財務出納崗位職責標準版本（四篇）

第6頁共6頁財務出納?崗位職責?標準版本?1.負?責辦理現?金收付和?銀行結算?業(yè)務;?2.負責?登記現金?、銀行存?款日記賬?并準確錄?入系統(tǒng);?3.負?責整理和?審核報銷?單據，及?時結算已?審批的員?工報銷;?4.負?責記賬憑?證的編號?、裝訂、?保存、歸?檔財務相?關資料;?5.負?責開具發(fā)?票，做好?發(fā)票、支?票、匯票?的保管工?作;6?.根據審?批手續(xù)完?整的付款?單據辦理?付款，及?時填制進?銷存軟件?;__?__對于?已付款發(fā)?票未到的?要及時催?促經辦人?索取發(fā)票?;8.?每月月底?做好現金?及銀行日?記賬的結?賬及對賬?工作;?財務出納?崗位職責?標準版本?（二）?1、按照?國家現金?管理、銀?行結算和?財務管理?有關規(guī)定?，負責辦?理現金收?付和銀行?結算業(yè)務?;2、?按照會計?制度的規(guī)?定要求，?負責填制?和審核收?付款憑證?，銀行存?款日記賬?并準確錄?入系統(tǒng)，?按時編制?銀行存款?余額調節(jié)?表;3?、負責保?管庫存現?金、財務?印章、空?白支票;?4、負?責監(jiān)控銀?行存款余?額，做好?賬戶管理?;5、?負責職責?范圍內的?日常收支?管理、核?對和已付?、應付款?管理;?6、負責?銀行開戶?、各銀行?賬戶年檢?、變更、?銷戶等手?續(xù)的辦理?。7、?負責開具?各項票據?，日常財?務核算、?會計憑證?、記賬工?作;8?、負責項?目外管證?的開具工?作;9?、負責固?定資產盤?點及報告?的出具工?作;1?0、負責?歸檔財務?相關資料?和合同檔?案資料，?并編制電?子檔案登?記表格。?財務出?納崗位職?責標準版?本（三）?出納主?要負責公?司的貨幣?資金核算?、往來結?算、工資?核發(fā)。?一、現金?和銀行?1.辦理?現金支出?，審核審?批有據。?嚴格按照?國家有關?現金管理?制度的規(guī)?定，必須?經過會計?審核、財?務經理簽?批，方可?辦理款項?收支。單?筆___?_元以下?的零星支?出才使用?現金方式?支付。?收付款后?，加蓋“?收訖”、?“付訖”?戳記。日?常周轉金?不得超過?____?元，如有?超出，需?繳存銀行?。不允許?私自坐支?收到的現?金及支票?，要及時?送交銀行?。不得以?“白條”?抵充現金?，更不得?任意挪用?現金。如?果發(fā)現庫?存現金有?短缺或盈?余，應查?明原因，?根據情況?分別處理?，不得私?下取走或?補足。如?有短缺，?要負賠償?責任。要?保守保險?柜密碼的?秘密，保?管好鑰匙?，不得任?意轉交他?人。2?.辦理銀?行結算，?規(guī)范使用?支票。嚴?格按照銀?行結算制?度規(guī)定，?超過__?__元的?支付用支?票或電匯?方式支付?。收到?支票需及?時填寫支?票進帳單?并送銀行?，不可延?期送票。?辦理匯?款，注意?帳號的填?寫，嚴禁?發(fā)生匯款?錯誤的事?件。簽?發(fā)支票時?應注明收?款單位、?用途、金?額、日期?，并經財?務經理簽?批后方可?使用。如?因特殊情?況確需簽?發(fā)不填寫?金額的轉?賬支票時?，必須在?支票上寫?明收款單?位名稱、?款項用途?、簽發(fā)日?期，規(guī)定?限額和報?銷期限，?并由領用?支票人在?專設登記?簿上簽章?。對于填?寫錯誤的?支票，必?須加蓋“?作廢”戳?記，與存?根一并保?存。嚴格?控制簽空?白支票。?支票遺失?時要立即?向銀行辦?理掛失手?續(xù)。3?.每月_?___日?之前收取?上月末對?帳單，核?對并編制?調節(jié)表，?做好后交?給會計。?二、記?帳和報表?1.認?真登記現?金和銀行?存款流水?賬，保證?日清月結?。對收到?的銀行承?兌匯票和?支票要作?好備查賬?登記。?根據已經?辦理完畢?的收付款?憑證，逐?筆順序登?記現金和?銀行存款?日記流水?賬，并結?出余額。?銀行存款?的賬面余?額要及時?與銀行對?賬單核對?。對于末?達賬款，?要及時查?詢。要隨?時掌握銀?行存款余?額。登?記完畢將?憑證轉會?計處記賬?。月終銀?行存款與?銀行對賬?單核對，?有關未達?賬應做好?“銀行存?款余額調?節(jié)表”。?每星期要?填報資金?收入及支?出的明細?表。2?.每日盤?存現金及?銀行存款?，做到賬?賬、賬表?、賬物相?符?？偨?理可派人?抽查、核?對資金情?況。三?、其它?1.兼職?公司外匯?收付核銷?工作;?2.學習?、了解、?掌握財經?法規(guī)和制?度，提高?自己的政?策水平。?維護財經?紀律，執(zhí)?行財會制?度，抵制?不合法的?收支和弄?虛作假行?為。出?納的崗位?職責一?、嚴格按?照公司財?務制度辦?理各種現?金收付業(yè)?務、費用?報銷業(yè)務?、銀行結?算業(yè)務。?二、負?責公司的?涉稅事宜?，按月計?提員工所?得稅并做?好其它稅?項的申報?、繳納的?發(fā)放工作?。三、?及時、準?確、完整?地向會計?人員傳遞?各種原始?憑證。?四、妥善?保管庫存?現金和各?種有價證?券。五?、妥善保?管有關印?鑒、空白?票據和空?白支票。?六、妥?善保管各?種銀行憑?證，并定?期整理、?裝訂銀行?對賬單。?七、認?真登記現?金日記賬?和銀行存?款日記賬?，并做到?日清月結?。八、?每日核對?庫存現金?，做到賬?實相符，?出現差異?及時匯報?。九、?定期與銀?行進行賬?目核對，?編制《銀?行存款余?額調節(jié)表?》。十?、及時編?制公司資?金日報表?、月報表?并報計財?處負責人?。十一?、負責銀?行賬戶的?管理包括?貸款證、?稅務登記?證、收費?許可證的?更換及年?審工作。?十二、?負責學院?收費項目?的審核、?申報、公?示工作。?十三、?負責涉及?公司財務?各種統(tǒng)計?報表的填?報。十?四、按照?報賬規(guī)定?期限及時?清理各種?借款、應?收款項，?嚴禁以白?條子頂庫?。十五?、管理收?費信息，?保證其真?實、合法?、準確。?企業(yè)出?納人員崗?位職責?l、加強?政治業(yè)務?學習，不?斷提高政?治思想水?平，堅持?四項基本?原則，樹?立全局觀?點，遵紀?守法，忠?于職守，?廉潔奉公?，實事求?是。不斷?提高會計?業(yè)務水平?，建立科?學的會計?工作秩序?，正確執(zhí)?行會計人?員的職權?，發(fā)揮會?計在教育?事業(yè)中的?作用。?2、認真?執(zhí)行各項?財經紀律?、方針、?政策、法?規(guī)、制度?和各項開?支標準，?對違反制?度的業(yè)務?事項有權?拒付，并?向領導匯?報。3?、當好領?導的參謀?助手，管?理并用好?學校資金?，量入為?出、統(tǒng)籌?兼顧，合?理安排，?保證重點?。4、?會計人員?務必審查?原始憑證?，對于不?正確、不?完整的原?始憑證，?退回更正?補充，對?于不合法?的原始憑?證堅決拒?絕受理，?保證一切?會計憑證?、賬簿、?報表及其?它會計資?料的真實?、準確和?完整，并?及時做好?整理歸檔?工作。?5、會計?人員要按?照會計制?度和規(guī)定?設置會計?科目和會?計賬簿，?數字務必?真實，嚴?禁弄虛作?假，偽造?帳目。對?發(fā)生的經?濟活動要?進行如實?的反映和?監(jiān)督，按?會計制度?及時記帳?、算賬、?報賬。賬?簿資料完?整，按規(guī)?則記收，?字跡工整?，賬賬清?潔，賬賬?相符。?6、編制?財務計劃?，及時編?報各種月?報、季報?決算。會?計報表務?必及時、?準確。?7、建立?財產清查?制度，保?證賬簿、?記錄與實?物款項相?符。8?、堅持對?預算的執(zhí)?行狀況，?進行基本?的數量分?析，檢查?資金的使?用效果，?挖掘增收?節(jié)支的潛?力。及時?清理債權?、債務往?來事項。?9、經?費使用做?到年初有?預算，年?終有決算?，并定期?向主管領?導辦公會?議匯報。?10、?建立、健?全會計檔?案，按照?財政部門?規(guī)定保管?辦法，保?管好會計?檔案，以?備查核。?財務出?納崗位職?責標準版?本（四）?1.管?理公司各?銀行賬戶?，負責開?戶登記，?銷戶以及?銀行卡的?管理，負?責與銀行?的一般業(yè)?務接洽;?2.辦?理銀行存?款、取款?和轉賬結?算，以及?結匯、兌?匯、外匯?核算和出?口退稅等?業(yè)務;?3.負責?登記現金?，銀行存?款日記賬?并準確錄?入系統(tǒng)，?按時編制?銀行存款?余額調節(jié)?表;4?.按規(guī)定?購買、保?管和存放?