財(cái)務(wù)部入職培訓(xùn)課件

財(cái)務(wù)部---根底培訓(xùn)財(cái)務(wù)報(bào)銷制度為了加強(qiáng)公司財(cái)務(wù)管理，標(biāo)準(zhǔn)公司財(cái)務(wù)報(bào)銷工作，合理控制費(fèi)用支出，特制定本制度。本制度適用公司全體員工。

xx入職培訓(xùn)之財(cái)務(wù)部第一、借支管理規(guī)定及借支流程〔一〕借款管理規(guī)定1.出差借款：出差人員應(yīng)先填寫?借款單?〔需注明款項(xiàng)使用的工程及出差天數(shù)〕，按批準(zhǔn)額度辦理借款，外埠各辦事處助理要將各辦事處的借支人員的借支情況記錄在相應(yīng)的?借款及報(bào)銷費(fèi)用明細(xì)表?上〔見附表4〕，每季度末與會(huì)計(jì)對(duì)賬。

xx入職培訓(xùn)之財(cái)務(wù)部2.其他臨時(shí)借款，如標(biāo)書費(fèi)、材料費(fèi)、辦公費(fèi)等，借款人員應(yīng)及時(shí)報(bào)帳〔報(bào)銷票據(jù)要符合國(guó)家規(guī)定〕，如超過(guò)15天不報(bào)賬，財(cái)務(wù)部將在下個(gè)月工資中扣除。3.除保證金外，借領(lǐng)支票者原那么上應(yīng)在5個(gè)工作日內(nèi)辦理銷帳手續(xù)。4.各項(xiàng)借款，借款金額超過(guò)2000元現(xiàn)金的應(yīng)提前一天通知財(cái)務(wù)部備款。xx入職培訓(xùn)之財(cái)務(wù)部〔二〕借款流程規(guī)定1.借款人按規(guī)定填寫?借款單?，注明借款事由、借款金額〔大小寫須完全一致，不得涂改〕。2.審批流程：主管部門經(jīng)理審核簽字→財(cái)務(wù)人員復(fù)核→常務(wù)副總審批→總經(jīng)理批準(zhǔn)→出納處借款。xx入職培訓(xùn)之財(cái)務(wù)部第二、報(bào)銷規(guī)定填寫報(bào)銷單應(yīng)注意：根據(jù)費(fèi)用性質(zhì)填寫對(duì)應(yīng)單據(jù)；嚴(yán)格按單據(jù)要求工程認(rèn)真填寫；金額大小寫須完全一致〔不得涂改〕，發(fā)票上蓋的章要清楚；簡(jiǎn)述費(fèi)用內(nèi)容或事由，報(bào)銷人必須取得相應(yīng)的合法票據(jù)〔不得涂改〕，報(bào)銷的原始票據(jù)必須為公司全稱；機(jī)打發(fā)票上公司名稱不得手寫，發(fā)票上注明“除付款單位外手寫無(wú)效〞的除外。xx入職培訓(xùn)之財(cái)務(wù)部外埠各辦事處助理要給每個(gè)員工建立?借款及報(bào)銷費(fèi)用明細(xì)表?〔見附表4〕，如報(bào)銷票據(jù)不符合財(cái)務(wù)部規(guī)定，及時(shí)退給本人；符合財(cái)務(wù)部規(guī)定的，逐筆記錄。每次報(bào)銷各辦事處助理要寫報(bào)銷明細(xì)交接單，與票據(jù)一起快遞給財(cái)務(wù)部備查。如票據(jù)有問(wèn)題，會(huì)計(jì)將與助理聯(lián)系，助理要將反響信息記錄在案，并告知報(bào)銷人。xx入職培訓(xùn)之財(cái)務(wù)部〔一〕差旅費(fèi)報(bào)銷1.費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)

職位住宿費(fèi)補(bǔ)助經(jīng)理180元/天60元/天副經(jīng)理、高級(jí)工程師150元/天50元/天普通工程師120元/天40元/天xx入職培訓(xùn)之財(cái)務(wù)部2.費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)的補(bǔ)充說(shuō)明：①如發(fā)生招待業(yè)務(wù)，補(bǔ)助以日標(biāo)準(zhǔn)的50%核算；當(dāng)日發(fā)生兩次招待時(shí)，當(dāng)日補(bǔ)助取消。②如果兩人以上出差，住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)參照兩人住宿標(biāo)準(zhǔn)之和的70%予以報(bào)銷。③公司派出執(zhí)行國(guó)外工作任務(wù)，補(bǔ)助為100元/天。xx入職培訓(xùn)之財(cái)務(wù)部〔二〕費(fèi)報(bào)銷：?jiǎn)T工的手機(jī)費(fèi)用的報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)以部門標(biāo)準(zhǔn)為準(zhǔn)。xx入職培訓(xùn)之財(cái)務(wù)部〔三〕辦公用品及日用品費(fèi)報(bào)銷

辦公用品及日用品:由公司統(tǒng)一從網(wǎng)上采購(gòu)，其他部門自行購(gòu)置的，財(cái)務(wù)部不予報(bào)銷，每月25日之前向人事行政部上報(bào)?辦公用品類采購(gòu)申請(qǐng)表?，待公司批準(zhǔn)后，7個(gè)工作日內(nèi)送達(dá)。xx入職培訓(xùn)之財(cái)務(wù)部〔四〕汽車費(fèi)用報(bào)銷汽車費(fèi)用：報(bào)銷“修車費(fèi)〞、“保養(yǎng)費(fèi)〞等，需提前向人事行政部提出書面申請(qǐng)〔見車輛修理保養(yǎng)申請(qǐng)單?附表1〕；報(bào)銷“加油費(fèi)〞,需填寫?車輛油卡續(xù)款申請(qǐng)表?〔見人事行政部表〕交由人事行政部審批，待批準(zhǔn)后即予報(bào)銷。xx入職培訓(xùn)之財(cái)務(wù)部〔五〕業(yè)務(wù)招待費(fèi)報(bào)銷1.接待用餐時(shí)，嚴(yán)格控制陪客人數(shù)，實(shí)行對(duì)口接待。同時(shí)，原那么上陪客人數(shù)不得超過(guò)2人，發(fā)生費(fèi)用前需短信申請(qǐng)，經(jīng)部門主管經(jīng)理批準(zhǔn)后，方可執(zhí)行。報(bào)銷時(shí)餐費(fèi)超過(guò)200元需附機(jī)打明細(xì)，并附?招待費(fèi)申請(qǐng)表?。

xx入職培訓(xùn)之財(cái)務(wù)部2.與招待費(fèi)有關(guān)的其他費(fèi)用，均需提前向部門主管經(jīng)理短信申請(qǐng)，報(bào)銷時(shí)附票據(jù)及?招待費(fèi)申請(qǐng)表?〔見附表2〕。3.報(bào)銷票據(jù)應(yīng)單獨(dú)粘貼，帶“禮品〞字樣的發(fā)票，財(cái)務(wù)部不予報(bào)銷。

xx入職培訓(xùn)之財(cái)務(wù)部〔六〕快遞費(fèi)用、其他費(fèi)用報(bào)銷快遞費(fèi)用：除郵寄發(fā)票、備件等緊急或重要物品可用順風(fēng)或EMS以外，其他物品請(qǐng)用中通或圓通等較廉價(jià)的快遞，未按規(guī)定使用快遞公司的，將從報(bào)銷單據(jù)中扣除此筆快遞費(fèi)。另外報(bào)銷費(fèi)用時(shí)，請(qǐng)?zhí)峁┛爝f單及相應(yīng)發(fā)票，否那么將不予報(bào)銷。其他費(fèi)用：根據(jù)實(shí)際需要據(jù)實(shí)支付。

xx入職培訓(xùn)之財(cái)務(wù)部第三、報(bào)銷具體規(guī)定xx入職培訓(xùn)之財(cái)務(wù)部〔一〕每周貼票報(bào)銷每周貼票報(bào)銷一次，同時(shí)隨附?周工作完成情況審核單?〔附表3〕，效勞部報(bào)銷需經(jīng)負(fù)責(zé)人審核→財(cái)務(wù)復(fù)核→常務(wù)副總審批→總經(jīng)理批準(zhǔn)；銷售部石辦、秦辦、唐辦報(bào)銷需由助理審核票據(jù)，票據(jù)合格后由助理填寫xx入職培訓(xùn)之財(cái)務(wù)部?借款及報(bào)銷費(fèi)用的明細(xì)表?→部門主管經(jīng)理審核→財(cái)務(wù)復(fù)核→常務(wù)副總審批→總經(jīng)理批準(zhǔn)；北京銷售部報(bào)銷需經(jīng)銷售總監(jiān)審核→財(cái)務(wù)復(fù)核→總經(jīng)理批準(zhǔn)；太原辦、保定辦報(bào)銷需由助理審核票據(jù)，票據(jù)合格后由助理填寫xx入職培訓(xùn)之財(cái)務(wù)部?借款及報(bào)銷費(fèi)用的明細(xì)表?→部門主管經(jīng)理審核→財(cái)務(wù)復(fù)核→總經(jīng)理批準(zhǔn)；北京各部門報(bào)銷需經(jīng)部門主管經(jīng)理審核→財(cái)務(wù)復(fù)核→總經(jīng)理批準(zhǔn)。報(bào)銷車輛相關(guān)費(fèi)用、辦用品/日用品均需經(jīng)人力行政經(jīng)理審核。xx入職培訓(xùn)之財(cái)務(wù)部〔二〕周工作完成情況審核單?填寫要求1.?周工作完成情況審核單?中的工作內(nèi)容由報(bào)銷人填報(bào)，逐日填寫各項(xiàng)主要工作，并對(duì)真實(shí)性負(fù)責(zé)。

2.完成情況由助理根據(jù)報(bào)銷人交報(bào)的審核單逐日填寫匯總數(shù)據(jù)，并對(duì)統(tǒng)計(jì)有效性、正確性負(fù)責(zé)。數(shù)據(jù)包括工訪單數(shù)量、里程累計(jì)、費(fèi)用〔招待、咨詢〕筆數(shù)、回款筆數(shù)、合同數(shù)、工時(shí)數(shù)等，不合格不完整工單不計(jì)入統(tǒng)計(jì)，首次拜訪后無(wú)新增、更新信息無(wú)效，完全重復(fù)的信息無(wú)效，不計(jì)入統(tǒng)計(jì)。xx入職培訓(xùn)之財(cái)務(wù)部3.審核結(jié)果由主管部門經(jīng)理根據(jù)完成情況和檢查情況逐日簽字確認(rèn)，對(duì)真實(shí)有效性和方案合理性負(fù)責(zé)。4.各部門可依具體工作細(xì)化統(tǒng)計(jì)內(nèi)容，每周報(bào)銷票據(jù)需與?周工作完成情況審核單?一同寄往財(cái)務(wù)部。其中：“日期〞、“工作內(nèi)容〞由填報(bào)人填寫；“完成情況〞由助理填寫。xx入職培訓(xùn)之財(cái)務(wù)部第四、報(bào)銷時(shí)間及票據(jù)粘貼的具體規(guī)定〔一〕每年1季度只能報(bào)上年12月份的發(fā)票?！捕称睋?jù)的粘貼方法采用魚鱗式粘貼法粘貼xx入職培訓(xùn)之財(cái)務(wù)部1.在發(fā)票的反面左邊緣涂上膠水，先貼小張的后貼大張的。從右至左粘貼，第一張單據(jù)對(duì)齊單面紙張的右上角，第二張單據(jù)壓貼在第一張單據(jù)上,露出第一張單據(jù)右邊緣的恰當(dāng)局部，所有單據(jù)粘貼后其邊緣不要超出單面紙張的邊緣。2.把發(fā)票大小紙張一樣、票面金額一樣的粘在一起。薄紙發(fā)票只粘貼左方的票頭，以粘牢為妥。請(qǐng)勿用訂書釘固定票據(jù)，用膠水固定即可。xx入職培訓(xùn)之財(cái)務(wù)部第五、附那么〔一〕本制度最終解釋權(quán)歸公司財(cái)務(wù)部所有，如與國(guó)家?會(huì)計(jì)準(zhǔn)那么?及?稅法?沖突那么以國(guó)家制度為準(zhǔn)?！捕潮局贫冉?jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)議討論通過(guò)并由總經(jīng)理簽字后生效?！踩掣郊案奖硪娤马?yè)，?辦公用品類采購(gòu)申請(qǐng)表?見人力行政部表、通訊費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)見各部門制度。

xx入職培訓(xùn)之財(cái)務(wù)部附件：填寫單據(jù)示意圖

大小寫均應(yīng)頂格填寫，金額必須一致。小寫應(yīng)填：2835.00或2835.—說(shuō)明可寫在支出憑單上，也可寫在粘貼發(fā)票的紙上。其中：招待費(fèi)用需填寫?招待費(fèi)申請(qǐng)表?附在發(fā)票后面報(bào)銷。請(qǐng)寫明出差事由大寫應(yīng)頂格填寫補(bǔ)助金額填在此處xx入職培訓(xùn)之財(cái)務(wù)部注釋：1、大小寫及說(shuō)明均應(yīng)頂格填寫，大小寫金額必須一致，不得涂改，填寫單據(jù)文字應(yīng)用方塊字〔注：填寫的文字必須讓財(cái)務(wù)人員看懂〕，發(fā)票上蓋的章要清楚，否那么將予退回。2、大寫數(shù)字分別為：壹、貳、叁、肆、伍、陸、柒、捌、玖、拾、佰、仟、萬(wàn)、零、元〔圓〕、整。〔注：填寫

xx入職培訓(xùn)之財(cái)務(wù)部3、發(fā)生標(biāo)書費(fèi)無(wú)票情況的，請(qǐng)找辦公用品或日用品的發(fā)票代替。公司付出的“投標(biāo)保證金〞，請(qǐng)款人需及時(shí)收回。4、有抵票情況的，?支出憑單?上按發(fā)票內(nèi)容填寫，用鉛筆注明實(shí)際用途或在粘貼發(fā)票的紙上填寫。可用“住宿費(fèi)〞、“車票〔本人名字〕〞、“汽油票〞、“過(guò)路停車票〞、“機(jī)票〔本人名字〕〞、“辦公用品〞、“日用品〞，如有其他問(wèn)題請(qǐng)咨詢財(cái)務(wù)部。

xx入職培訓(xùn)之財(cái)務(wù)部附表1：車輛修理保養(yǎng)申請(qǐng)單

申請(qǐng)日期：車輛牌號(hào)：里程表：駕駛員：車輛修理保養(yǎng)單位：故障描述：保養(yǎng)及修理措施：費(fèi)用預(yù)算：申請(qǐng)人（簽字）：部門主管審定：批準(zhǔn)：xx入職培訓(xùn)之財(cái)務(wù)部附表2：招待費(fèi)申請(qǐng)表招待單位：招待日期：總經(jīng)理：常務(wù)副總：部門經(jīng)理：申請(qǐng)人：

注：“招待內(nèi)容〞需填寫：餐費(fèi)、需贈(zèng)與的物品、參加的娛樂(lè)工程等?！罢写康抹曅杼顚懀和ㄟ^(guò)招待到達(dá)的目的〔例：簽定新工程、辦理回款等〕

招待人數(shù)共人招待內(nèi)容金額招待目的姓名職務(wù)電話姓名職務(wù)電話xx入職培訓(xùn)之財(cái)務(wù)部附表3：工作完成情況審核單注：完成情況由各部門依具體工作確認(rèn)填報(bào)。其中：“日期〞、“工作內(nèi)容〞由業(yè)務(wù)員填寫；“完成情況〞由助理填寫。注：其他大額支出是指超過(guò)價(jià)值500元以上的支出，如購(gòu)置臨時(shí)替換的零配件等注：除表中的四類費(fèi)用筆數(shù)需要填在此表中，其他零星支出，如交通，過(guò)路過(guò)橋費(fèi)等不用在本表中表達(dá)。

填報(bào)人:統(tǒng)計(jì)/助理: