保險學(xué)課件-保險經(jīng)營效益及經(jīng)營

保險經(jīng)營效益及經(jīng)營風(fēng)險防范

14．1保險經(jīng)營效益

2023/9/14214．1保險經(jīng)營效益保險經(jīng)營效益的概念所謂保險經(jīng)營效益，是指以盡可能少的保險經(jīng)營成本，為社會提供盡可能多的符合社會需要的保險保障服務(wù)，取得最大的有效成果。以最小的成本，取得最大的經(jīng)濟效益實現(xiàn)利潤最大化2023/9/14314．1保險經(jīng)營效益提高保險經(jīng)營效益的途徑增加保費收入，提高承保質(zhì)量提高保險企業(yè)經(jīng)營管理水平提高保險企業(yè)的人員素質(zhì)有效地進行保險投資2023/9/14414．1保險經(jīng)營效益保險經(jīng)營效益的技術(shù)指標（一）保費收入指標保費收入增長率保費收入增長率=報告期保費收入—基期保費收入基期保費收入×100%人均保費收入

該年度平均職工人數(shù)人均保費收入=某年度保費收入×100%2023/9/14514．1保險經(jīng)營效益（二）賠付率指標保費收入賠付率=賠款支出×100%（三）保險企業(yè)成本指標保險企業(yè)成本指標，是保險企業(yè)在一定時期內(nèi)經(jīng)營保險業(yè)務(wù)中所發(fā)生的各項支出2023/9/14614．1保險經(jīng)營效益（四）保險資金運用指標保險資金運用率

全部資產(chǎn)投資總額保險資金運用率=×100%×100%資金運用盈利率=投資收益投資總額資金運用盈利率2023/9/14714．1保險經(jīng)營效益（五）利潤指標利潤率利潤總額×100%利潤率=保費收入總額+其他收入總額人均利潤該年度平均職工人數(shù)人均利潤=某年度實現(xiàn)的利潤2023/9/14814.2保險經(jīng)營風(fēng)險2023/9/14914.2.1保險經(jīng)營風(fēng)險的特征射幸性非控性突發(fā)性聯(lián)動性2023/9/141014.2.2保險經(jīng)營風(fēng)險的類型（一）承保風(fēng)險財務(wù)風(fēng)險財務(wù)風(fēng)險是指保險公司因償付能力不足或流動性不足所導(dǎo)致的支付危機。逆選擇道德風(fēng)險制造保險事故捏造保險事故惡意利用保險事故2023/9/141114.2.2保險經(jīng)營風(fēng)險的類型競爭風(fēng)險在同等承保責(zé)任條件下，降低費率或提高返還率在同等費率條件下，擴大承保責(zé)任范圍或提高保險金額放寬承保條件疏于對保險標的的選擇提高代理回扣或中介傭金以攬保2023/9/141214.2.2保險經(jīng)營風(fēng)險的類型利率風(fēng)險匯率風(fēng)險2023/9/141314.2.2保險經(jīng)營風(fēng)險的類型（二）投資風(fēng)險非系統(tǒng)性風(fēng)險投資項目或?qū)ο筮x擇上判斷失誤對融資對象的資信調(diào)查不夠，義務(wù)人違約造成呆賬、患長等的信用風(fēng)險投資的流動性結(jié)構(gòu)不合理投資過于集中，沒有貫徹分散原則已控制風(fēng)險。2023/9/141414.2.2保險經(jīng)營風(fēng)險的類型系統(tǒng)性風(fēng)險商業(yè)周期風(fēng)險利率風(fēng)險匯率風(fēng)險不可預(yù)料的政治風(fēng)險、政策風(fēng)險等2023/9/141514.3保險經(jīng)營風(fēng)險的防范2023/9/141614.3.1危險單位承保限額的決定危險單位承保限額亦稱危險單位自留限額，是指保險公司對每一危險單位所能承受、并作為賠償損失的最高責(zé)任的數(shù)額其計算方法有三種：法定承保限額理論承保限額理論承保限額的計算基本上可分為三種情況：2023/9/141714.3.1危險單位承保限額的決定保守的承保限額

假設(shè)：某保險公司全部業(yè)務(wù)穩(wěn)定系數(shù)為K，則有：得出，x=2K2pK=pδp+xq√m2+x2q(1-q)=δ——損失均方差，p——凈保費總額,q——承包標的凈保費率，x———凈保費位q的標的的最高自留額m2=Σδ2,2023/9/141814.3.1危險單位承保限額的決定中性的承保限額在x=2K2p的基礎(chǔ)上，加緊公積金R的因素，即：x=2K2(p+R)擴張的承保金額在x=2K2(p+R)的基礎(chǔ)上，再加進自有資本C的數(shù)額，即：x=2K2(p+R+C),這是理論上極限的承保限額2023/9/141914.3.1危險單位承保限額的決定承保限額極限比率承保限額極限比率Lx,指擴張的承保限額與經(jīng)營資本(經(jīng)營資本=資本金+公積金)的比例關(guān)系R+CLx=2K2（P+R+C）=K（1+3K）232023/9/142014.3.2單個公司承?？傤~決定承?？傤~決定于承保限額不同，它是指單個保險公司能夠向保險市場提供保險商品的數(shù)量。單個保險公司的承保金額要受其經(jīng)營資本的限制2023/9/142114.3.2單個公司承?？傤~決定公積金比率公積金比率是分析公積金與承?？傤~之間的比例關(guān)系根據(jù)數(shù)理統(tǒng)計中的3δ原理，有：R=3δP公積金比率r=RP3δ=因為，δ=K·P,所以，r=

3K·P=3KPR=3δ=3K·P

2023/9/142214.3.2單個公司承?？傤~決定經(jīng)營資本比率

經(jīng)營資本GB=R+CR+C=3δPP經(jīng)營資本率g=R+C3K·P=GB=3K·P經(jīng)營資本不足的解決辦法是超過部分分保要求增資補足2023/9/142314.3.2單個公司承?？傤~決定經(jīng)營資本流動性合理結(jié)構(gòu)保險業(yè)的流動資金分為兩類：一類是用于當年賠償或給付的經(jīng)常性復(fù)線準備金。另一類是資本金、公積金和壽險一年以上未到期責(zé)任準備金。以下是對壽險經(jīng)營的第二類流動資金所對應(yīng)的流動資產(chǎn)合理化框架作概括性的定量分析。2023/9/142414.3.2單個公司承保總額決定A項資產(chǎn)：保證金+銀行存款的數(shù)量決定保證金是保險業(yè)根據(jù)保險管理當局的規(guī)定繳存中央銀行（或指定銀行）的一部分現(xiàn)金資本。我國規(guī)定保證金為實收資本的20%設(shè)：A項資產(chǎn)與凈保費總額之比為a則：P總a=AP總0.2δ=0.2K·P

P總==0.02（K=0.1）2023/9/142514.3.2單個公司承保總額決定B項資產(chǎn)：中長期政府債券+金融債權(quán)+有擔保的貸款數(shù)量決定該項資產(chǎn)具有安全性和較好的收益性特點，但變現(xiàn)性較差B=0.08P總

B項資產(chǎn)加A項資產(chǎn)就相當于1個凈保費總額均方差。從而兩項之和的變現(xiàn)能力保證償付度就達到68%2023/9/142614.3.2單個公司承?？傤~決定C項資產(chǎn)：合格股票+企業(yè)債券+信用放款這項資產(chǎn)收益較高，具有一定的投機性和風(fēng)險性由于該項投資的收益比B項高，因此，往往成為保險業(yè)投資的重心

C=0.1P總（K=0.1）2023/9/142714.3.2單個公司承?？傤~決定D項資產(chǎn)：不動產(chǎn)投資不動產(chǎn)投資包括：購買土地、修建住宅、商業(yè)寫字樓、建造飯店等等不動產(chǎn)投資具有較強的投機性

D=0.1P總（K=0.1）

2023/9/142814.3.2單個公司承保總額決定通過以上分析，我們對單個保險公司經(jīng)營資本流動型結(jié)構(gòu)合理化數(shù)量模型表示為：A：B：C：D=0.02：0.08：0.1：0.1（K=0.1）或A：B：C：D=0.2K：0.8K：K：K（K≦0.1）A、B、C、D四項相加，其總額就等于