改進市場風險管理政策、程序以及市場風險應急方案的建議；市場風險管理的其他情況，所以A、B、C、D、E項正確。

第59題：多項選擇題下列關于銀行利率風險的說法，正確的有（。）A、如果銀行以短期存款作為長期固定利率貸款的融資來源，則存在重新定價風險B、如果銀行以長期固定利率存款作為長期浮動利率貸款的融資來源，則存在重新定價風險C、如果銀行利息收入和利息支出所依據(jù)的基準利率變動不一致，則存在基準風險D、如果銀行利息收入和利息支出依據(jù)相同的基準利率，該利率波動劇烈，則存在基準風險E、如果利率變動對存款人或借款人有利，則銀行存在期權性風險【正確答案】：ABCE【答案解析】：如果銀行利息收入和利息支出依據(jù)相同的基準利率，即使該利率波動劇烈，也不存在基準風險。故選ABCE。

第60題：多項選擇題某企業(yè)集團在A、B、C公司的表決股份分別為35%、55%、20%。2010年，A公司向L銀行申請一筆1億元的貸款，由B公司擔保，B公司向L銀行申請一筆2億元的貸款，由C公司擔保，C公司向L銀行申請一筆3億元的貸款，由該企業(yè)集團擔保。則下列分析正確的有（）。A、該企業(yè)集團對A、B、C三家公司均形成控制關系B、A、B、C公司之間構成連環(huán)擔保C、銀行L對A、B、C三家公司的貸款容易出現(xiàn)擔保不足狀態(tài)D、銀行L需要特別關注該企業(yè)集團所提供財務報表的真實性E、銀行L應根據(jù)A、B、C三家公司自身風險狀況分別授信【正確答案】：BCDE【答案解析】：由題可知，該企業(yè)集團對B公司形成控制關系，對A、C兩家公司有重大影響。A、B、C三家公司之間構成連環(huán)擔保，其信用風險通過貸款擔保鏈條在企業(yè)集團內(nèi)部循環(huán)傳遞、放大，貸款實質(zhì)上處于擔保不足或無擔保狀態(tài)。此時，銀行L需要特別關注該企業(yè)集團所提供財務報表的真實性，應根據(jù)A、B、C三家公司自身風險狀況分別授信。

第61題：多項選擇題聲譽危機管理需要技能、經(jīng)驗以及全面細致的危機管理規(guī)劃，以便在危機情況下，為商業(yè)銀行提供保全甚至提高聲譽的行動指南。聲譽危機管理的主要內(nèi)容包括（）。A、制定戰(zhàn)略性的危機溝通機制B、提高解決問題的能力C、危機現(xiàn)場處理D、提高發(fā)言人的溝通能力E、模擬訓練和演習【正確答案】：ABCDE【答案解析】：聲譽危機管理需要技能、經(jīng)驗以及全面細致的危機管理規(guī)劃，以便在危機情況下，為商業(yè)銀行提供保全甚至提高聲譽的行動指南。聲譽危機管理的主要內(nèi)容包括制定戰(zhàn)略性的危機溝通機制，提高解決問題的能力，危機現(xiàn)場處理，提高發(fā)言人的溝通能力，模擬訓練和演習等。

第62題：多項選擇題收益率曲線的特性包括（）A、代表性B、操作性C、解釋性D、變動性E、分析性【正確答案】：ABCE【答案解析】：ABCE四項即為收益率曲線的重要特性。

第63題：多項選擇題國別風險可分為（）。A、政治風險B、社會風險C、法律風險D、經(jīng)濟風險E、市場風險【正確答案】：ABD【答案解析】：國別風險可分為政治風險、社會風險和經(jīng)濟風險。

第64題：多項選擇題巴塞爾委員會將銀行資產(chǎn)按流動性高低分為（）A、最具有流動性的資產(chǎn)B、其他可在市場上交易的證券C、商業(yè)銀行可出售的貸款組合D、流動性最差的資產(chǎn)包括實質(zhì)上無法進行市場交易的資產(chǎn)E、半流動性資產(chǎn)【正確答案】：ABCD

第65題：多項選擇題下列關于風險監(jiān)管的說法，正確的有（）。A、銀行監(jiān)管部門通過現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)測等手段，對銀行機構風險狀況進行全面評估和監(jiān)控B、監(jiān)管部門關注的風險狀況包括行業(yè)整體風險狀況、區(qū)域風險狀況和銀行機構風險狀況C、銀行機構風險狀況既包括銀行整體并表基礎上的總體風險水平，還包括其單一或分支機構的風險水平D、對銀行機構風險狀況的監(jiān)管必須在實現(xiàn)本外幣、表內(nèi)外、境內(nèi)外并表監(jiān)管的基礎上，建立對各類風險的識別、計量、監(jiān)測、分析、預警和處置機制E、良好的公司治理是商業(yè)銀行風險管理的

第一道防線【正確答案】：ABCD【答案解析】：監(jiān)管部門所關注的風險狀況包括行業(yè)整體風險狀況和區(qū)域風險狀況、銀行機構風險狀況，其中，銀行機構風險狀況既包括銀行整體并表基礎上的總體風險水平，還包括其單一或分支機構的風險水平，銀行監(jiān)管部門通過現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)測等手段，對銀行機構風險狀況進行全面評估和監(jiān)控；E項內(nèi)部控制是商業(yè)銀行風險管理的

第一道防線。

第66題：多項選擇題對于商業(yè)銀行而言，信用衍生產(chǎn)品可以在哪些方面發(fā)揮一定的作用（）A、分散商業(yè)銀行過度集中的信用風險B、提供化解不良貸款的新思路C、防止信貸萎縮，增強資本的流動性D、有助于緩解中小企業(yè)融資難問題E、使銀行得以擺脫在貸款定價上的困境【正確答案】：ABCDE

第67題：多項選擇題（）的存款通常不夠穩(wěn)定，對商業(yè)銀行的流動性影響較大。A、機構存款人B、小額存款人C、公司存款人D、中小企業(yè)E、零售客戶【正確答案】：AC【答案解析】：根據(jù)監(jiān)測和分析商業(yè)銀行所發(fā)行的債券和票據(jù)在二級市場的成交量和成交價格，公司/機構客戶能夠對商業(yè)銀行的風險狀況作出判斷，進而決定存款的額度和去向。因此，公司/機構存款對商業(yè)銀行的風險狀況和利率水平高度敏感，通常不夠穩(wěn)定，很容易對商業(yè)銀行的流動性造成較大影響。尤其，大額公司/機構存款的變動對中小商業(yè)銀行流動性的沖擊尤為顯著，積極開拓中小企業(yè)客戶存款，有助于顯著分散和降低流動性風險。

第68題：多項選擇題下列關于資本監(jiān)管的說法，正確的有（）。A、是銀行審慎監(jiān)管的核心B、有利于銀行資產(chǎn)規(guī)模迅速擴張C、有利于提高商業(yè)銀行的國際競爭力D、是促使商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展的有效監(jiān)管手段E、是提升銀行體系穩(wěn)定性、維護銀行業(yè)公平競爭的重要手段【正確答案】：ADE【答案解析】：資本監(jiān)管的重要性體現(xiàn)在：①資本監(jiān)管是審慎銀行監(jiān)管的核心；②是提升銀行體系穩(wěn)定性、維護銀行業(yè)公平競爭的重要手段；③是促使商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展的有效監(jiān)管手段。資本監(jiān)管有利于控制銀行體系的風險，有利于增強銀行系統(tǒng)的穩(wěn)定性，約束銀行擴張。

第69題：多項選擇題風險監(jiān)管是一種全面、動態(tài)掌握銀行情況的監(jiān)管方式，其重點檢查和評價涉及銀行業(yè)務的各個方面，并關注銀行的（）A、業(yè)務風險B、內(nèi)部控制C、風險管理水平D、盈利能力E、支付能力【正確答案】：ABC【答案解析】：風險監(jiān)管是指通過識別商業(yè)銀行固有的風險種類，進而對其經(jīng)營管理所涉及的各類風險進行評估，并按照評級標準，系統(tǒng)、全面、持續(xù)地評價一家銀行經(jīng)營管理狀況的監(jiān)管方式。這種監(jiān)管方式重點關注銀行的業(yè)務風險、內(nèi)部控制和風險管理水平，檢查和評價涉及銀行業(yè)務的各個方面，是一種全面、動態(tài)掌握銀行情況的監(jiān)管方式。

第70題：多項選擇題商業(yè)銀行保持合理的資產(chǎn)負債分布結構有助于降低流動性風險，下列做法恰當?shù)挠校ǎ?。A、保持合理的資金來源結構B、制定適當?shù)膫鶆战M合，與主要資金提供者建立穩(wěn)健持久的關系C、適度分散客戶種類和資金到期日D、關注貸款對象、時間跨度、還款周期等要素的分布結構E、根據(jù)本行的業(yè)務特點持有合理的流動資產(chǎn)組合【正確答案】：ABCDE【答案解析】：商業(yè)銀行應當根據(jù)自身情況，控制各類資金來源的合理比例，并適度分散客戶種類和資金到期日；在日常經(jīng)營中持有足夠水平的流動資金，并根據(jù)本行的業(yè)務特點持有合理的流動資產(chǎn)組合，作為應付緊急融資的儲備；制定適當?shù)膫鶆战M合以及與主要資金提供者建立穩(wěn)健持久的關系，以維持資金來源的多樣化及穩(wěn)定性，避免資金來源過度集中于個別對手、產(chǎn)品或市場；同時制定風險集中限額，并監(jiān)測日常遵守的情況。商業(yè)銀行的資金使用（如貸款發(fā)放、購買金融產(chǎn)品）同樣應當注意交易對象、時間跨度、還款周期等要素的分布結構。如果金融機構的資產(chǎn)過度集中于某個行業(yè)或某類金融產(chǎn)品，則一旦出現(xiàn)不利的市場情況時，必然遭受巨大損失乃至破產(chǎn)倒閉。

第71題：多項選擇題以下各項屬于商業(yè)銀行從事的銀行賬戶中的外幣業(yè)務活動的有（）。A、外幣存款B、外幣貸款C、外幣債券投資D、外匯遠期的買賣E、外幣跨境投資【正確答案】：ABCE【答案解析】：商業(yè)銀行從事的銀行賬戶中的外幣業(yè)務活動，例如：外幣存款、貸款、債券投資、跨境投資等。

第72題：多項選擇題集中度風險的情形包括有（）A、交易對手或借款人集中風險B、地區(qū)集中風險C、行業(yè)集中風險D、資產(chǎn)集中風險E、表外項目集中風險【正確答案】：ABCDE【答案解析】：集中度風險的情形有：交易對手或借款人集中風險、地區(qū)集中風險、行業(yè)集中風險、信用風險緩釋工具集中風險、資產(chǎn)集中風險、表外項目集中風險和其他集中風險。

第73題：多項選擇題不良貸款撥備覆蓋率計算公式中涉及的準備包括（）。A、一般準備B、重估準備C、專項準備D、特別準備E、特種準備【正確答案】：ACE【答案解析】：不良貸款撥備覆蓋率=（一般準備+專項準備+特種準備）/（次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款）。

第74題：多項選擇題區(qū)域風險預警的情況主要包括（）A、政策法規(guī)發(fā)生重大變化B、區(qū)域經(jīng)營環(huán)境出現(xiàn)惡化C、區(qū)域商業(yè)銀行分支機構內(nèi)部出現(xiàn)風險因素D、國家有關產(chǎn)業(yè)政策發(fā)生變化E、產(chǎn)品出口的國家的貿(mào)易限制政策【正確答案】：ABC【答案解析】：區(qū)域風險預警包括了有關區(qū)域經(jīng)濟的政策法規(guī)發(fā)生重大變化、區(qū)域經(jīng)營環(huán)境出現(xiàn)惡化、區(qū)域商業(yè)銀行分支機構內(nèi)部出現(xiàn)風險因素，D、E屬于行業(yè)風險預警的內(nèi)容。

第75題：多項選擇題決定商業(yè)銀行的風險承受能力的因素有（）。A、資產(chǎn)管理B、負債管理C、資本金規(guī)模D、資產(chǎn)負債管理E、風險管理水平【正確答案】：CE【答案解析】：考查決定商業(yè)銀行風險承受能力的因素。決定商業(yè)銀行的風險承受能力的因素有資本金規(guī)模和商業(yè)銀行的風險管理水平。

第76題：多項選擇題戰(zhàn)略風險主要體現(xiàn)在（）A、商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標缺乏整體兼容性B、為實現(xiàn)戰(zhàn)略目標而制定的經(jīng)營戰(zhàn)略存在缺陷C、實現(xiàn)操作風險管理D、為實現(xiàn)目標所需要的資源匱乏E、整個戰(zhàn)略實施過程的質(zhì)量難以保證【正確答案】：ABDE【答案解析】：戰(zhàn)略風險主要體現(xiàn)在四個方面：（1）商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標缺乏整體兼容性。（2）為實現(xiàn)這些目標而制定的經(jīng)營戰(zhàn)略存在缺陷。（3）為實現(xiàn)目標所需要的資源匱乏。（4）整個戰(zhàn)略實施過程和質(zhì)量難以保證。

第77題：多項選擇題建立良好的聲譽風險管理體系的優(yōu)勢表現(xiàn)在（）。A、能有效地幫助商業(yè)銀行減少各種潛在的風險損失B、招募和保留最佳雇員C、維持客戶和供應商的忠誠度D、吸引高質(zhì)量的合作伙伴和強化自身競爭力E、最大限度地減少訴訟威脅和監(jiān)管要求【正確答案】：ABCDE【答案解析】：建立良好的聲譽風險管理體系的優(yōu)勢表現(xiàn)在能有效地幫助商業(yè)銀行減少各種潛在的風險損失，招募和保留最佳雇員，維護客戶和供應商的忠誠度，吸引高質(zhì)量的合作伙伴和強化自身競爭力，最大限度地減少訴訟威脅和監(jiān)管要求等。

第78題：多項選擇題風險管理信息系統(tǒng)需要收集的風險信息/數(shù)據(jù)可以分為（）A、內(nèi)部數(shù)據(jù)B、外部數(shù)據(jù)C、中間計量數(shù)據(jù)D、組合結果數(shù)據(jù)E、歷史數(shù)據(jù)【正確答案】：AB【答案解析】：風險管理信息系統(tǒng)需要從很多來源收集海量的數(shù)據(jù)和信息，通常分為內(nèi)部數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)。

第79題：多項選擇題市場風險限額指標主要包括（）A、頭寸限額B、風險價值限額C、止損限額D、敏感度限額E、期限限額【正確答案】：ABCDE【答案解析】：市場風險限額指標主要包括：頭寸限額、風險價值限額、止損限額、敏感度限額、期限限額、幣種限額和發(fā)行人限額等。

第80題：多項選擇題作為商業(yè)銀行日常風險管理的重要補充，壓力測試有助于（）。A、轉移此類風險（如重組頭寸、制訂適當額應急計劃）B、提高商業(yè)銀行對其自身風險特征的理解，推動其對風險因素的監(jiān)控C、幫助董事會和高級管理層確定該商業(yè)銀行的風險暴露是否與其風險偏好一致D、幫助量化“肥尾”（FatTail）風險和重估模型假設E、評估商業(yè)銀行在盈利性和資本充足性兩方面承受壓力的能力【正確答案】：ABCDE

第81題：多項選擇題某公司2006年銷售收入為2億元，銷售成本為1.億5元，2006年期初應收賬款為7500萬元，2006年期末應收賬款為9500萬元，則下列財務比率計算正確的有（）。A、銷售毛利率為25%B、應收賬款周轉率為2.11C、銷售毛利率為75%D、應收賬款周轉率為2.35E、應收賬款周轉天數(shù)為171天【正確答案】：AD【答案解析】：銷售毛利率=[（銷售收入-銷售成本）/銷售收入]*100%，應收賬款周轉率=銷售收入/[（期初應收賬款+期末應收賬款）/2]，應收賬款周轉天數(shù)=360/應收賬款周轉率。代人數(shù)據(jù)，得出銷售毛利率為25%，應收賬款周轉率為2.，35應收賬款周轉天數(shù)為153天。

第82題：多項選擇題遠期匯率的決定因素包括（）。A、兩種貨幣之間的匯率差B、金額C、期限D、即期匯率E、商品價格【正確答案】：ACD【答案解析】：遠期匯率反映了貨幣的遠期價值，其決定因素包括即期匯率、兩種貨幣的匯率差和期限。

第83題：判斷題對商業(yè)銀行進行風險管理是風險管理部門的責任，與前臺業(yè)務部門無關。（）【正確答案】：錯【答案解析】：對商業(yè)銀行進行風險管理是銀行所有部門的責任。

第84題：判斷題一般來說，高校等機構類客戶的固定資產(chǎn)投資規(guī)模大，財務制度較健全，因此這類客戶的信用風險較小。（）【正確答案】：錯【答案解析】：高校的固定資產(chǎn)投資規(guī)模大，資產(chǎn)負債比例高，償債壓力大，還貸能力弱，而且普遍存在財務制度不健全等問題，存在嚴重的信用風險。

第85題：判斷題風險與收益是相互影響、相互作用的，一般遵循低風險高收益、高風險低收益的基本規(guī)律。（）【正確答案】：錯【答案解析】：考查遵循基本規(guī)律的內(nèi)容。風險與收益是相互影響、相互作用的，一般遵循高風險高收益、低風險低收益的基本規(guī)律。

第86題：判斷題銀行金融創(chuàng)新的內(nèi)容主要包括戰(zhàn)略決策創(chuàng)新、制度安排創(chuàng)新、機構設置創(chuàng)新、人員準備創(chuàng)新、管理模式創(chuàng)新、金融產(chǎn)品創(chuàng)新、股權激勵創(chuàng)新七個方面。（）【正確答案】：錯【答案解析】：考查銀行金融創(chuàng)新所包含的內(nèi)容。銀行金融創(chuàng)新主要包括戰(zhàn)略決策創(chuàng)新、制度安排創(chuàng)新、機構設置創(chuàng)新、人員準備創(chuàng)新、管理模式創(chuàng)新、金融產(chǎn)品創(chuàng)新六個方面。

第87題：判斷題財務因素分析是信用風險分析過程中的一個重要組成部分，非財務因素分析只是財務因素分析的一個輔助與補充。（）【正確答案】：錯【答案解析】：非財務因素分析是信用風險分析過程中的重要組成部分，與財務分析相互印證、互為補充。

第88題：判斷題風險管理的根本目的是有選擇地經(jīng)營風險、管理風險，獲取風險溢價，從而創(chuàng)造價值。（）【正確答案】：對【答案解析】：風險管理的根本目的是有選擇地經(jīng)營風險、管理風險，獲取風險溢價，從而創(chuàng)造價值。

第89題：判斷題實施風險管理是有成本的，風險管理體系并不是越復雜越好。（）【正確答案】：對【答案解析】：實施風險管理是有成本的，風險管理體系并不是越復雜越好。此說法正確。

第90題：判斷題市場風險具有明顯的非系統(tǒng)性特征。（）【正確答案】：錯【答案解析】：市場風險具有明顯的系統(tǒng)性風險特征。

第91題：判斷題聲譽風險可能產(chǎn)生于商業(yè)銀行運營的任何環(huán)節(jié)。（）【正確答案】：對【答案解析】：聲譽風險可能產(chǎn)生于商業(yè)銀行運營的任何環(huán)節(jié)，通常與信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險等風險交叉存在、相互作用。

第92題：判斷題在《巴塞爾新資本協(xié)議》中，違約概率被具體定義為借款人貸款期違約概率與0．03%中的較高者。（）【正確答案】：錯【答案解析】：應為借款人內(nèi)部評級1年期違約概率與0．03%中的較高者

第93題：判斷題市場風險加權資產(chǎn)等于市場風險資本要求除以12。.（）5【正確答案】：錯【答案解析】：市場風險加權資產(chǎn)等于市場風險資本要求乘以12。.5

第94題：判斷題我國絕大多數(shù)商業(yè)銀行本外幣的流動性管理仍主要依賴歷史數(shù)據(jù)和管理人員的經(jīng)驗判斷與估計。（）【正確答案】：對【答案解析】：我國絕大多數(shù)商業(yè)銀行的本外幣流動性管理仍主要依賴于歷史數(shù)據(jù)和管理人員的經(jīng)驗判斷與估計，難以實現(xiàn)對整體流動性風險的動態(tài)監(jiān)測和精確管理。

第95題：判斷題風險評級的基本要素包括商業(yè)銀行的資本充足狀況、資產(chǎn)安全狀況、管理狀況、盈利狀況、流動性狀況和市場風險敏感性狀況等。（）【正確答案】：對【答案解析】：風險評級的基本要素包括商業(yè)銀行的資本充足狀況、資產(chǎn)安全狀況、管理狀況、盈利狀況、流動性狀況和市場風險敏感性狀況等。

第96題：判斷題資產(chǎn)組合和分散化投資的基本目的是提高預期收益或者降低預期損失。（）【正確答案】：錯【答案解析】：資產(chǎn)組合和分散化投資的目的是降低風險水平。

第97題：判斷題在商業(yè)銀行風險管理實踐中，來自前臺的有問題的原始數(shù)據(jù)和信息應當由后臺的風險管理部門負責集中修正。（）【正確答案】：錯【答案解析】：在風險信息處理的過程中，除非風險管理人員具有數(shù)據(jù)／信息修正的能力和權力.否則所有涉及數(shù)據(jù)信息準確性的問題都應當被認真地返回到源頭去處理，以便相同的問題在將來不會重復出現(xiàn)。

第98題：判斷題收益率曲線的形狀反映了長短期收益率之間的關系，它是市場當前經(jīng)濟狀況的判斷，以及未來經(jīng)濟走勢預期的結果。（）【正確答案】：對【答案解析】：收益率曲線是由不同時期，但具有相同風險、流動性和稅收的收益率連接而形成的曲線，橫軸為各到期期限，縱軸為對應的收益率，用以描述收益率與到期期限之間的關系。一般來說，收益率曲線的形狀反映了長短期收益率之間的關系，它是市場對當前經(jīng)濟狀況的判斷，以及對未來經(jīng)濟走勢預期的結果。

第99題：判斷題戰(zhàn)略風險是一種簡單的風險體系。（）【正確答案】：錯【答案解析】：戰(zhàn)略風險是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標的過程中，因不適當?shù)陌l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策給商業(yè)銀行造成損失或不利影響的風險。戰(zhàn)略風險與其他主要風險密切聯(lián)系且相互作用，因此同樣是一種多維風險。如果缺乏結構化和系統(tǒng)化的風險識別和分析方法，深入理解并有效控制戰(zhàn)略風險是相當困難的。

第100題：判斷題其他條件不變，貸款增加意味著融資缺口減少。（）【正確答案】：錯【答案解析】：融資缺口=貸款平均額-核心存款平均額，因此在其他條件不變的情況下，貸款增加意味著融資缺口增加，而不是減少。

第101題：判斷題現(xiàn)在，商業(yè)銀行危機管理主要采用“辯護或否認”的方法，以降低利益持有人或公眾的持續(xù)抗反應。（）【正確答案】：錯【答案解析】：現(xiàn)在，商業(yè)銀行更加具有建設性的危機處理方法是“化敵為友”。

第102題：判斷題系統(tǒng)性風險因素主要通過微觀經(jīng)濟因素來影響貸款組合的信用風險。（）【正確答案】：錯【答案解析】：系統(tǒng)性風險因素對貸款組合的信用風險的影響，主要由宏觀經(jīng)濟因素的變動反映出來。

第103題：判斷題運用流動性指標分析銀行流動性風險時，銀行的規(guī)模其有一定的影響。（）【正確答案】：對【答案解析】：略。

第104題：判斷題信用風險與市場風險相比具有數(shù)據(jù)優(yōu)勢和易于計量的特點。（）【正確答案】：錯【答案解析】：應改為：市場風險與信用風險相比具有數(shù)據(jù)優(yōu)勢和易于計量的特點。

第105題：判斷題大型商業(yè)銀行普遍擅長零售業(yè)務，有能力將更多資源和技術持續(xù)投入到大規(guī)模零售業(yè)務系統(tǒng)中。（）【正確答案】：對【答案解析】：戰(zhàn)略規(guī)劃必須建立在商業(yè)銀行當前的實際情況和未來的發(fā)展?jié)摿A之上，反映商業(yè)銀行的經(jīng)營特色。例如，大型商業(yè)銀行普遍擅長零售業(yè)務，有能力將更多資源和技術投入到大規(guī)模零售業(yè)務系統(tǒng)中。

第106題：判斷題根據(jù)銀行監(jiān)管的公正原則，監(jiān)管部門不能根據(jù)商業(yè)銀行的風險狀況和風險管理能力對商業(yè)銀行資本實行分類監(jiān)管。（）【正確答案】：錯【答案解析】：可以實行分類監(jiān)管，這也是公正的體現(xiàn)。

第107題：判斷題操作風險的三種計量方法在復雜性和風險敏感性上是逐漸減弱的。（）【正確答案】：錯【答案解析】：操作風險的三種計量方法在復雜性和風險敏感性上是逐漸增強的。

第108題：判斷題商業(yè)銀行在進行行業(yè)風險因素分析時，常常會采用行業(yè)盈虧系數(shù)這一衡量行業(yè)風險程度的關鍵指標，這一指標的數(shù)值越低則說明行業(yè)風險越小?！菊_答案】：對【答案解析】：損失反映的是風險時間發(fā)生后所造成的實際成果，風險反映的是損失發(fā)生前的事物發(fā)展狀態(tài)。

第109題：判斷題于敏感性負債，商業(yè)銀行應保持較強的流動性儲備，通常為總額的30%。（）【正確答案】：錯【答案解析】：對于敏感性負債，商業(yè)銀行應保持較強的流動性儲備，通常為總額的80%。

第110題：判斷題某商業(yè)銀行表外有一筆原始期限少于1年的貸款承諾1000萬元，在采用權重法計算信用風險加權資產(chǎn)時.應將100萬元視同其表內(nèi)資產(chǎn)。（）【正確答案】：錯【答案解析】：在計量各類表外項目的風險加權資產(chǎn)時，應將表外項目名義金額乘以信用轉換系數(shù)得到等值的表內(nèi)資產(chǎn)，再按表內(nèi)資產(chǎn)的處理方式計量風險加權資產(chǎn)。原始期限少于1年的貸款承諾。信用轉換系數(shù)為20%，所以應視同200萬元的表內(nèi)資產(chǎn)。

第111題：判斷題巴塞爾委員會采用的計算銀行總敞口頭寸的短邊法是將空頭總額與多頭總額中較小的一個視為銀行的總敞口頭寸。（）【正確答案】：錯【答案解析】：短邊法是將空頭總額與多頭總額中較大的一個視為銀行的總敞口頭寸。

第112題：判斷題市場風險主要包括利率風險、匯率風險、股票價格風險和商品價格風險。（）【正確答案】：對【答案解析】：市場風險可以分為利率風險、匯率風險、股票價格風險和商品價格風險，分別是指由于利率、匯率、股票價格和商品價格的不利變動而帶來的風險。

第113題：判斷題債務人對銀行的實質(zhì)性信貸債務逾期100天以上，即被視為違約。（）【正確答案】：錯【答案解析】：根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，債務人對銀行的實質(zhì)性信貸債務逾期90天以上即被視為違約。若債務人違反了規(guī)定的透支限額或者重新核定的透支限額小于目前的余額，各項透支將被視為逾期。

第114題：判斷題商業(yè)銀行聲譽風險管理政策中，不必進行定期的內(nèi)部審計和現(xiàn)場檢查。（）【正確答案】：錯【答案解析】：商業(yè)銀行必須通過定期的內(nèi)部審計和現(xiàn)場檢查，保證聲譽與風險管理政策的執(zhí)行效果。

第115題：判斷題存款人以10萬元5年期他行定期存單質(zhì)押在某銀行辦理了一筆8萬元的3年期個人生產(chǎn)經(jīng)營貸款。從風險管理的角度判斷，此筆貸款存在著質(zhì)押手續(xù)不嚴密等操作風險。（）【正確答案】：錯【答案解析】：考查個人質(zhì)押貸款的違規(guī)事項。在個人信貸業(yè)務操作風險控制時，個人質(zhì)押貸款的違規(guī)事項主要有：（1）質(zhì)押單證為辦理止付手續(xù)或止付手續(xù)不嚴密，質(zhì)押單證未經(jīng)所有人書面承諾、簽字形成無效質(zhì)押；（2）未對保單、存單等質(zhì)押物進行真實性驗證；（3）申請人以假存單和假有價單證辦理質(zhì)押貸款；（4）質(zhì)物持有人在權力上有缺陷。僅從題干的描述中，無法判斷是否存在質(zhì)押手續(xù)不嚴密的情況。

第116題：判斷題風險補償可以用于那些無法通過風險分散、風險對沖、風險轉移或風險規(guī)避進行有效管理的風險。（）【正確答案】：對【答案解析】：考查風險補償?shù)南嚓P內(nèi)容。風險補償是指商業(yè)銀行在所從事的業(yè)務活動造成實質(zhì)性損失之前，對所承擔的風險進行價格補償?shù)牟呗孕赃x擇。對于題中所描述的風險，投資者可以采取在交易價格上附加更高的風險溢價，即通過提高風險回報的方式，獲得承擔風險的價格補償。

第117題：判斷題商業(yè)銀行僅將核心存款的20%投入流動資產(chǎn)。（）【正確答案】：錯【答案解析】：商業(yè)銀行僅將核心存款的15%投入流動資產(chǎn)。

第118題：判斷題流動性缺口率不得低于10%。（）【正確答案】：錯【答案解析】：流動性缺口率=（流動性缺口+未使用不可撤銷承諾）/到期流動性資產(chǎn)*100%，該指標不得低于-10%。

第119題：判斷題操作風險主要是由內(nèi)部人員因素和技術因素造成，因此操作風險的成因源于內(nèi)部因素，而不是外部因素。（）【正確答案】：錯【答案解析】：操作風險是指由于人為錯誤、技術缺陷或不利的外部事件所造成損失的風險。

第120題：判斷題某商業(yè)銀行資產(chǎn)總額為300億元，風險加權資產(chǎn)總額為200億元，資產(chǎn)風險敞口為230億元，預期損失為4億元，則該商業(yè)銀行的預期損失率為1．74%。（）【正確答案】：錯【答案解析】：預期損失率=預期損失／資產(chǎn)風險敞口100%=4230100%=1．74%。

第121題：判斷題商業(yè)銀行風險管理的主要策略是風險分離、風險緩解、風險轉嫁、風險規(guī)避、風險賠償。（）【正確答案】：錯【答案解析】：商業(yè)銀行的風險管理的主要策略是風險分散、風險對沖、風險轉移、風險規(guī)避、風險補償。

第122題：判斷題計量違約損失率的方法包括市場價值法和回收現(xiàn)金流法。（）【正確答案】：對【答案解析】：計量違約損失率的方法主要有以下兩種：一是市場價值法，通過市場上類似資產(chǎn)的信用價差和違約概率推算違約損失率；二是回收現(xiàn)金流法，根據(jù)違約歷史清收情況，預測違約貸款在清收過程中的現(xiàn)金流。

第123題：判斷題CreditMonitor模型認為，企業(yè)向銀行借款相當于持有一個基于企業(yè)資產(chǎn)價值的看漲期權。（）【正確答案】：對【答案解析】：CreditMonitor模型認為，企業(yè)向銀行借款相當于持有一個基于企業(yè)資產(chǎn)價值的看漲期權。

第124題：判斷題經(jīng)風險調(diào)整的資本收益率（RAROC）反映了商業(yè)銀行通過承擔風險而獲得的收益是有成本的。（）【正確答案】：對【答案解析】：經(jīng)風險調(diào)整的收益率著重強調(diào)商業(yè)銀行通過承擔風險而獲得的收益是有代價的。

第125題：判斷題流動資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比率越高則表明商業(yè)銀行存儲的流動性越低。（）【正確答案】：錯【答案解析】：流動資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比率越高則表明商業(yè)銀行存儲的流動性越高。

第126題：判斷題商業(yè)銀行對某個國家或地區(qū)的主權評級比對其他銀行、公司評級都要簡單，主要原因是國際信貸的規(guī)模比起國內(nèi)銀行、公司借款的規(guī)模要小得多。（）【正確答案】：錯【答案解析】：主權評級比銀行、公司評級都要困難，主要原因是國際信貸的規(guī)模比起國內(nèi)公司、銀行借貸的規(guī)模要小得多，而且自從有了國際收支統(tǒng)計后的違約次數(shù)不多，即使通過各種研究法來改善風險模型，也會因為樣本和數(shù)據(jù)過少而產(chǎn)生不確定性。

第127題：判斷題基本指標法用多種指標構成的指標體系衡量商業(yè)銀行的整體操作風險。（）【正確答案】：錯【答案解析】：基本指標法是指以單一的指標作為衡量商業(yè)銀行整體操作風險的尺度，并以此為基礎配置操作風險資本的方法。

第128題：判斷題記入交易賬戶頭寸的交易目的可以隨意更改。（）【正確答案】：錯【答案解析】：不能隨意更改。

第129題：判斷題銀行董事會通常指派專門委員會負責擬定具體的風險管理政策和指導原則。（）【正確答案】：對【答案解析】：銀行董事會通常指派專門委員會負責擬定具體的風險管理政策和指導原則。此說法正確。

第130題：判斷題資產(chǎn)收益率的確定性就是風險的集中體現(xiàn)，而風險的大小可以由未來收益率與預期收率的偏離程度來反映。（）【正確答案】：錯【答案解析】：資產(chǎn)收益率的不確定性就是風險的集中體現(xiàn)，而風險的大小可以由未來收益率與預期收率的偏離程度來反映。

第131題：判斷題2012年頒布的《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定的國際活躍銀行的核心一級資本充足率不得低于8%。（）【正確答案】：錯【答案解析】：應為5%。

第132題：判斷題易變資產(chǎn)是指那些受利率等經(jīng)濟因素影響較大的資金來源，當市場發(fā)生對商業(yè)銀行不利的變動時，這部分資金來源容易流失。（）【正確答案】：錯【答案解析】：題干描述的是易變負債。

第133題：判斷題根據(jù)對商業(yè)銀行內(nèi)部評級法依賴程度的不同，內(nèi)部評級法分為初級法和高級法兩種。對于非零售暴露，兩種評級法都必須估計的風險因素是違約概率。（）【正確答案】：對【答案解析】：根據(jù)對商業(yè)銀行內(nèi)部評級法依賴程度的不同，內(nèi)部評級法分為初級法和高級法兩種。對于非零售暴露，兩種評級法都必須估計的風險因素是違約概率。

第134題：判斷題風險不僅是損失的概率分布，也體現(xiàn)了盈利的概率分布，因此風險是收益的概率分布。【正確答案】：對【答案解析】：風險不僅是損失的概率分布，也體現(xiàn)了盈利的概率分布，因此風險是收益的概率分布。

第135題：判斷題聲譽風險可能產(chǎn)于商業(yè)銀行運營的任何環(huán)節(jié)，其原因主要是由于商業(yè)銀行內(nèi)部造成的。（）【正確答案】：錯【答案解析】：聲譽風險可能產(chǎn)生于商業(yè)銀行運營的任何環(huán)節(jié)，通常與信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險等交叉存在、相互作用。

第136題：判斷題1988年，《巴塞爾資本協(xié)議》的出臺，標志著國際銀行業(yè)的全面風險管理原則體系基本形成。（）【正確答案】：對【答案解析】：1988年，《巴塞爾資本協(xié)議》的出臺，標志著國際銀行業(yè)的全面風險管理原則體系基本完成。

第137題：判斷題銀行面臨風險時應該首先選擇風險規(guī)避策略。（）【正確答案】：錯【答案解析】：風險規(guī)避是比較消極的風險管理策略，首先應該選擇積極的風險管理措施?！緦＜尹c撥】商業(yè)銀行的風險管理包括五種主要策略：風險分散、風險對沖、風險轉移、風險規(guī)避和風險補償。其中風險規(guī)避的原則就是：不做業(yè)務，不承擔風險。

第138題：判斷題聲譽危機管理只有在銀行發(fā)生聲譽危機時才會發(fā)生作用，沒有危機發(fā)生時，聲譽危機管理規(guī)劃不會給商業(yè)銀行創(chuàng)造附加值。（）【正確答案】：錯【答案解析】：無論危機是否發(fā)生，在規(guī)劃聲譽危機管理時，很多潛在的風險就已經(jīng)被及時發(fā)現(xiàn)并得到有效處理。因此，聲譽危機管理規(guī)劃給商業(yè)銀行創(chuàng)造了附加值。

第139題：判斷題戰(zhàn)略風險管理通常被認為是一項短期的戰(zhàn)略投資，其實施效果很快就能顯現(xiàn)。（）【正確答案】：錯【答案解析】：戰(zhàn)略風險管理通常被認為是一項長期性的戰(zhàn)略投資，實施效果需要很長時間才能顯現(xiàn)。

第140題：判斷題市場風險標準法是指商業(yè)銀行基于內(nèi)部模型體系開展市場風險識別、計量、監(jiān)測和控制，并將計量結果應用于資本計量的全過程。（）【正確答案】：錯【答案解析】：市場風險內(nèi)部模型法是指商業(yè)銀行基于內(nèi)部模型體系開展市場風險識別、計量、監(jiān)測和控制，并將計量結果應用于資本計量的全過程，包括市場風險組織治理架構、政策流程、計量方法、IT系統(tǒng)與數(shù)據(jù)等。

第141題：判斷題分析縱向一體化集團的關聯(lián)交易，可以根據(jù)上游企業(yè)應收賬款和下游企業(yè)存貨的多少來判斷其是否通過轉移價格操縱利潤。（）【正確答案】：錯【答案解析】：根據(jù)集團內(nèi)部關聯(lián)關系的不同，企業(yè)集團可分為縱向一體化企業(yè)集團和橫向多元化企業(yè)集團。分析縱向一體化企業(yè)集團的關聯(lián)交易，一方面可以將原材料的內(nèi)部轉移價格與原材料的市場價格相比較，判斷其是否通過轉移價格操縱利潤；另一方面可以根據(jù)上游企業(yè)應收賬款和下游企業(yè)存貨的多少，判斷下游企業(yè)是否通過購入大量不必要的庫存以使上游企業(yè)獲得較好的賬面利潤或現(xiàn)金流，獲得高額的銀行貸款。

第142題：判斷題資本充足率壓力測試應覆蓋全行范圍內(nèi)的實質(zhì)性風險。（）【正確答案】：對【答案解析】：資本充足率壓力測試應覆蓋全行范圍內(nèi)的實質(zhì)性風險，包括但不限于信用風險、市場風險、操作風險、銀行賬戶利率風險、流動性風險、集中度風險等。

第143題：判斷題戰(zhàn)略風險管理通常被認為是一項長期性的戰(zhàn)略投資，所以其實施效果必須要很長時間才能顯現(xiàn)。（）【正確答案】：錯【答案解析】：雖然戰(zhàn)略風險管理是一種長期性風險管理行為，但是它也有許多短期可見的收益。例如優(yōu)化資源配置，降低資金使用成本等。

第144題：判斷題風險集中也是商業(yè)銀行常用的風險管理策略。（）【正確答案】：錯【答案解析】：商業(yè)銀行通常運用的風險管理策略可以大致概括為風險分散、風險對沖、風險轉移、風險規(guī)避和風險補償五種策略。

第145題：判斷題商業(yè)銀行因未能及時根據(jù)市場變化和客戶需求創(chuàng)新產(chǎn)品和服務，喪失了寶貴的客戶資源，從而失去了在傳統(tǒng)業(yè)務領域的競爭優(yōu)勢。此類風險屬于市場風險。（）【正確答案】：錯【答案解析】：市場風險是指金融資產(chǎn)價格和商品價格的波動給商業(yè)銀行表內(nèi)頭寸、表外頭寸造成損失的風險。本題所述風險屬于戰(zhàn)略風險。

第146題：判斷題市場風險主要包括利率風險、匯率風險、股票價格風險和商品價格風險，這幾種風險往往是相互交織，互相影響的。