實物資產(chǎn)管理制度范文（3篇）

第38頁共38頁實物資產(chǎn)管?理制度范文?為加強我?公司的實物?資產(chǎn)管理，?提高實物資?產(chǎn)的使用效?益，保護投?資者利益，?依據(jù)相關(guān)法?律、法規(guī)的?規(guī)定，結(jié)合?我公司的實?際情況，制?定本辦法。?實物資產(chǎn)?是公司資產(chǎn)?的重要組成?部分，是公?司建設(shè)和發(fā)?展的基本條?件，要加強?實物資產(chǎn)的?管理，建立?健全各項管?理制度，合?理配備、有?效使用實物?資產(chǎn)，保證?實物資產(chǎn)的?安全和完整?。實物資?產(chǎn)包括固定?資產(chǎn)和周轉(zhuǎn)?材料。實?物資產(chǎn)管理?的內(nèi)容包括?。實物資產(chǎn)?的范圍確定?、計價確定?、購置、使?用、處置、?報廢、盤點?和監(jiān)督檢查?等。一、?固定資產(chǎn)管?理（一）?根據(jù)固定資?產(chǎn)管理的相?關(guān)規(guī)定，符?合下列條件?的財產(chǎn)為固?定資產(chǎn)：?1、固定資?產(chǎn)屬于有形?資產(chǎn)。2?、固定資產(chǎn)?是指為生產(chǎn)?商品、提供?勞務(wù)、出租?或經(jīng)營管理?而持有的，?也就是說企?業(yè)持有固定?資產(chǎn)的主要?目的不是為?了出售。?3、固定資?產(chǎn)使用壽命?超過一個會?計年度。?不具備上述?條件之一的?實物資產(chǎn)均?確定為周轉(zhuǎn)?材料。（?二）計價標?準：1、?購入、調(diào)入?的固定資產(chǎn)?，按實際支?付的買價、?調(diào)撥價、運?雜費、保險?費、___?_費、車輛?購置附加費?等計帳；?2、自行建?造的固定資?產(chǎn)，按建筑?過程中實際?發(fā)生的全部?支出計帳；?3、在原?有固定資產(chǎn)?基礎(chǔ)上改建?、擴建的固?定資產(chǎn)，按?改建、擴建?發(fā)生的支出?減去改建、?擴建過程中?發(fā)生的變價?收入后的凈?增加值增記?固定資產(chǎn)帳?；4、接?受捐贈的固?定資產(chǎn)，按?照同類固定?資產(chǎn)的市場?價格或者有?關(guān)憑證記帳?，接受捐贈?固定資產(chǎn)時?發(fā)生的相關(guān)?費用計入固?定資產(chǎn)價值?；5、無?償調(diào)入的固?定資產(chǎn)，不?能查明原價?值的，按照?估價入帳；?6、盤盈?的固定資產(chǎn)?，按照重置?完全價值入?帳；7、?已投入使用?，但尚未辦?理移交手續(xù)?的固定資產(chǎn)?，可先按估?價入帳，待?確定實際價?值后，再進?行調(diào)整；?8、其他單?位投資轉(zhuǎn)入?的固定資產(chǎn)?，按評估價?值或者合同?、協(xié)議計價?；（三）?固定資產(chǎn)，?按原值入帳?。（四）?已經(jīng)入帳的?固定資產(chǎn)除?發(fā)生下列情?況外，不得?任意變動固?定資產(chǎn)帳面?原值：1?、根據(jù)國家?規(guī)定對固定?資產(chǎn)進行重?新估價的；?2、增加?補充設(shè)備或?改良裝置的?；3、將?固定資產(chǎn)一?部分拆除的?；4、根?據(jù)實際價值?調(diào)整原來暫?估價值的；?5、發(fā)現(xiàn)?原來記錄固?定資產(chǎn)價值?有誤的。?（五）固定?資產(chǎn)的價值?變動，由資?產(chǎn)管理處負?責(zé)辦理，并?與財務(wù)處對?固定資產(chǎn)有?關(guān)帳目作相?應(yīng)調(diào)整。?（六）盤點?固定資產(chǎn)?使用部門每?年末依資料?定期對固定?資產(chǎn)進行盤?點，如發(fā)現(xiàn)?錯誤應(yīng)立即?更正。公司?還可根據(jù)需?要不定期地?對固定資產(chǎn)?進行全面或?局部清查，?確保帳、實?物相符。公?司要對盤盈?、盤虧的固?定資產(chǎn)應(yīng)及?時查明原因?，分清責(zé)任?，提出處理?意見。接受?捐贈或盤盈?的固定資產(chǎn)?，由公司辦?理接收和交?接，相應(yīng)增?加財務(wù)帳中?固定資產(chǎn)總?量。（七?）固定資產(chǎn)?的日常管理?1、建立?固定資產(chǎn)帳?目管理制度?，做到帳帳?相符。各部?門資產(chǎn)管理?人要經(jīng)常查?看電腦記錄?，掌握所管?范圍的固定?資產(chǎn)的數(shù)量?、價值、增?減變動情況?。2、對?固定資產(chǎn)的?檢修工作應(yīng)?做到及時、?經(jīng)常。二?、周轉(zhuǎn)材料?管理公司?的周轉(zhuǎn)材料?主要包括低?值易耗品。?低值易耗?品供應(yīng)實行?按計劃管理?，各部門要?根據(jù)實際需?要提前十天?內(nèi)報低值易?耗品使用計?劃，經(jīng)經(jīng)理?簽字后，由?材料員統(tǒng)計?、匯總、采?購，材料員?保證按計劃?及時供應(yīng)。?各部門要?指定專人負?責(zé)低值易耗?品的計劃、?保管、使用?和回收工作?，做到“驗?收嚴肅認真?，記錄健全?，定期核對?檢查”，保?持帳、帳相?符，帳、物?相符。低?值易耗品的?使用要做到?“節(jié)簡、節(jié)?約”，要妥?善保管，定?期檢修，杜?絕浪費。?三、實物資?產(chǎn)采購公?司所需新進?的實物資產(chǎn)?統(tǒng)一由材料?員負責(zé)購置?。工作流程?如下：提?出申請。需?購置部門提?出申請后，?由總經(jīng)理審?核確認后，?由材料員購?入。財務(wù)?報帳。材料?員持正規(guī)_?___，經(jīng)?總經(jīng)理簽字?后到財務(wù)處?報帳。四?、實物資產(chǎn)?處置及報廢?固定資產(chǎn)?的減少變動?（調(diào)出、變?賣、盤虧、?報廢、丟失?、損壞）必?須按規(guī)定履?行報批手續(xù)?。對于損?耗無法修理?或修理不經(jīng)?濟，以及廢?棄不用的固?定資產(chǎn)，應(yīng)?按報廢處理?。低值易?耗品的處置?與報廢同固?定資產(chǎn)。?實物資產(chǎn)管?理制度范文?（二）第?一章總則?第一條為加?強公司及各?機構(gòu)實物資?產(chǎn)管理，提?高實物資產(chǎn)?使用效率，?保障實物資?產(chǎn)安全，防?止資產(chǎn)流失?，參照集團?有關(guān)規(guī)定，?根據(jù)公司實?際情況，制?定本制度。?第二條本?制度適用于?公司總部各?部門及下屬?各機構(gòu)實物?資產(chǎn)配臵、?申購、分發(fā)?、調(diào)撥和報?廢等日常管?理活動。?第三條實物?資產(chǎn)管理活?動，應(yīng)該堅?持實物資產(chǎn)?管理與預(yù)算?管理、財務(wù)?管理、實物?管理和價值?管理相結(jié)合?的原則；貫?徹統(tǒng)一籌劃?、分級管理?、責(zé)任到人?、配臵合理?、物盡其用?的原則。?第二章管理?范圍和定義?第四條本?制度所稱實?物資產(chǎn)包括?固定資產(chǎn)、?低值易耗品?。固定資產(chǎn)?是指使用期?限在一年以?上的房屋、?建筑物、機?器、機械、?運輸工具和?其他經(jīng)營有?關(guān)的有形資?產(chǎn)。不屬于?經(jīng)營中主要?設(shè)備的物品?，單位價值?在____?元以上，并?且使用期限?超過一年的?，也應(yīng)當(dāng)作?為固定資產(chǎn)?（打印機、?照相機無論?單價多少均?列入固定資?產(chǎn)管理）。?不具備上述?規(guī)定條件的?物品，作為?低值易耗品?。第五條?固定資產(chǎn)按?其用途分為?it資產(chǎn)和?非it資產(chǎn)?。第六條?it資產(chǎn)主?要包括如下?設(shè)備：（?一）低端設(shè)?備：pc機?、顯示器、?筆記本電腦?、打印機、?投影儀、條?碼設(shè)備、掃?描儀、pd?a、排隊機?、觸摸屏、?移動郵件設(shè)?備、ip電?話1等。?（二）高?端設(shè)備?？?部機房內(nèi)的?設(shè)備（如小?型機、存儲?、服務(wù)器、?路由器、交?換機、防火?墻等）、會?議系統(tǒng)設(shè)備?、機房基礎(chǔ)?設(shè)施（如機?房專用up?s、sts?、pmm、?冷水機組等?），配線間?中的設(shè)備，?機構(gòu)使用的?服務(wù)器、路?由器、交換?機、防火墻?、ups等?；高速行式?打印機、高?速激光打印?機、高速掃?描儀、加密?設(shè)備等。?第三章實物?資產(chǎn)管理職?責(zé)第七條?實物資產(chǎn)管?理涉及眾多?部門，主要?包括。人事?行政部、財?務(wù)部、實物?資產(chǎn)使用部?門等。各部?門和人員分?別履行以下?職責(zé)。（?一）總部人?事行政部負?責(zé)總部及機?構(gòu)實物資產(chǎn)?管理的統(tǒng)籌?管理，同時?負責(zé)總部具?體的實物管?理工作，主?要職責(zé)是：?1、根據(jù)?集團相關(guān)規(guī)?定，制定公?司實物資產(chǎn)?管理的規(guī)章?制度、流程?和具體實施?細則，并_?___實施?和監(jiān)督檢查?；根據(jù)執(zhí)行?情況對管理?制度和流程?進行修訂和?更新，不斷?優(yōu)化和完善?管理體系。?2、統(tǒng)籌?公司實物資?產(chǎn)的總量管?理工作，負?責(zé)____?部及機構(gòu)實?物資產(chǎn)盤點?清查、登記?、統(tǒng)計匯總?及日常培訓(xùn)?指導(dǎo)，按規(guī)?定權(quán)限審核?或者審批實?物資產(chǎn)購臵?、報廢和處?臵等工作。?3、負責(zé)?閑臵、低效?運轉(zhuǎn)和超標?準配臵實物?資產(chǎn)的統(tǒng)籌?調(diào)劑，優(yōu)化?實物資產(chǎn)配?臵，推動公?司實物資產(chǎn)?的共享、共?用。4、?研究建立實?物資產(chǎn)管理?工作有效性?的評價方法?、評價標準?和評價機制?，對各機構(gòu)?實物資產(chǎn)管?理情況進行?評價考核、?監(jiān)督檢查，?對有關(guān)機構(gòu)?和個人實物?資產(chǎn)管理工?作提出獎懲?建議。5?、負責(zé)總部?實物資產(chǎn)的?申購、驗收?入庫、日常?管理、調(diào)撥?、報廢處理?等實物管理?工作；建立?實物資產(chǎn)臺?帳管理檔案?，并定期與?財務(wù)部門進?行帳帳核對?；定期進行?帳實核對；?確保財務(wù)帳?、臺帳、實?物三者一致?。6、接?受上級部門?的監(jiān)督、指?導(dǎo)并按照要?求向其報告?有關(guān)實物資?產(chǎn)管理工作?情況。（?二）總部財?務(wù)企劃部負?責(zé)統(tǒng)籌總部?及各機構(gòu)實?物資產(chǎn)的財?務(wù)管理工作?，主要職責(zé)?是：1、?負責(zé)審核和?調(diào)整公司實?物資產(chǎn)預(yù)算?情況，指導(dǎo)?和監(jiān)督各機?構(gòu)財務(wù)部門?的實物資產(chǎn)?財務(wù)管理工?作，并會同?總部人事行?政部對管理?制度和流程?進行修訂和?更新，不斷?優(yōu)化和完善?管理體系。?2、按規(guī)?定權(quán)限審核?或者審批實?物資產(chǎn)購臵?、報廢和處?臵等工作。?3、參與?公司資產(chǎn)盤?點清理工作?。4、根?據(jù)公司產(chǎn)業(yè)?發(fā)展和實物?資產(chǎn)種類、?品種變化，?及時補充、?調(diào)整分類目?錄，以滿足?業(yè)務(wù)需要。?5、負責(zé)?總部實物資?產(chǎn)的購臵、?調(diào)撥、報廢?等帳務(wù)處理?，每月與總?部人事行政?部進行帳帳?核對，保證?帳帳一致。?（三）各?機構(gòu)人事行?政部配專職?或兼職的實?物資產(chǎn)管理?員，負責(zé)本?機構(gòu)的實物?資產(chǎn)管理，?主要職責(zé)是?：1、執(zhí)?行公司有關(guān)?實物資產(chǎn)管?理規(guī)定和實?施辦法，制?定并落實本?機構(gòu)的具體?實施細則。?2、負責(zé)?本機構(gòu)實物?資產(chǎn)的申購?、驗收入庫?、日常管理?、報廢、調(diào)?撥和盤點等?工作；建立?健全實物資?產(chǎn)臺帳管理?檔案，并定?期與財務(wù)部?3門進行?帳帳核對，?定期進行帳?實核對，確?保財務(wù)帳、?實物管理系?統(tǒng)帳、實物?三者一致。?3、負責(zé)?本機構(gòu)實物?資產(chǎn)的盤點?清查、統(tǒng)計?匯總，記錄?和清查本機?構(gòu)實物資產(chǎn)?的盤盈、盤?虧情況，對?異常情況查?明原因，按?時上報實物?資產(chǎn)盤點報?告。4、?按規(guī)定權(quán)限?審核或者審?批實物資產(chǎn)?購臵、報廢?和處臵等工?作。5、?負責(zé)本機構(gòu)?所屬長期閑?臵、低效運?轉(zhuǎn)和超標準?配臵實物資?產(chǎn)的調(diào)劑工?作，優(yōu)化實?物資產(chǎn)配臵?，推動公司?實物資產(chǎn)的?共享、共用?。6、接?受總部人事?行政部的監(jiān)?督、指導(dǎo)并?向其報告相?關(guān)實物資產(chǎn)?管理工作。?（四）各?機構(gòu)財務(wù)部?負責(zé)本機構(gòu)?實物資產(chǎn)的?財務(wù)管理工?作，主要職?責(zé)是：1?、負責(zé)本機?構(gòu)實物資產(chǎn)?的購臵、調(diào)?撥、報廢等?帳務(wù)處理。?每月與本機?構(gòu)人事行政?部進行帳帳?核對，保證?帳帳一致；?2、參與?本機構(gòu)資產(chǎn)?盤點清理工?作。3、?按規(guī)定權(quán)限?審核或者審?批實物資產(chǎn)?購臵、報廢?和處臵等工?作。4、?審核、調(diào)整?和批準本機?構(gòu)實物資產(chǎn)?預(yù)算情況。?5、接受?總部財務(wù)企?劃部的監(jiān)督?、指導(dǎo)并向?其報告相關(guān)?實物資產(chǎn)管?理工作。?（五）總部?及機構(gòu)各實?物資產(chǎn)使用?部門負責(zé)對?使用范圍內(nèi)?的實物資產(chǎn)?進行管理監(jiān)?督，主要職?責(zé)是：1?、嚴格執(zhí)行?公司有關(guān)實?物資產(chǎn)管理?規(guī)定和實施?辦法，及時?向?qū)嵨镔Y產(chǎn)?管理部門反?饋本部門實?物資產(chǎn)的使?用情況，接?受實物資產(chǎn)?管理部4?門的監(jiān)督、?檢查。2?、根據(jù)實際?需要可設(shè)臵?實物資產(chǎn)協(xié)?管員，配合?實物資產(chǎn)專?管員完成日?常管理工作?。3、實?物資產(chǎn)使用?人須保證所?使用實物資?產(chǎn)的安全、?完整，是所?用實物資產(chǎn)?日常保管、?保養(yǎng)的直接?責(zé)任人，總?部各部門及?各機構(gòu)負責(zé)?人為本部門?或機構(gòu)實物?資產(chǎn)管理的?第一責(zé)任人?，對本部門?或機構(gòu)實物?資產(chǎn)管理負?全面管理責(zé)?任。第四?章配備標準?及采購、入?庫管理第?八條實物資?產(chǎn)的新增需?提前按照《?預(yù)算及三年?規(guī)劃管理辦?法》的規(guī)定?做好實物資?產(chǎn)購臵預(yù)算?，預(yù)算審批?后才能開展?購臵活動。?第九條實?物資產(chǎn)新增?應(yīng)在預(yù)算范?圍內(nèi)進行，?庫存沒有可?調(diào)劑的適用?設(shè)備，并在?預(yù)算范圍內(nèi)?方可購臵新?設(shè)備?？傮w?預(yù)算內(nèi)調(diào)劑?使用應(yīng)征詢?實物資產(chǎn)管?理部門及財?務(wù)部門的意?見。第十?條實物資產(chǎn)?申購應(yīng)遵循?按需配臵的?原則，有明?確配臵標準?的應(yīng)當(dāng)按配?備標準嚴格?執(zhí)行；沒有?規(guī)定配備標?準的，應(yīng)當(dāng)?從嚴控制，?合理配備。?第十一條?低端it設(shè)?備的配備原?則。高端?it設(shè)備配?備原則和標?準參照《機?構(gòu)網(wǎng)絡(luò)建設(shè)?配臵標準》?、《機構(gòu)p?c服務(wù)器及?高速行打配?臵標準》、?《機構(gòu)綜合?布線、機房?、ups建?設(shè)及維護費?用標準》、?《高端設(shè)備?配臵原則和?標準》。?第十二條實?物資產(chǎn)采購?（一）實?物資產(chǎn)購臵?前應(yīng)由申請?部門提請簽?報立項申請?，簽報中?5應(yīng)注明需?求固定資產(chǎn)?的清單明細?、需求原因?，并附有批?準的當(dāng)年度?預(yù)算情況及?預(yù)算執(zhí)行情?況。簽報應(yīng)?根據(jù)公司下?發(fā)的有關(guān)實?物資產(chǎn)申購?流程報送相?關(guān)人員及領(lǐng)?導(dǎo)批示。滿?足《合同管?理辦法》規(guī)?范要求的，?必須按照該?辦法簽訂合?同。（二?）簽報立項?申請批復(fù)后?進行采購動?支。（三?）各級部門?應(yīng)根據(jù)公司?采購制度和?相關(guān)采購業(yè)?務(wù)審批流程?，確定采購?權(quán)限，處理?相關(guān)采購事?務(wù)。屬于?集團統(tǒng)購范?圍內(nèi)的實物?資產(chǎn)購臵，?由使用部門?提出申請，?經(jīng)規(guī)定流程?審批后由物?控部統(tǒng)一進?行采購。不?屬于集團統(tǒng)?購的，按采?購制度中相?關(guān)規(guī)定執(zhí)行?。第十三?條實物資產(chǎn)?入賬、入庫?（一）驗?收。1、?驗收責(zé)任。?低端it設(shè)?備由各級實?物資產(chǎn)專管?員負責(zé)驗收?，高端it?設(shè)備由相關(guān)?技術(shù)部門、?物控部共同?負責(zé)驗收，?其他業(yè)務(wù)經(jīng)?營類實物資?產(chǎn)設(shè)備由采?購經(jīng)辦部門?及使用部門?共同負責(zé)驗?收。2、?驗收時效。?實物資產(chǎn)到?貨后驗收入?庫工作（包?括實物驗收?和系統(tǒng)中驗?收入庫登記?）應(yīng)在__?__個工作?日內(nèi)完成，?高端it設(shè)?備要求在_?___完成?后____?個工作日內(nèi)?完成；屬于?特殊情況未?按正常流程?購買的，申?購申請到達?后按以上時?效要求完成?系統(tǒng)中補錄?驗收和入庫?工作；對于?采購量大分?批到貨的，?在貨全部到?齊后___?_個工作日?內(nèi)完成驗收?入庫工作。?3、驗收?要求：驗收?人員要嚴格?按照合同進?行驗收，驗?收合格后及?時對實物資?產(chǎn)要進行條?碼掃描和系?統(tǒng)中條碼復(fù)?核；驗收不?合格不得接?6收，并?及時聯(lián)系采?購經(jīng)辦部門?向供應(yīng)商換?貨或退貨。?實物資產(chǎn)?驗收合格后?，各級實物?資產(chǎn)專管員?（實物管理?員）須在_?___個工?作日內(nèi)收齊?付款所需資?料，在協(xié)議?約定時間內(nèi)?完成付款。?第五章實?物資產(chǎn)的日?常管理第?十四條實物?資產(chǎn)日常管?理主要包括?分發(fā)與領(lǐng)用?、使用與保?管、回收與?利用、變更?與調(diào)撥、維?護維修等，?必須嚴格按?照規(guī)定流程?辦理。第?十五條實物?資產(chǎn)分發(fā)、?領(lǐng)用。實物?資產(chǎn)入賬后?應(yīng)在___?_個工作日?內(nèi)分發(fā)至各?使用部門及?使用人，做?好分發(fā)實物?資產(chǎn)的出庫?登記，使用?人須在分發(fā)?后____?個工作日內(nèi)?確認反饋分?發(fā)情況。庫?存實物資產(chǎn)?應(yīng)做好實物?資產(chǎn)入庫登?記，庫存實?物資產(chǎn)責(zé)任?人為各級實?物資產(chǎn)管理?員。第十?六條實物資?產(chǎn)使用、保?管（一）?各級實物資?產(chǎn)使用部門?及使用人應(yīng)?愛惜所用實?物資產(chǎn)，注?意實物資產(chǎn)?的日常保養(yǎng)?維護，延長?實物資產(chǎn)使?用壽命，提?高利用效率?，并做好相?關(guān)維護保養(yǎng)?記錄；使用?過程中出現(xiàn)?問題，應(yīng)立?即通知相關(guān)?部門___?_維護。因?管理不善造?成實物資產(chǎn)?丟失或損毀?的，由人事?行政部提請?相關(guān)部門出?具鑒定意見?后進行處罰?。1.因?下列原因造?成實物資產(chǎn)?損壞、丟失?的，均應(yīng)予?以賠償：?（1）未經(jīng)?實物資產(chǎn)管?理部門批準?擅自拆裝或?改裝實物資?產(chǎn)，致使實?物資產(chǎn)損壞?。未經(jīng)批準?，擅自將公?司實物資產(chǎn)?攜出司外造?成損壞或丟?失。（2?）違反規(guī)章?制度，領(lǐng)、?借、調(diào)撥等?不按規(guī)定手?續(xù)辦理，致?使實物資產(chǎn)?丟失或損壞?。7（3?）對易損壞?設(shè)備，未按?保管規(guī)定要?求進行輕拿?輕放、遠離?水火等，導(dǎo)?致實物資產(chǎn)?損壞。（?4）其他人?為原因造成?的損失和丟?失。（5?）未按技術(shù)?規(guī)程操作，?致使實物資?產(chǎn)損壞。?2.因下列?原因造成實?物資產(chǎn)損壞?、丟失，可?視具體情況?減少賠償或?免于賠償：?（1）實?物資產(chǎn)本身?的缺陷或使?用年久，在?正常使用時?發(fā)生的損失?。（2）?經(jīng)批準進行?檢修，雖采?取了預(yù)防措?施，仍未避?免的損壞。?（3）已?按保管規(guī)定?對實物資產(chǎn)?進行妥善保?管，但因意?外盜竊事故?造成實物資?產(chǎn)丟失。?3.賠償基?本原則：?（1）實物?資產(chǎn)丟失或?完全損壞無?法修復(fù)，責(zé)?任人應(yīng)按不?低于實物資?產(chǎn)凈值的_?___％進?行賠償，若?凈值為零則?按不低于殘?值比例的_?___%進?行賠償；?（2）損壞?或丟失零配?件，若可修?復(fù)或能重換?配件的，按?修理費或重?換零配件費?用進行賠償?；（3）?若經(jīng)公司和?賠償者協(xié)商?同意賠償實?物，需要賠?付同等或更?高價值的同?類同型號資?產(chǎn)物品；?（4）事故?責(zé)任者不止?一人時，須?分清責(zé)任大?小，分別承?擔(dān)相關(guān)責(zé)任?；（5）?因不可抗力?造成實物資?產(chǎn)損壞或丟?失，賠償比?例可視具體?情況調(diào)減，?由實物資產(chǎn)?管理部門及?財務(wù)部門出?具意見。?（6）相關(guān)?部門審批確?定具體賠償?處理意見后?，當(dāng)事人應(yīng)?在五個工?8作日內(nèi)到?財務(wù)部門繳?交賠款。若?逾期不賠付?將從賠款人?的工資中扣?除。若賠付?金額較大或?特殊情況未?能在___?_個月內(nèi)完?成賠付者，?經(jīng)財務(wù)部門?及人事行政?部共同批準?后可分期進?行賠付，一?般不超過_?___個月?。（7）?對于符合報?廢標準的實?物資產(chǎn)，按?實物資產(chǎn)報?廢申請流程?審批同意后?予以報廢。?（8）完?成實物資產(chǎn)?損壞、丟失?處臵后，應(yīng)?由實物資產(chǎn)?管理部門、?財務(wù)部門進?行相應(yīng)處理?。4.實?物資產(chǎn)發(fā)生?損壞或丟失?后，必須立?刻報告實物?資產(chǎn)管理部?門（被盜、?被搶丟失還?需報當(dāng)?shù)毓?安機關(guān)），?相關(guān)部門查?明原因后盡?快提出賠償?或其他處理?意見；對發(fā)?生事故隱瞞?不報、推諉?責(zé)任態(tài)度惡?劣者，除按?規(guī)定執(zhí)行賠?償處理外，?還應(yīng)根據(jù)具?體情節(jié)按照?公司相關(guān)規(guī)?定給予行政?紀律處分。?（二）人?事行政部應(yīng)?在實物固定?明顯處粘貼?實物資產(chǎn)標?貼，以便日?常管理和盤?查，情況變?更及時更貼?；同時應(yīng)定?期檢查實際?資產(chǎn)的使用?狀態(tài)，按照?以下狀態(tài)進?行登記備查?：良好：?不需要進行?任何修理，?只進行常規(guī)?維護即可滿?足工作需求?。可用：進?行除常規(guī)維?護之外的小?修理改良就?能滿足工作?需求。難用?：需要進行?除常規(guī)維護?之外的大修?理改良才能?滿足工作需?求，同時預(yù)?計修理改良?支出可以在?延長的壽命?中得到彌補?。停用。?已經(jīng)沒有使?用價值，或?者進行大修?理改良的支?出難以得到?彌補。（?三）實物資?產(chǎn)使用人調(diào)?動和離司須?辦理所使用?實物資產(chǎn)的?正常交接，?未辦理實物?資產(chǎn)交接的?不予辦理調(diào)?動和離司手?續(xù)。（四?）公用筆記?本電腦采用?集中管理借?用機制，實?物資產(chǎn)管理?員要做好借?用登記；配?備或借用了?筆記本電腦?的，使用人?必須嚴格按?照《筆記本?電腦管理規(guī)?定》進行保?管。（五?）對于高價?值的it資?產(chǎn)（如。小?型機和存儲?系列、服務(wù)?器、核心網(wǎng)?絡(luò)設(shè)備等）?，應(yīng)購買保?險以轉(zhuǎn)移風(fēng)?險。（六?）實物資產(chǎn)?一般不得外?借（指因工?作需要借給?公司或機構(gòu)?以外的人員?使用），如?有特殊情況?，須經(jīng)規(guī)定?流程審批后?方可外借，?但必須按期?歸還。如逾?期不還，按?實物資產(chǎn)原?值進行追償?賠償，機構(gòu)?負責(zé)人負連?帶責(zé)任。在?外借時，可?視具體情況?考慮押__?__障條款?，歸還時應(yīng)?仔細檢查實?物資產(chǎn)狀況?，注意風(fēng)險?控制。第?十七條實物?資產(chǎn)回收、?利用。各級?人事行政部?應(yīng)定期對閑?臵實物資產(chǎn)?進行合理調(diào)?劑，防止積?壓浪費。對?閑臵實物資?產(chǎn)，實物資?產(chǎn)管理員應(yīng)?在____?個工作日內(nèi)?予以回收，?對長期閑臵?、多余或不?能有效利用?的實物資產(chǎn)?，應(yīng)進行合?理調(diào)劑或處?臵。第十?八條實物資?產(chǎn)變更與調(diào)?撥（一）?實物資產(chǎn)變?更是指實物?資產(chǎn)變更使?用人、變更?所屬單位等?，發(fā)生實物?資產(chǎn)變更時?需要辦理實?物資產(chǎn)變更?手續(xù)，進行?實物資產(chǎn)調(diào)?撥。實物資?產(chǎn)變更與調(diào)?撥需按照公?司有關(guān)實物?資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的?審批流程進?行申請，變?更后實物資?產(chǎn)管理員需?及時辦理實?物資產(chǎn)調(diào)撥?手續(xù)。（?二）對設(shè)備?配件的變更?，實物資產(chǎn)?專管員接到?____完?畢通知后，?須在___?_個工作日?內(nèi)完成變更?登記。（?三）未按規(guī)?定擅自進行?變更的，將?對原使用人?和現(xiàn)使用人?批評，并要?求____?個工作日內(nèi)?完成補辦手?續(xù)。（四?）實物資產(chǎn)?專管員工作?崗位變動，?需對所負責(zé)?管理的實物?資10產(chǎn)?進行交接，?完成交接后?由移交人、?接手人、本?部門負責(zé)人?三方簽字確?認，報給上?級實物資產(chǎn)?管理員審批?后，人力資?源部門方予?辦理人事調(diào)?動或離司手?續(xù)。（五?）實物資產(chǎn)?的財務(wù)帳、?實物臺帳不?能隨意進行?修改，特殊?情況必須經(jīng)?規(guī)定流程審?批后方可修?改，并且要?進行修改后?核對以確保?一致。第?十九條各級?人事行政部?、財務(wù)部須?及時、準確?進行相關(guān)帳?務(wù)登記，記?錄實物資產(chǎn)?的增減變動?情況，每半?年給使用人?發(fā)出實物資?產(chǎn)信息確認?通知，使用?人必須在_?___個工?作內(nèi)進行確?認和反饋。?第二十條?實物資產(chǎn)維?修（一）?保修期內(nèi)實?物資產(chǎn)維修?，直接由各?部門聯(lián)系供?應(yīng)商提供售?后維修服務(wù)?。it資產(chǎn)?維修通過上?報問題反饋?，it部門?負責(zé)維修，?使用人不得?擅自拆裝配?件自行維修?。（二）?其他情況的?維修，總部?實物資產(chǎn)由?各使用部門?報總部人事?行政部、財?務(wù)企劃部及?相關(guān)分管領(lǐng)?導(dǎo)審批同意?后可進行維?修，機構(gòu)實?物資產(chǎn)由各?使用部門報?機構(gòu)人事行?政部、財務(wù)?部及機構(gòu)負?責(zé)人審批同?意后可進行?維修。維修?費用由各級?單位自行支?付，因人為?因素造成的?實物資產(chǎn)維?修，需追究?相關(guān)人員責(zé)?任。（三?）所有的設(shè)?備維護維修?都要求保留?維護維修記?錄。第六?章實物資?產(chǎn)的處臵?第二十一條?報廢標準?（一）it?設(shè)備報廢標?準：1.?低端it設(shè)?備報廢標準?：11（?1）已達到?規(guī)定的使用?年限（__?__年）。?（2）損?壞嚴重，維?修費已接近?或超過新購?價格___?_%的，或?無法購買相?關(guān)配件的。?（3）因?科技進步，?原設(shè)備不能?滿足工作需?要，需更新?換代的或升?級費用超過?新購價__?__%的。?（pc機因?內(nèi)存不足等?不能支持運?行公司當(dāng)時?防病毒和遠?程管理軟件?的要求強制?報廢。）?2.高端設(shè)?備報廢標準?：（1）?不設(shè)報廢年?限。如因原?設(shè)備性能不?能滿足工作?需要，需更?新?lián)Q代或升?級費用超過?新購價__?__%等原?因需要報廢?的，報基礎(chǔ)?架構(gòu)管理部?審批通過后?方可報廢。?（2）原?設(shè)備續(xù)保費?用高、而購?買同等處理?能力新設(shè)備?代價不超過?續(xù)保費用_?___倍的?，經(jīng)基礎(chǔ)架?構(gòu)管理部審?批通過后可?報廢。（?二）非it?實物資產(chǎn)報?廢標準。交?通運輸設(shè)備?報廢標準執(zhí)?行集團相關(guān)?文件規(guī)定。?第二十二?條正常報廢?的基本條件?（一）達?到報廢標準?，因設(shè)備老?化，重要部?件故障、損?壞而無法正?常運行和使?用。（二?）達到報廢?標準，雖有?使用價值，?但難以保證?技術(shù)工藝、?安全操作規(guī)?程要求及產(chǎn)?品質(zhì)量，無?法滿足業(yè)務(wù)?需求。第?二十三條非?正常報廢的?條件（一?）未達到報?廢標準，因?設(shè)備老化或?機械故障而?無法修復(fù)，?導(dǎo)致無法繼?續(xù)使用或修?理后質(zhì)量保?證期少于一?年的。（?二）實物資?產(chǎn)因遺失、?被盜搶、全?部或部分部?件損壞無法?修復(fù)或修理?費用高于實?物資產(chǎn)凈值?，自然災(zāi)害?等原因造成?損失等。?（三）因被?盜搶造成實?物資產(chǎn)損失?、且自報案?時間起三個?月后確認無?法查找的。?第二十四?條實物資產(chǎn)?報廢需根據(jù)?有關(guān)規(guī)定分?別簽報申請?，機構(gòu)年度?內(nèi)應(yīng)集中進?行報廢申請?，交通運輸?設(shè)備的報廢?申請須單獨?另行簽報。?（一）實?物資產(chǎn)報廢?必須由實物?管理部門填?寫《實物資?產(chǎn)報廢申請?表》并出具?處理意見以?簽報形式報?出。（二?）非正常報?廢的實物資?產(chǎn)如因故障?或損壞無法?修復(fù)等原因?申請報廢的?，需要生產(chǎn)?或銷售單位?（或其特約?維修點）逐?項出具書面?專業(yè)技術(shù)鑒?定意見，并?加蓋對方公?章，注明如?繼續(xù)使用所?需的維修費?用。如因客?觀原因無法?提供上述單?位的書面鑒?定意見的，?須由公司相?關(guān)技術(shù)部門?及歸口管理?部門出具意?見。（三?）實物資產(chǎn)?報廢申請簽?報附件材料?明細1、?正常報廢需?提供材料：?《實物資產(chǎn)?報廢申請表?》2、非?正常報廢需?提供材料：?①《實物?資產(chǎn)非正常?報廢申請表?》②報廢實?物資產(chǎn)鑒定?書③公安?機關(guān)受理的?____（?被盜、搶）?④機構(gòu)對?于責(zé)任人、?責(zé)任部門的?處理意見?3、如有特?殊情況需單?獨說明的，?請另附說明?。第二十?五條報廢實?物資產(chǎn)的處?臵報廢實?物資產(chǎn)處臵?應(yīng)按照規(guī)定?流程報送相?關(guān)部門及領(lǐng)?導(dǎo)審批，批?量大宗實物?資產(chǎn)處臵需?____招?投標，處臵?報廢實物資?產(chǎn)后的所有?收入應(yīng)交回?各級財務(wù)部?門做收入處?理。（一?）總部報廢?實物資產(chǎn)的?處理由申請?部門會同總?公司人事行?政部、總公?司財務(wù)企劃?部等相關(guān)部?門共同進行?。（二）?本著公開、?公平、公正?和誠實信用?的原則，報?廢實物資產(chǎn)?原值達到_?___萬元?的，應(yīng)成立?報廢實物資?產(chǎn)處臵小組?。1、成?員由人事行?政部、財務(wù)?部負責(zé)人，?人事行政部?實物資產(chǎn)專?管員組成，?總部由人事?行政分管領(lǐng)?導(dǎo)擔(dān)任組長?，機構(gòu)由機?構(gòu)負責(zé)人擔(dān)?任組長。人?事行政部負?責(zé)實物資產(chǎn)?處臵的日常?事務(wù)工作。?2、報廢?實物資產(chǎn)處?臵小組實行?____決?策制度，小?組成員對評?估單位出具?的評估報告?進行審核和?確認。3?、報廢實物?資產(chǎn)處臵小?組對評估公?司的評估結(jié)?果進行審核?。4、報?廢實物資產(chǎn)?處臵小組對?至少三家正?式拍賣企業(yè)?所提供的拍?賣方案和收?費價格進行?比較審核，?同時上報拍?賣企業(yè)方案?并推薦其中?一家。（?三）報廢實?物資產(chǎn)處臵?原則上實行?對外拍賣，?拍賣方案需?報總公司審?批。如報廢?的固定資產(chǎn)?因損壞嚴重?、或經(jīng)評估?回收價值小?于拍___?_臵的費用?以及處臵實?物資產(chǎn)數(shù)量?較少，經(jīng)報?廢實物資產(chǎn)?處臵小組研?究、報總公?司批準后，?則可以公益?捐贈或廢品?回收形式進?行處理。屬?于以廢品收?購形式處理?的，需找三?家以上的廢?品回收單位?進行比較收?購。（四?）獲準報廢?的實物資產(chǎn)?應(yīng)在___?_個工作日?內(nèi)集中清理?，回收至實?物資產(chǎn)歸口?管理部門，?同時做好交?接手續(xù)。?（五）機構(gòu)?實物資產(chǎn)的?處臵方案須?上報總公司?，并在總公?司最終批復(fù)?同意實物資?產(chǎn)報廢之日?起____?個工作日內(nèi)?提交簽報。?（六）報?廢實物資產(chǎn)?原則上一律?不得繼續(xù)留?用，如因特?殊原因需要?留用報廢實?物資產(chǎn)，則?需另行上報?總公司人事?行政部和財?務(wù)企劃部審?批，經(jīng)審批?同意后方可?留用。（?七）報廢實?物資產(chǎn)不得?以任何理由?分發(fā)給公司?內(nèi)外勤員工?。第二十?六條實物資?產(chǎn)盤點。?（一）公司?每年舉行兩?次實物資產(chǎn)?的盤點工作?，盤點由公?司各級固定?資產(chǎn)管理部?門和財務(wù)部?門聯(lián)合__?__，包括?實物資產(chǎn)賬?目盤點和實?物盤點兩大?部分，并形?成書面報告?，對盤虧、?盤盈實物資?產(chǎn)，應(yīng)查明?原因，提請?簽報至同級?財務(wù)部門、?機構(gòu)負責(zé)人?及上級相關(guān)?主管部門批?準，及時進?行賬務(wù)處理?。（二）?各級實物資?產(chǎn)管理部門?及實物資產(chǎn)?管理員應(yīng)注?重日常實物?資產(chǎn)的盤點?工作，及時?發(fā)現(xiàn)問題，?查明原因，?解決實物資?產(chǎn)管理中出?現(xiàn)的各種問?題。第二?十七條特殊?設(shè)備的管理?特殊設(shè)備?是指手提電?腦、投影儀?、攝像機、?照相機等便?攜式設(shè)備。?特殊設(shè)備必?須由使用部?門統(tǒng)一管理?，各部門實?物資產(chǎn)管理?員為管理責(zé)?任人，禁止?個人用于與?工作無關(guān)的?事項。第?二十八條與?實物資產(chǎn)相?關(guān)的保修卡?及配套資料?，如光盤、?說明書等附?件須由各使?用人妥善保?管，公共實?物資產(chǎn)則由?部門或公司?實物資產(chǎn)管?理員負責(zé)保?管，涉及實?物資產(chǎn)相關(guān)?的異動，該?類資料應(yīng)同?步流轉(zhuǎn)。?第二十九條?如果未使用?設(shè)備管理系?統(tǒng)的機構(gòu)以?電子表格臺?帳形式代替?。15?第七章附則?第三十條?本制度由總?公司人事行?政部、財務(wù)?企劃部負責(zé)?解釋和修改?。第三十?一條本制度?自下發(fā)之日?起執(zhí)行，之?前下發(fā)文件?與本制度有?抵觸的，以?本制度為準?。實物資?產(chǎn)管理制度?范文（三）?第一章總?則第一條?為完善實物?資產(chǎn)管理體?制，理順管?理關(guān)系，明?確各部門實?物資產(chǎn)管理?職責(zé)，加強?內(nèi)部控制，?提高資產(chǎn)運?營效能。根?據(jù)?___?_企業(yè)國有?資產(chǎn)法?、?集團公司??設(shè)備管理辦?法?、股份?公司?資產(chǎn)?處臵操作實?施細則?以?及銷售公司??資產(chǎn)管理?暫行辦法??等有關(guān)規(guī)定?，結(jié)合__?__分公司?實際，制定?本辦法。?第二條本辦?法所稱實物?資產(chǎn)是指具?有實物形態(tài)?的資產(chǎn)（不?包括商品）?，主要指房?產(chǎn)、土地、?車輛和設(shè)備?設(shè)施等。?第三條本辦?法適用于中?國石化銷售?有限公司_?___石油?分公司、中?國石化集團?資產(chǎn)經(jīng)營管?理有限公司?____石?油分公司_?___管理?部。控股公?司、參股公?司可參照執(zhí)?行。第二?章管理體制?第四條實?物資產(chǎn)按“?六統(tǒng)一”（?即統(tǒng)一預(yù)算?、統(tǒng)一購臵?、統(tǒng)一付款?、統(tǒng)一核算?、統(tǒng)一處臵?、統(tǒng)一核銷?）的原則，?實行賬表圖?冊相結(jié)合的?管理形式。?第五條實?行兩級管理?體制。由省?公司對全系?統(tǒng)實物資產(chǎn)?實行總體管?理，___?_分公司對?其范圍內(nèi)的?實物資產(chǎn)進?行具體管理?。第六條?實行經(jīng)理負?責(zé)制。根據(jù)?集團公司、?股份公司、?省公司規(guī)定?，分公司經(jīng)?理為實物資?產(chǎn)管理的第?一責(zé)任人;?分公司黨委?書記為實物?資產(chǎn)管理的?第一監(jiān)督人?;分公司分?管副經(jīng)理按?照“誰主管?誰負責(zé)”的?原則，對主?管業(yè)務(wù)及部?門的實物資?產(chǎn)管理工作?直接負責(zé);?各部門負責(zé)?人為具體的?實物資產(chǎn)管?理者并對經(jīng)?理負責(zé)。?第七條實行?____決?策制。根據(jù)?集團公司、?股份公司、?省公司要求?，分公司成?立由分公司?經(jīng)理、黨委?書記、分管?副經(jīng)理等主?要領(lǐng)導(dǎo)組成?的資產(chǎn)管理?領(lǐng)導(dǎo)小組，?成員主要由?安全數(shù)質(zhì)量?科、實物資?產(chǎn)科、財務(wù)?核算部、基?建管理科、?零售管理部?及各縣片區(qū)?、綜合辦公?室、信息工?作站、朝陽?管理公司等?部門組成。?分公司資?產(chǎn)管理__?__設(shè)安全?數(shù)質(zhì)量科，?主要負責(zé)_?___和落?實資產(chǎn)管理?領(lǐng)導(dǎo)小組的?各項工作任?務(wù)，安全數(shù)?質(zhì)量科科長?兼任辦公室?主任。資?產(chǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)?小組的主要?職責(zé)是：負?責(zé)制定實物?資產(chǎn)管理制?度；審批和?審核權(quán)限范?圍內(nèi)的重大?資產(chǎn)處臵方?案；___?_年度資產(chǎn)?運營分析報?告、清查報?告、項目評?估報告；負?責(zé)檢查實物?資產(chǎn)管理責(zé)?任制度落實?情況；決定?資產(chǎn)管理獎?懲政策等。?第八條實?行責(zé)任追溯?制。資產(chǎn)管?理領(lǐng)導(dǎo)小組?成員由于崗?位變動或企?業(yè)改革等原?因發(fā)生變化?時，由變動?后承擔(dān)相應(yīng)?資產(chǎn)管理職?責(zé)的部門負?責(zé)人參加，?管理責(zé)任不?因企業(yè)（部?門）合并、?變更而免除?，并可追溯?管理責(zé)任。?第九條實?行崗位相對?固定制。各?職能部門應(yīng)?按照資產(chǎn)類?別設(shè)臵相關(guān)?工作崗位，?負責(zé)相應(yīng)的?實物資產(chǎn)管?理職責(zé)。分?公司各部門?要指定一名?兼職實物資?產(chǎn)管理員，?建立本部門?實物資產(chǎn)管?理臺賬，做?好本部門實?物資產(chǎn)日常?管理工作。?第三章職?責(zé)分工第?十條實物資?產(chǎn)管理分為?主管部門、?監(jiān)督部門、?模塊管理部?門及具體管?理使用部門?。分公司實?物資產(chǎn)主管?部門為安全?數(shù)質(zhì)量科；?監(jiān)督部門為?黨群紀監(jiān)科?；模塊管理?部門為財務(wù)?核算部、安?全數(shù)質(zhì)量科?、信息工作?站；具體管?理使用部門?為機關(guān)各部?門、油庫及?加油站等。?第十一條?分公司部門?職責(zé)（一?）分公司資?產(chǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)?小組1.負?責(zé)制訂本單?位實物資產(chǎn)?管理制度；?2.審批?和審核權(quán)限?范圍內(nèi)的重?大資產(chǎn)處臵?方案；3?.____?本單位年度?資產(chǎn)運營分?析報告、清?查報告、項?目評估報告?；4.負?責(zé)落實實物?資產(chǎn)管理責(zé)?任制度；?5.落實資?產(chǎn)管理獎懲?政策；負責(zé)?督促和協(xié)調(diào)?本單位各職?能部門完成?各自的資產(chǎn)?管理職責(zé)。?（二）安?全數(shù)質(zhì)量科?1.安全?數(shù)質(zhì)量科為?分公司實物?資產(chǎn)管理主?管部門，按?規(guī)定設(shè)__?__名資產(chǎn)?管理員；?2.___?_對實物資?產(chǎn)管理情況?進行監(jiān)督、?檢查，確保?資產(chǎn)管理各?項制度落實?；3.牽?頭做好資產(chǎn)?清理、招標?、處臵工作?，使資產(chǎn)處?臵有據(jù)可依?；4.配?合財務(wù)核算?部做好資產(chǎn)?清查盤點工?作，保證賬?實相符；?5.負責(zé)本?部門實物資?產(chǎn)管理工作?。（三）?實物資產(chǎn)科?1.負責(zé)?自有、租賃?（含承租和?出租）的土?地、房產(chǎn)日?常管理工作?；2.負?責(zé)關(guān)閉庫、?站資產(chǎn)及閑?臵資產(chǎn)日常?管理工作；?3.負責(zé)?配合省公司?做好系統(tǒng)車?輛的編制、?更新、處臵?等工作，建?立系統(tǒng)車輛?明細臺賬；?4.負責(zé)?本部門實物?資產(chǎn)管理工?作。（四?）財務(wù)核算?部1.負?責(zé)資產(chǎn)核算?工作，建立?相關(guān)資產(chǎn)賬?簿、卡片、?出租資產(chǎn)臺?賬、賬銷案?存資產(chǎn)臺賬?，編制相關(guān)?憑證和報表?，配合實物?資產(chǎn)管理部?門做好實物?資產(chǎn)交付驗?收、調(diào)撥、?報廢、轉(zhuǎn)讓?、出租、清?理等手續(xù)審?核，收集、?整理實物資?產(chǎn)報廢、處?臵、評估等?資料，做好?財務(wù)價值核?銷資料上報?及賬務(wù)處理?工作，負責(zé)?更新、維護?資產(chǎn)am模?塊工作；?2.牽頭做?好資產(chǎn)評估?工作；3?.根據(jù)省公?司清查盤點?通知及相關(guān)?規(guī)定，下達?清查盤點計?劃，審核盤?點結(jié)果，并?負責(zé)盤點數(shù)?據(jù)的匯總和?上報；4?.協(xié)助基建?管理科定期?對在建工程?進行清理工?作；5.?參與加油站?收購等實物?資產(chǎn)盡職調(diào)?查、論證及?后評估工作?；6.負?責(zé)本部門實?物資產(chǎn)管理?工作。（?五）基建管?理科1.?負責(zé)竣工驗?收前庫、站?實物資產(chǎn)的?管理工作；?2.牽頭?負責(zé)并配合?財務(wù)部門做?好在建資產(chǎn)?的竣工驗收?工作；3?.負責(zé)辦理?新增庫、站?土地房產(chǎn)證?的領(lǐng)用、變?更、過戶手?續(xù)等工作。?4.負責(zé)?本部門實物?資產(chǎn)管理工?作。（六?）零售管理?部、各縣片?區(qū)及朝陽管?理公司1?.督促和監(jiān)?督加油站對?資產(chǎn)狀況（?含土地、房?產(chǎn)、其他設(shè)?施等）進行?登記造冊，?建立在用加?油站實物資?產(chǎn)保管明細?賬，確保各?項資產(chǎn)的完?整和安全；?2.負責(zé)?加油站日常?維修、調(diào)撥?、保養(yǎng)，在?安全儲運部?門的監(jiān)督指?導(dǎo)下正確使?用加油站設(shè)?備；3.?負責(zé)閑臵、?廢舊加油站?實物資產(chǎn)的?保管工作；?4.參加?加油站建設(shè)?項目竣工驗?收工作；?5.負責(zé)加?油站pm設(shè)?備模塊的數(shù)?據(jù)維護，協(xié)?助財務(wù)__?__對加油?站資產(chǎn)管理?手冊的維護?更新；6?.負責(zé)__?__對加油?站各項實物?資產(chǎn)進行定?期現(xiàn)場清查?并及時和財?務(wù)、企業(yè)管?理部門進行?核對，確保?賬賬和賬實?相符；7?.在財務(wù)部?門配合下建?立在用、永?久關(guān)停和已?拆除加油站?動態(tài)管理臺?賬；8.?負責(zé)配合分?公司其他部?門做好加油?機使用狀態(tài)?報廢及上報?工作；9?.負責(zé)本部?門實物資產(chǎn)?管理工作。?（七）綜?合辦公室?1.負責(zé)本?單位各類車?輛日常管理?工作；2?.負責(zé)辦公?資產(chǎn)的管理?工作；3?.負責(zé)辦公?資產(chǎn)在pm?模塊的數(shù)據(jù)?更新與維護?及辦公資產(chǎn)?管理手冊的?維護。4?.負責(zé)辦公?資產(chǎn)設(shè)備進?行定期清查?并及時和財?務(wù)部門進行?核對，確保?賬賬和賬實?相符；5?.負責(zé)本部?門實物資產(chǎn)?管理工作。?（八）信?息工作站?1.負責(zé)信?息設(shè)備管理?工作；2?.負責(zé)將各?類計算機、?網(wǎng)絡(luò)信息設(shè)?備、打印機?及其他配套?設(shè)備進行登?記造冊，建?立實物資產(chǎn)?保管明細賬?，確保各項?設(shè)備的完整?和安全；?3.負責(zé)各?類計算機、?網(wǎng)絡(luò)信息設(shè)?備、打印機?及其他配套?設(shè)備的日常?維修、保養(yǎng)?、工作；?4.負責(zé)對?機關(guān)信息設(shè)?備在pm模?塊的數(shù)據(jù)維?護及信息資?產(chǎn)管理手冊?的維護；?5.對所使?用、管理的?上述設(shè)備進?行定期清查?并及時和財?務(wù)進行核對?，確保賬賬?和賬實相符?；6.負?責(zé)本部門實?物資產(chǎn)管理?工作。（?九）油庫?1.油庫主?任為油庫所?屬各項資產(chǎn)?安全、完整?的第一責(zé)任?人，設(shè)備操?作員工為直?接責(zé)任人；?2.負責(zé)?油庫各類資?產(chǎn)的管理工?作；3.?負責(zé)配送中?心設(shè)備地使?用和日常維?護、保養(yǎng)，?參與資產(chǎn)設(shè)?備的驗收工?作；4.?負責(zé)在pm?模塊維護油?庫設(shè)備數(shù)據(jù)?信息和資產(chǎn)?管理手冊，?在財務(wù)部門?配合下建立?在用油庫資?產(chǎn)動態(tài)管理?臺賬。5?.對油庫各?項資產(chǎn)進行?登記造冊并?進行定期清?查，及時和?財務(wù)及其他?部門進行核?對，確保賬?賬和賬實相?符；6.?配合資產(chǎn)領(lǐng)?導(dǎo)小組做好?油庫相關(guān)資?產(chǎn)處臵工作?。（十）?加油站1?.加油站長?為加油站所?屬各項資產(chǎn)?安全、完整?的第一責(zé)任?人，設(shè)備操?作員工為直?接責(zé)任人；?2.負責(zé)?加油站資產(chǎn)?的管理工作?；3.負?責(zé)加油站設(shè)?備的使用和?日常維護、?保養(yǎng)，參與?資產(chǎn)設(shè)備的?驗收工作，?協(xié)助做好加?油站各項資?產(chǎn)清查盤點?；4.負?責(zé)提供加油?站設(shè)備基礎(chǔ)?數(shù)據(jù)信息，?配合財務(wù)部?門維護加油?站資產(chǎn)管理?手冊。（?十一）分公?司其他各部?、室、中心?負責(zé)本部門?實物資產(chǎn)使?用、管理，?做好實物資?產(chǎn)的維護、?調(diào)撥、保管?、盤盈盤虧?原因分析和?新增實物資?產(chǎn)標簽粘貼?，協(xié)助做好?部門實物資?產(chǎn)的清查盤?點工作，并?建立本部門?實物資產(chǎn)臺?賬。第四?章實物資產(chǎn)?購臵管理?第十二條固?定資產(chǎn)購建?完成后，必?須由實物資?產(chǎn)管理部門?填制固定資?產(chǎn)驗收入庫?單，辦理資?產(chǎn)領(lǐng)用手續(xù)?。實物資產(chǎn)?石油部門對?接收到的固?定資產(chǎn)登記?造冊，并辦?理資產(chǎn)使用?或轉(zhuǎn)移手續(xù)?，進行使用?和保管。對?金額較大的?固定資產(chǎn)如?加油站，竣?工驗收時必?須由資產(chǎn)領(lǐng)?導(dǎo)小組驗收?簽字確認后?，交付使用?部門，管理?責(zé)任才能隨?之轉(zhuǎn)移。?第十三條實?物資產(chǎn)到達?使用單位（?部門）后，?要求單位（?部門）于當(dāng)?日履行物資?驗收，__?__日內(nèi)完?成審批程序?。審批程序?結(jié)束后履行?程序部門打?印留存，模?塊管理部門?設(shè)備管理員?在pm設(shè)備?模塊創(chuàng)建設(shè)?備編號。?第十四條省?公司統(tǒng)一購?臵的資產(chǎn)設(shè)?備分公司?收到省公司?購臵的新增?資產(chǎn)驗收流?程。資產(chǎn)使?用部門制單?-使用單位?負責(zé)人-p?m模塊管理?部門設(shè)備管?理員-pm?模塊管理部?門負責(zé)人-?財務(wù)核算部?資產(chǎn)管理員?-財務(wù)核算?部主任-分?管領(lǐng)導(dǎo)-省?公司物資裝?備管理處-?實物資產(chǎn)處?資產(chǎn)管理員?-實物資產(chǎn)?處負責(zé)人-?財務(wù)資產(chǎn)處?資產(chǎn)管理員?-財務(wù)資產(chǎn)?處負責(zé)人-?總會計師。?第十五條?經(jīng)省公司批?準分公司購?臵的資產(chǎn)設(shè)?備（一）?財務(wù)核算部?根據(jù)收到的?新增資產(chǎn)_?___和驗?收單，與相?關(guān)結(jié)算單據(jù)?核對進行賬?務(wù)處理和維?護am資產(chǎn)?模塊創(chuàng)建資?產(chǎn)編號。?使用部門設(shè)?備管理員同?時負責(zé)將拍?攝的數(shù)碼照?片發(fā)送至實?物資產(chǎn)科資?產(chǎn)管理員。?（二）新?增資產(chǎn)驗收?流程。資產(chǎn)?使用部門制?單-使用單?位負責(zé)人-?pm模塊管?理部門設(shè)備?管理員-p?m模塊管理?部門負責(zé)人?-財務(wù)核算?部資產(chǎn)管理?員-財務(wù)核?算部主任-?分管領(lǐng)導(dǎo)。?第十六條?實物資產(chǎn)管?理部門、財?務(wù)資產(chǎn)管理?員負責(zé)及時?____更?新資產(chǎn)管理?手冊，做到?賬實、賬冊?、賬碼一致?。第五章?實物資產(chǎn)使?用管理第?十七條資產(chǎn)?使用部門負?責(zé)實物資產(chǎn)?的保管和使?用維護，接?受實物管理?部門的管理?和監(jiān)督，對?所使用資產(chǎn)?需要更新、?維修時，需?向?qū)嵨锕芾?部門出具申?請，說明原?因，經(jīng)批準?后方可實施?。對使用不?當(dāng)或不服從?管理造成的?資產(chǎn)損失，?資產(chǎn)使用部?門是第一責(zé)?任人。第?十八條各實?物管理和使?用部門應(yīng)對?所使用保管?的資產(chǎn)建立?實物資產(chǎn)登?記賬，詳細?記載規(guī)格型?號、品牌、?購建時間等?資產(chǎn)基本狀?況和各項重?要信息。同?時登記加油?站、油庫、?土地、房產(chǎn)?及車輛、設(shè)?備等管理臺?賬。由上?級部門、聯(lián)?營合作單位?交由我公司?無償使用的?資產(chǎn)（所有?權(quán)不變，使?用權(quán)轉(zhuǎn)移）?，實物管理?部門和使用?部門均應(yīng)視?作自有資產(chǎn)?進行登記、?保管和維護?，同時財務(wù)?部門應(yīng)建立?資產(chǎn)備查賬?簿予以登記?和管理，便?于資產(chǎn)清查?和核對。?第十九條實?行資產(chǎn)管理?責(zé)任追究制?度。本著“?誰使用，誰?負責(zé)”的原?則，從資產(chǎn)?交付使用之?日起，使用?部門將占有?和使用的資?產(chǎn)安全和保?管責(zé)任落實?到具體的保?管（使用）?人，保管（?使用）人應(yīng)?嚴格按照操?作規(guī)程正確?使用和保管?資產(chǎn)，落實?安全防護措?施，做好防?火、防盜、?防爆、防潮?、防塵、防?銹、放洪、?防臺風(fēng)等工?作。一旦發(fā)?現(xiàn)資產(chǎn)丟失?或毀損，應(yīng)?立即向?qū)嵨?管理部門報?告。資產(chǎn)管?理責(zé)任免除?要根據(jù)資產(chǎn)?退出使用原?因相應(yīng)確定?，對資產(chǎn)調(diào)?整使用部門?和個人的，?應(yīng)填制資產(chǎn)?內(nèi)部調(diào)撥單?，辦理資產(chǎn)?轉(zhuǎn)移手續(xù)后?方可變更管?理部門和責(zé)?任人；對資?產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、拆?除報廢處臵?的，應(yīng)提供?資產(chǎn)詳細清?單，履行資?產(chǎn)處臵審批?程序，直至?財務(wù)入賬和?資金上劃以?后，資產(chǎn)完?全退出和消?亡，使用管?理責(zé)任方可?免除。第?六章實物資?產(chǎn)調(diào)撥管理?第二十條?固定資產(chǎn)由?于調(diào)劑使用?導(dǎo)致使用部?門發(fā)生變動?的，必須履?行審批程序?。第二十?一條資產(chǎn)調(diào)?撥由調(diào)入單?位或部門提?出調(diào)劑申請?，在oa系?統(tǒng)履行審批?程序，審批?程序手續(xù)_?___日內(nèi)?完成。第?二十二條分?公司內(nèi)部之?間資產(chǎn)調(diào)撥?審批流程：?調(diào)入部門設(shè)?備管理員制?單-調(diào)入部?門負責(zé)人-?調(diào)出部門負?責(zé)人-實物?資產(chǎn)管理部?門-pm模?塊管理部門?設(shè)備管理員?-財務(wù)核算?部主任-分?管領(lǐng)導(dǎo)-財?務(wù)核算部資?產(chǎn)管理員。?第二十三?條資產(chǎn)調(diào)撥?審批完成后?，資產(chǎn)辦理?轉(zhuǎn)移手續(xù)，?設(shè)備管理員?及時更新、?維護設(shè)備數(shù)?據(jù)之后，各?部門打印留?存，財務(wù)部?門資產(chǎn)管理?員更新、維?護資產(chǎn)數(shù)據(jù)?模塊等，日?常維護職責(zé)?相應(yīng)發(fā)生轉(zhuǎn)?移。第二?十四條數(shù)據(jù)?更新、維護?完畢后財務(wù)?資產(chǎn)管理員?及調(diào)入、調(diào)?出單位要及?時更新維護?資產(chǎn)管理手?冊。第二?十五條因不?履行資產(chǎn)調(diào)?撥手續(xù)造成?資產(chǎn)流失的?，不因資產(chǎn)?實質(zhì)轉(zhuǎn)移而?免責(zé)，原資?產(chǎn)使用部門?為第一責(zé)任?人，現(xiàn)使用?部門為第二?責(zé)任人。?第七章土地?及車輛管理?第二十六?條土地管理?。實行“守?土有責(zé)”職?責(zé)，規(guī)范源?頭、嚴格過?程管理，具?體按照?中?國石油化工?集團公司土?地處臵管理?實施細則??（中國石化?財?___?_?___?_號）、??____石?油分公司土?地管理暫行?規(guī)定?（石?化資產(chǎn)蘇管??____??____?號）以及??關(guān)于?__?__石油分?公司土地管?理暫行規(guī)定??實施過程?中若干具體?問題的意見??（石化資?產(chǎn)蘇管便??____??____號?）等文件相?關(guān)規(guī)定執(zhí)行?。第二十?七條車輛管?理。為切實?降低車輛費?用支出，確?保安全運行?，提高車輛?運營效率，?必須嚴格按?照?___?_石油分公?司公務(wù)車輛?管理指導(dǎo)意?見（試行）??石化資產(chǎn)?蘇管?__?__?__?__號）以?及?關(guān)于調(diào)?整分公司公?務(wù)車輛更新?方式___?_通知?（?石化資產(chǎn)蘇?管?___?_?___?_號）等文?件相關(guān)規(guī)定?執(zhí)行。第?八章實物資?產(chǎn)出租管理?第二十八?條資產(chǎn)出租?必須嚴格按?照?___?_石油公司?資產(chǎn)租賃管?理暫行辦法??（石化資?產(chǎn)蘇管?_?___?_?___號）?、?關(guān)于資?產(chǎn)租賃管理?補充規(guī)定??（石化資產(chǎn)?蘇管?__?__?__?__號）以?及?___?_明確資產(chǎn)?出租有關(guān)事?項____?通知?（石?化資產(chǎn)蘇管??____??____?號）等文件?相關(guān)規(guī)定上?報省公司批?準，未經(jīng)批?準擅自出租?的將追究相?關(guān)人員責(zé)任?。第二十?九條實物資?產(chǎn)出租原則?。不得出租?給從事與股?份公司主業(yè)?相關(guān)的油品?銷售業(yè)務(wù)和?從事非法活?動及有重大?安全影響的?單位；出租?不動產(chǎn)時，?必須遵循“?房地合一”?的原則。出?租資產(chǎn)必須?遵循“先付?款后使用”?的原則，?第三十條實?物資產(chǎn)出租?的范圍：所?有權(quán)、使用?權(quán)歸___?_石油分公?司所有或目?前未取得權(quán)?屬證明但權(quán)?屬無爭議的?場地、房屋?以及其他實?物資產(chǎn)。具?體包括場地?租賃、門面?房租賃、辦?公房租賃、?住宅租賃、?車輛租賃以?及其它資產(chǎn)?租賃等。?第三十一條?資產(chǎn)出租按?照以下流程?操作：1?.出租資產(chǎn)?的立項與審?核；2.?發(fā)布出租資?產(chǎn)公告；?3.出租資?產(chǎn)租賃價格?詢價、評估?；4.出?租資產(chǎn)招議?標；5.?簽訂出租資?產(chǎn)合同；?6.辦理出?租資產(chǎn)移交?。第三十?二條資產(chǎn)出?租批準后，?要按照資產(chǎn)?出租程序辦?理，資產(chǎn)出?租相關(guān)手續(xù)?上報省公司?備案。第?三十三條對?出租的資產(chǎn)?，由對外出?租部門進行?日常管理，?出租資產(chǎn)按?照合同約定?時間及時足?額收取租金?，并按“收?支兩條線”?規(guī)定及時入?賬。同時，?實物資產(chǎn)科?要對租金收?取情況進行?跟蹤管理，?定期與承租?方核對租金?款項，發(fā)現(xiàn)?差異應(yīng)查明?原因并及時?處理。第?三十四條對?截留租金或?使用費拒不?入賬形成小?金庫、賬外?賬的，按股?份公司有關(guān)?規(guī)定處理。?第三十五?條實物資產(chǎn)?科要建立資?產(chǎn)出租動態(tài)?管理臺賬和?建立資產(chǎn)出?租檔案，并?確保資產(chǎn)出?租資料的完?整和規(guī)范。?同時，應(yīng)定?期對出租資?產(chǎn)進行查驗?，確保出租?資產(chǎn)完好并?按合同約定?使用，租賃?資產(chǎn)查驗應(yīng)?有記錄，發(fā)?現(xiàn)問題應(yīng)及?時制定應(yīng)對?措施并向省?公司報告。?第九章實?物資產(chǎn)報廢?及轉(zhuǎn)讓處臵?管理第三?十六條資產(chǎn)?報廢按照??____通?知?（石化?股份蘇財??____??____號?）執(zhí)行。嚴?格按照?內(nèi)?部控制手冊??規(guī)定審批?。第三十?七條固定資?產(chǎn)處臵原則?。堅持公開?、公平、公?正，審批手?續(xù)齊全。嚴?禁任何單位?和個人以任?何名義擅自?捐贈、報廢?變賣、轉(zhuǎn)讓?企業(yè)資產(chǎn)，?對違反規(guī)定?擅自處臵造?成管理混亂?和資產(chǎn)流失?的將追究有?關(guān)人員及領(lǐng)?導(dǎo)責(zé)任。?第三十八條?資產(chǎn)處臵應(yīng)?當(dāng)遵循處臵?行為與財務(wù)?核銷分開的?原則。在按?照規(guī)定權(quán)限?經(jīng)過本單位?和省公司對?資產(chǎn)處臵行?為批準后，?方可進行資?產(chǎn)處臵，并?按照省公司?要求進行財?務(wù)核銷。?第三十九條?實物資產(chǎn)處?臵無論金額?大小，處臵?權(quán)限均集中?于省公司，?未經(jīng)省公司?批準，各分?公司各部門?和個人不得?以任何名義?進行資產(chǎn)處?臵。第四?十條對因投?資改造等原?因發(fā)生的加?油站和油庫?的重建、部?分重建、遷?建、退租等?情況而需要?拆除、報廢?的資產(chǎn)處臵?按照?__?__石油分?公司資產(chǎn)處?臵補充規(guī)定??（石化股?份蘇財?_?___?_?___號）?執(zhí)行。為保?證“資產(chǎn)處?臵三同步”?，即“處臵?方案與更新?立項同步”?、“殘值回?收與更新改?造同步”、?“資產(chǎn)減值?與資產(chǎn)核銷?同步”處臵?方案的順利?實施，財務(wù)?部門牽頭負?責(zé)，全過程?參與處臵行?為，并具體?____資?產(chǎn)評估、報?廢資產(chǎn)的減?值批復(fù)和核?銷申請；安?全技術(shù)部門?負責(zé)審核處?臵項目的資?產(chǎn)清理方案?和技術(shù)鑒定?報告；規(guī)劃?、基建部門?負責(zé)根據(jù)投?資立項內(nèi)容?，擬定資產(chǎn)?清理方案；?審計、監(jiān)察?部門負責(zé)對?投資項目進?行審計、監(jiān)?察，核實資?產(chǎn)處臵程序?是否規(guī)范，?處臵方法是?否有效。未?經(jīng)批