財(cái)務(wù)表格·基本日常應(yīng)用夠了

財(cái)務(wù)表格·基本日常應(yīng)用夠了優(yōu)質(zhì)資料(可以直接使用，可編輯優(yōu)質(zhì)資料，歡迎下載）

CW-CK/BD—01財(cái)務(wù)表格·基本日常應(yīng)用夠了優(yōu)質(zhì)資料(可以直接使用，可編輯優(yōu)質(zhì)資料，歡迎下載）公司各類單項(xiàng)資金管理審批權(quán)限一覽表工作事項(xiàng)有關(guān)部門財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部相關(guān)系統(tǒng)總監(jiān)財(cái)務(wù)總監(jiān)總經(jīng)理董事長固定資產(chǎn)購置5萬元以下審核①審核②核準(zhǔn)④審批③5萬元以上審核①審核②核準(zhǔn)④審批③貨款支付50萬以下審核①審核②審批③核準(zhǔn)④50萬-200萬以下審核①審核②審核③核準(zhǔn)⑤審批④200萬以上審核①審核②審核③核準(zhǔn)⑥審批④審批⑤定金付款10萬以下審核①審核②審批③核準(zhǔn)④10萬-50萬審核①審核②審核③核準(zhǔn)⑤審批④50萬以上審核①審核②審核③核準(zhǔn)⑥審批④審批⑤擔(dān)保貨款對(duì)內(nèi)100萬以下審核①審核②審批③100萬-300萬以下審核①審核②核準(zhǔn)④審批③300百萬以上審核①審核②審核③審批④對(duì)外審核①審核②審核③審批④下屬單位借款50萬以下審核①審批②50萬-100萬以下審核①核準(zhǔn)③審批②100萬以上審核①核準(zhǔn)③審批②行政費(fèi)1000元以下審批①審核②1000元-2000元以下審核①審核②審批③2000元以上審核①審核②審核③核準(zhǔn)⑤審批④總部業(yè)務(wù)招待費(fèi)400元以下審核①審核②審批③核準(zhǔn)④400元以上審核①審核②審核③核準(zhǔn)⑤審批④差旅費(fèi)3000元以下審核①審核②審批③核準(zhǔn)④3000元-1萬元以下審核①審核②審核③核準(zhǔn)⑤審批④1萬元以上審核①審核②審核③核準(zhǔn)⑥審批④審批⑤廣告促銷費(fèi)用報(bào)紙雜志、POP廣告等5000元以下審批①審核②核準(zhǔn)③5000元-1萬元以下審核①審核②審批③核準(zhǔn)④1萬元以上審核①審核②審核③核準(zhǔn)⑤審批④電視廣告2萬元以下審批①審核②核準(zhǔn)③2萬元-10萬元以下審核①審核②審批③核準(zhǔn)④10萬元-30萬元以下審核①審核②審核③核準(zhǔn)⑤審批④30萬元以上審核①審核②審核③核準(zhǔn)⑥審批④審批⑤電臺(tái)廣播3000元以下審批①審核②核準(zhǔn)③3000元-5000元以下審核①審核②審批③核準(zhǔn)④5000元以上審核①審核②審核③核準(zhǔn)⑤審批④削價(jià)處理商品損失5000元以下審核①審核②審核③核準(zhǔn)⑤審批④5000元以上審核①審核②審核③核準(zhǔn)⑤審批④醫(yī)藥費(fèi)開支800元以上-1萬元以下審核①審核②審核③核準(zhǔn)⑤審批④1萬元以上審核①審核②審核③核準(zhǔn)⑤審批④工傷審核①審核②審核③核準(zhǔn)⑤審批④對(duì)外捐款贊助審核①核準(zhǔn)③審批②對(duì)外單位或私人借款審核①核準(zhǔn)③審批②說明：上表所指“……以下”均含本數(shù)。以上單項(xiàng)資金使用系指預(yù)算內(nèi)開支。單項(xiàng)資金預(yù)算外開支的審核與核準(zhǔn)按相應(yīng)規(guī)定辦理，審批則以超支部分占預(yù)算內(nèi)金額的百分比為基礎(chǔ)，20%（含）以內(nèi)的由總經(jīng)理批準(zhǔn)，20%以上的由董事長批準(zhǔn)。審批權(quán)限分三類：指管理部門及主管領(lǐng)導(dǎo)對(duì)該項(xiàng)開支的合理性提出初步意見。審批：指有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)參考“審核”的意見后進(jìn)行批準(zhǔn)。核準(zhǔn)：指各級(jí)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人根據(jù)財(cái)務(wù)管理制度對(duì)已審批的支付款項(xiàng)從單據(jù)和數(shù)量上加以核準(zhǔn)并備案。審批順序：先下級(jí)，后上級(jí)；先定性審批，后集中標(biāo)準(zhǔn)；先經(jīng)業(yè)務(wù)線、行政線有關(guān)部門，后報(bào)財(cái)務(wù)線(按表中所標(biāo)號(hào)的順序即可)。若遇有關(guān)人員出差在外，可由其授權(quán)人代核、代批，但事后必須請有關(guān)人員追認(rèn)。CW-CK/BD—03繳款單編號(hào)：年月日交款單位總計(jì)金額（大寫）百十萬千百十元角分摘要（收款單位章）卷別把數(shù)金額卷別把數(shù)金額百元二元五十元一元十元角五元分繳款人：復(fù)核：出納：注：本單一式三聯(lián)，第一聯(lián)會(huì)計(jì)室留存，第二聯(lián)返繳款人，第三聯(lián)由繳款人報(bào)繳款單位財(cái)會(huì)室。CW-CK/BD—09現(xiàn)金申領(lǐng)單年月日申領(lǐng)部門申領(lǐng)人申領(lǐng)日期申領(lǐng)事由申領(lǐng)金額（大寫）￥說明事項(xiàng)董事長總經(jīng)理財(cái)務(wù)總監(jiān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部經(jīng)理注：本單由會(huì)計(jì)室使用并管理。CW-CK/BD—05借款單年月日借款部門借款人使用部門款項(xiàng)類別現(xiàn)金□支票□支票號(hào)碼：借款用途及理由借款金額(大寫)￥還款方式批準(zhǔn)人財(cái)務(wù)核準(zhǔn)財(cái)務(wù)審核部門審核附件(張)備注注：本單由會(huì)計(jì)室使用并管理。CW-CK/BD—08支票使用登記薄年支票號(hào)碼銀行名稱支票金額用途到期日開具人使用人備注月日CW-CK/BD—06差旅費(fèi)報(bào)銷單報(bào)銷部門：年月日附單據(jù)張姓名職務(wù)出差事由起日止日起訖地點(diǎn)項(xiàng)目張數(shù)金額項(xiàng)目天數(shù)金額火車費(fèi)途中補(bǔ)助汽車費(fèi)住勤補(bǔ)助市內(nèi)交通費(fèi)夜間乘車住宿費(fèi)其它郵電費(fèi)小計(jì)小計(jì)合計(jì)（大寫）仟佰拾元角分￥：批準(zhǔn)財(cái)務(wù)核準(zhǔn)財(cái)務(wù)審核部門審核注：本單一式兩聯(lián)，第一聯(lián)會(huì)計(jì)室留存，第二聯(lián)報(bào)銷部門留存，由報(bào)銷部門指定人員據(jù)以登記本部門費(fèi)用開支。CW-CK/BD—04票據(jù)交接清單編號(hào)：年月日票據(jù)號(hào)碼票據(jù)名稱單位（張）合計(jì)金額百十萬千百十元角分合計(jì)：（大寫）佰拾萬仟佰拾元角分移交人接收人注：本單一式三聯(lián)，第一聯(lián)會(huì)計(jì)室留存，第二聯(lián)返移交人，第三聯(lián)由移交人報(bào)移交單位財(cái)會(huì)室。CW-CK/BD—11盤點(diǎn)人員編組表年月日經(jīng)管部門盤點(diǎn)項(xiàng)目盤點(diǎn)日期盤點(diǎn)人會(huì)點(diǎn)人監(jiān)點(diǎn)人備注制表：說明：本表由財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部經(jīng)理編制，財(cái)務(wù)總監(jiān)審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部、會(huì)計(jì)室各留存一份，其余分報(bào)本表中各經(jīng)管部門和總經(jīng)理。CW-CK/BD—21固定資產(chǎn)盤點(diǎn)表使用部門：年月日財(cái)產(chǎn)編號(hào)固定資產(chǎn)單位登記卡數(shù)量盤點(diǎn)數(shù)量盤盈盤虧備注名稱規(guī)格廠牌數(shù)量金額數(shù)量金額使用部門負(fù)責(zé)人：會(huì)點(diǎn)人：盤點(diǎn)人：制單：注：本單一式兩聯(lián)：第一聯(lián)財(cái)產(chǎn)管理部門留存，第二聯(lián)報(bào)會(huì)計(jì)室。CW-CK/BD—18固定資產(chǎn)增加單財(cái)產(chǎn)編號(hào)：年月日中文名稱取得日期資產(chǎn)成本記錄設(shè)備內(nèi)容數(shù)量取得成本英文名稱數(shù)量規(guī)格型號(hào)取得金額廠牌耐用年限存放地點(diǎn)月折舊額附屬設(shè)備合計(jì)備注財(cái)產(chǎn)管理部門負(fù)責(zé)人使用部門負(fù)責(zé)人會(huì)計(jì)室主管經(jīng)辦人：制單：注：本單一式三聯(lián)：第一聯(lián)財(cái)產(chǎn)管理部門留存，第二聯(lián)交會(huì)計(jì)室，第三聯(lián)交使用部門，CW-CK/BD—22固定資產(chǎn)登記卡總帳科目：本卡編號(hào)：明細(xì)科目：設(shè)卡日期：年月日財(cái)產(chǎn)編號(hào)：中文名稱抵押權(quán)設(shè)定、解除及保險(xiǎn)記錄抵押行庫英文名稱設(shè)定日期規(guī)格型號(hào)解除日期廠牌號(hào)碼險(xiǎn)別購置日期承保公司購置金額保單號(hào)碼存放地點(diǎn)投保日期耐用年限費(fèi)率月折舊額保險(xiǎn)費(fèi)附屬設(shè)備備注移動(dòng)情形年月日使用部門用途保管員年月日使用部門用途保管員注：新卡由財(cái)會(huì)部門填制，填制完畢后轉(zhuǎn)財(cái)產(chǎn)管理部門留存并管理。CW-CK/BD—22固定資產(chǎn)登記卡總帳科目：本卡編號(hào)：明細(xì)科目：設(shè)卡日期：年月日財(cái)產(chǎn)編號(hào)：中文名稱抵押權(quán)設(shè)定、解除及保險(xiǎn)記錄抵押行庫英文名稱設(shè)定日期規(guī)格型式解除日期廠牌號(hào)碼險(xiǎn)別購置日期承保公司購置金額保單號(hào)碼存放地點(diǎn)投保日期耐用年限費(fèi)率附屬設(shè)備名稱保險(xiǎn)費(fèi)規(guī)格備注數(shù)量日期憑單號(hào)碼摘要單位數(shù)量資產(chǎn)價(jià)值每月折舊額借方貸方余額移動(dòng)情況折舊提列情況備注年月日使用部門用途保管員年月日本期提列數(shù)截止本期累計(jì)數(shù)資產(chǎn)凈值填表注意事項(xiàng)：(1)本卡適用于機(jī)械設(shè)備、運(yùn)輸設(shè)備、機(jī)電性什項(xiàng)設(shè)備，新卡之填寫由財(cái)務(wù)部門填制。(2)本卡編號(hào)由保管卡片單位自編。(3)附屬設(shè)備欄：應(yīng)填名稱、規(guī)格及數(shù)量。(4)折舊提列情況欄的填寫：a.日期寫開始填列的日期，以后各年度如無變更則填該年之元月一日，年中增減時(shí)另行填寫變動(dòng)提列之開始日期。b.本期提列為以會(huì)計(jì)年度為準(zhǔn)，如期中有所變動(dòng)時(shí)可分填幾行。c.資產(chǎn)凈值為資產(chǎn)價(jià)值余額減截止本期累計(jì)后之余額。CW-CK/BD—27固定資產(chǎn)移轉(zhuǎn)單財(cái)產(chǎn)編號(hào)：年月日中文名稱數(shù)量購置日期英文名稱附屬設(shè)備耐用年限規(guī)格型號(hào)已使用年數(shù)移前用途（移出單位）移后用途（移入單位）已折舊金額殘余價(jià)值月折舊額存放地點(diǎn)移出備注移入總經(jīng)理財(cái)務(wù)部門移入管理部門移入移入部門移出部門移出移出注：本單一式四聯(lián)，第一聯(lián)財(cái)產(chǎn)管理部門留存（如資產(chǎn)在公司內(nèi)部兩個(gè)單位之間移轉(zhuǎn)，則要復(fù)印一聯(lián)送移入單位的財(cái)產(chǎn)管理部門），第二聯(lián)交財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部（如資產(chǎn)在公司內(nèi)部兩個(gè)單位之間移轉(zhuǎn)，則要復(fù)印一聯(lián)送移入單位的財(cái)會(huì)部門），第三聯(lián)交移入部門，第四聯(lián)交移出部門。CW-CK/BD—19固定資產(chǎn)減損單財(cái)產(chǎn)編號(hào)：年月日名稱中文規(guī)格存放地點(diǎn)耐用年限英文廠牌用途已使用年數(shù)購置日期數(shù)量取得價(jià)值已提折舊帳面殘值減損原因估計(jì)廢品價(jià)值處理費(fèi)用審計(jì)意見實(shí)際損失額抵押行庫處理辦法保險(xiǎn)單號(hào)碼月折舊額總經(jīng)理財(cái)務(wù)核準(zhǔn)系統(tǒng)總監(jiān)財(cái)產(chǎn)管理部門負(fù)責(zé)人財(cái)務(wù)審核使用部門負(fù)責(zé)人物資管理員：使用人或保管人：注：本單一式四聯(lián)，第一聯(lián)財(cái)產(chǎn)管理部門留存，第二聯(lián)交會(huì)計(jì)室，第三聯(lián)使用部門存查，第四聯(lián)如減損財(cái)產(chǎn)繳庫，則本聯(lián)由物資管理員保管，如未能繳庫，由財(cái)產(chǎn)管理部門暫為保管。CW-CK/BD—26固定資產(chǎn)出售比價(jià)單名稱廠牌規(guī)格使用部門附屬設(shè)備購置日期單位數(shù)量耐用年限比價(jià)記錄廠商已使用年限原價(jià)已提折舊單價(jià)凈值總價(jià)備注有關(guān)要求總經(jīng)理財(cái)務(wù)總監(jiān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部財(cái)產(chǎn)管理部門經(jīng)辦人：注：本單一式三聯(lián)，第一聯(lián)由招商比價(jià)部門自存，第二聯(lián)送財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部，第三聯(lián)送財(cái)產(chǎn)管理部門。CW-SJ/BD—02審計(jì)通知單□日?！醵ㄆ凇醪欢ㄆ谀暝氯諏徲?jì)對(duì)象審計(jì)日期審計(jì)內(nèi)容配合事項(xiàng)董事長總經(jīng)理財(cái)務(wù)總監(jiān)審計(jì)監(jiān)察部經(jīng)理制單：注：本單一式兩聯(lián)，第一聯(lián)審計(jì)監(jiān)察部留存，第二聯(lián)送達(dá)審計(jì)對(duì)象。CW-CK/BD—17資金差異報(bào)告表編制單位（部門）：年月日單位：千元項(xiàng)目實(shí)際數(shù)預(yù)計(jì)數(shù)比較增減差異原因說明金額%金額%金額%填表說明凡實(shí)際數(shù)與預(yù)計(jì)數(shù)比較，每項(xiàng)差異在10%（含）以上者，均由資料提供部門就上月份數(shù)填列差異說明。制表：CW-CK/BD—16資金來源運(yùn)用比較表編制單位（部門）：年月日單位：千元項(xiàng)目實(shí)際數(shù)預(yù)計(jì)數(shù)比較增減數(shù)實(shí)際累計(jì)數(shù)項(xiàng)目實(shí)際數(shù)預(yù)計(jì)數(shù)比較增減數(shù)實(shí)際累計(jì)數(shù)金額%金額%金額%金額%金額%金額%金額%金額%期初現(xiàn)金結(jié)存支出土地及房屋機(jī)器設(shè)備什項(xiàng)設(shè)備收入現(xiàn)銷收入材料支出預(yù)付定金勞務(wù)收入外協(xié)加工借款償還退稅收入薪資制造費(fèi)用票據(jù)兌現(xiàn)銷售費(fèi)用管理費(fèi)用財(cái)務(wù)收入財(cái)務(wù)費(fèi)用其他支出其他收入小計(jì)小計(jì)合計(jì)期末現(xiàn)金結(jié)存資金剩余或短缺資金調(diào)度說明事項(xiàng)借入款項(xiàng)調(diào)度對(duì)象期初金額本期借入本期償還期末金額增減同業(yè)往來長期借款短期借款貼現(xiàn)借款信用借款抵押借款銀行透支私人借款小計(jì)合計(jì)制表：CW-CK/BD—15資金來源運(yùn)用預(yù)計(jì)表編制單位（部門）：年月日單位：千元項(xiàng)目月月月項(xiàng)目月月月說明事項(xiàng)金額%金額%金額%金額%金額%金額%收入現(xiàn)銷收入支出土地及房屋機(jī)器設(shè)備什項(xiàng)設(shè)備勞務(wù)收入材料支出預(yù)付定金退稅收入外協(xié)加工借款償還票據(jù)兌現(xiàn)薪資制造費(fèi)用財(cái)務(wù)收入銷售費(fèi)用管理費(fèi)用營業(yè)外收入財(cái)務(wù)費(fèi)用其他支出其他收入合計(jì)合計(jì)資金剩余或短缺制表：CW-CK/BD—14銀行短期借款明細(xì)表編制單位（部門）：截止日期：年月日單位：千元序號(hào)貸款銀行貸款種類貸款額度利息年率期限已動(dòng)用額度尚可動(dòng)用額度備注制表：CW–CK/BD—10比價(jià)單編號(hào)：年月日采購申請單號(hào)尋價(jià)單號(hào)采購物品名稱供應(yīng)廠商電話廠商報(bào)價(jià)(單價(jià))(元)備注出廠價(jià)批發(fā)價(jià)零售價(jià)平均價(jià)比價(jià)結(jié)果：評(píng)價(jià)人簽字/日期：比價(jià)員：注：本單一式兩聯(lián)，一聯(lián)比價(jià)員自留，以備參考。一聯(lián)報(bào)評(píng)價(jià)部門，對(duì)照實(shí)際采購價(jià)格分析并簽署意見，然后報(bào)采購價(jià)格批準(zhǔn)人之上級(jí)。CW-CK/BD—02請款單申請部門：年月日項(xiàng)目驗(yàn)收日期客戶名稱付款摘要金額付款條件憑證備注批準(zhǔn)財(cái)務(wù)核準(zhǔn)財(cái)務(wù)審核部門審核申請人：注：本單一式兩聯(lián)，第一聯(lián)申請部門自存，第二聯(lián)交財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部。CW-CK/BD—25閑置固定資產(chǎn)明細(xì)表制表日期：年月日財(cái)產(chǎn)編號(hào)名稱規(guī)格廠牌數(shù)量單位帳面價(jià)值使用情況（年限）閑置原因擬處理意見總價(jià)已提折舊凈值取得耐用已使用財(cái)務(wù)財(cái)產(chǎn)管理部門制表：CW-CK/BD—20固定資產(chǎn)增減表固定資產(chǎn)類別：統(tǒng)計(jì)日期：年月日至年月日制表日期：年月日會(huì)計(jì)科目財(cái)產(chǎn)編號(hào)資產(chǎn)名稱規(guī)格增減原因單位本季增加本季減少備注數(shù)量金額耐用年限月折舊額數(shù)量金額耐用年限已提折舊月折舊額財(cái)產(chǎn)管理部門：負(fù)責(zé)人：經(jīng)辦：財(cái)會(huì)部門：負(fù)責(zé)人：經(jīng)辦：注：本表一式兩聯(lián)，第一聯(lián)財(cái)產(chǎn)管理部門留存，第二聯(lián)財(cái)會(huì)部門留存。CW-CK/BD—12盤點(diǎn)盈虧報(bào)告年月日部門類別品名及規(guī)格型號(hào)單位單價(jià)帳面數(shù)量盤點(diǎn)數(shù)量盤盈盤虧差異原因數(shù)量金額數(shù)量金額說明對(duì)策審計(jì)監(jiān)察部經(jīng)理：制表：CW-SJ/BD—01月度審計(jì)工作計(jì)劃年月份：制表日期：年月日審計(jì)類別審計(jì)對(duì)象審計(jì)項(xiàng)目估計(jì)數(shù)量抽樣數(shù)量審計(jì)日期審計(jì)人員會(huì)同人員備注日常定期不定期起止汪：本表一式三份，一份審計(jì)監(jiān)察部留存，另兩份分報(bào)總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)。制表：CW-CK/BD—23房屋登記卡房屋名稱：設(shè)卡日期：年月日建筑物標(biāo)示基地座落省市縣街（路）號(hào)用途使用單位門牌保存登記建物附表：年月日來源年月日（接收）（購置）（自建）屋頂屋架墻壁地面建筑日期執(zhí)照字號(hào)年月日字號(hào)水泥瓦石棉瓦鐵皮水泥平頂水泥圓頂木架鋼架(6)木造磚造加強(qiáng)磚號(hào)鋼骨磚號(hào)鋼筋混造水泥地地板大理石原地面(5)(6)耐用年數(shù)原始總值式樣建筑面積層次平方米附屬建筑物名稱平方米備注基層二層三層四層五層合計(jì)產(chǎn)值變動(dòng)年月日摘要增值減損已提折舊額凈值CW-CK/BD—24土地登記卡設(shè)卡日期：年月日土地標(biāo)示座落省市（縣）新地名街（路）號(hào)所有權(quán)記錄原所有權(quán)人地號(hào)街（路）號(hào)購置日期年月日地目面積平方米所有權(quán)狀字號(hào)等則畝土地使用現(xiàn)狀土地成本地價(jià)稅租賃（編號(hào)：）付款日期摘要金額年期評(píng)價(jià)總額稅率本稅總稅額所有人核準(zhǔn)文號(hào)：土地款期限每月租金本期租金契稅起訖每平米小計(jì)印花稅登記費(fèi)土地改良費(fèi)地上物補(bǔ)償合計(jì)他項(xiàng)權(quán)利設(shè)定登記權(quán)利人姓名住址登記原因收件登記存續(xù)期間證明書字號(hào)設(shè)定日期申請注銷登記日期字號(hào)日期字號(hào)日期字號(hào)CW-CK/BD—28財(cái)產(chǎn)保管簿部門：設(shè)簿日期：序號(hào)品名財(cái)產(chǎn)編號(hào)規(guī)格/型號(hào)數(shù)量單位單價(jià)保管人增減變動(dòng)情形備注年移入部門移往部門接收人經(jīng)辦人月日合計(jì)CW-CK/BD—13銀行存款及現(xiàn)金余額日報(bào)表編制單位（部門）：年月日單位：元帳戶名稱前一天余額當(dāng)天收入當(dāng)天匯出匯入單位銀行帳當(dāng)天余額銀行余額未到帳款合計(jì)現(xiàn)金合計(jì)復(fù)核：制表：CW-CK/BD—07支出證明單部門：年月日項(xiàng)目支出事由金額單據(jù)合計(jì)（大寫）￥董事長總經(jīng)理財(cái)務(wù)總監(jiān)系統(tǒng)總監(jiān)財(cái)務(wù)審核部門審核領(lǐng)款人：出納：注：本單一式兩聯(lián)，第一聯(lián)會(huì)計(jì)室留存，第二聯(lián)申報(bào)部門留存，由申報(bào)部門指定人員據(jù)以登記本部門費(fèi)用開支。學(xué)管師基本日常工作流程一。學(xué)管接新學(xué)生的完整回訪流程。要求:首次回訪必須在學(xué)管接到學(xué)員后,6小時(shí)內(nèi)進(jìn)行（除非咨詢說了暫不聯(lián)系，否則任何情況不論）。目的在與初步與家長達(dá)成溝通，完成學(xué)員由咨詢到學(xué)管的順利交接。第一次上課：第一次上課是學(xué)管與家長孩子最重要的時(shí)刻，因?yàn)閷W(xué)管之前與家長孩子互不認(rèn)識(shí),第一次上課決定了第一印象,對(duì)后期的維護(hù)與溝通將會(huì)產(chǎn)生非常重要的影響。特殊要求:學(xué)管接新學(xué)生上課請一定提前1０分鐘到前臺(tái)等候，穿著一定雖不一定要正裝，但必須相對(duì)正式,干凈，整潔。給家長一種專業(yè)干練的第一映像,第一次見面務(wù)必要求能抓住家長,策底完成咨詢與學(xué)管之間的學(xué)員交接！第一次課后回訪:首次課后回訪的主要目的在于讓家長心中產(chǎn)生被關(guān)注的印象，同時(shí)知道校區(qū)回訪的方式,養(yǎng)成溝通習(xí)慣,讓家長適應(yīng)與學(xué)管的溝通。為后期長期溝通做準(zhǔn)備，如果第一次課后回訪沒有做好，極易在后期的回訪過程中讓家長產(chǎn)生唐突的感覺，甚至讓家長產(chǎn)生學(xué)管給我打電話就是要叫我交錢的負(fù)面暗示。備注:學(xué)管的首次課后回訪還有一個(gè)重要作用，即試探家長和孩子對(duì)老師的態(tài)度（喜不喜歡老師,聽不聽的懂老師的課程等）同時(shí)可以及時(shí)產(chǎn)生調(diào)整，為后期產(chǎn)生鋪墊?；卦L訣竅：先介紹老師對(duì)孩子的反饋，好的和壞的都要說（因?yàn)榧议L知道孩子的缺點(diǎn)和問題，所以說話只要不是特別難聽，家長一般不會(huì)介意。)當(dāng)反饋了老師的意見以后再詢問家長的意見，這樣一般能給家長一個(gè)下馬威,家長自然會(huì)比較客氣,同時(shí)跟家長說明,前三次課因?yàn)槔蠋熀蛯W(xué)生互不了解,都在一個(gè)適應(yīng)階段，三次課之后會(huì)有改善。這樣可以預(yù)防學(xué)生一來就換老師的情況。學(xué)管三會(huì)具體流程課前交流會(huì)（每個(gè)學(xué)生有且只有一次）課前交流會(huì)是學(xué)管了解學(xué)員的初步手段，對(duì)學(xué)員的了解和后期的工作非常重要,具體流程為,學(xué)管在接到咨詢交接過來的新學(xué)員時(shí),第一時(shí)間了解學(xué)員年級(jí)，分?jǐn)?shù),所報(bào)科目.然后找到教學(xué)主任分配老師。其次,邀請咨詢，學(xué)管，教師一起參與課前交流，主要目的在于讓學(xué)管和教師通過咨詢對(duì)學(xué)員有一個(gè)詳細(xì)的了解,同時(shí)安排學(xué)生初步的上課時(shí)間，方便早做準(zhǔn)備。(課前交流會(huì)必須要求老師在場.）安排好初步上課時(shí)間后,學(xué)管可以開始給家長進(jìn)行第二次回訪。確定上課時(shí)間。要求：整個(gè)會(huì)議由學(xué)管與老師發(fā)問,事無巨細(xì)。咨詢必須一一如實(shí)回答，如有隱瞞咨詢將負(fù)全部責(zé)任!學(xué)管填寫課前交流會(huì)登記表留檔。（開會(huì)時(shí)間一般5到15分鐘)主要針對(duì)以下幾點(diǎn)：學(xué)生的確定成績。學(xué)生目前的學(xué)習(xí)狀態(tài)。學(xué)習(xí)習(xí)慣是否有問題需要特別注意。學(xué)生對(duì)上課時(shí)間有無特別要求。對(duì)老師有什么特別要求。咨詢對(duì)家長有何種承諾（有無送課時(shí)?等）咨詢和家長針對(duì)學(xué)員的情況有什么初步規(guī)劃?（期中?期末？有沒有提升?家長對(duì)補(bǔ)習(xí)的期望是什么樣的？(是否要求提分？什么時(shí)候能提分這一類？)內(nèi)部交流會(huì)內(nèi)部交流會(huì)的主要意義在于調(diào)整學(xué)員的教學(xué)計(jì)劃，在教學(xué)過程中學(xué)生難免產(chǎn)生新的要求，這就需要學(xué)管通知老師，和老師一起商量學(xué)員接下來的計(jì)劃，便于后期如實(shí)反饋給家長。同時(shí)在教學(xué)過程中，老師將會(huì)針對(duì)學(xué)員的學(xué)習(xí)情況,學(xué)習(xí)進(jìn)度跟學(xué)管進(jìn)行反饋，從而產(chǎn)生了內(nèi)部交流會(huì).內(nèi)部交流會(huì)的參會(huì)人員：學(xué)管，所有任課老師。主要交流問題:學(xué)員近期的學(xué)習(xí)情況（學(xué)到哪里了？)，學(xué)習(xí)的怎么樣?這個(gè)部分能掌握百分之多少？學(xué)員近期的優(yōu)秀表現(xiàn)有什么？學(xué)員近期的不好的表現(xiàn)有什么？我們后期怎么解決?學(xué)生有沒有什么新的針對(duì)老師和教學(xué)計(jì)劃的要求？要求：每一次內(nèi)部交流以后請盡快跟家長進(jìn)行反饋，以免后期遺忘。同時(shí)每一次內(nèi)部交流會(huì)都會(huì)增加學(xué)管對(duì)學(xué)生了解程度的同時(shí),增加與家長的談資，做到言之有物，進(jìn)一步強(qiáng)化家長心中我們很專業(yè)的映像。家長座談會(huì)家長會(huì)是學(xué)管跟家長溝通最正式,最重要的手段,對(duì)于一個(gè)學(xué)管有重要的意義，家長會(huì)的主要作用有三個(gè)：1針對(duì)學(xué)生的情況進(jìn)行詳細(xì)的匯報(bào)與溝通.(電話回訪一般說不清楚)對(duì)后期的教學(xué)計(jì)劃展開引導(dǎo)與鋪墊，達(dá)成續(xù)費(fèi)。針對(duì)有問題或者家長不滿意的學(xué)員進(jìn)行面對(duì)面座談。一個(gè)成功的家長會(huì)一定是在內(nèi)部交流會(huì)成功的基礎(chǔ)上才進(jìn)行的。從家長上門的開始學(xué)管和老師就應(yīng)該有清晰思路,規(guī)劃，建議和意見,有學(xué)管把握節(jié)奏，掌控會(huì)議氣氛與導(dǎo)向，教師主導(dǎo)，跟家長說明之前內(nèi)部交流會(huì)和學(xué)管所達(dá)成的規(guī)劃與建議。學(xué)管在通過一系列的話術(shù)強(qiáng)化整個(gè)家長會(huì)原本的內(nèi)容與目的(續(xù)費(fèi)？加課？擴(kuò)科？還是挽單?)，整個(gè)開會(huì)過程學(xué)管做會(huì)議記錄，留下文字檔案存檔，方便后期查閱！要求：家長會(huì)的參與人有學(xué)管，任課教師與家長。同時(shí)強(qiáng)烈要求，沒有召開內(nèi)部交流會(huì)的學(xué)管不允許召開家長會(huì)。（即禁止學(xué)管在沒有召開內(nèi)部交流會(huì),沒有跟老師達(dá)成一致的情況下召開家長會(huì)?。┴?cái)務(wù)管理·平時(shí)作業(yè)一、單項(xiàng)選擇題1.將1元存入銀行，按利息率10％復(fù)利計(jì)息，來計(jì)算8年后的本利和的系數(shù)是（C）。A。年金終值系數(shù)B．復(fù)利現(xiàn)值系數(shù)C。復(fù)利終值系數(shù)D．年金現(xiàn)值系數(shù)2。年金終值系數(shù)與償債基金系數(shù)之間的關(guān)系是（C）A。年金終值系數(shù)+償債基金系數(shù)=1B.年金終值系數(shù)÷償債基金系數(shù)=1C。年金終值系數(shù)×償債基金系數(shù)=1D.年金終值系數(shù)—償債基金系數(shù)=13.下列財(cái)務(wù)比率反映企業(yè)獲利能力的是（B）A?？傎Y產(chǎn)周轉(zhuǎn)率B．凈資產(chǎn)收益率C．流動(dòng)比率D．利息保障倍數(shù)4.不存在財(cái)務(wù)杠桿作用的融資方式是（D)A。銀行借款B．發(fā)行債券C．發(fā)行優(yōu)先股D．發(fā)行普通股5.優(yōu)先股與普通股都具有的特征是（A)A．以稅后利潤支付股利B．有投票權(quán)C．反映所有權(quán)關(guān)系D．形成債務(wù)性資本6。能夠降低經(jīng)營杠桿度，從而降低企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的途徑是（D）A．償還銀行貸款B．?dāng)U大銷售C．減少產(chǎn)品生產(chǎn)量D．節(jié)約固定成本開支7。企業(yè)同其所有者之間的財(cái)務(wù)關(guān)系反映的是（C）A．債權(quán)債務(wù)關(guān)系B．債務(wù)債權(quán)關(guān)系C．投資與受資關(guān)系D．經(jīng)營權(quán)與所有權(quán)關(guān)系8。某企業(yè)的融資結(jié)構(gòu)中普通股融資和債務(wù)融資比例為2:1，債務(wù)的稅后資本成本為6％，已知企業(yè)的加權(quán)資本成本為10%，則普通股資本成本為（C）A．4%B．10％C．12%D．16％9.已知某證券的β系數(shù)為1,則該證券（A）A．與證券市場所有股票的平均風(fēng)險(xiǎn)一致B．有非常低的風(fēng)險(xiǎn)C．是證券市場所有股票的平均風(fēng)險(xiǎn)的兩倍D．無風(fēng)險(xiǎn)10。投資決策方法中回收期法的主要缺點(diǎn)有二:一是決策依據(jù)的主觀臆斷；二是未考慮（D）A．投資的成本B．投資的風(fēng)險(xiǎn)C．投資的規(guī)模D．投資回收期后的現(xiàn)金流量11.某企業(yè)面臨甲、乙兩個(gè)投資項(xiàng)目，經(jīng)衡量，它們的預(yù)期報(bào)酬率相等，甲項(xiàng)目的標(biāo)準(zhǔn)差大于乙項(xiàng)目的標(biāo)準(zhǔn)差。對(duì)于甲、乙項(xiàng)目可以做出的判斷為（A）A.甲項(xiàng)目取得更高報(bào)酬和出現(xiàn)更大虧損的可能性大于乙項(xiàng)目B。甲項(xiàng)目取得更高報(bào)酬和出現(xiàn)更大虧損的可能性小于乙項(xiàng)目C。甲項(xiàng)目實(shí)際取得的報(bào)酬會(huì)高于其預(yù)期報(bào)酬D。乙項(xiàng)目實(shí)際取得的報(bào)酬會(huì)低于其預(yù)期報(bào)酬12。以下不屬于在實(shí)踐中具有廣泛影響的財(cái)務(wù)管理目標(biāo)的觀點(diǎn)是（C）A。利潤最大化B。股東財(cái)富最大化C。產(chǎn)值最大化D。企業(yè)價(jià)值最大化二、多項(xiàng)選擇題16。企業(yè)財(cái)務(wù)管理的利潤最大化目標(biāo)在實(shí)際運(yùn)用過程中的缺陷包括(ABCD）A。利潤更多指的是會(huì)計(jì)概念B.利潤概念所指不明C。利潤最大化中的利潤是個(gè)絕對(duì)數(shù)D。有可能誘使企業(yè)的短期行為17。企業(yè)現(xiàn)金流量所指的現(xiàn)金中包括現(xiàn)金等價(jià)物，以下屬于現(xiàn)金等價(jià)物特點(diǎn)是（ACD）A。持有期限短B。流動(dòng)性弱C.容易轉(zhuǎn)換為已知金額現(xiàn)金D.價(jià)值變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)很小18。股票發(fā)行價(jià)格的基本形式包括（ABD）A。等價(jià)B。時(shí)價(jià)C。成本價(jià)D.中間價(jià)三、計(jì)算題21．長江公司打算發(fā)行票面利率為8％、面值為1000元的5年期債券.該債券每年支付一次利息，并在到期日償還本金.假設(shè)你要求的收益率為10％，那么:你認(rèn)為該債券的內(nèi)在價(jià)值是多少?解：該債券的內(nèi)在價(jià)值為：1000（P/F，10％，5）+1000*8，（P/A，10%，5）

=620.9+80*3.79079,924。1元22．某公司股票的預(yù)期收益率為18％，β系數(shù)為1。2,無風(fēng)險(xiǎn)收益率為6％，則市場的預(yù)期收益率是多少?解：預(yù)期收益率設(shè)為X則方程式：6%+1.2＊（X%-6％）

=18％X=(18%—6％+1.2*6%）/。2*100X

=16％四、簡答題23．長期借款融資的優(yōu)缺點(diǎn)分別是什么？答：長期借款融資的優(yōu)點(diǎn)是1。融資速度快2.借款彈性大3.融資成本低4.不會(huì)稀釋公司的控制權(quán)；長期借款融資的缺點(diǎn)是1.融資風(fēng)險(xiǎn)較高2籌資規(guī)模有限3限制條款較多。.

24．公司CFO？的角色有哪些？答：公司CFO的角色有股東權(quán)益監(jiān)督職責(zé)、戰(zhàn)略計(jì)劃管理職責(zé)、資源價(jià)值創(chuàng)造職責(zé)、績效評(píng)價(jià)管理職責(zé)、會(huì)計(jì)基礎(chǔ)建設(shè)職責(zé)、企業(yè)控制管理職責(zé)。25．利潤最大化目標(biāo)的缺陷是什么?答：利潤最大化的缺陷：1“利潤”更多地是一個(gè)會(huì)計(jì)概念,因此,同樣存在會(huì)計(jì)及其計(jì)量方法的內(nèi)在缺陷如在會(huì)計(jì)采用歷史成本法而忽略了貨幣的時(shí)間價(jià)值；2“利潤"概念所指不明。利潤有許多含義，如會(huì)計(jì)利潤、經(jīng)濟(jì)利潤，或者短期利潤，長期利潤;3利潤最大化中的利潤是一個(gè)絕對(duì)數(shù)，它沒有反映出所獲利潤與投入資本之間的對(duì)比關(guān)系；4如果片面強(qiáng)調(diào)利潤的增加，有可能誘使企業(yè)產(chǎn)生追求利潤的短期行為,而忽視企業(yè)的長期發(fā)展.五、案例分析綜合題近年來，我國不少企業(yè)追求多元化經(jīng)營模式,試圖通過多元化經(jīng)營減輕企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，使企業(yè)走上健康穩(wěn)定發(fā)展的道路.然而，現(xiàn)實(shí)卻讓人們看到多元化經(jīng)營使許多企業(yè)走上了加速陷入財(cái)務(wù)危機(jī)甚至破產(chǎn)危機(jī)之路.巨人集團(tuán)的興衰就是這許許多多例子中的一個(gè)。其原因何在？學(xué)術(shù)界有各種分析。本文試圖以巨人集團(tuán)的興衰為例，從財(cái)務(wù)管理的角度，對(duì)此問題作些分析.一、巨人集團(tuán)的興衰史……多元化的快速發(fā)展使得巨人集團(tuán)自身的弊端一下于暴露無遺.1995年7月11日，史玉柱在提出第二次創(chuàng)業(yè)的一年后，不得不再次宣布進(jìn)行整頓，在集團(tuán)內(nèi)部進(jìn)行了一次干部大換血。8月,集團(tuán)向各大銷售區(qū)派駐財(cái)務(wù)和監(jiān)察審計(jì)總監(jiān),財(cái)務(wù)總路和監(jiān)察審計(jì)總監(jiān)直接對(duì)總部負(fù)責(zé)，同時(shí)，兩者又各自獨(dú)立，相互監(jiān)控。但是，整頓并沒有從根本上扭轉(zhuǎn)局面.1995年9月，巨人的發(fā)展形勢急轉(zhuǎn)直下,步入低潮。伴隨著10月發(fā)動(dòng)的“秋季戰(zhàn)役"的黯然落幕,1995年底，巨人集團(tuán)面臨著前所未有的嚴(yán)峻形勢,財(cái)務(wù)狀況進(jìn)一步惡化。1996年初，史玉柱為挽回局面，將公司重點(diǎn)轉(zhuǎn)向減肥食品“巨不肥".3月份,“巨不肥"營銷計(jì)劃順利展開，銷售大幅上升,公司情況有所好轉(zhuǎn)?？墒?，一種產(chǎn)品銷售得不錯(cuò)并不代表公司整體狀況好轉(zhuǎn)，公司舊的制度弊端、管理缺陷并沒有得到解決.相反“巨不肥”帶來的利潤還被一些人私分了，集團(tuán)公司內(nèi)各種違規(guī)違紀(jì)、挪用貪污事件層出不窮。其屬下的全資子公司康元公司，由于公司財(cái)務(wù)管理混亂，集團(tuán)公司也未派出財(cái)務(wù)總監(jiān)對(duì)其進(jìn)行監(jiān)督，導(dǎo)致公司浪費(fèi)嚴(yán)重，債臺(tái)高筑。至1996年底，康元公司累計(jì)債務(wù)已達(dá)1億元，且大量債務(wù)存在水分,相當(dāng)一部分是由公司內(nèi)部人員侵吞造成的，公司的資產(chǎn)流失嚴(yán)重。而此時(shí)更讓史玉柱焦急的是預(yù)計(jì)投資過億元的巨人大廈.他決定將生物工程的流動(dòng)資金抽出投入大廈的建設(shè)，而不是停工。進(jìn)入7月份,全國保健品市場普遍下滑，巨人保健品的銷量也急劇下滑，維持生物工程正常運(yùn)作的基本費(fèi)用和廣告費(fèi)用不足,生物產(chǎn)業(yè)的發(fā)展受到了極大的影響。按原合同，大廈施工三年蓋到20層,1996年