化妝品公司財務管理手冊

管理手冊【提交日期】【安全級別】【確認】【份數(shù)】【編制】【批準】1財務部架構圖 人員任職資格說明 財務部職權 財務部各職位說明書 P6-12財務部工作表單 P13-23優(yōu)資萊會計專賣店會計統(tǒng)計員打單員工作經(jīng)驗教育背景工作經(jīng)驗最低學歷：本科最佳專業(yè)：財務最低學歷：本科最佳專業(yè)：財務財務總監(jiān)務工作5年以上會計統(tǒng)計員最低學歷：?？谱罴褜I(yè)：財務最低學歷：?？谱罴褜I(yè)：財務最低學歷：?？谱罴褜I(yè)：財務過總賬會計2年以上經(jīng)從事本崗位工作3年以一年以上財務或統(tǒng)計工作經(jīng)驗最低學歷：?？拼騿螁T最佳專業(yè)：財務二年以上計算機操作經(jīng)驗打單員最佳專業(yè)：財務最低學歷：?？栖浖鞴茏罴褜I(yè)：計算機二年以上計算機系統(tǒng)管軟件主管個人素質專業(yè)知識和技能個人素質熟悉了解財務管理業(yè)務流程，具有從事公司財務管理實務工作的能力，掌握全面的專業(yè)知識，熟悉現(xiàn)代企業(yè)財務運作，會計法、公司法、稅法及其相關國家會計法律法規(guī)和相關政策；熟練運用財務軟件及office辦公軟件進行相關財務處理。熟悉財務的基礎賬務處理，了解經(jīng)濟法與合同法了解財務的基礎賬務處理，熟悉銀行的業(yè)務處理及要求，有一定的資金管理與安全防范的經(jīng)驗；頭腦清晰，明白簡單的賬務處理，頭腦反應迅速，熟悉財務軟件系統(tǒng)①認同公司的企業(yè)文化和經(jīng)營理念，目標明確有大局觀,具有很強的團隊合作精神，原則性強；②工作細致、嚴謹，并具有戰(zhàn)略前瞻性思維；③具有較強的判斷和決策能力、人際溝通和協(xié)調能力、計劃與④具有較強的工作熱情和責任感。①認同公司的企業(yè)文化和經(jīng)營理念，具有團隊合作精神；③有很強的職業(yè)道德和操守，嚴守公司商業(yè)秘密；①認同公司的企業(yè)文化和經(jīng)營理念，具有團隊合作精神；③有很強的職業(yè)道德和操守，嚴守公司商業(yè)秘密；①認同公司的企業(yè)文化和經(jīng)營理念，具有團隊合作精神；③有很強的職業(yè)道德和操守，嚴守公司商業(yè)秘密；①認同公司的企業(yè)文化和經(jīng)營理念，具有團隊合作精神；③有很強的職業(yè)道德和操守，嚴守公司商業(yè)秘密；①認同公司的企業(yè)文化和經(jīng)營理念，具有團隊合作精神；③有很強的職業(yè)道德和操守，嚴守公司商業(yè)秘密；部門職責與權力1）擬定并執(zhí)行公司各項財務管理制度；財務預算和各項財務計劃的制定、分解、落實；2）參與內部價格的制定；財務定額、費用開支標準的制定與調整修訂；3）成本控制與管理及資金配置與調度；1）會計核算制度的擬定和執(zhí)行及會計核算、報表編制和報表分析；2）現(xiàn)金的存、取、轉、結等日常管理；3）公司會計核算憑證填制、審核、日常賬務處理的報表編制，公司內部的業(yè)務結算；1）公司計劃統(tǒng)計制度的擬定和執(zhí)行；日常統(tǒng)計、統(tǒng)計分析與統(tǒng)計預測，提供統(tǒng)計報表、統(tǒng)計分析報告2）負責公司生產(chǎn)經(jīng)營計劃的制定、分解和執(zhí)行監(jiān)督。3）負責與客戶的配贈及出單4）其他相關職責（1）有權參與公司重大經(jīng)營決策，為決策提供財務數(shù)據(jù)和信息；（2）有權參與年度、季度、月度生產(chǎn)、銷售、采購計劃的制定，并提出意見和建議；（4）對違反財務制度的單位和個人給予處罰的權力；（5）對其他部門實施財務考核的權力；（6）要求相關部門配合相關工作的權力；一、職位簡介財務總監(jiān)所屬部門財務部職位類別管理類總經(jīng)理編寫日期2010-5-27為了實現(xiàn)公司經(jīng)營目標，在總經(jīng)理領導下，負責公司財務、核算、分析等工作，財務情況及其他事項，并及時上報。對公司總經(jīng)理負責，依據(jù)公司及財務制度，核算和監(jiān)督公司業(yè)務，保證財務數(shù)據(jù)真實，準確，及時為總經(jīng)理提供各類數(shù)據(jù)及信息，并對進行財務分析，為公司的經(jīng)營發(fā)展方向提供依據(jù)。職位名稱職位等級職位定員直接上級職位工作概要二、工作內容與KPI主要工作主要工作(按照重要順序排列出每項職責)審核公司的預算編制，并督導預算的控制和執(zhí)行分析；報總經(jīng)理批準；審核內部資金的余缺調配；審核大額資金支付；決算，重要內審活動的組織與實施，會簽涉及財務收支的重大業(yè)務計劃、經(jīng)濟合同、協(xié)議對公司的資金運用效率，獲利能力，整體經(jīng)營狀況進行分析，為領導決策提供相關信息支持；負責公司內部帳務核算系統(tǒng)的優(yōu)化與改進，財務內控制度的建立與監(jiān)督執(zhí)行。督導公司的資產(chǎn)管理、對外關系管理、檔案管理工進行綜合財務管理，完善內部控制制度及相關流程，有效地監(jiān)督檢查財務制度及流程的執(zhí)行情況；部門員工管理。完成領導交辦的其它工作審核公司的預算編制，并督導預算的控制和執(zhí)行分析；調配；審核大額資金支付；會簽涉及財務收支的重大業(yè)務計劃、經(jīng)濟合同、協(xié)議對公司的資金運用效率，獲利能力，整體經(jīng)營狀況進行分析，為領導決策提供相關信息支持；評估標準準確、完整及時、準確及時、準確執(zhí)行率執(zhí)行率執(zhí)行率、離職率及時、準確報告報表報表報表報表報表報表記錄文檔20%20%20%15%10%10%5%重要績效評估指標（KPI）267453職位權限職位權限（此項針對部門經(jīng)理以上人員在人、財?shù)确矫鏅嘞蓿︻A算編制、控制和分析的審核權對部門內部人員的考核權和人員任免的提名權備注四、職位關系財務主任可直接晉升的職位財務主任部門內降至的職位珀萊部會計1所屬部門職位類別珀萊部會計1所屬部門職位類別下屬人數(shù)財務部管理類職位名稱職位等級職位定員財務總監(jiān)編寫日期2010-5-27對公司總經(jīng)理負責，依據(jù)公司及財務制度，核算和監(jiān)督公司業(yè)務，保證財務數(shù)據(jù)真實、準確，并及時把信息反饋至總經(jīng)理，為公司的經(jīng)營提供方向依據(jù)。二、工作內容與KPI直接上級職位工作概要12345678主要工作(按照重要順序排列出每項職責)配合打單組核查客戶帳上余額，打單完畢核查客戶要貨余額，有無欠款，并對單據(jù)進行審核根據(jù)出納為客戶開具收款收據(jù)，在企智系統(tǒng)中錄入收據(jù)并在金算盤軟件中編制記帳憑證審核各地區(qū)費用報銷單，審核出納編制的付款憑證，及時進行賬應內勤及各辦事處要求導出出倉及回款數(shù)據(jù)應客戶要求對賬，并于月末出具客戶對賬單編制工資表，并應員工要求為其查核完成領導交辦的其他工作評估標準準確、完整及時、準確及時、準確執(zhí)行率執(zhí)行率執(zhí)行率、離職率及時、準確及時、準確報告報表報表報表報表報表報表記錄文檔記錄文檔20%20%20%10%10%10%5%5%重要績效評估指標配合打單組核查客戶帳上余額，打單完畢核查客戶要貨余額，有無欠款，并對單據(jù)進行審核根據(jù)出納為客戶開具收款收據(jù)，在企智系統(tǒng)中錄入收據(jù)并在金算盤軟件中編制記帳憑證審核各地區(qū)費用報銷單，審核出納編制的付款憑證，及時進行賬務處理，結賬，應內勤及各辦事處要求導出出倉及回款數(shù)據(jù)職位權限（此項針對部門經(jīng)理以上人員在人、財?shù)确矫鏅嘞蓿┟吭孪蜇攧湛偙O(jiān)上報當月各類報表隨時向財務總監(jiān)匯報工作中遇到的特殊情況跟處理意見向部門經(jīng)理提供本月客戶的出倉情況，及時清理客戶賬上余額向部門提供庫存情況，為部門提供訂貨依據(jù)四、職位關系可直接晉升的職位部門內降至的職位財務主任備注一、職位簡介所屬部門職位類別下屬人數(shù)編寫日期負責專賣店的帳務處理,報送相關經(jīng)營情況報表,并根據(jù)相關數(shù)據(jù)做出分析,職位名稱職位等級職位定員直接上級職位工作概要專賣店會計1財務總監(jiān)財務部管理類2010-5-27監(jiān)督專賣店貨品及營業(yè)款的管理。二、工作內容與KPI123456789主要工作(按照重要順序排列出每項職責)員月度工資表及時報送相關專賣店各類報表、提供有關專賣店經(jīng)營情況的數(shù)據(jù)分析至專賣店經(jīng)理及總經(jīng)理處專賣店銷售發(fā)貨清單，入庫單、專賣店小票的使用情況核查負責月底盤點、月底庫存盤點單的差異核查專賣店相關費用票據(jù)審核、前期帳務的整理工作、專賣店大型促銷活動提供成本控制依據(jù)負責對收銀員、店長關于企智POS軟件的培訓負責與專賣店經(jīng)理、內勤有關專賣店情況的溝通與協(xié)調完成領導交辦的其他工作評估標準執(zhí)行率執(zhí)行率、離職率準確、完整及時、準確及時、準確及時、準確及時、準確及時、準確及時、準確報告報表報表報表報表報表記錄文檔記錄文檔5%5%重要績效評估指標審核出納制做的憑證、專賣店系統(tǒng)的帳務處理，及時編制專賣店人員月度工資表及時報送相關專賣店各類報表、提供有關專賣店經(jīng)營情況的數(shù)據(jù)分析至專賣店經(jīng)理及總經(jīng)理處專賣店銷售發(fā)貨清單，入庫單、專賣店小票的使用情況核查職位權限職位權限每月向財務總監(jiān)上報當月各類報表隨時向財務總監(jiān)匯報工作中遇到的特殊情況跟處理意見備注四、職位關系財務主任財務主任部門內降至的職位優(yōu)資萊部會計職位說明書一、職位簡介一、職位簡介職位名稱優(yōu)資萊部會計所屬部門財務部職位等級職位類別管理類職位定員1下屬人數(shù)直接上級職位財務總監(jiān)編寫日期2010-5-27工作概要對公司的優(yōu)資萊部門數(shù)據(jù)負責，依據(jù)公司及財務制度，核算和監(jiān)督優(yōu)資萊部門業(yè)務，保工作概要證數(shù)據(jù)真實，準確，及時的把信息反饋給財務部主任，為優(yōu)資萊部門的經(jīng)營提供數(shù)據(jù)。二、工作內容與KPI主要工作評估標準報告工作1企智進銷存軟件錄入客戶回款，金算盤財務軟件分地區(qū)錄入客戶款額。準確、完整報表15%打印客戶對賬單，給區(qū)域經(jīng)理或業(yè)務，如有特殊問題自己核對，并登記打印客戶對賬單，給區(qū)域經(jīng)理或業(yè)務，如有特殊問題自己核對，并登記3審核優(yōu)資萊部門（南區(qū)與北區(qū)）的費用報銷單據(jù)及時、準確報表10%4金算盤出部門報表、企智出余額情況表準確、完整報表5審核打單組單據(jù)，有無欠款情況，控制審核無欠款單據(jù)出庫準確、完整報表7核查客戶賬戶余額，給打單組提供數(shù)據(jù)。準確、完整報表8添加往來客戶資料，添加物品資及時、準確報表準確、完整報表5%執(zhí)行率報表5%統(tǒng)計員工押金扣返明細賬報表13統(tǒng)計客戶柜臺押金返款情況明細賬及時、準確記錄文檔2%14金算盤出公司損益表、資產(chǎn)表，及時。準確報表2%15與杭州優(yōu)資萊廠家對往來賬目及時、準確報表2%16完成領導交辦的其他工作及時、準確記錄文檔5%企智進銷存軟件錄入客戶回款，金算盤財務軟件分地區(qū)錄入客戶款額。重要績效打印客戶對賬單，給區(qū)域經(jīng)理或業(yè)務，如有特殊問題自己核對，并登記明細存檔。評估指標審核優(yōu)資萊部門（南區(qū)與北區(qū)）的費用報銷單據(jù)金算盤出部門報表、企智出余額情況表職位權限（此項針對部門經(jīng)理以上人員在人、財?shù)确矫鏅嘞蓿┟吭孪蜇攧湛偙O(jiān)上報當月各類報表隨時向財務總監(jiān)匯報工作中遇到的特殊情況跟處理意見向部門經(jīng)理提供本月客戶的出倉情況，及時清理客戶賬上余額向部門提供庫存情況，為部門提供訂貨依據(jù)四、職位關系可直接晉升的職位部門內降至的職位財務主任其他品牌主管會計現(xiàn)金出納1所屬部門職位類別現(xiàn)金出納1所屬部門職位類別下屬人數(shù)財務部管理類職位名稱職位等級職位定員財務總監(jiān)編寫日期2010-5-27公司現(xiàn)金和銀行存款的收支管理，現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬的登記和管理。保證公司日常業(yè)務收入支出、資金安全，提高資金使用率，負責對現(xiàn)金直接上級職位工作概要二、工作內容與KPI主要工作評估標準報告工作1負責日?，F(xiàn)金工作（每天盤點現(xiàn)金、收零售2負責集中支付發(fā)放促銷員工資及未發(fā)工資的工作執(zhí)行率報表20%3負責公司各部費用的審核和報銷及時、準確報表10%4手工現(xiàn)金日記賬的登記，金算盤電子賬的編制及時、準確報表10%5負責定期到銀行辦理涉及現(xiàn)金的業(yè)務準確、完整報表10%6公司日?，F(xiàn)金業(yè)務的收支，公司員工每月工資的發(fā)放執(zhí)行率報表10%10完成領導交辦的其他工作及時、準確記錄文檔5%重要績效評估指標負責日?，F(xiàn)金工作（每天盤點現(xiàn)金、收零售款并及時核對）負責集中支付發(fā)放促銷員工資及未發(fā)工資的工作職位權限職位權限（此項針對部門經(jīng)理以上人員在人、財?shù)确矫鏅嘞蓿┵M用票據(jù)審核向總經(jīng)理和財務主任匯報現(xiàn)金及銀行存款的收支結余情況，以及市場及各部門反饋的與財務相關的信息。報報備注四、職位關系各品牌主管會計各品牌主管會計部門內降至的職位統(tǒng)計統(tǒng)計1財務總監(jiān)所屬部門職位類別下屬人數(shù)編寫日期一、職位簡介職位名稱職位等級職位定員直接上級職位工作概要財務部2010-5-27二、工作內容與KPI123456789主要工作(按照重要順序排列出每項職責)統(tǒng)計并及時核對回款，為財務提供最基本數(shù)據(jù)。對各個客戶的情況及進行整理，并且向財務部各品牌會計提供基本情況。對個別問題并進行后期跟蹤，以免影響客戶與公司的正常銷量。根據(jù)公司下達政策，對發(fā)放情況進行統(tǒng)計，保證公司配送貨流程順利進行，對杭州及公司下達政策及各個數(shù)據(jù)進行終端實施。接收辦事處及客戶訂單某些工作及時與財務協(xié)調溝通。評估標準執(zhí)行率執(zhí)行率、離職率及時、準確及時、準確及時、準確執(zhí)行率準確、完整及時、準確及時、準確報告報表報表報表報表報表報表重要績效評估指標統(tǒng)計并及時核對回款，為財務提供最基本數(shù)據(jù)。對各個客戶的情況及進行整理，并且向財務部各品牌會計提供基本情況。將單據(jù)匯總整理，對有特殊問題的客戶及時與區(qū)域經(jīng)理進行溝通，及時解決，對個別問題并進行后期跟蹤，以免影響客戶與公司的正常銷量。（此項針對部門經(jīng)理以上人員在人、財?shù)确矫鏅嘞蓿└鞣N統(tǒng)計單據(jù)審核報四、職位關系可直接晉升的職位部門內降至的職位可直接晉升的職位部門內降至的職位一、職位簡介一、職位簡介職位名稱職位等級職位定員直接上級職位工作概要統(tǒng)計1開單組組長所屬部門職位類別下屬人數(shù)編寫日期財務部2010-5-2為了保證庫房和物流的正常運行，從統(tǒng)計處取得要貨單開出銷售發(fā)貨單。銷售發(fā)貨單既是庫房工作的依據(jù)。二、工作內容與二、工作內容與KPI主要工作(按照重要順序排列出每項職責)評估標準報告1所有客戶，所有品牌的要貨打單工作準確、完整報表60%核對每天外庫,門市和三樓庫房的銷售發(fā)貨單,退貨單的所有單子并按天按品牌按地區(qū)排序裝訂成冊（核對過程中發(fā)現(xiàn)問題及子并按天按品牌按地區(qū)排序裝訂成冊（核對過程中發(fā)現(xiàn)問題及時改正，如是庫房的問題也督促他們盡快改正，確保單據(jù)的正確3打單時監(jiān)督賬上是否欠款以及統(tǒng)計配贈贈品物料是否合理執(zhí)行率報表5%把拿回來的單子分天分類別分開把需要給各個品牌會計的采購4,及時、準確報表3%單,退貨清單給他們5每月打印門市盤點表并盤點完后把數(shù)據(jù)錄入軟件(包括三樓庫房)執(zhí)行率、離職率報表3%6每月兩天時間去庫房盤點(外庫，三樓，門市)及時、準確記錄文檔7督促財務是否把產(chǎn)品和贈品物料的價格都添加上準確、完整報表8主任安排的一些臨時任務準確、完整報表2%9及時、準確10完成領導交辦的其他工作重要績效評估指標所有客戶，所有品牌的要貨打單工作核對每天外庫,門市和三樓庫房的銷售發(fā)貨單,退貨單的所有單子,并按天,按品牌,按地區(qū)排序裝訂成冊（核對過程中發(fā)現(xiàn)問題及時改正，如是庫房的問題也督促他們盡快改正，確保單據(jù)的正確性）職位權限（此項針對部門經(jīng)理以上人員在人、財?shù)确矫鏅嘞蓿ε滟浳锪虾侠硇詫徍怂?、職位關系可直接晉升的職位部門內降至的職位打單主管，品牌會計統(tǒng)計報一、職位簡介職位名稱職位名稱軟件主管所屬部門財務部職位等級職位類別管理類直接上級職位財務總監(jiān)編寫日期2010-5-27工作概要能夠維修整理保障財務部軟件系統(tǒng)的通暢運行二、工作內容與二、工作內容與KPI主要工作(按照重要順序排列出每項職責)1審核公司的預算編制，并督導預算的控制和執(zhí)行分析；評估標準報告準確、完整報表20%2根據(jù)公司總體經(jīng)營計劃審核、編制年度、季度、月度資金計劃，報總經(jīng)理批準；審核內部資金的余缺調配；審核大額資金支付；負責審核出具公司預算、財務收支計劃、成本費用計劃、會計預及時、準確報表20%3決算，重要內審活動的組織與實施，會簽涉及財務收支的重大業(yè)務計劃、經(jīng)濟合同、協(xié)議及時、準確報表20%4對公司的資金運用效率，獲利能力，整體經(jīng)營狀況進行分析，為負責公司內部帳務核算系統(tǒng)的優(yōu)化與改進，財務內控制度的建立執(zhí)行率報表15%5與監(jiān)督執(zhí)行。督導公司的資產(chǎn)管理、對外關系管理、檔案管理工執(zhí)行率報表10%6進行綜合財務管理，完善內部控制制度及相關流程，有效地監(jiān)督檢查財務制度及流程的執(zhí)行情況；部門員工管理。報表10%7完成領導交辦的其它工作及時、準確記錄文檔5%重要績效評估指標根據(jù)公司總體經(jīng)營計劃審核、編制年度、季度、月度資金計劃，報總經(jīng)理批準；審核內部資金的余缺負責審核出具公司預算、財務收支計劃、成本費用計劃、會計預決算，重要內審活動的組織與實施，會簽涉及財務收支的重大業(yè)務計劃、經(jīng)濟合同、協(xié)議對公司的資金運用效率，獲利能力，整體經(jīng)營狀況進行分析，為領導決策提供相關信息支持；職位權限（此項針對部門經(jīng)理以上人員在人、財?shù)确矫鏅嘞蓿︻A算編制、控制和分析的審核權公司年度、季度、月度資金計劃、大額支付和資金調配的審核權對費用計劃、費用控制和分析的審核權對部門內部人員的考核權和人員任免的提名權報、審、決備注四、職位關系財務主任可直接晉升的職位財務主任部門內降至的職位工作表單（三）加油費用統(tǒng)計表程程（四）停車費用匯總表（五）汽車保養(yǎng)登記表人（六）物流費用報銷單交接表1234567892009年2009年月份正常帶薪事假考勤非帶薪事正常帶薪事假考勤非帶薪事、病假帶薪病假序號姓名曠工遲到公休天數(shù)12345678914#DIV/0!5