產(chǎn)成品 借 （領(lǐng)）用 管 理 辦 法

第4頁共3頁產(chǎn)成品借（領(lǐng)）用管理辦法1目的為規(guī)范并嚴(yán)格控制XX集團(tuán)公司（以下簡稱“集團(tuán)公司”）各部門產(chǎn)成品借用行為，加強(qiáng)對產(chǎn)成品借用后的跟蹤與回收，保證借用產(chǎn)成品的安全完整，特制定《XX公司產(chǎn)成品借（領(lǐng)）用管理辦法》（以下簡稱“本辦法”）。2適用范圍本辦法適用于集團(tuán)公司各單位產(chǎn)成品及用戶寄存產(chǎn)成品的借（領(lǐng)）用管理。3定義3.1本辦法所指產(chǎn)成品包括：3.1.1尚未有對應(yīng)合同的預(yù)投產(chǎn)成品，完成集團(tuán)公司相應(yīng)加工程序，經(jīng)廠檢判定達(dá)到交付用戶使用的質(zhì)量要求，辦理了入庫手續(xù)并已送交至產(chǎn)成品庫的最終產(chǎn)品；3.1.2為指定的用戶預(yù)投但仍未簽訂合同，但已完成生產(chǎn)、廠檢并經(jīng)用戶檢檢驗(yàn)合格，包裝完畢，辦理了入庫手續(xù)并已送交至產(chǎn)成品庫，待有需求后可直接交付用戶的最終產(chǎn)品；3.1.3已有合同且已按合同要求完成生產(chǎn)、檢驗(yàn)和用戶檢并辦理入庫的最終產(chǎn)品；3.1.4用戶寄存的產(chǎn)品。3.1.5對分公司、事業(yè)部、中心已完成生產(chǎn)、檢驗(yàn)過程，但暫未辦理或正在辦理入成品庫手續(xù)且已關(guān)閉工單的在產(chǎn)品也作為產(chǎn)成品處理，須按本辦法執(zhí)行。3.2借用分類3.2.1按被借用產(chǎn)品歸屬權(quán)劃分，產(chǎn)成品借用可分為集團(tuán)公司內(nèi)部產(chǎn)品借用和用戶產(chǎn)品借用。3.2.2按借用產(chǎn)品用途劃分，產(chǎn)成品借用可分為常規(guī)借用和銷售借用。4職責(zé)4.1物料部為產(chǎn)成品借用的主管部門，負(fù)責(zé)對產(chǎn)成品的借用進(jìn)行控制與管理，并向相關(guān)部門、主管領(lǐng)導(dǎo)通報(bào)和提交相關(guān)報(bào)表，并對違反本辦法的相關(guān)責(zé)任人予以處罰。4.2產(chǎn)成品借用部門負(fù)責(zé)根據(jù)本辦法規(guī)定判斷應(yīng)該辦理借用還是領(lǐng)用手續(xù)，嚴(yán)格審查借用的必要性和借用期限，并按本辦法要求辦理產(chǎn)成品借用、歸還手續(xù)。4.3生產(chǎn)部門負(fù)責(zé)按本辦法要求對借用歸還的產(chǎn)成品進(jìn)行恢復(fù)、調(diào)試、交廠檢、包裝、辦理入庫和返修過程發(fā)生工時、原材料的統(tǒng)計(jì)上報(bào)工作。4.4質(zhì)量部負(fù)責(zé)按借用產(chǎn)成品標(biāo)準(zhǔn)對借用歸還產(chǎn)品進(jìn)行檢驗(yàn)、質(zhì)量控制和組織用戶檢，保證借用歸還產(chǎn)品符合質(zhì)量要求。4.5財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)借用產(chǎn)成品發(fā)生成本的核算和費(fèi)用劃撥工作。4.6保密辦負(fù)責(zé)對借（領(lǐng)）出產(chǎn)品是否是保密產(chǎn)品的判斷，如是保密產(chǎn)品，則審核借用部門提出的借（領(lǐng)）用情況是否符合保密產(chǎn)品的借（領(lǐng)）用條件。5控制要求5.1常規(guī)借用5.1.1常規(guī)借用是指非更改和破壞性使用的臨時借用，如用于各類試驗(yàn)、培訓(xùn)等需求，使用過程中不會對產(chǎn)品產(chǎn)生難以恢復(fù)的更改或造成破壞，使用后能將產(chǎn)品復(fù)原并將實(shí)物歸還的借用。5.1.2常規(guī)借用通常指以下情況的借用5.1.2.1技術(shù)、研發(fā)部門因新品研制、試驗(yàn)、系統(tǒng)聯(lián)調(diào)、項(xiàng)目試驗(yàn)（非銷售）需要；5.1.2.2客戶服務(wù)中心對外維修、部隊(duì)演習(xí)、產(chǎn)成品培訓(xùn)需要；5.1.2.3生產(chǎn)調(diào)試、軟件驗(yàn)證需要；5.1.2.4對外宣傳展示需要。5.1.3常規(guī)借用成品庫產(chǎn)成品的條件5.1.3.1從生產(chǎn)線借用在產(chǎn)品不能滿足借用需要的；5.1.3.2借用期間能保證借用產(chǎn)成品的主體完整的；5.1.3.3產(chǎn)成品尚未列入銷售計(jì)劃的；5.1.3.4產(chǎn)成品借用期間沒有或預(yù)計(jì)沒有較明確市場銷售合同需求的；5.1.3.5可在六個月內(nèi)歸還的；5.1.3.6不是用戶寄存的產(chǎn)品，非經(jīng)過軍檢的產(chǎn)品。5.1.4常規(guī)借用處理流程5.1.4.1借用人填寫《產(chǎn)成品常規(guī)借用申請表》（見附件1），并找財(cái)務(wù)核價人填寫產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)銷售單價；5.1.4.2借用人所在部門第一負(fù)責(zé)人（或授權(quán)人）審查借用的必要性和期限等要素；5.1.4.3保密辦鑒定是否為密級產(chǎn)品，如為密級產(chǎn)品應(yīng)判斷能否借用并簽署意見；5.1.4.4根據(jù)市場細(xì)分及產(chǎn)品歸屬，選擇送市場部總經(jīng)理（或授權(quán)人）或網(wǎng)通、北斗陸通的市場主管領(lǐng)導(dǎo)審批；5.1.4.5企劃信息部第一負(fù)責(zé)人（或授權(quán)合同管理員）確認(rèn)被借用產(chǎn)品沒有合同需求和未列入銷售計(jì)劃；5.1.4.6借用人所在部門主管領(lǐng)導(dǎo)（或授權(quán)人）批準(zhǔn)；5.1.4.7物料部第一負(fù)責(zé)人（或授權(quán)成品庫主管）確認(rèn)被借用產(chǎn)品非用戶寄存產(chǎn)品、各審批手續(xù)符合要求；5.1.4.8物料部主管領(lǐng)導(dǎo)審批，一般情況下經(jīng)物料部主管領(lǐng)導(dǎo)審批后即可到成品庫辦理借用手續(xù)；5.1.4.9如上述人員對于是否能借用有異議時，可要求送集團(tuán)公司總經(jīng)理審批，由需求部門將報(bào)告提交集團(tuán)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可執(zhí)行。5.2銷售借用5.2.1銷售借用是指暫未簽訂合同，但因市場拓展需要或客戶需求緊急，由市場部門經(jīng)辦，目的是直接用于銷售的產(chǎn)成品借用行為。5.2.2銷售借用通常指以下的借用5.2.2.1銷售合同正在簽訂過程中，應(yīng)用戶要求，需先交付并發(fā)貨的；5.2.2.2銷售合同尚未簽訂，但雙方簽訂了供貨協(xié)議，應(yīng)用戶要求，需先發(fā)貨的；5.2.2.3因市場拓展需要，確定項(xiàng)目試驗(yàn)完成后再簽訂銷售合同的。5.2.3銷售借用成品庫產(chǎn)成品需滿足的條件5.2.3.1所借用產(chǎn)品不是用戶寄存的產(chǎn)成品或已交付用戶但暫未發(fā)貨的產(chǎn)品；5.2.3.2產(chǎn)成品尚未列入其它銷售計(jì)劃中；5.2.3.3可在三個月內(nèi)返回合同或試驗(yàn)結(jié)束后兩個月內(nèi)返回合同的。5.2.4銷售借用處理流程5.2.4.1銷售借用人填寫《產(chǎn)成品銷售借用申請表》（見附件2），同時提供符合5.2.2條規(guī)定的證據(jù)，如傳真、電話記錄、協(xié)議等，并找財(cái)務(wù)核價人填寫產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)銷售單價；5.2.4.2保密辦鑒定是否為密級產(chǎn)品，如為密級產(chǎn)品應(yīng)判斷能否借用并簽署意見；5.2.4.3選擇送市場部總經(jīng)理（或授權(quán)人）或網(wǎng)通、北斗陸通的市場主管領(lǐng)導(dǎo)審批，審批有權(quán)人應(yīng)重點(diǎn)對借用風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行評估，并簽署是否同意借用的意見；5.2.4.4企劃信息部設(shè)立銷售借用登記本，要求借用人登記借用信息，企劃信息部第一負(fù)責(zé)人（或授權(quán)人）檢查并審批借用條件是否滿足5.2.3.1條和5.2.3.2條的要求；5.2.4.5財(cái)務(wù)中心第一負(fù)責(zé)人（或授權(quán)人）填寫產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)銷售單價，審核財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)并簽字；5.2.4.6物料部第一負(fù)責(zé)人（或授權(quán)人）審核上述各項(xiàng)審批是否符合本辦法的規(guī)定并簽字。5.2.4.7物料部主管領(lǐng)導(dǎo)審批，一般情況下經(jīng)物料部主管領(lǐng)導(dǎo)審批后即可到成品庫辦理借用手續(xù)；5.2.4.8如上述人員對于是否能借用有異議時，可要求送集團(tuán)公司總經(jīng)理審批，由需求部門將報(bào)告提交集團(tuán)總經(jīng)理（或被授權(quán)人）批準(zhǔn)后方可執(zhí)行。5.3用戶產(chǎn)品借用5.3.1用戶產(chǎn)品是指用戶寄存集團(tuán)公司的產(chǎn)品和已有銷售合同且經(jīng)軍檢合格入庫但暫未發(fā)貨的產(chǎn)品。3.1.2條所列示產(chǎn)品雖非用戶產(chǎn)品，但因已經(jīng)用戶檢驗(yàn)合格，因此在辦理借用時需報(bào)用戶代表書面同意或按用戶產(chǎn)品借用流程辦理借用手續(xù)。5.3.2用戶產(chǎn)品借用通常指以下情況的借用5.3.2.1合同已簽訂，交貨十分緊迫，但產(chǎn)品尚未生產(chǎn)完成的；5.3.2.2重大市場訂單的爭取，其他途徑無法提供產(chǎn)品，且經(jīng)集團(tuán)公司主管市場的領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)的；5.3.3用戶產(chǎn)品借用需滿足的條件5.3.3.1保證可在用戶規(guī)定的期限內(nèi)歸還的；5.3.3.2不影響被借用產(chǎn)品的合同交貨的；5.3.3.3已撰寫申請報(bào)告，報(bào)用戶批準(zhǔn)書面簽字同意借用的；5.3.3.4如需通過后續(xù)產(chǎn)出產(chǎn)品的方式歸還，需附制造中心或分公司、事業(yè)部簽署的生產(chǎn)計(jì)劃，且計(jì)劃產(chǎn)出日期滿足用戶規(guī)定的期限要求；5.3.3.5能保證歸還時是按原借用產(chǎn)品技術(shù)規(guī)格和配置要求進(jìn)行配置并經(jīng)用戶檢驗(yàn)合格的產(chǎn)成品，如有變動，保證有用戶的書面通知的；5.3.4用戶產(chǎn)品借用如以原產(chǎn)品歸還的，則借用期間需保證借用產(chǎn)成品主體的完整性。5.3.5常規(guī)借用原則上不允許借用用戶產(chǎn)品。5.3.6用戶產(chǎn)品借用處理流程5.3.6.1借用人需先擬制用戶產(chǎn)品借用申請報(bào)告，說明借用原因、用途、預(yù)期歸還時間等內(nèi)容，根據(jù)用戶審批需要備齊必要的借用證據(jù)，報(bào)用戶審批簽字同意。報(bào)告內(nèi)容不得與5.3.2和5.3.3的規(guī)定沖突。5.3.6.2借用人根據(jù)借用情況選擇填寫《產(chǎn)成品常規(guī)借用申請表》或《產(chǎn)成品銷售借用申請表》，依據(jù)經(jīng)用戶書面簽字同意的借用申請報(bào)告，再選擇按常規(guī)借用流程或銷售借用流程辦理借用手續(xù)。5.4特殊情況下的產(chǎn)成品借用5.4.1對借用時間超過6個月等不滿足“常規(guī)借用”、“銷售借用”條件時的產(chǎn)成品借用，除需按本辦法相關(guān)條款辦理常規(guī)借用手續(xù)外，還需要附專題報(bào)告說明借用的理由、后續(xù)處理措施等內(nèi)容，報(bào)集團(tuán)公司總經(jīng)理（或授權(quán)人）批準(zhǔn)后方可借用。5.4.2只需借用成品中某一組成部分的，原則上需辦理整個系統(tǒng)的借出手續(xù)，暫不需要的部分，經(jīng)事先說明并經(jīng)物料部負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可寄存在物料部的成品庫或由借用人協(xié)調(diào)場地妥善保管，歸還時應(yīng)按系統(tǒng)進(jìn)行恢復(fù)并辦理歸還手續(xù)。5.4.3如借用產(chǎn)品為密級產(chǎn)品，含有保密芯片，需嚴(yán)格按照集團(tuán)公司保密制度要求及本辦法規(guī)定辦理保密產(chǎn)品借用/使用審批手續(xù)。5.5產(chǎn)成品領(lǐng)用5.5.1對于非用戶產(chǎn)品、同時未有明確對應(yīng)合同或銷售協(xié)議的產(chǎn)成品，如有本辦法5.5.2條情況之一的，不能辦理借用手續(xù)，應(yīng)辦理領(lǐng)用手續(xù)，產(chǎn)品成本轉(zhuǎn)入相應(yīng)項(xiàng)目費(fèi)用核算。5.5.2產(chǎn)成品領(lǐng)用通常指以下情況5.5.2.1預(yù)計(jì)內(nèi)部長期使用的，如長期用作調(diào)試架的、長期用于研發(fā)試驗(yàn)或聯(lián)試的、長期用于展廳樣機(jī)的、長期用于市場推廣的、長期用于客服維修用周轉(zhuǎn)設(shè)備的，均應(yīng)辦理領(lǐng)用手續(xù)。這里的“長期”是指自借用之日起計(jì)2周年或以上。5.5.2.2預(yù)計(jì)外單位長期使用、不做返還但也不屬于正常銷售的，如與客戶達(dá)成協(xié)議贈送給客戶或用戶封版的產(chǎn)品等。5.5.2.3使用過程中不能保證產(chǎn)品主體完整性的，包括：a.用于破壞性試驗(yàn)的；b.研發(fā)用于產(chǎn)品派生或升級換代試驗(yàn)等需要做大面積更改的；c.借用后不能按原產(chǎn)品技術(shù)規(guī)格要求進(jìn)行恢復(fù)并辦理歸還的；d.產(chǎn)品主要組成部分被挪用的；e.或產(chǎn)品雖可被恢復(fù)，但返工等費(fèi)用超出產(chǎn)品市場價格30%的。5.5.2.4特殊合同或研制合同需求，需要研發(fā)部門通過各種試驗(yàn)、改造后才能滿足用戶需求并發(fā)貨的。5.5.2.5對于借用期限超過2年的產(chǎn)品，由借用部門組織市場、質(zhì)量、研發(fā)、財(cái)務(wù)、制造等部門對市場前景、產(chǎn)品外觀、近年產(chǎn)品技術(shù)升級改造情況、返修成本等進(jìn)行分析、評估，判斷是否有恢復(fù)的價值，借用部門根據(jù)評估結(jié)論辦理領(lǐng)用或返修歸還的手續(xù)。5.5.2.6未在此列出的其他原因的產(chǎn)品領(lǐng)用，如經(jīng)集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)的項(xiàng)目領(lǐng)用等。5.5.3產(chǎn)成品領(lǐng)用流程5.5.3.1需求部門或個人撰寫產(chǎn)成品領(lǐng)用需求報(bào)告，充分說明領(lǐng)用的原因，報(bào)告要求包括以下審批人：產(chǎn)成品領(lǐng)用部門第一負(fù)責(zé)人、領(lǐng)用部門所在區(qū)域主管領(lǐng)導(dǎo)、市場部門領(lǐng)導(dǎo)、企劃信息部門領(lǐng)導(dǎo)、財(cái)務(wù)中心、物料部主管領(lǐng)導(dǎo)，必要時應(yīng)報(bào)集團(tuán)總經(jīng)理審批。5.5.3.2產(chǎn)成品領(lǐng)用人填寫《領(lǐng)料單》，并與產(chǎn)成品領(lǐng)用需求報(bào)告一并送部門第一負(fù)責(zé)人及領(lǐng)用單位區(qū)域主管領(lǐng)導(dǎo)審批，重點(diǎn)對產(chǎn)成品領(lǐng)用原因的真實(shí)性、必要性、成本等進(jìn)行審核，并在產(chǎn)成品領(lǐng)用需求報(bào)告上簽署意見，領(lǐng)用部門負(fù)責(zé)人同時還須在《領(lǐng)料單》“領(lǐng)料主管”欄上簽字。5.5.3.3產(chǎn)成品領(lǐng)用需求報(bào)告送集團(tuán)公司內(nèi)細(xì)分市場的市場部門第一負(fù)責(zé)人或授權(quán)人審核，重點(diǎn)對領(lǐng)用產(chǎn)成品是否影響合同銷售等信息進(jìn)行審核；5.5.3.4產(chǎn)成品領(lǐng)用需求報(bào)告送企劃信息部第一負(fù)責(zé)人（或授權(quán)人）審核領(lǐng)用的合理性及對合同是否有影響并簽署意見；5.5.3.5產(chǎn)成品領(lǐng)用需求報(bào)告連同《領(lǐng)料單》，送財(cái)務(wù)中心負(fù)責(zé)人（或授權(quán)人）進(jìn)行費(fèi)用的核算，填寫產(chǎn)品成本和銷售單價并簽署意見；5.5.3.6產(chǎn)成品領(lǐng)用需求報(bào)告連同《領(lǐng)料單》，送物料部主管領(lǐng)導(dǎo)（或授權(quán)人）審核，如同意，則在產(chǎn)成品領(lǐng)用需求報(bào)告和《領(lǐng)料單》的批料人欄目上分別簽字批準(zhǔn)。5.5.3.7如上述人員對于是否能領(lǐng)用有異議的，可要求將產(chǎn)成品領(lǐng)用需求報(bào)告送集團(tuán)公司總經(jīng)理審批，由領(lǐng)用部門將報(bào)告提交集團(tuán)公司總經(jīng)理（或授權(quán)人）批準(zhǔn)后再執(zhí)行。5.5.3.8需求部門將經(jīng)批準(zhǔn)的產(chǎn)成品領(lǐng)用需求報(bào)告和《領(lǐng)料單》送物料部第一負(fù)責(zé)人（或授權(quán)人）審核簽字，經(jīng)批準(zhǔn)后到成品庫倉管員處辦理產(chǎn)成品領(lǐng)用手續(xù)。5.5.3.9成品庫倉管員應(yīng)設(shè)立產(chǎn)成品領(lǐng)用登記本，在完成產(chǎn)成品發(fā)放后將復(fù)印1份產(chǎn)成品領(lǐng)用需求報(bào)告和產(chǎn)成品《領(lǐng)料單》財(cái)務(wù)聯(lián)送財(cái)務(wù)部門，財(cái)務(wù)部門根據(jù)單據(jù)將成本轉(zhuǎn)入相應(yīng)的項(xiàng)目費(fèi)用。5.5.4部分領(lǐng)用5.5.4.1部分領(lǐng)用是指領(lǐng)用部門或個人只需要產(chǎn)成品的某一組成部分，其余部分領(lǐng)出后對領(lǐng)用人沒有使用價值的領(lǐng)用。5.5.4.2部分領(lǐng)用流程a.領(lǐng)用部門按5.5.3條領(lǐng)用流程撰寫產(chǎn)成品領(lǐng)用需求報(bào)告、填寫《領(lǐng)料單》、辦理審批手續(xù)并從成品庫領(lǐng)出完整的產(chǎn)成品，產(chǎn)成品領(lǐng)用需求報(bào)告中應(yīng)增加需部分領(lǐng)用零部件清單，注明需領(lǐng)用零部件的圖號、名稱、數(shù)量等。產(chǎn)品費(fèi)用暫時全部劃歸到領(lǐng)用部門相應(yīng)的項(xiàng)目中；b.領(lǐng)用部門從成品中拆分出所需要的零部件，詳細(xì)列出實(shí)際領(lǐng)用的零部件的圖號、名稱和數(shù)量清單；c.領(lǐng)用部門擬制剩余材料利用說明及退回零部件清單（注明主要零部件的圖號、名稱和數(shù)量），并將說明、兩份清單與剩余部分的零部件、包裝材料等一并送物料部，同時將說明與清單送制造部門的生產(chǎn)管理部門和財(cái)務(wù)中心；物料部應(yīng)建立登記表和賬本，做好退回材料進(jìn)出庫管理。d.制造部門組織相關(guān)部門分析并提出剩余半成品的利用方案，同時送財(cái)務(wù)中心、領(lǐng)用部門和物料部；e.由財(cái)務(wù)中心根據(jù)實(shí)際利用的清單和制造部門的方案對項(xiàng)目費(fèi)用做適當(dāng)?shù)恼{(diào)整。f.制造部門按原材料領(lǐng)用流程辦理剩余零部件的領(lǐng)用手續(xù)，切實(shí)做好剩余材料的再利用；對制造難以利用，物料部可將清單送客戶服務(wù)中心，由客戶服務(wù)中心分析并辦理維修備件領(lǐng)用手續(xù)。對確實(shí)不能再利用的部分，由物料部組織辦理報(bào)廢手續(xù)并處理。g.物料部負(fù)責(zé)對剩余半成品是否得到合理利用進(jìn)行跟蹤檢查并報(bào)告，保障集團(tuán)公司財(cái)產(chǎn)得到有效的利用。5.5.5如領(lǐng)用產(chǎn)品為保密產(chǎn)品，含有保密芯片，領(lǐng)用部門需嚴(yán)格按集團(tuán)公司保密制度要求辦理保密產(chǎn)品領(lǐng)用審批手續(xù)，同時提供采購部簽字同意的保密芯片采購措施的報(bào)告。5.6借（領(lǐng)）用人資格5.6.1借用人應(yīng)為物料部以外的已簽訂勞動合同的集團(tuán)公司正式員工，試用期、實(shí)習(xí)、見習(xí)期員工及外單位人員不得辦理產(chǎn)成品借用手續(xù)。保密產(chǎn)品借用必須是由有保密資格的人辦理。5.6.2領(lǐng)用人應(yīng)為各部門相對固定的領(lǐng)料專員，該專員應(yīng)為已簽訂勞動合同的集團(tuán)公司正式員工，試用期、實(shí)習(xí)、見習(xí)期員工及外單位人員不得辦理產(chǎn)成品領(lǐng)用手續(xù)。保密產(chǎn)品領(lǐng)用必須是有保密資格的人辦理。5.7授權(quán)本辦法所稱授權(quán)人指審批有權(quán)人簽發(fā)，并送物料部備案的書面授權(quán)書中載明的，在某一時期或某種情況下可代表審批有權(quán)人行使產(chǎn)成品借用審核、審查、審批或批準(zhǔn)的人。5.8續(xù)借5.8.1常規(guī)借用如因工作需要續(xù)借產(chǎn)成品的，借用人必須在到期前后5個工作日內(nèi)辦理續(xù)借手續(xù)，續(xù)借時應(yīng)同時提供已借用產(chǎn)成品的處所、狀態(tài)確認(rèn)文字依據(jù)（必須有使用單位和用戶簽章）。續(xù)借除按常規(guī)借用流程進(jìn)行審批外，還需由集團(tuán)公司總經(jīng)理（或授權(quán)人）批準(zhǔn)，續(xù)借期自續(xù)借之日起計(jì)不得超過180日。對超過180日的續(xù)借，按5.4條辦理。5.8.2銷售借用市場部門應(yīng)緊密跟進(jìn)銷售合同的簽訂，企劃信息部應(yīng)予以督促，如未能在原定期限內(nèi)返回合同，借用人須擬制專項(xiàng)報(bào)告說明未能按時返回合同的原因、合同預(yù)計(jì)返還時間及對借用產(chǎn)品的處理意見。專項(xiàng)報(bào)告應(yīng)送企劃信息部、市場部總經(jīng)理、財(cái)務(wù)中心主管領(lǐng)導(dǎo)審批，有爭議時還應(yīng)送集團(tuán)公司總經(jīng)理（或授權(quán)人）審批，報(bào)告審批后應(yīng)送物料部。5.8.3用戶產(chǎn)品借用不得辦理續(xù)借，借用人應(yīng)采取有力措施保證按時歸還。5.9借用期間的保管5.9.1借用人應(yīng)妥善保管好產(chǎn)成品的外包裝箱和附屬物品（包括但不限于產(chǎn)成品出廠資料、備附件等），如事先申明并經(jīng)物料部第一負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，借用人可將產(chǎn)成品外包裝箱和包裝附屬物品暫存于成品倉庫。5.9.2借用人須保證借用的產(chǎn)成品用于《產(chǎn)成品借用申請表》中列明的借用用途。5.9.3借用人應(yīng)隨時跟進(jìn)借用產(chǎn)成品的去向與狀態(tài)，保證借用產(chǎn)成品的安全完整性。借用人所在部門第一負(fù)責(zé)人有責(zé)任和義務(wù)每月檢查借用產(chǎn)成品的去向與狀態(tài)，物料部應(yīng)不定期抽查各部門的自查情況，各部門自查發(fā)現(xiàn)借用產(chǎn)成品異常情況的，應(yīng)立即采取措施糾正，并在3個工作日內(nèi)向物料部提交書面的借用產(chǎn)成品異常情況及處理措施報(bào)告。5.10轉(zhuǎn)借借用人不得將借用的產(chǎn)成品轉(zhuǎn)借給任何部門或個人；由于工作調(diào)整、人員調(diào)動須進(jìn)行借用產(chǎn)成品交接的，必須到物料部辦理歸還與重新借用手續(xù)。5.11歸還與核銷5.11.1歸還借用產(chǎn)品歸還有兩種形式，一種是實(shí)物歸還，一種是沖賬歸還，沖賬歸還按核銷處理。5.11.1.1實(shí)物歸還a.借用人應(yīng)按照《產(chǎn)成品退庫管理辦法》辦理歸還手續(xù)，由借用部門或借用人負(fù)責(zé)歸還過程的組織與監(jiān)督，并按照產(chǎn)品驗(yàn)收合格、包裝、入成品庫作為歸還的評價標(biāo)準(zhǔn)來保證歸還效果。b.歸還產(chǎn)品一般需由借用部門組織物料部、質(zhì)量部、制造等部門接收產(chǎn)品并當(dāng)場驗(yàn)收，填寫驗(yàn)收清單和處置意見，然后交制造部門恢復(fù)、復(fù)調(diào)后提交檢驗(yàn)，由質(zhì)量部復(fù)檢合格后按規(guī)定配齊廠檢（軍檢）資料，并在《復(fù)檢單》上簽署復(fù)檢合格章，由制造部門包裝組包裝并辦理入庫。物料部負(fù)責(zé)返修過程和檢驗(yàn)進(jìn)度的跟蹤和督促，并將完成情況及時反饋給借用部門或借用人。c.成品庫倉管員核對產(chǎn)品型號、數(shù)量、機(jī)號正確后辦理入庫。如機(jī)號與借用時不一致，借用人需書面說明原因。5.11.1.2沖賬歸還a.當(dāng)出現(xiàn)以下情況沒有實(shí)物歸還時，應(yīng)及時辦理沖帳歸還手續(xù)：i）銷售借用轉(zhuǎn)為正式銷售合同的;ii）先借用后轉(zhuǎn)為領(lǐng)用的；iii）借用產(chǎn)品遺失且已辦理“借用產(chǎn)成品遺失處理申請”并獲批準(zhǔn)的；vi）借用產(chǎn)品毀損并已辦理報(bào)廢手續(xù)的。b.辦理沖帳歸還時須執(zhí)正式銷售合同、或有效的領(lǐng)料單及領(lǐng)用報(bào)告、或經(jīng)批準(zhǔn)的“借用產(chǎn)成品遺失處理申請”、或經(jīng)批準(zhǔn)的報(bào)廢單到物料部成品庫倉管員處辦理歸還銷帳手續(xù)。5.11.2核銷5.11.2.1有實(shí)物歸還的核銷成品庫倉管員辦理完實(shí)物入庫后，須通知借用人辦理借用核銷手續(xù)。借用人依據(jù)成品庫倉管員簽收的成品入庫單辦理核銷手續(xù)。5.11.2.2無實(shí)物歸還的核銷a.對銷售借用轉(zhuǎn)為正式銷售合同的，各市場部門借用人應(yīng)在合同簽訂后5個工作日內(nèi)持合同到物料部辦理核銷手續(xù)，成品庫管理員于每月10日前將核銷情況通過產(chǎn)成品月度報(bào)表通知財(cái)務(wù)中心、企劃信息部。b.對已做費(fèi)用化處理的產(chǎn)成品由集團(tuán)或分司的財(cái)務(wù)部門每季度將費(fèi)用化處理的產(chǎn)品清單及原因送物料部，由物料部倉管員核對是否銷賬，如有異常由雙方溝通解決，或請主管領(lǐng)導(dǎo)仲裁。5.11.3調(diào)職與離職歸還與核銷5.11.3.1員工辦理離職手續(xù)前，應(yīng)先辦理借（領(lǐng)）用產(chǎn)品歸還、核銷手續(xù)。當(dāng)事人須執(zhí)人力資源部發(fā)布的“員工離職移交清單”，到物料部成品庫倉管員處辦理清查和核銷手續(xù)，倉管員應(yīng)仔細(xì)核實(shí)其產(chǎn)成品借用情況，確保離職人員完成借用產(chǎn)成品的歸還。5.11.3.2員工辦理調(diào)職手續(xù)前，應(yīng)先辦理借（領(lǐng)）用產(chǎn)品歸還、核銷手續(xù)。如借用產(chǎn)品仍需使用，需先辦理歸還手續(xù)，然后落實(shí)原部門人員辦理續(xù)借手續(xù)。5.12費(fèi)用核算與劃撥5.12.1因常規(guī)借用檢查、修復(fù)和復(fù)檢而產(chǎn)生的產(chǎn)品材料領(lǐng)用、返工整理、復(fù)調(diào)、復(fù)檢、重新包裝等材料和人工等費(fèi)用，由返工和復(fù)檢實(shí)施部門統(tǒng)計(jì)發(fā)生的費(fèi)用，并形成簡報(bào)報(bào)財(cái)務(wù)中心，財(cái)務(wù)審核后返回借用人所在部門確認(rèn)，確認(rèn)后計(jì)入相關(guān)項(xiàng)目或部門費(fèi)用。5.12.2產(chǎn)成品領(lǐng)用費(fèi)用的核算和劃撥按5.5.3.8條和5.5.4條執(zhí)行。5.13清查物料部因年度結(jié)算或其他原因?qū)栌卯a(chǎn)成品進(jìn)行清查時，借用人應(yīng)按照物料部的要求配合并如實(shí)做好清查工作。6罰則6.1逾期未還6.1.1物料部每月15日左右將產(chǎn)品借用及到期信息等向相關(guān)部門通報(bào)。借用人所在部門第一負(fù)責(zé)人或指定人員應(yīng)督促借用人及時辦理歸還或續(xù)借手續(xù)。對須返修的借用產(chǎn)品，如借用部門已按5.11.1.2條規(guī)定組織相關(guān)部門辦理了驗(yàn)收、送返修手續(xù)，但實(shí)物仍在制造部門返修、檢驗(yàn)暫未入庫的，則按已辦理續(xù)借手續(xù)處置，不再對借用部門實(shí)施處罰。6.1.2如借用的產(chǎn)成品逾期未歸還、又未按要求辦理續(xù)借手續(xù)，物料部將向借用人發(fā)出“催還通知”，并進(jìn)行通報(bào)；在“催還通知”規(guī)定的時間內(nèi)仍不歸還或辦理續(xù)借手續(xù)的，物料部將向財(cái)務(wù)中心提交處罰報(bào)告，對借用人、借用人所在部門指定的負(fù)責(zé)人（如未指定則為部門第一負(fù)責(zé)人），按借用產(chǎn)成品市場價值的1%處違規(guī)教育金（違規(guī)教育金納入“XX關(guān)愛基金”，下同）。處罰生效后，借用人在15日內(nèi)仍未辦理歸還或續(xù)借手續(xù)，將按下列情況對上述人員加倍處罰：6.1.2.1自“催還通知”規(guī)定辦理返還之日起計(jì)第16-30日仍未歸還的，按借用產(chǎn)成品市場價值的2%處違規(guī)教育金；6.1.2.2自“催還通知”規(guī)定辦理返還之日起計(jì)第31-60日仍未歸還所借用產(chǎn)成品的，按借用產(chǎn)成品市場價值的4%處違規(guī)教育金；6.1.2.3自“催還通知”規(guī)定辦理返還之日起計(jì)第61日以上仍未歸還所借用產(chǎn)成品的，每日按借用產(chǎn)成品市場價值的1‰處違規(guī)教育金，直至借用產(chǎn)成品歸還為止。6.1.3產(chǎn)品返修及檢驗(yàn)部門未按規(guī)定節(jié)點(diǎn)要求實(shí)施返修和檢驗(yàn)的，經(jīng)提醒、督促仍不執(zhí)行的，將根據(jù)問題發(fā)生的環(huán)節(jié)對生產(chǎn)組織部門，或返修實(shí)施部門、或檢驗(yàn)部門的負(fù)責(zé)人處違規(guī)教育金500至1,000元。6.2遺失6.2.1當(dāng)所借用的產(chǎn)成品遺失時，借用人應(yīng)撰寫“借用產(chǎn)成品遺失處理申請”，分析遺失原因，經(jīng)所在部門第一負(fù)責(zé)人及區(qū)域主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，送物料部和財(cái)務(wù)中心作為銷帳憑證，物料部監(jiān)督借用部門是否如期辦理該手續(xù)；6.2.2財(cái)務(wù)中心核實(shí)產(chǎn)品的市場價值并通知物料部，由物料部牽頭、財(cái)務(wù)等部門參與評估確定，按產(chǎn)成品市場價值的5-10%、1-3%分別對借用人、借用人所在部門負(fù)責(zé)人開具《違規(guī)教育金通知單》，通知當(dāng)事人和財(cái)務(wù)中心對借用人、借用人所在部門負(fù)責(zé)人收取違規(guī)教育金，并將該信息通知人力資源部記入當(dāng)事人檔案。6.3損毀如借用的產(chǎn)成品因借用人個人原因，造成損毀（指沒有修復(fù)價值或修復(fù)成本大于產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)成本的20%）的，按產(chǎn)成品市場價值的1%對借用人處違規(guī)教育金。借用人在跟進(jìn)借用的產(chǎn)成品的去向與狀態(tài)過程中，一旦發(fā)現(xiàn)、了解證實(shí)產(chǎn)成品損毀（包括用戶的原因）等異常情況，借用人必須及時向物料部報(bào)告情況，討論處理措施。如違反將視同無故損毀，將給予借用人、借用人所在部門第一負(fù)責(zé)人加倍處罰。6.4違規(guī)轉(zhuǎn)借借用人擅自轉(zhuǎn)借所借用產(chǎn)成品，處違規(guī)教育金500元/次和行政警告處分；如轉(zhuǎn)借行為系上級領(lǐng)導(dǎo)指示的，對指示人處違規(guī)教育金800元/次和行政警告處分。6.5借用產(chǎn)成品用于非指定用途借用人將借用產(chǎn)成品用于非《產(chǎn)成品借用申請表》中所列的用途，處違規(guī)教育金500元/次，如系其上級領(lǐng)導(dǎo)指示用于非指定用途的，對指示人處違規(guī)教育金800元/次，同時，由物料部責(zé)成借用人立即歸還借用的產(chǎn)成品。6.6調(diào)職與離職未辦理核銷手續(xù)6.6.1未經(jīng)物料部核實(shí)簽字給予借用人辦理了調(diào)（離）職手續(xù)的，對借用人（如為調(diào)職）、人力資源部的經(jīng)辦員工各處違規(guī)教育金1,000元。6.6.2若調(diào)（離）職借用人未辦理借用產(chǎn)成品核銷手續(xù)，物料部給予簽字的，對借用人（如為調(diào)職）、物料部經(jīng)辦人各處違規(guī)教育金1,000元，給予物料部負(fù)責(zé)人處違規(guī)教育金3,000元及行政記過處分。6.6.3如因借用人的離職造成借用產(chǎn)成品無法追回，將由借用部門負(fù)責(zé)人分析原因，明確責(zé)任人，對關(guān)聯(lián)責(zé)任人處違規(guī)教育金3,000元，如其所在部門的第一負(fù)責(zé)人無法落實(shí)關(guān)聯(lián)責(zé)任人，將給予部門第一負(fù)責(zé)人處違規(guī)教育金3,000元。6.7借用人未按照物料部的要求配合做好清查工作的，給予行政警告處分并處違規(guī)教育金500元。7其他7.1本辦法自公布之日起生效，之前發(fā)布的《成品倉庫產(chǎn)品借用管理辦法》同時廢止，其他辦法如與本辦法有沖突，以本辦法為準(zhǔn)。7.2本辦法由物料部負(fù)責(zé)制訂、修訂和解釋。8引用文件8.1《產(chǎn)成品退庫管理辦法》9記錄表格9.1附件1：《產(chǎn)成品常規(guī)借用申請表》9.2附件2：《產(chǎn)成品銷售借用申請表》9.3附件3：《違規(guī)教育金通知單》附件1：《產(chǎn)成品常規(guī)借用申請單》XX有限公司產(chǎn)成品常規(guī)借用申請表借用部門:200年月日□第一次借□續(xù)借借用單編號:序號借用產(chǎn)品名稱（產(chǎn)品代號）/機(jī)號數(shù)量標(biāo)準(zhǔn)銷售價財(cái)務(wù)核價人123借用產(chǎn)品原因和用途(如有相關(guān)書面報(bào)告或證明資料應(yīng)在此處列明并附于此表之后)預(yù)計(jì)歸還日期:200年月日借用人對所借用的產(chǎn)品安全負(fù)有責(zé)任,并承諾對所借用產(chǎn)品按照《產(chǎn)成品借用管理辦法》的相關(guān)規(guī)定使用、妥善保管和及時歸還，否則接受本辦法所規(guī)定的處罰。借用經(jīng)辦人確認(rèn)簽名:備注借用部門意見:□同意借用□不同意借用部門負(fù)責(zé)人簽名:是否密級產(chǎn)品:□是密級產(chǎn)品□非密級產(chǎn)品保密辦負(fù)責(zé)人簽名:市場部門意見:□同意借用□不同意借用□其他市場部門負(fù)責(zé)人簽名:企劃信息部意見:□同意借用□不同意借用□其他企劃信息部負(fù)責(zé)人簽名:借用部門主管領(lǐng)導(dǎo)意見:□同意借用□不同意借用□其他借用部門主管領(lǐng)導(dǎo)簽名:物料部意見:□同意借用□不同意借用□其他物料部負(fù)責(zé)人簽名:物料部主管領(lǐng)導(dǎo)意見:□同意借用□不同意借用□其他物料部主管領(lǐng)導(dǎo)簽名:集團(tuán)總經(jīng)理意見（有爭議時）:集團(tuán)總經(jīng)理簽名:產(chǎn)品歸還時間(倉管員填寫)質(zhì)量部復(fù)檢意見:附件2：《產(chǎn)成品銷售借用申請單》XX有限公司產(chǎn)成品銷售借用申請表借用部門:年月日□第一次借□續(xù)借借