不良貸款分析報(bào)告

不良貸款分析報(bào)告一 為全面做好不良貸款清收處置工作，確保圓滿完成不良貸款清收處置工作。 我縣聯(lián)社結(jié)合全縣農(nóng)村信用社不良貸款清收處置現(xiàn)狀，高度重視，認(rèn)真分析，認(rèn)真爭(zhēng)論?，F(xiàn)將具體分析狀況及今后四個(gè)月重點(diǎn)報(bào)告如下 一、根本狀況截止年月底全縣各項(xiàng)貸款余額為萬(wàn)元按五級(jí)分類劃分不良貸款余額萬(wàn)元，占比為％，其中次級(jí)類貸款萬(wàn)元，可疑類貸款萬(wàn)元，損失類貸款萬(wàn)元。 不良貸款余額較年初下降萬(wàn)元，占比較年初下降個(gè)百分點(diǎn)。 截止2009年月底，萬(wàn)元含以下不良貸款筆萬(wàn)元，其中次級(jí)類貸款筆萬(wàn)元可疑類貸款筆萬(wàn)元損失類貸款筆萬(wàn)元。 其中按形成時(shí)間劃分年以前筆萬(wàn)元，年筆萬(wàn)元，年以后筆萬(wàn)元；按表現(xiàn)形式劃分個(gè)人貸款集體用款筆萬(wàn)元個(gè)人貸款企業(yè)用款筆萬(wàn)元個(gè)人貸款政府用款筆萬(wàn)元個(gè)人貸款他人用款筆萬(wàn)元企業(yè)貸款個(gè)人用款筆萬(wàn)元。 二清收措施 近年以來(lái)，我縣農(nóng)村信用社將不良貸款的清收工作作為信貸治理工作的主線依據(jù)落實(shí)責(zé)任創(chuàng)方法、立足自身、不等不靠、借助外力、合理擺布的工作思路，下大力氣，狠抓雙降工作。 一是結(jié)合本縣實(shí)際，合理下達(dá)任務(wù)，對(duì)已形成的不良貸款逐筆分析和摸底，再依據(jù)實(shí)際狀況梳成辮子，分類施策；二是認(rèn)真執(zhí)行清收不良貸款方法抓好增貸款的源頭治理防范的不良貸款的形成，杜絕前清后增； 三是實(shí)行分類清收與全面催收相結(jié)合戶戶見(jiàn)面與重點(diǎn)突破相結(jié)合班子成員包難戶與信貸員大包干相結(jié)合等方法有選擇有目標(biāo)有重點(diǎn)的予以清收； 四是大力推行一元、十元、百元、千元收貸法，做到每天收、月月收、季季收、年年收，清貸不止； 五是完善清收不良貸款的方法和制度，制定了切實(shí)可行的清收嘉獎(jiǎng)方法，做到重獎(jiǎng)重罰，實(shí)行清收一筆嘉獎(jiǎng)一筆的方法誰(shuí)清收誰(shuí)受獎(jiǎng)充分調(diào)動(dòng)清收人員的樂(lè)觀性，提高信貸人員的清非樂(lè)觀性和主動(dòng)性。 六是樂(lè)觀與縣委縣政府及各職能部門(mén)溝通聯(lián)系定期匯報(bào)當(dāng)前工作重點(diǎn)及存在問(wèn)題取得縣委縣政府的支持并樂(lè)觀與司法機(jī)關(guān)協(xié)調(diào)協(xié)作加大依法清收力度和已訴未執(zhí)結(jié)案件的執(zhí)行力度，對(duì)有歸還力量，賴帳不還的不良貸款，進(jìn)一步摸底排查對(duì)那些不講誠(chéng)信無(wú)視法律的貸款戶依法強(qiáng)制還款，最大限度保全資產(chǎn)。 三清收中存在的問(wèn)題 一是信用環(huán)境差使賴債戶不良貸款清收難。 信用環(huán)境差是賴債戶存在的溫床。賴債戶中不乏公職人員地方政府部門(mén)雖屢次下發(fā)文件以行政手段協(xié)作農(nóng)信社清收但很多涉貸單位對(duì)清欠工作大多存在光打雷不下雨、走形式的現(xiàn)象，清收效果不明顯。 而非公職人員的賴債戶則多存有幸運(yùn)心理，通過(guò)外出躲債、拒絕簽字等方式躲避信用社債務(wù)。對(duì)于這些老賴債戶，無(wú)論信貸員怎樣軟磨硬泡也無(wú)濟(jì)于事。 二是缺乏政策扶持使農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)組織不良貸款清收難。 上個(gè)世紀(jì)八九十年月農(nóng)信社自主經(jīng)營(yíng)治理薄弱各級(jí)政府行政干預(yù)致使農(nóng)信社發(fā)放了一批低質(zhì)量的農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)組織貸款如一些村辦造紙廠水泥廠等，隨著這些經(jīng)濟(jì)組織的虧損、解體、倒閉，農(nóng)信社的這局部貸款也由此沉淀下來(lái)。 這局部貸款大多年限長(zhǎng)、金額大、涉及面廣，由于缺乏國(guó)家相應(yīng)政策扶持而使此類不良貸款清收盤(pán)活難度相當(dāng)大。三是農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)的高風(fēng)險(xiǎn)性使小額不良貸款清收難。 由于農(nóng)戶尚未形成規(guī)?；r(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)，個(gè)體抗風(fēng)險(xiǎn)力量小，一旦消滅天災(zāi)人禍，債務(wù)往往難以歸還。 市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的簡(jiǎn)單化也使城市小個(gè)體戶常常血本無(wú)歸無(wú)法按期歸還債務(wù)。 這局部不良貸款具有單筆金額小、戶數(shù)多、分布廣的特點(diǎn)，加上不少貸戶外出務(wù)工、經(jīng)商，有的還舉家外遷、下落不明。 要盤(pán)活此類不良貸款，假設(shè)單靠信貸員一戶一戶跑清收，工作量巨大，而且勢(shì)必影響正常業(yè)務(wù)進(jìn)展。 四、清收不良貸款對(duì)策 一是建立主責(zé)任人制度，嚴(yán)格責(zé)任界定。主責(zé)任人制，即第一責(zé)任人制，是適應(yīng)農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)展需要，在實(shí)行審貸分別明確崗位職責(zé)和部門(mén)職責(zé)的根底上針對(duì)有權(quán)決策人在決策各環(huán)節(jié)中的作用及行為而擔(dān)當(dāng)責(zé)任的治理制度。 主責(zé)任人制的建立是對(duì)信貸決策各環(huán)節(jié)有權(quán)決策人治理責(zé)任的進(jìn)一步明確有利于標(biāo)準(zhǔn)信貸決策行為有利于抑制多年來(lái)信貸業(yè)務(wù)逐級(jí)報(bào)批而由一人擔(dān)當(dāng)責(zé)任或名為集體擔(dān)當(dāng)責(zé)任而實(shí)際無(wú)人擔(dān)當(dāng)責(zé)任的弊端，是信貸治理制度的又一個(gè)創(chuàng)。 通過(guò)建立主責(zé)任人制，進(jìn)一步強(qiáng)化責(zé)任人的責(zé)任意識(shí)確保責(zé)任人嚴(yán)格認(rèn)真履行職責(zé)共同為信貸業(yè)務(wù)的穩(wěn)健發(fā)燕尾服負(fù)責(zé)共同為提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量負(fù)責(zé)共同為防范和化解貸款風(fēng)險(xiǎn)負(fù)責(zé)，建立有效的信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)制。 二是強(qiáng)化制度制約，嚴(yán)格責(zé)任追究。 冷靜分析多年來(lái)信貸治理不規(guī)還有一個(gè)比較突出的緣由，那就是有章不循，違章不究或追究不嚴(yán)，查違章不認(rèn)真訂正的不良習(xí)慣，信貸業(yè)務(wù)處于一種放任進(jìn)展的態(tài)勢(shì)，可以說(shuō)已經(jīng)給我們帶來(lái)了沉痛的教訓(xùn)。 為了確保信貸業(yè)務(wù)的安康快速進(jìn)展，盡快轉(zhuǎn)變信貸人員的惰性思維，必需通過(guò)制度建設(shè)，進(jìn)一步明確調(diào)查、審查、審批各決策環(huán)節(jié)有關(guān)人員的責(zé)任，標(biāo)準(zhǔn)主責(zé)任人的行為。 三是授權(quán)范圍內(nèi)的貸款追究體系。 貸款本金在合同商定期限內(nèi)必需全額收回到期未能準(zhǔn)時(shí)回籠應(yīng)查明緣由依據(jù)實(shí)際狀況確認(rèn)各自責(zé)任不行抗力因素造成不能收回的貸款可進(jìn)展延期，如是人為因素造成的不良貸款則要進(jìn)展追究，消滅一筆到期未收回貸款，信貸員擔(dān)當(dāng)80％的賠償責(zé)任，信用社主管信貸的副主任負(fù)10％的賠償責(zé)任，信用社主任負(fù)10％的賠償責(zé)任可從每月工資中扣發(fā)，或讓信貸員交肯定的保證金。 消滅兩筆到期未收回貸款除擔(dān)當(dāng)以上賠償外，信貸員要停職清收，停職期間內(nèi)只發(fā)生活費(fèi)，三個(gè)月內(nèi)如收不回，進(jìn)展下崗清收。 消滅三筆以上到期未收回貸款，除進(jìn)展經(jīng)濟(jì)賠償外，解除勞動(dòng)合同，同時(shí)信用社正、副主任要賜予記過(guò)處分。 四是超授權(quán)范圍內(nèi)的貸款追究體系。 信用社在進(jìn)展審批超授權(quán)范圍內(nèi)的貸款要經(jīng)過(guò)的崗位有信貸員崗審查崗、審批崗，如消滅貸款未收回除去不行抗力因素，信貸員負(fù)70％收回責(zé)任，審查崗負(fù)10％收回責(zé)任審查主責(zé)任人負(fù)5％責(zé)任，其余負(fù)5％責(zé)任，審批崗負(fù)20％收回責(zé)任審批主責(zé)任人員負(fù)10％責(zé)任，其余負(fù)10％責(zé)任如消滅一筆貸款未收回依據(jù)以上責(zé)任劃分各自擔(dān)當(dāng)相應(yīng)責(zé)任，至貸款收回；如消滅兩筆貸款未收回，信貸員要停職清收，停職期間內(nèi)只發(fā)生活費(fèi)，三個(gè)月內(nèi)如收不回，進(jìn)展下崗清收；消滅三筆以上到期未收回貸款，除進(jìn)展經(jīng)濟(jì)賠償外，解除勞動(dòng)合同，同時(shí)信用社正副主任要賜予記過(guò)處分聯(lián)社有關(guān)人員也要得處處分。 五是建立清收鼓勵(lì)機(jī)制。 我縣聯(lián)社制定了《關(guān)于對(duì)不良貸款治理清收工作的實(shí)施細(xì)則》，建立了不良貸款的清收鼓勵(lì)機(jī)制，明確了清收不良貸款的計(jì)酬方法具體如下 對(duì)收回1978年以前的不良貸款按收回利息的計(jì)發(fā)；對(duì)收回1979年―1985年以前的不良貸款按收回利息的0計(jì)發(fā)；對(duì)收回1986年―1996年的不良貸款按收回利息的計(jì)發(fā)；對(duì)收回1997年―2002年的不良貸款按收回利息的％計(jì)發(fā)；對(duì)收回2003―2005年的不良貸款按收回利息的計(jì)發(fā)對(duì)收回呆帳貸款、已置換的不良貸款抵債資產(chǎn)處置后剩余局部的貸款按收回本息的計(jì)發(fā)。 上述嘉獎(jiǎng)由信用社按月統(tǒng)計(jì)上報(bào)收回信息單，經(jīng)縣聯(lián)社稽核部門(mén)審查，直接發(fā)給清收人。 在清收過(guò)程中因貸戶當(dāng)時(shí)資金不到位暫無(wú)法收回但能于貸戶簽發(fā)催收通書(shū)并制定還款打算的每戶嘉獎(jiǎng)信貸員1元。 六是探究建立黑名單制裁制度。 黑名單制裁制度的建立對(duì)于改善農(nóng)村信用社的信用環(huán)境增加貸款客戶的信用意識(shí)，有著至關(guān)重要的意義。 對(duì)有不能按期還貸款、不準(zhǔn)時(shí)結(jié)息擅自轉(zhuǎn)變貸款用途等不良行為的客戶要全部用黑名單制度進(jìn)展制裁。 建議和專業(yè)銀行及郵政儲(chǔ)蓄強(qiáng)化溝通，建立網(wǎng)絡(luò)互通信息共享的信用平臺(tái)對(duì)有不良記錄的客戶不但要上農(nóng)村信用社的黑名單，而且還要上到全部金融機(jī)構(gòu)的黑名單。 同樣，對(duì)于一些在其他金融機(jī)構(gòu)有不良記錄的我們農(nóng)村信用社也對(duì)其以黑名單制度進(jìn)展制裁形成對(duì)不講信用惡意逃廢債務(wù)的借款人金融封殺的強(qiáng)大態(tài)勢(shì)，由此逐步改善金融系統(tǒng)的信用環(huán)境。 不良貸款分析報(bào)告二摘要目前，我國(guó)商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)呈現(xiàn)出的特點(diǎn)是額度高、比例大、處理難、增速快。首先，我們來(lái)分析國(guó)有商業(yè)銀行不良貸款產(chǎn)生的緣由眾所周知，經(jīng)濟(jì)快速進(jìn)展的一個(gè)巨大隱患。目前，我國(guó)商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)呈現(xiàn)出的特點(diǎn)是額度高、比例大、處理難、增速快。首先，我們來(lái)分析國(guó)有商業(yè)銀行不良貸款產(chǎn)生的緣由1政干預(yù)我國(guó)政府對(duì)商業(yè)銀行的行政干預(yù)主要表達(dá)在兩個(gè)方面，一是中心政府的行政干預(yù)；二是地方政府的行政干預(yù)。然而，中心政府對(duì)干預(yù)銀行工作所導(dǎo)致的不良貸款，其主要表現(xiàn)形式有全性、流淌性沒(méi)有肯定的保障。其次，央行分行幫助地方政府向國(guó)有商業(yè)銀行在增加本地貸款方面施加壓力。地方政府對(duì)商業(yè)銀行干預(yù)的手段和形式表現(xiàn)多樣各級(jí)政府通過(guò)指令性手段來(lái)干預(yù)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)。例如，通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)辦公等方式來(lái)幫助政府的金融腐敗。各級(jí)地方政府會(huì)想方設(shè)法向各地各類商業(yè)銀行務(wù)。 2、不完善的信貸審批制度 造成商業(yè)銀行消滅不良貸款的主要緣由是在審批貸款消滅的問(wèn)題。 所以，改善自身審批貸款的流程改善程序中消滅的漏洞是目前各家商業(yè)銀行在做的業(yè)務(wù)。由于傳統(tǒng)的審批貸款體制存在嚴(yán)峻的缺陷導(dǎo)致了目前商業(yè)銀行審批的效率下降，造成大量不良貸款 3、道德方面的問(wèn)題 對(duì)經(jīng)營(yíng)者道德素養(yǎng)方面的審核，銀行方面常常很簡(jiǎn)潔輕視。 然而由于這一因素，對(duì)銀行造成的損失也同樣嚴(yán)峻。 比較前面兩大類緣由，其不同之處是，由于貸款者道德低下，造成不良貸款的例子也是比比皆是且這類貸款常常還比較難以追回同時(shí)還會(huì)涉及到刑事犯罪這樣的嚴(yán)峻后果，銀行就更難處理了。 針對(duì)此種狀況，我們來(lái)探討一下如何改善國(guó)有商業(yè)銀行不良貸款 1對(duì)商業(yè)銀行的公司治理構(gòu)造進(jìn)展完善治理 首先逐步進(jìn)展國(guó)有商業(yè)銀行改制，建立多元產(chǎn)權(quán)為主體的現(xiàn)代企業(yè)制度，實(shí)現(xiàn)模式的創(chuàng)。 樂(lè)觀穩(wěn)妥的推動(dòng)我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的產(chǎn)權(quán)制度方面的改革通過(guò)建立現(xiàn)代公司制度，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)權(quán)制度于經(jīng)營(yíng)機(jī)制的根本性的轉(zhuǎn)變。