恒銘達(dá)：關(guān)于向特定對(duì)象發(fā)行A股股票發(fā)行方案論證分析報(bào)告（修訂稿）

證券代碼：002947蘇州恒銘達(dá)電子科技股份有限公司2023年度向特定對(duì)象發(fā)行A股股票蘇州恒銘達(dá)電子科技股份有限公司2023年度向特定對(duì)象發(fā)行A股股票發(fā)行方案論證分析報(bào)告1一、本次向特定對(duì)象發(fā)行股票的背景和目的素保障能力。國家能源局在《關(guān)于加快能源領(lǐng)域新型標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)的指導(dǎo)意見》隨著《中國制造2025》等一系列政策戰(zhàn)略的實(shí)施，我國制造業(yè)取得了巨大蘇州恒銘達(dá)電子科技股份有限公司2023年度向特定對(duì)象發(fā)行A股股票發(fā)行方案論證分析報(bào)告2為一體的生產(chǎn)制造基地。項(xiàng)目建設(shè)完成后，公3、形成差異化競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，提高公司核心競(jìng)爭(zhēng)力蘇州恒銘達(dá)電子科技股份有限公司2023年度向特定對(duì)象發(fā)行A股股票發(fā)行方案論證分析報(bào)告3二、本次發(fā)行證券及其品種選擇的必要性蘇州恒銘達(dá)電子科技股份有限公司2023年度向特定對(duì)象發(fā)行A股股票發(fā)行方案論證分析報(bào)告4三、本次發(fā)行對(duì)象的選擇范圍、數(shù)量和標(biāo)準(zhǔn)的適當(dāng)性最終發(fā)行對(duì)象由公司董事會(huì)或其授權(quán)人士根據(jù)股東大會(huì)授權(quán)在本次發(fā)行通蘇州恒銘達(dá)電子科技股份有限公司2023年度向特定對(duì)象發(fā)行A股股票發(fā)行方案論證分析報(bào)告5四、本次發(fā)行定價(jià)的原則、依據(jù)、方法和程序的合理性已經(jīng)公司股東會(huì)審議通過并將相關(guān)公告在交易所網(wǎng)站及中國證監(jiān)會(huì)指定的信息五、本次發(fā)行方式的可行性蘇州恒銘達(dá)電子科技股份有限公司2023年度向特定對(duì)象發(fā)行A股股票發(fā)行方案論證分析報(bào)告6（1）本次發(fā)行符合《證券法》第九條的相關(guān)規(guī)定：非公開發(fā)行證券2、公司不存在違反《發(fā)行注冊(cè)管理辦法》第十一條的下列情（2）最近一年財(cái)務(wù)報(bào)表的編制和披露在重大方面不符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則或者（5）控股股東、實(shí)際控制人最近三年存在嚴(yán)重?fù)p害（6）最近三年存在嚴(yán)重?fù)p害投資者合法權(quán)益或者社會(huì)公共利益的重大3、公司的募集資金使用符合《注冊(cè)管理辦法》第十二條的相關(guān)規(guī)定：（2）除金融類企業(yè)外，本次募集資金使用不得為持有財(cái)務(wù)性投蘇州恒銘達(dá)電子科技股份有限公司2023年度向特定對(duì)象發(fā)行A股股票發(fā)行方案論證分析報(bào)告7（3）募集資金項(xiàng)目實(shí)施后，不會(huì)與控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他4、本次發(fā)行方案符合《〈上市公司證券發(fā)行注冊(cè)管理辦法〉滿足公司用于補(bǔ)充流動(dòng)資金和償還債務(wù)的比例不超過募集資金總額的30%的規(guī)蘇州恒銘達(dá)電子科技股份有限公司2023年度向特定對(duì)象發(fā)行A股股票發(fā)行方案論證分析報(bào)告8六、本次發(fā)行方案的公平性、合理性七、本次向特定對(duì)象發(fā)行股票攤薄即期回報(bào)的影響、采取填補(bǔ)措施及相關(guān)承諾（1）假設(shè)宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r、證券行業(yè)情況、產(chǎn)蘇州恒銘達(dá)電子科技股份有限公司2023年度向特定對(duì)象發(fā)行A股股票發(fā)行方案論證分析報(bào)告9（3）2022年度，公司歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)為19,303.29萬元，扣除（4）假設(shè)公司2023年度實(shí)現(xiàn)的歸屬于上市公司股東的凈利性損益后歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)分別較2022年度持平、增長(zhǎng)10%和增長(zhǎng)（6）假設(shè)本次發(fā)行前按照2022年12月末公司總股本230,171,765股計(jì)算，擬（7）在預(yù)測(cè)及計(jì)算2023年度相關(guān)數(shù)據(jù)及指標(biāo)時(shí)，僅考慮本次向特定對(duì)象發(fā)230,171,765230,171,765299,223,294發(fā)行在外的普通股加權(quán)平均數(shù)228,891,374230,171,765假設(shè)情形一：2023年扣除非經(jīng)常性損益前后的歸母凈利潤(rùn)均與2022年持平歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于上扣除非經(jīng)常性損益后基本每股扣除非經(jīng)常性損益后稀釋每股歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)21,233.6221,233.62扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于上21,323.6821,323.68扣除非經(jīng)常性損益后基本每股扣除非經(jīng)常性損益后稀釋每股歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)23,163.9523,163.95扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于上23,262.1923,262.19蘇州恒銘達(dá)電子科技股份有限公司2023年度向特定對(duì)象發(fā)行A股股票發(fā)行方案論證分析報(bào)告扣除非經(jīng)常性損益后基本每股扣除非經(jīng)常性損益后稀釋每股2、加快推進(jìn)募集資金投資項(xiàng)目，提高募集資金使用效率蘇州恒銘達(dá)電子科技股份有限公司2023年度向特定對(duì)象發(fā)行A股股票發(fā)行方案論證分析報(bào)告（三）公司的董事、高級(jí)管理人員以及公司控股股東、實(shí)際控制人關(guān)于本次發(fā)行股票攤薄即期回報(bào)采取填補(bǔ)措施的承諾1、公司董事、高級(jí)管理人員關(guān)于本次發(fā)行填補(bǔ)回報(bào)措施得以切實(shí)履行的承諾4、由董事會(huì)或薪酬與考核委員會(huì)制定的薪酬制度與公司填補(bǔ)回報(bào)措施的執(zhí)5、若公司后續(xù)推出公司股權(quán)激勵(lì)方案，本人承諾未來股權(quán)激勵(lì)的行權(quán)條件蘇州恒銘達(dá)電子科技股份有限公司2023年度向特定對(duì)象發(fā)行A股股票發(fā)行方案論證分析報(bào)告6、自本承諾函出具日后至公司本次向特定對(duì)象發(fā)行股票實(shí)施完畢前，若中7、作為填補(bǔ)即期回報(bào)措施相關(guān)責(zé)任主體之一，若違反上述承諾或拒不履行2、控股股東、實(shí)際控制人關(guān)于本次發(fā)行填補(bǔ)回報(bào)措施得以切實(shí)履行的承諾2、自本承諾函出具日