中小企業(yè)融資問題研究

中小企業(yè)融資問題研究

1拒絕開展私營和民營企業(yè)信貸中國許多中小企業(yè)的發(fā)展并不穩(wěn)定。一般來說，銀行部門對企業(yè)的信貸貸款有嚴(yán)格的要求。信貸流程主要集中在中國的大型國有企業(yè)，通常拒絕各種形式和借口拒絕小型私營公司和私營企業(yè)的信貸。隨著經(jīng)濟(jì)全球化的浪潮席卷而來,國內(nèi)不同商業(yè)銀行之間明爭暗斗,然而占國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展比重較大的還是中小型企業(yè),所以,商業(yè)銀行也逐漸開始關(guān)注中小型企業(yè)的資產(chǎn)業(yè)務(wù)市場,然而在相關(guān)的實踐過程中沒有合理有效地利用相關(guān)政策。2從信貸需求的看:信貸支持業(yè)務(wù)提中小企業(yè)作為商業(yè)銀行最基礎(chǔ)的客戶群體,鑒于自身的特點,其對于銀行服務(wù)的需求呈多樣性,在對銀行的信貸支持提出更高要求的同時,客觀上也為銀行創(chuàng)造了更多獲利空間。其需求主要有兩個層面:2.1中小型企業(yè)對銀行的興趣一般的支付階段金融服務(wù)是指涵蓋中小型企業(yè)在內(nèi)的眾多客戶根據(jù)自身需要選擇適合自己的需要的銀行。并且像網(wǎng)銀、電子銀行、自助銀行等技術(shù)媒體和產(chǎn)品,中小型企業(yè)對其表現(xiàn)出了濃厚的興趣。由于眾多企業(yè)在產(chǎn)品的設(shè)計、生產(chǎn)、銷售等過程中需要巨大的資金鏈,一部分企業(yè)出于對銀行融資、信用積累等負(fù)債經(jīng)營理念的考慮,對銀行信貸融資的關(guān)注度較高。2.2銀行信貸產(chǎn)品的多樣性、多樣性及金融服務(wù)的中小企業(yè)盡管發(fā)展資金短缺是限制國內(nèi)中小型企業(yè)發(fā)展的主要問題,中小型企業(yè)對銀行的資金需要在某種程度上存在很強的趨同性,但是對于不同發(fā)展時期和發(fā)展類型的中小型企業(yè),由于受到企業(yè)自身特點的影響,對銀行信貸融資的需求差別較大,并在空間上表現(xiàn)出多樣性,原有的匯票兌換、保理、信用證等商品交易及貿(mào)易融資產(chǎn)品已經(jīng)不能適應(yīng)企業(yè)發(fā)展的實際需求,雖然很多銀行根據(jù)國內(nèi)市場的功能性需求相繼推出種類不同的銀行信貸產(chǎn)品,但是中小企業(yè)并不能滿足其信貸過程中的限制條件,因此銀行有針對性地加強產(chǎn)品創(chuàng)新及金融服務(wù)力度以滿足其對于金融服務(wù)的需要是眾多中小型企業(yè)的日夜期盼。3中小企業(yè)資金困難分析3.1生產(chǎn)能力較低中小型企業(yè)因自身信息相對隱秘,銀行很難對其進(jìn)行擔(dān)保和信貸融資;生產(chǎn)能力較低,產(chǎn)品在市場環(huán)境中的生命力較弱,企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險高;部分中小型企業(yè)的貸款信用低,并且部分企業(yè)存在通過偽造賬本的方式來逃避稅收的惡劣行為;中小企業(yè)的規(guī)模小、從而銀行單位貸款成本高。3.2商業(yè)銀行的金融服務(wù)缺乏創(chuàng)新為了追求規(guī)模效益,他們大都盯向大企業(yè),忽視了中小企業(yè)。商業(yè)銀行的集權(quán)式的經(jīng)營模式限制了中小企業(yè)貸款;銀行的金融服務(wù)缺乏創(chuàng)新,能夠為中小企業(yè)提供的合適的金融產(chǎn)品很少;缺乏專門為中小企業(yè)服務(wù)的金融機構(gòu)。3.3相關(guān)法律缺失導(dǎo)致民間資本發(fā)揮著積極的作用中小企業(yè)的信貸融資通常沒有得到政府部門的有效支持和保障。盡管近年來在相關(guān)法律中做出了明確規(guī)定,但在實際過程中作用并不明顯。相關(guān)法律的缺失嚴(yán)重阻礙了民間資本發(fā)揮其有效作用。許多民間資金貸款被扣上了“黑市”“地下錢莊”“灰色金融市場”的違法帽子,嚴(yán)重影響和制約了民間資本的有效利用。4推動中國企業(yè)信貸貸款的對策和討論4.1規(guī)范性原則政企分開、管理科學(xué)、產(chǎn)權(quán)清晰、權(quán)責(zé)明確是現(xiàn)今企業(yè)發(fā)展的主要特征。但從市場環(huán)境中企業(yè)的實際發(fā)展情況來看,大多數(shù)企業(yè)與這個發(fā)展標(biāo)準(zhǔn)的差距較大。導(dǎo)致這一差距出現(xiàn)的原因眾多,主要是由于企業(yè)經(jīng)營者管理能力不高、企業(yè)財務(wù)工作不嚴(yán)謹(jǐn)以及企業(yè)融資困難。所以,各級政府必須提高對企業(yè)財務(wù)管理的規(guī)范性,通過政策和規(guī)定促使中小型企業(yè)根據(jù)相關(guān)法律規(guī)定嚴(yán)格把控企業(yè)的財務(wù)管理環(huán)節(jié),充分公開透明企業(yè)財務(wù)信息,根據(jù)實際情況匯報企業(yè)財務(wù)情況;盡自己最大努力幫助中小型企業(yè)建立健全企業(yè)財務(wù)管理和審查機制,進(jìn)而樹立在銀行等金融機構(gòu)中的良好信用形象。努力滿足債權(quán)人、投資者及國家相關(guān)部門的實際需求是會計工作的主要內(nèi)容,因為會計工作涉及國家和企業(yè)的分配關(guān)系和社會各界的利益,所以中小型企業(yè)必須努力做好各方面的相關(guān)工作,積極協(xié)調(diào)各部門單位,將預(yù)防與控制市場風(fēng)險作為企業(yè)發(fā)展的基礎(chǔ),使得企業(yè)的財務(wù)信息能夠準(zhǔn)確合理地反映出企業(yè)資金的利用情況及企業(yè)的收入和發(fā)展前景。由此看來,中小型企業(yè)必須以保障經(jīng)濟(jì)高效快速發(fā)展、市場平穩(wěn)安全發(fā)展為出發(fā)點,讓中小型企業(yè)的經(jīng)營者和管理者充分認(rèn)識到企業(yè)會計工作和財務(wù)管理工作的重要性,進(jìn)而深入了解會計這一基礎(chǔ)工作的重要程度。并且根據(jù)《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》,規(guī)范中小企業(yè)的會計工作,提高財務(wù)管理人員的工作水平。4.2建立區(qū)域性小金融機構(gòu)保障區(qū)域性和小規(guī)模金融機構(gòu)發(fā)展的具體措施還有許多值得商榷的地方,在實際的幫扶過程中應(yīng)該注意以下幾個方面。必須加強對區(qū)域性金融機構(gòu)和小規(guī)模金融機構(gòu)的監(jiān)管力度,在政策的制定和實際的執(zhí)行過程中要對其進(jìn)行特殊照顧,給其發(fā)展的空間自由,讓其可以按照市場的實際情況和信貸融資的具體內(nèi)容和范圍,促進(jìn)企業(yè)自身的發(fā)展;必須積極倡導(dǎo)社會性市場環(huán)境運作下的區(qū)域性小規(guī)模金融機構(gòu)的建立,政府及相關(guān)部門應(yīng)積極配合支持民間自發(fā)金融機構(gòu)的形成和發(fā)展,切實將民營金融機構(gòu)和國營金融機構(gòu)有效結(jié)合,根據(jù)二者之間的相互差異,取其精華,去其糟粕,共同發(fā)展創(chuàng)造出良好的市場運行機制和環(huán)境。各級政府部門必須制定相應(yīng)的發(fā)展政策和機制保障民營小規(guī)模金融機構(gòu)的信用機制的建立,小規(guī)模金融機構(gòu)發(fā)展最大的問題就是信用程度不高、社會影響力較低、社會認(rèn)可度差,所以,只有充分保障小型金融機構(gòu)的社會公信力,才能讓其作用發(fā)揮到最大,各級政府必須加快相應(yīng)的法制保障的進(jìn)程,積極建立信貸風(fēng)險的隔離保障制度和實際的補救方案和措施。4.3規(guī)范融資擔(dān)保體系建設(shè)必須在現(xiàn)行的擔(dān)保制度的基礎(chǔ)上從以下方面健全相關(guān)擔(dān)保機制,(1)共同承擔(dān)風(fēng)險。合理制定和完善擔(dān)保人及企業(yè)與銀行之間共同承擔(dān)風(fēng)險的相關(guān)制度,使銀行在盈利的同時也承擔(dān)相應(yīng)的風(fēng)險。(2)建立擔(dān)保部門風(fēng)險分散機制。改進(jìn)擔(dān)保結(jié)構(gòu),增加擔(dān)保面積,對個體參保企業(yè)擔(dān)保限額通過有效控制分散其信貸風(fēng)險。(3)轉(zhuǎn)移擔(dān)保機構(gòu)。擔(dān)保機構(gòu)能夠通過對擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行再擔(dān)保的措施控制風(fēng)險。(4)健全擔(dān)保機構(gòu)的內(nèi)控制度。建立健全評審、擔(dān)保、償付分離制度,建立融資擔(dān)保風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng),采取有效的反擔(dān)保措施,實行內(nèi)部稽核制度。(5)政府應(yīng)該加強信用體系方面立法,以法律的形式明確我國中小企業(yè)融資擔(dān)保監(jiān)管體制。5企業(yè)融資的方式選擇隨著國內(nèi)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展,信貸融資在相對較長的一