公司財務報賬流程

公司財務報賬流程審核——制單——復核——付款（收款、結賬）一、采購業(yè)務，經辦人員應辦理如下報賬手續(xù):1、需要采購的工具、輔料及設備配件等物品先自行填寫采購申請上報公司相關管理人員，經公司負責人同意簽字后由財務部做出資金安排。2、按采購申請單采購完物品后在10內完成財務報賬手續(xù)，報賬需提供合法的票據。經辦人員索取票據時，應要求供貨方將票據內容填寫完整，填寫內容包括:單位名稱、日期、品名、數量、單價、金額、填票人。3、辦理驗收入庫手續(xù)。所購貨物必須辦理驗收入庫手續(xù)，經辦人注意在辦理驗收入庫手續(xù)時，要求驗收人在發(fā)票上簽名。（貨物類別:單價在500元以上，使用期限在一年以上的貨物為固定資產;根據公司目前情況，其它類暫分低值易耗品和輔料，特別強調:辦公家具、電腦、公司小車價值多少都屬固定資產，均按固定資產驗收入庫手續(xù)辦理。）4、填寫“報銷結算單”。填寫內容包括:部門、報銷日期、報銷內容、報銷金額（大小寫）、所附單據張數、經辦簽名、如有特別事項應在備注欄說明，其余項目欄由財務人員填寫。5、所附單據要求有經辦人、驗收人、負責人簽名。6、提交財務報賬。二、差旅報銷手續(xù)如下:1、提供合法的票據。索取住宿票據時，應要求對方將票據內容填寫完整，填寫內容包括:單位名稱（姓名）、日期、住宿天數、單價、金額、填票人。2、填寫差旅報銷單。填寫內容包括:姓名、出差日期、出差天數、出差事由、起止地點、起止日期、車船費、住宿費及其他即可，其余欄目由財務人員填寫。5、提交財務審核，財務根據國家關于差旅費開支的有關規(guī)定予以補助，并填寫差旅費合計金額。經辦人再將審核無誤的“差旅報銷單”報經分管領導簽批。6、所附單據要求有經辦人、負責人簽名。7、提交財務報賬。三、招待費、工作餐費報銷手續(xù)如下:1、提供合法的票據。經辦人員索取票據時，應要求對方將定額票據內容填寫完整（填寫內容包括:日期、單位名稱、項目名稱、填票人），并提供招待費結算明細清單。2、填寫“報銷結算單”。填寫內容包括:部門、報銷日期、報銷事由、報銷金額（大小寫）、所附單據張數、經辦簽名、如有特別事項應在備注欄說明，其余項目欄由財務人員填寫。4、所附單據要求有經辦人、證明人、負責人簽名。5、提交財務報賬。四、借款手續(xù)如下:1、填寫“借款單”（一式三聯）。填寫內容包括:借款用途、借款金額（大小寫）、借款人所屬部門、借款日期、借款人簽名、負責人簽名。2、提交財務審批。3、特別強調，按規(guī)定借款人應在三個月內及時結清借款，否則以挪用公款論處。五、其他報銷事項:1、汽車費用報銷，參照相關報銷手續(xù)，要求加附“汽車費用明細表”，按規(guī)定的內容填寫完整，并由負責人簽名。汽車維修費報銷，須加附“汽車維修審批單”與汽車修理費用明細單。、辦公用品經費報銷，涉及辦公用品、日用品除按上述有關規(guī)定辦理報銷2手續(xù)外，要求加附超市收銀小票（購物清單）。3、支付購貨尾款，根據原付款合同，并經財務確認后，填寫“領款單”，并經負責人簽批后支付。六、注意事項:1、為便于憑證傳遞，保證原始憑證的完整，請您將原始憑證粘貼整齊。2、除“借款單”一式三聯可用圓珠筆復寫外，其余填寫一律用藍黑鋼筆或水筆填寫（包括簽名）。3、招待費、工作餐費、人工費用嚴格按照規(guī)定支出，任何部門與個人不得隨意簽批。4、有涉及到經濟條款的合同，必須報送一份到財務部門。5、付款經辦人與結帳經辦人要求一致。6、“財務報帳流程”擬每年一修訂，以修訂版為準。財務部下面紅色部分是贈送的總結計劃，不需要的可以下載后編輯刪除?2014年工作總結及2015年工作計劃（精選）XX年，我工區(qū)安全生產工作始終堅持“安全第一，預防為主，綜合治理”的方針，以落實安全生產責任制為核心，積極開展安全生產大檢查、事故隱患整改、安全生產宣傳教育以及安全生產專項整治等活動，一年來，在工區(qū)全員的共同努力下，工區(qū)安全生產局面良好，總體安全生產形勢持續(xù)穩(wěn)定并更加牢固可靠。一、主要工作開展情況（一）認真開展安全生產大檢查，加大安全整治力度。在今年的安全生產檢查活動中，工區(qū)始終認真開展月度安全檢查和日常性安全巡視檢查記錄，同時順利完成公司組織的XX年春、秋季安全生產大檢查和國家電網公司組織的專項隱患排查工作。截止日前，工區(qū)先后共開展各類安全檢查71次，查出事故隱患點22處，均進行了閉環(huán)處理。通過檢查活動，進一步夯實了工區(qū)的安全生產基礎。（二）順利完成保電專項工作。本年度工區(qū)共進行專項保電工作10次，累計保電天數達到90余天，通過工區(qū)全員的共同努力，順利完成春節(jié)保電、國慶保電、七一保電、特高壓投送電保電、500kv沁博線保電等一批重要節(jié)假日的保電工作。（四）工作票統(tǒng)計及其他工作情況。截止11月15日，我工區(qū)連續(xù)實現安全生產1780天;全年共辦理工作票50張，其中第一種工作票24張，含基建單位8張;第二種工作票26張。工作票合格率100%，執(zhí)行情況較好。全年工區(qū)所轄線路跳閘次數共計0次，線路跳閘率為0次/（百公里?年）。（四）安環(huán)體系標準化建設本年度在公司統(tǒng)一的部署下，工區(qū)積極參與安環(huán)體系標準化建設工作，先后派員參加安環(huán)體系標準化培訓2次，迎接公司開展安環(huán)體系內審工作三次，先后審查出問題共計20余處，先后進行了閉環(huán)整改。截止日前，工區(qū)已初步建立起了標準化安環(huán)工作體系，在今后工作中，工區(qū)將進一步完善各項工作流程，努力確保體系工作符合外審相關要求。（五）強化安全生產責任制的落實。工區(qū)高度重視安全生產工作，根據年初制定的安全工作目標，按照公司統(tǒng)一要求，工區(qū)各級人員均簽訂安全生產責任書，強化各級人員安全責任意識，一級一級，層層抓落實。建立和完善安全生產責任體系，嚴格執(zhí)行安全生產規(guī)程、規(guī)范和技術標準，加大安全投入，加強基礎管理，加大安全培訓教育力度。努力實現工區(qū)安全工作規(guī)范化管理。（六）加強安全生產教育培訓工作，著力增強安全防范意識。為了進一步加強全區(qū)安全防范意識，提高安全技能，我們先后制定并順利實施了《XX年工區(qū)安全技能培訓計劃與方案》、《XX年"安全生產月”活動實施方案》，明確了活動的指導思想、活動主題、活動時間、活動組織形式和要求。組織開展安全生產崗位資格，安全技術和安全管理培訓，突出抓好一線青工和安全責任人培訓教育，著力提高安全意識，不斷增強自身安全技能培訓，提高工區(qū)安全生產管理水平，實現安全生產。工區(qū)組織培訓一線員工百余人次，先后組織工區(qū)所有生產人員參加《安規(guī)》培訓以及登高架設取證以及復審培訓工作，并對其進行考核，不合格者要求重新培訓學習，考核合格后后方能上崗作業(yè)。對新進員工做好三級安全教育，特別是崗位培訓，安全教育培訓，并對其進行嚴格考核合格后方能上崗作業(yè)。（七）加強安全生產應急管理工作，提高預警防范和處置事故災難的能力。突出預防為主，著力做好事故超前防范的各項工作，這是我工區(qū)安全生產工作的重要方針。一年來，我工區(qū)不斷完善安全生產應急預案，加強各類事故以及可能危及安全生產的自然災害的預測、預報、預警、預防工作的同時，進一步強化應急救援隊伍的管理，建立應急值班制度，提高突發(fā)事故處置能力。工區(qū)舉行了XX年迎峰度夏應急演練，有效提高了工區(qū)應急處置能力。先后圓滿完成XX年迎峰度夏，防汛保供電等任務。二、存在的主要問題（一）施工線路遺留問題較多，線下遺留樹木和違建房屋不斷增多，處理復雜。（二）電力設施破壞、線下施工、異物等時刻威脅著線路的安全運行。施工周期較長的線下作業(yè)項目日益增多，各種超大機械施工較多，給線路運行造成很大的隱患，由于很難與施工方簽訂安全協議，工區(qū)在處理此類事件的時候很被動，各種隱患不在預控之中。截止目前，工區(qū)共存在線下施工點22處，為保證線路安全運行，與施工方簽訂施工協議書3處，下發(fā)施工安全告知書13份，張貼警示標志共計5處。（三）工區(qū)員工的安全意識、理論技能水平有待提高。隨著線路的日益增多，生產任務繁重，我工區(qū)青工人數偏少且安全素質有待提高，對工區(qū)的安全生產提出了嚴峻的考驗。三、2015年安全生產工作思路下一年，我工區(qū)將繼續(xù)堅持“安全第一，預防為主，綜合治理”的方針。強化安全生產管理和監(jiān)督，建立安全生產長效機制，遏制安全事故，推動工區(qū)安全生產進一步持續(xù)好轉。為此，我們將突出“四抓”做好安全生產工作。一是抓基層基礎。按照“重基層、打基礎、強監(jiān)管”的工作思路，建立完善工作制度、設置基礎臺帳、健全監(jiān)管網絡，充分發(fā)揮安全監(jiān)管職能，使安全生產關口前移、重心下沉，筑牢安全生產第一防線。二是抓隱患治理。切實加強和解決安全生產薄弱環(huán)節(jié)和突出問題，堅持隱患排查治理活動常態(tài)化，針對工區(qū)安全生產工作的新情況、新問題，及時完善監(jiān)管辦法，落實監(jiān)管措施，做到月月普遍排查，每周重點排查，真正把事故隱患消滅在萌芽狀態(tài)。三是抓重點防范。重點要放在線下作業(yè)大型機械的監(jiān)管，防范線路外力破壞，積極爭取主動，努力使各種線下外部作業(yè)項目完全處于工區(qū)的可控狀態(tài)之中，強化隱患排查，落實整改措施，及時消除安全隱患，確保安全。四是抓宣傳教育。加強警示教育，對典型安全生產違章行為及時曝光，加強學習，狠抓違章治理，增強所有人員安全生產制度觀念和自我保護意識，形成人人重視安全、關注安全、防范事故的良好氛圍。時間飛逝，轉眼xx年年關已到，我到XX公司也有一年時間了。這是緊張又充實的一年，XX見證了我從無到有。從今年三月八號進公司以來的一年，對我來說是一個成長的過程，我從一名經驗淺薄的應屆生，逐漸成長為一名具備一定專業(yè)知識的采購職員。面對這一年，XX公司所有人齊心協力，同心同德，克服了今年市場經濟低迷的困難，使公司產品推陳出新，這是值得我們驕傲的。為我們克服了困難，經受住了考驗而驕傲自豪。年初，我以應屆生身份來xx公司實習，這是我從學校走向社會的第一步，是人生道路上一個很重要的起點。眾所周知采購部是公司業(yè)務的后勤保障，是關系到公司整個銷售利益的最重要環(huán)節(jié)，所以我很感謝公司和領導對我的信任，將我放在如此重要的崗位上?；厥走@一年，我在xx的取得的進步都歷歷在目，每一個進步都值得我驕傲。正是因為有了一個良好的平臺和一群可愛的同事，才使我能夠快速適應工作，一步步走向成熟。工作中有苦也有樂，但更多的是收獲，這一年的工作我受益匪淺。古人云:“紙上得來終覺淺，要知此事必躬行”。對我們應屆生來說剛走上工作崗位是理論與實踐相結合的學習，把理論應用到實踐當中并在實踐中積累更加豐富的理論知識。轉眼已經一年。就這一年的工作我做一個簡單的總結，匯報我在xx公司一年來取得的成績以及自己的不足。一、個人成長方面:1、心態(tài)轉變。學校的生活養(yǎng)尊處憂，無需我們擔憂某些問題，學校三點一線的生活，學習跟得上就可以，而在工作當中就不然，工作中，我們要考慮如何提高工作效率，怎樣處理與上級領導、同事的關系，還有在工作當中的不盡人意等事情，這些都要我們以一顆平常心去對待，及時的轉變心態(tài)會讓我們工作更加順利。2、計劃做事。有了明確的計劃，目標才清晰，以至于在工作中不會茫然。在采購部工作的一年中，我每天都整理工作日志，記錄下我要做的事情，然后再總結一下完成狀況，日志看似平常，但在無形中提高你做事的效率和工作的有序程度。也改變了我剛開始工作缺乏系統(tǒng)和邏輯性的缺點。3、處處留心皆學問。這是我畢業(yè)的時候導師對我講的一句話，對這句話并沒有給我多說什么，但在工作當中我深有體會，初到采購部我把仔細閱讀以往的采購合同。在整理過程中我仔細的看了一下采購合同的內容，這為我以后的修改合同起到了很大的幫助，我可以直接套用以前的合同范本，這個結果直接歸為我的留心。在生活中只要你留心處處都有學問在，不要總是期盼別人告訴你怎么去做，應該學會思考自己應該怎樣去做，留心別人怎么做。4、不以事小而不為。做大事小事有不同的階段，要想做大事，小事情必須做好。這是我急需知識和經驗的階段，做一些繁瑣的小事情，很有必要。工作中我努力做好每一個細節(jié)，但我并沒有感到煩，而是把它當作我素質培養(yǎng)的大講堂，正因為這些小事情改變了我對工作的態(tài)度。小事情值得我去做，事情雖小，可過程至關重要。在xx有一群樂于幫助我的同事，在工作過程中，我虛心求教，同事也不吝嗇熱情幫助。從最簡單的電子元器件，到產品特征、市場情況，讓我在找到了學習了方向，使我更有針對性地提高自己的工作能力。5、認識的提高。以前我只泛泛認為采購就是買東西，簡單的金錢與物質的交易，只要價格合適、質量過關那就可以。通過工作才知道其實不然，這個簡單的買賣關系并不簡單。保證適時適地適質適價都是采購過程中必須滿足的要求。進入XX,我首先思想上轉變了原來不正確的觀念，在思想上和工作職責要求相統(tǒng)一。特別采購是公司供應鏈中一個非常重要的環(huán)節(jié)，要求我們以滿足市場和生產需求為準繩，任何錯誤都有可能造成經濟損失。所以說采購崗位需要的是完美的人，是有根據的。我自覺自己離要求還有很遠，但是我一步步向這個方向靠近。我會通過自己的努力成為一名優(yōu)秀的采購工作者。二、工作方面:自入職以來，在公司和部門領導的悉心指導下，在部門同事的言傳身教下，我很快融入XX公司。從基本的物料庫存查詢開始，到下訂單，收貨入庫等工作都很快上手。要說這一年積累的經驗，我首先學會的是核價，不管采購任何一種物料，在采購前應熟悉它的價格組成，了解你的供應商所生產成品的原料源頭價格，為自己的準確核價打下基礎。這樣談判時，做到知已知彼，百戰(zhàn)百勝?，F今的社會是一個電子化的社會，作為采購人員要由不同的方面收集物料的采購信息，地域差別等。只有了解了市場，才真正了解了所需產品的價格定位，為采購活動做好先期準備。公司內部的溝通很重要，特別像我一樣，剛進公司的新人來說，尤為重要。八月份公司乂乂乂項目采購任務下來了，這個項目在鈑金件以及一些電子元器件方面有特殊的要求。剛開始我并未發(fā)現有這個的情況，等訂單下了以后，問題才從供應商處反饋到我這里，我即使和已調任其他部門的前任同事溝通，才逐漸解決了這些問題。沒了解清楚我就做出了決定，后果是非常嚴重的，所幸此次并未造成經濟損失和生產的延誤。這個事情讓我明白溝通很重要，只有在有把握的情況下才做決定，才不會造成損失。XX對產品質量嚴格把關在業(yè)內是出名的。成品的合格率一個重要因素就是采購材料的品質是否達到產品要求。材料合格率、以及售后服務都屬于質量范圍。我們對物料的要求高了，就是對供應商的要求高了。例如包裝問題，有的供應商任務包裝有瑕疵不會影響產品質量，但對我們來說，不能夠以點蓋面，特別是對電子產品來說，任何細小的瑕疵都有可能影響品質。我曉之以理、動之以情，使有不同觀點的供應商改變了不正確的看法。XXXX電子有限公司，是我們公司在接插件方面的主要供應商，原來因為我們在那里采購產品的系列多、供應產品多而雜，在來料準確率上存在這一定問題。但后來通過采購、品質的聯合改善以及供應商自身的努力，在每個品種的物料上貼標示，包括我司物料代碼和規(guī)格名稱、數量、生產日期等內容，來料不合格情況基本杜絕，而且標簽還方便了我們檢驗和倉庫入庫，一舉兩得。這只是一個典型的例子。在更新供應商和品質方面溝通下，在我負責的供應商里電子元器件到貨不合格率降低到1%以下，鈑金結構件到貨合格率達到90%，沒有對生產正常進行造成延誤，也沒有增加我們的采購成本。采購成本的控制對任何公司來說都是很重要的，在采購過程中我不僅要考慮到價格因素，更要最大限度的節(jié)約成本，做到貨比三家;還要了解供應鏈各個環(huán)節(jié)的操作，明確采購在各個環(huán)節(jié)中的不同特點、作用及意義。只要能降低成本，不管是哪個環(huán)節(jié)，我們都會認真研究，商討辦法。我們采購部遵循按照訂單計劃量向供應商下訂單的原則，除卻必要的余量，在滿足供應商最少采購量的原則下，盡量不造成庫存積壓。避免因為庫存造成公司經營成本的積壓。同時不斷正對市場變化尋找更優(yōu)秀的供應商，例如，我司XXX項目的雙頭預置網線，采購成本一直較高，而且原供應商制作方法落后造成偶有不合格現象。十一月，我尋找到XXXX電子有限公司，經商談發(fā)現此公司加工方法較原供應商先進，而且能夠降低此網線