風險管理制度基金業(yè)協(xié)會備案模板（二篇）

第20頁共20頁風險管理制?度基金業(yè)協(xié)?會備案模板?第一章總?則第一條?為保障基金?運營和投資?業(yè)務的安全?運作和管理?，加強本公?司及所管理?基金的內部?風險管理，?規(guī)范基金運?營和投資行?為，提高風?險防范能力?，有效防范?與控制基金?運營和投資?項目運作風?險，根據《?證券投資基?金法》、《?私募投資基?金監(jiān)督管理?暫行辦法》?、《私募投?資基金管理?人內部控制?指引》、《?證券期貨投?資者適當性?管理辦法》?及相關法律?法規(guī)，結合?行業(yè)通行的?風險控制措?施和風險管?理理念，并?結合公司實?際情況，制?定本制度。?第二條本?制度所稱“?風險控制”?，是指對基?金運營和項?目投資中的?各種投資風?險進行識別?、評估，并?在基金運營?、項目管理?、項目退出?中實施動態(tài)?風險監(jiān)控，?提出解決方?案，從而實?現(xiàn)公司風險?控制總體目?標的一系列?行為。第?三條風險控?制原則（?1）全面性?原則：風險?控制制度應?覆蓋基金運?營和投資業(yè)?務的各項工?作和各級人?員，并滲透?到決策、執(zhí)?行、監(jiān)督、?反饋等各個?環(huán)節(jié)；公司?所有部門、?所有員工都?是風險控制?的責任主體?，根據部門?、崗位職責?的要求承擔?相應的風險?控制責任與?義務；（?2）持續(xù)性?原則：風險?控制不是靜?態(tài)的制度，?而是一個由?目標設定、?風險識評、?風險應對和?監(jiān)督反饋等?流程組成的?動態(tài)、循環(huán)?的管理過程?；（3）?審慎性原則?：內部風險?控制的核心?是有效防范?各種風險，?公司部門組?織的構成、?內部管理制?度的建立要?以防范風險?、審慎經營?為出發(fā)點；?（3）獨?立性原則：?公司設立獨?立于其他職?能部門的合?規(guī)風控部，?專職落實公?司的風險控?制工作；風?險控制工作?應保持高度?的獨立性和?權威性，并?貫徹到基金?運營和業(yè)務?的各具體環(huán)?節(jié)；（4?）有效性原?則：風險控?制制度應當?符合國家法?律法規(guī)和監(jiān)?管部門的規(guī)?章、要求，?具有高度的?權威性，成?為所有員工?嚴格遵守的?行動指南；?執(zhí)行風險管?理制度不能?存在任何例?外，任何員?工不得擁有?超越制度或?違反規(guī)章的?權力；（?5）適時性?原則。應隨?著國家法律?法規(guī)、政策?制度的變化?，公司經營?戰(zhàn)略、經營?方針、風險?管理理念等?內部環(huán)境的?改變，以及?公司業(yè)務的?發(fā)展，及時?對風險控制?制度進行相?應修改和完?善。第二?章風險控制?組織體系及?職責第四?條風險控制?組織體系?公司根據基?金運營、投?資業(yè)務流程?和風險特征?，將風險控?制工作納入?公司的風險?控制體系之?中。公司的?風險控制體?系共分為四?個層次：董?事會、投資?決策委員會?、合規(guī)風控?部、投資管?理部。第?五條各層級?的風險控制?職責董事?會職責：董?事會是風險?控制的最高?決策機構，?擔負公司風?險控制的最?終責任。其?在風險控制?方面的主要?職責包括：?（1）確?定公司風險?控制的總體?目標、風險?偏好、風險?承受度；（?2）決定公?司風險控制?其他重大事?項。投資?決策委員會?職責。投資?決策委員會?在董事會授?權范圍內，?負責監(jiān)督、?決定對風險?的控制活動?。合規(guī)風?控部職責：?合規(guī)風控部?是公司負責?風險控制和?管理的組織?機構，同時?對投資決策?委員會和總?經理負責。?其主要職責?包括：（?1）擬定公?司的風險控?制制度和各?項風險控制?措施、辦法?；（2）建?立健全公司?風險識別、?風險評估和?衡量、風險?應對、風險?監(jiān)測、風險?報告的循環(huán)?處理及反饋?流程，并將?其整合、落?實到公司各?崗位以及業(yè)?務流程之中?；（3）組?織業(yè)務部門?定期識別、?分析各個崗?位和流程中?的風險，進?行評估并提?出控制措施?的建議；（?4）檢查、?評估公司業(yè)?務流程及其?他職能部門?對于風險控?制制度和風?險控制措施?、辦法的執(zhí)?行情況；（?5）組織職?能部門對風?險控制的實?施情況進行?總結和反饋?，提出完善?建議并督促?執(zhí)行；（6?）對投資項?目的投資風?險進行獨立?核查，包括?對盡職調查?工作進行檢?查、參與項?目立項會、?投資決策等?重要會議、?對擬投資項?目進行風險?協(xié)查并提出?風險評估意?見、對基金?和項目投資?中的法律文?件進行風險?評估、對項?目后續(xù)管理?進行風險監(jiān)?控、對項目?退出方案進?行風險評估?；（7）在?公司出現(xiàn)危?機事件時擬?定處理建立?、方案，報?投資決策委?員會審議。?投資管理?部職責：投?資管理部是?項目投資的?具體負責部?門，也是公?司針對投資?風險實施控?制的第一道?防線，其在?風險控制方?面的主要職?責包括：?（1）在投?資決策前負?責行業(yè)研究?、項目篩選?、盡職調查?，全面識別?和評估投資?項目的各種?潛在風險，?出具投資建?議報告；（?2）在項目?談判、組織?實施、后續(xù)?管理以及退?出階段，勤?勉盡責、密?切跟蹤、積?極管理，及?時發(fā)現(xiàn)投資?風險并如實?報告；（3?）協(xié)助、配?合合規(guī)風控?部對項目的?投資風險履?行核查、監(jiān)?控職責。?其他職能部?門的職責：?除合規(guī)風控?部之外，其?他各職能部?門是公司風?險控制工作?的落實部門?，在風險控?制方面的主?要職責包括?：（1）?執(zhí)行公司風?險控制制度?和各項風險?控制措施、?辦法；（2?）協(xié)助、配?合合規(guī)風控?部，定期進?行本部門各?崗位以及業(yè)?務流程風險?點的識別?、分析以及?評估；（3?）辦理風險?控制其他有?關工作。?第六條投資?風險控制事?項審核流程?投資管理?部初審→合?規(guī)風控部復?審→投資決?策委員會審?核→董事會?決議。第?七條為建立?健全內控機?制，由公司?總經理總體?負責公司后?臺管理。?綜合財務部?負責基金和?投資項目的?文檔管理、?印章管理、?人力資源管?理、董事會?的會議籌備?，以及相關?會議資料的?管理等，同?時負責投資?業(yè)務的財務?核算和資金?劃撥，為投?資項目分別?設置賬戶、?獨立核算、?分賬管理。?第三章風?險識別與評?估第八條?基金和投資?業(yè)務面臨投?資風險、政?策風險、法?律風險、操?作風險、市?場風險、合?規(guī)風險等多?種風險。?基金運營和?投資業(yè)務過?程中，相關?部門應當在?職責范圍內?對各種風險?進行必要的?識別、評估?及分析，履?行相關的風?險控制職責?。第九條?投資風險?投資風險是?指公司實施?股權投資的?過程中，可?能導致投資?損失或無法?達到預期回?報率的各種?風險。該風?險存在于項?目篩選、盡?職調查、投?資決策、組?織實施、后?續(xù)管理和退?出安排等各?個投資流程?與環(huán)節(jié)中，?具體包括目?標公司風險?、投資分析?風險、投資?決策風險、?項目管理風?險、項目退?出風險等。?（一）目?標公司風險?：指公司中?小企業(yè)成長?和發(fā)展過程?中本身具有?的不確定性?，包括技術?風險、經營?風險、財務?風險等；?（二）投資?分析風險：?指項目篩選?及盡職調查?過程中，由?于盡職調查?不徹底、評?估方法不合?理等原因，?不能全面識?別、正確評?估項目潛在?問題的風險?；（三）?投資決策風?險：指項目?投資決策過?程中，由于?決策流程不?完善、投資?決策者個人?偏好、知識?結構不全面?等原因，造?成決策失誤?的風險；?（四）項目?管理風險：?指項目投資?后，在組織?實施及后續(xù)?管理的過程?中，由于跟?蹤管理不善?，無法及時?發(fā)現(xiàn)項目不?良跡象并進?行控制的風?險；（五?）項目退出?風險。指由?于各種原因?造成的項目?無法退出或?者虧損退出?的風險。?第十條政策?風險政策?風險是基金?和投資項目?面臨的主要?風險，并且?會影響基金?的運營、投?資項目的評?估和退出方?案的實施，?從而轉化為?基金運營風?險和投資失?敗風險。投?資項目所屬?行業(yè)的國?家產業(yè)政策?、行業(yè)規(guī)劃?、稅收政策?等發(fā)生重大?變化導致項?目投資前后?技術、市場?、產品、客?戶發(fā)生不利?變化，并導?致投資項目?偏離投資方?案、評估整?體下降，造?成無法退出?或虧損退出?。第十一?條合規(guī)性風?險基金運?營和項目公?司的各項經?營管理活動?必須符合法?律法規(guī)及監(jiān)?管要求，對?法律法規(guī)等?理解有誤、?故意違反則?將出現(xiàn)合規(guī)?風險。第?十二條法律?風險與基?金合伙人、?被投資方、?合作方、項?目管理人之?間的合同、?協(xié)議存在違?約等，將出?現(xiàn)不利于公?司的訴訟風?險。第十?三條操作風?險基金運?營包括基金?募集、基金?管理、基金?解散及清算?等環(huán)節(jié)，在?上述環(huán)節(jié)中?均存在操作?風險，主要?為違規(guī)宣傳?、管理人員?欺詐、資金?劃撥差錯等?風險。投?資業(yè)務包括?投資項目的?選擇（即項?目開發(fā)、初?步審查、項?目立項、盡?職調查、投?資決策、項?目實施）、?投資項目的?管理和項目?退出等業(yè)務?環(huán)節(jié)，在上?述每個環(huán)節(jié)?均存在操作?風險，主要?可以歸納為?決策失誤、?投資失控、?員工內部欺?詐、被投資?方和合作方?的外部欺詐?、盡職調查?存在缺失、?資金劃撥差?錯、投資項?目經營管理?不善、項目?跟蹤缺失、?投資項目報?告不暢等風?險，其中，?決策失誤、?投資失控是?重大風險。?第十四條?市場風險?由于投資業(yè)?務從項目投?資到投資退?出往往要經?歷宏觀經濟?波動，導致?投資項目評?估、項目退?出的市場環(huán)?境發(fā)生變化?，從而造成?退出方案無?法實施或投?資目標無法?實現(xiàn)的風險?。第四章?風險控制流?程和操作?第十五條基?金風險控制?（1）在?基金運營過?程中，投資?管理部發(fā)現(xiàn)?基金募集、?基金管理、?基金解散及?清算等環(huán)節(jié)?的相關風險?后，應當對?風險進行評?估并形成基?金風險報告?文件，提交?至合規(guī)風控?部；（2）?合規(guī)風控部?對基金風險?報告文件中?的風險事項?進行評價，?形成基金風?險審核意見?；對于超出?基金管理公?司權限的風?險事項，還?須報送總經?理和投資決?策委員會決?策；（3）?投資決策委?員會根據合?規(guī)風控部審?核意見，決?議實施相關?風險控制措?施。第十?六條立項階?段風險控制?（1）投?資管理部形?成投資項目?概況表、投?資項目立項?申請，并將?報告提交至?合規(guī)風控?部；（2?）合規(guī)風控?部組織相關?人員結合項?目的投資項?目可行性報?告，對提請?立項的潛在?投資項目的?合規(guī)風險進?行審查和風?險評價，形?成投資項目?立項合規(guī)風?險報告并對?項目做出評?價。如合規(guī)?風控部出具?否定意見，?投資項目退?回投資管理?部，由投資?管理部按照?合規(guī)風控部?的意見對項?目進行處置?。（3）?合規(guī)風控部?審核通過后?，將投資項?目立項合規(guī)?風險報告、?評審意見提?交至總經理?。如總經理?同意批準立?項的，投資?管理部可繼?續(xù)與被投資?項目公司協(xié)?商并進一步?簽署《投資?意向書》。?如總經理不?同意立項的?，則退回投?資管理部。?（4）總?經理通過審?核后，需提?交投資決策?委員會審核?。第十七?條盡職調查?的風險控制?（1）公?司建立盡職?調查制度，?規(guī)范盡職調?查的工作內?容。項目組?在盡職調查?期間應當嚴?格遵守工作?程序，記錄?盡職調查工?作底稿，形?成相關報告?。（2）?項目組開展?盡職調查工?作期間，項?目負責人必?須對擬投資?項目進行實?地考察。?（3）項目?組應當對盡?職調查相關?材料的真實?性和完備性?負責。（?4）項目組?認為必要時?，可申請聘?請外部中介?機構，參與?或獨立進行?調查工作。?（5）項?目組完成盡?職調查工作?后，應將盡?職調查工作?底稿及相關?報告移交至?行政部歸檔?。第十八?條投資決策?的風險控制?（1）投?資管理部形?成投資方案?后，應將投?資方案提交?至合規(guī)風控?部；（2?）合規(guī)風控?部負責監(jiān)督?項目組在投?資過程中的?投資管理制?度和業(yè)務流?程的執(zhí)行情?況，確保國?家法律、法?規(guī)和公司內?部控制制度?有效地執(zhí)行?，并審閱投?資業(yè)務的相?關合同、協(xié)?議，確保合?同的規(guī)范性?和合法性；?就相關事項?的監(jiān)督和審?核情況，并?形成投資項?目合規(guī)風險?報告及項目?評價。如合?規(guī)風控部出?具否定意見?，投資項目?退回投資管?理部，由投?資管理部按?照合規(guī)風控?部的意見對?項目進行處?置；（3?）合規(guī)風控?部審核通過?后，將項目?投資方案及?投資項目合?規(guī)風險報告?、合規(guī)風控?部評審意見?提交至投資?決策委員會?；（4）?投資決策委?員會對項目?投資或退出?的相關材料?進行審核，?投資決策委?員會成員發(fā)?表審核意見?；（5）?投資決策委?員會可以根?據需要委派?專人或聘請?外部專業(yè)機?構進駐現(xiàn)場?進行獨立的?盡職調查，?提交獨立的?調查報告；?（6）公?司投資業(yè)務?的項目投資?和項目退出?必須經投資?決策委員會?通過。第?十九條項目?管理的風險?控制公司?建立對已投?資項目的跟?蹤管理機制?。（1）?項目組負責?項目投資后?的跟蹤管理?，具體包括?。定期實地?回訪投資項?目；定期收?集投資項目?財務資料、?行業(yè)發(fā)展情?況、企業(yè)財?務狀況；委?派財務人員?；定期對投?資項目進行?重新評估；?定期對原定?退出方案的?可行性進行?重新評估等?。（2）?項目組負責?每季度、每?年度完成投?資項目一般?評估工作和?全面評估工?作，編制季?度項目情況?報告和項目?投資價值評?估報告（每?年度），并?向投資管理?部提交評估?報告。（?3）項目組?在跟蹤過程?中發(fā)現(xiàn)公司?在投資項目?中的權益發(fā)?生變動、或?者投資項目?的財務指標?惡化、虧損?及其他對公?司投資產生?重大影響的?事項，項目?組應當及時?向投資管理?部報告，由?投資管理部?向合規(guī)風控?部提交投資?項目專項報?告。（4?）合規(guī)風控?部對（3）?中的重大事?項進行風險?評價，形成?投資項目專?項風險評價?報告。如合?規(guī)風控部出?具否定意見?，由投資管?理部按照合?規(guī)風控部的?意見對項目?進行處置。?合規(guī)風控部?審核通過后?，將投資項?目專項風險?評價報告及?評審意見提?交至投資決?策委員會審?核。（5?）投資決策?委員會對重?大事項進行?決策。第?二十條退出?階段風險控?制當項目?達到預期投?資目標或出?現(xiàn)重大緊急?事項需要退?出時，項目?組根據具體?情況，制定?退出方案，?報投資決策?委員會審議?和決策。?退出方案未?通過審議的?，項目組應?當研究并重?新設計退出?方案，直至?項目實現(xiàn)退?出。第二?十一條對財?務與資金管?理的風險控?制公司建?立獨立的財?務核算體系?，制定規(guī)范?的財務會計?核算制度，?配備專職的?財務核算人?員。公司?按照有關規(guī)?定及要求使?用資金、單?獨開立銀行?賬戶。第?五章風險監(jiān)?控及責任追?究第二十?二條公司合?規(guī)風控負責?人應定期對?風險管理工?作進行自查?，及時發(fā)現(xiàn)?缺陷并改進?，其自查報?告應及時報?送公司董事?會。第二?十三條公司?員工由于工?作失職或違?反本辦法規(guī)?定，給公司?帶來嚴重影?響或損失的?，公司將根?據具體情況?給予責任人?批評、警告?、降薪、賠?償、罰款、?調職直至解?除勞動合同?等處分。對?于違反法律?的，公司將?追究相關責?任人的法律?責任。第?六章附則?第二十四條?本制度自公?布之日起實?施。風險?管理制度基?金業(yè)協(xié)會備?案模板（二?）風險管?理制度_?___資產?管理有限公?司風險管?理制度第?一章總則?第一條為保?證公司規(guī)范?、穩(wěn)健的運?作，牢固樹?立合法合規(guī)?經營的理念?和風險控制?優(yōu)先的意識?，培養(yǎng)從業(yè)?人員的合規(guī)?與風險意識?，營造合規(guī)?經營的制度?文化環(huán)境，?保證公司及?其從業(yè)人員?誠實信用、?勤勉盡責、?恪盡職守，?防范和控制?公司經營及?業(yè)務開展過?程中的各類?風險，根據?《中華人民?共和國證券?投資基金法?》、《私募?投資基金監(jiān)?督管理暫行?辦法》、《?私募投資基?金管理人內?部控制指引?》等法律法?規(guī)、規(guī)范性?法律文件及?相關監(jiān)管要?求制定本制?度。第二?條本制度所?稱風險，是?指對實現(xiàn)公?司經營目標?可能產生負?面影響的不?確定因素。?第三條本?制度所稱風?險管理，是?指圍繞公司?經營目標，?對日常經營?和業(yè)務開展?過程中的風?險進行識別?、評估、監(jiān)?測和控制的?基本過程。?第四條公?司及公司子?公司（公司?投資設立的?其他企業(yè)）?適用本制度?。第二章?基本原則?第四條風險?管理應貫穿?事前防范、?事中監(jiān)督、?事后檢查彌?補的指導思?想。第五?條風險管理?的具體目標?是：（一?）公司的經?營與業(yè)務開?展嚴格遵守?國家有關法?律法規(guī)規(guī)章?，監(jiān)管機關?的相關規(guī)定?和公司各項?規(guī)章制度。?（二）建?立健全的法?人治理結構?，形成科學?合理的決策?機制、執(zhí)行?機制、監(jiān)督?機制和反饋?機制。（?三）建立行?之有效的風?險管理體系?和風險管理?流程，確保?各項業(yè)務活?動的健康運?行和管理資?產的安全完?整。（四?）在合理控?制風險的基?礎上實現(xiàn)公?司的長期可?持續(xù)發(fā)展。?（五）股?東及客戶的?合法權益不?受侵犯，維?護公司的信?譽及良好形?象。第六?條風險管理?的基本原則?：（一）?全面管理與?重點監(jiān)控相?統(tǒng)一的原則?。建立覆蓋?所有業(yè)務流?程和操作環(huán)?節(jié)，能夠對?風險進行持?續(xù)監(jiān)控、定?期評估和及?時預警的全?面風險管理?體系，同時?根據公司實?際有針對性?地實施重點?風險監(jiān)控，?及時發(fā)現(xiàn)、?防范和化解?對公司經營?有重要影響?的風險。?（二）獨立?集中與分工?協(xié)作相統(tǒng)一?的原則。建?立全面評估?和集中管理?風險的機制?，保證風險?管理的獨立?性和客觀性?，同時強化?業(yè)務部門的?風險管理主?體職責，在?保證風險管?理職能部門?與業(yè)務部門?分工明確、?密切協(xié)作的?基礎上，使?業(yè)務發(fā)展與?風險管理平?行推進，實?現(xiàn)對風險的?過程控制。?（三）充?分有效與成?本控制相統(tǒng)?一的原則。?建立與自身?經營目標、?業(yè)務規(guī)模、?資本實力、?管理能力和?風險狀況相?適應的風險?管理體系，?同時合理權?衡風險管理?成本與效益?的關系，合?理配置風險?管理資源，?實現(xiàn)適當成?本下的有效?風險管理。?第七條公?司設有三道?風控防線：?（一）前?臺業(yè)務團隊?。對客戶和?公司負責，?基于客戶偏?好、監(jiān)管合?規(guī)、內部風?險偏好等要?求主動設定?和調整業(yè)務?的行為，為?風險控制負?主要責任。?（二）風?險管理職能?部門。包括?風險管理部?和法律合規(guī)?部。與業(yè)務?部門相互獨?立，全面評?估、監(jiān)控與?報告風險，?審核關鍵業(yè)?務，檢視公?司內控體系?并推動內控?流程與機制?的優(yōu)化，參?與風險的處?理，推動風?險管理系統(tǒng)?建設，對第?一道防線實?行獨立監(jiān)督?與制衡。?（三）內部?審計團隊。?對公司內控?體系的健全?性、合理性?和有效性進?行獨立審計?，同時覆蓋?第一道防線?和第二道防?線。第三?章組織結構?與職責分工?第八條公?司應建立覆?蓋所有業(yè)務?單位的風險?管理組織體?系。公司任?命首席風險?官，負責組?織和指導公?司日常的風?險管理工作?，提出防范?和化解重大?風險的建議?，監(jiān)督風險?管理運行體?系的有效性?。第九條?風險管理職?能部門包括?風險管理職?能部門和法?律合規(guī)職能?部門。主要?負責落實和?執(zhí)行關于風?險管理工作?的各項計劃?，并組織實?施對各類風?險的識別、?評估、監(jiān)測?、控制等工?作。（請根?據公司具體?情況設置部?門職能）?第十條風險?管理職能部?門主要的風?險管理職責?如下：（?一）執(zhí)行公?司的風險管?理戰(zhàn)略和決?策，擬定公?司風險管理?制度，并協(xié)?同各業(yè)務部?門制定風險?管理流程、?評估指標。?（二）對?投資風險進?行定性和定?量評估，改?進風險管理?方法、技術?和模型，組?織推動建立?、持續(xù)優(yōu)化?風險管理信?息系統(tǒng)。?（三）對新?產品、新業(yè)?務進行獨立?監(jiān)測和評估?，提出風險?防范和控制?建議。（?四）負責督?促相關部門?落實公司各?項風險管理?決策和風險?管理制度，?并對風險管?理決策和風?險管理制度?執(zhí)行情況進?行檢查、評?估和報告。?（五）組?織推動風險?管理文化建?設。第十?一條法律?合規(guī)職能部?門主要的風?險管理職責?如下：（?一）擬定公?司法律合規(guī)?管理制度，?并協(xié)同各業(yè)?務部門制定?法律合規(guī)管?理流程。?（二）負責?公司對外和?內部法律事?務及合同審?核，參與公?司司法案件?的處理。?（三）對公?司制定的重?要規(guī)章制度?進行合規(guī)性?審查，為公?司業(yè)務開展?與日常經營?提供法律合?規(guī)咨詢意見?。（四）?對公司業(yè)務?操作及流程?合法合規(guī)情?況進行監(jiān)督?檢查。（?五）推動公?司內控機制?與業(yè)務流程?的完善，組?織業(yè)務部門?內控整改。?（六）跟?蹤監(jiān)管法規(guī)?，組織合規(guī)?培訓與宣傳?。（七）?監(jiān)管溝通與?協(xié)調。（?八）積極推?動合規(guī)文化?建設。第?十二條員?工的風險管?理職責。每?位員工都是?其崗位風險?控制的直接?責任人，應?當牢固樹立?內控優(yōu)先和?全員風險管?理理念，加?強法律法規(guī)?和公司規(guī)章?制度培訓學?習，增強風?險防范意識?，嚴格執(zhí)行?法律法規(guī)、?公司制度、?流程和各項?管理規(guī)定，?發(fā)現(xiàn)風險問?題應及時報?告直屬上級?和風險管理?職能部門。?各部門負責?人對其部門?業(yè)務的風險?管理負有管?理責任，業(yè)?務人員對本?崗位業(yè)務的?風險管理負?有直接責任?。第十三?條公司設?立內部審計?職能，開展?公司內控專?項審計工作?。公司聘請?外部專業(yè)機?構進行至少?每年一次的?獨立外部審?計。第四?章風險管理?工作內容與?流程第十?四條風險?管理工作的?主要內容包?括風險信息?收集與整理?、風險識別?與評估、風?險管理策略?制定、風險?監(jiān)控、風險?報告的編制?、風險管理?工作評估與?改進。第?十五條風?險信息收集?主要指對公?司日常經營?與業(yè)務開展?過程中各項?風險信息的?匯總和整理?。風險管理?人員應建立?快速高效的?信息收集渠?道，并有責?任核查重大?風險信息的?真實性和有?效性。第?十六條風?險識別與評?估是指公司?對于業(yè)務信?息、管理信?息和重要業(yè)?務流程等在?內的各項風?險信息進行?識別并評估?其發(fā)生風險?的可能性及?影響程度，?保證每一項?風險都能被?理解、歸類?。第十七?條風險管?理策略是指?根據風險的?自身情況和?外部環(huán)境，?采取風險承?擔、避免、?轉移、消除?、弱化、對?沖、補償或?者分擔等一?系列風險管?理工具的總?體策略，確?保把風險控?制在公司的?可承受范圍?以內。第?十八條風?險監(jiān)控是指?對不同類型?風險進行動?態(tài)監(jiān)測與控?制。第十?九條風險?管理部門應?定期評估風?險管理工作?，并根據評?估的結果對?風險管理各?項工作及時?進行改進。?第二十條?公司應當?保存公司風?險管理體系?活動等方面?的信息及相?關資料，確?保信息的完?整、連續(xù)、?準確和可追?溯，保存期?限自私募基?金