財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)實(shí)習(xí)報(bào)告

淮海工學(xué)院實(shí)習(xí)報(bào)告書題目：財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)實(shí)習(xí)系（院）：商學(xué)院專業(yè)：財(cái)務(wù)管理班級(jí)：G財(cái)務(wù)121姓名：汪夢(mèng)玲學(xué)號(hào)：1503046月30日1實(shí)習(xí)安排及實(shí)習(xí)內(nèi)容：1．1時(shí)間安排：學(xué)期安排：第六學(xué)期；設(shè)計(jì)時(shí)間：15天（3周）；時(shí)間分派：1．安裝調(diào)試會(huì)計(jì)軟件的軟件、硬件運(yùn)行環(huán)境，并掌握安裝內(nèi)容及過程，熟悉軟件的網(wǎng)絡(luò)配置。（1天）2完畢賬套的建立及系統(tǒng)資料維護(hù)，賬務(wù)系統(tǒng)、工資、固定資產(chǎn)、應(yīng)收應(yīng)付款、現(xiàn)金管理、報(bào)表、工業(yè)采購、工業(yè)銷售、倉存、存貨核算、成本計(jì)算、現(xiàn)金流量的初始化。（3天）3．在賬務(wù)系統(tǒng)中據(jù)資料進(jìn)行憑證的輸入、審核、查詢、記賬。采購業(yè)務(wù)處理，銷售業(yè)務(wù)處理，出庫管理，出入庫核算。收款、付款。憑證生成和查詢。（5天）4．工資核算和所得稅處理。固定資產(chǎn)增長、清理、變動(dòng)的核算。(1天)5．在現(xiàn)金管理系統(tǒng)中進(jìn)行現(xiàn)金、銀行存款的盤點(diǎn)、對(duì)賬和票據(jù)管理。(1天)6．在報(bào)表系統(tǒng)中編制和生成資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、利潤分派表。（2天）7．編制現(xiàn)金流量表。（1天）8．進(jìn)行財(cái)務(wù)分析及資料整頓。（1天）1．2實(shí)習(xí)目的：本次實(shí)習(xí)通過完畢賬務(wù)處理、工資、固定資產(chǎn)、應(yīng)收應(yīng)付款、采購系統(tǒng)、銷售系統(tǒng)、庫存管理、現(xiàn)金管理、存貨核算、成本計(jì)算、現(xiàn)金流量表、報(bào)表的功能模塊來學(xué)習(xí)用友的運(yùn)用；通過用友ERP軟件理解并掌握會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的財(cái)務(wù)、購銷存、管理與決策三大系統(tǒng)；通過實(shí)習(xí)理解并掌握老式手工記賬與運(yùn)用會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)記賬區(qū)別于聯(lián)絡(luò)；學(xué)會(huì)企業(yè)財(cái)務(wù)鏈中各項(xiàng)業(yè)務(wù)的操作流程與措施，熟悉各項(xiàng)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)操作，最終身成資產(chǎn)負(fù)債表、損益表。1．3實(shí)習(xí)規(guī)定：1.獨(dú)立完畢設(shè)計(jì)內(nèi)容。2.純熟掌握會(huì)計(jì)軟件運(yùn)行的環(huán)境。3.可以根據(jù)資料完畢系統(tǒng)的初始化工作。4.可以根據(jù)資料完畢詳細(xì)業(yè)務(wù)核算。5.可以根據(jù)資料完畢會(huì)計(jì)報(bào)表的編制。6.設(shè)計(jì)中碰到問題要培養(yǎng)獨(dú)立思索分析的能力，并重視處理設(shè)計(jì)中的會(huì)計(jì)軟件、系統(tǒng)及硬件出現(xiàn)的問題。1．4實(shí)習(xí)內(nèi)容：1.掌握會(huì)計(jì)軟件的軟件、硬件運(yùn)行環(huán)境，并掌握安裝內(nèi)容及過程。2.熟悉軟件的網(wǎng)絡(luò)配置。3.完畢賬套的建立及系統(tǒng)資料維護(hù)，賬務(wù)系統(tǒng)、工資、固定資產(chǎn)、應(yīng)收應(yīng)付款、現(xiàn)金管理、報(bào)表、工業(yè)采購、工業(yè)銷售、倉存、存貨核算、成本計(jì)算、現(xiàn)金流量的初始化。4.在賬務(wù)系統(tǒng)中據(jù)資料進(jìn)行憑證的輸入、審核、查詢、記賬。5.在工業(yè)采購系統(tǒng)中進(jìn)行采購業(yè)務(wù)處理，并在倉存中進(jìn)行入庫管理，在存貨核算中進(jìn)行入庫核算。在付款系統(tǒng)中付款。6.在工業(yè)銷售系統(tǒng)中進(jìn)行銷售業(yè)務(wù)處理，并在倉存中進(jìn)行出庫管理，在存貨核算中進(jìn)行出庫核算。在收款系統(tǒng)中收款。7.在存貨核算系統(tǒng)中進(jìn)行采購、銷售的記賬憑證生成和查詢。8.在工資核算中進(jìn)行工資核算和所得稅處理。9.在固定資產(chǎn)核算中進(jìn)行固定資產(chǎn)增長、清理、變動(dòng)的核算。10.在現(xiàn)金管理系統(tǒng)中進(jìn)行現(xiàn)金、銀行存款的盤點(diǎn)、對(duì)賬和票據(jù)管理。11.在報(bào)表系統(tǒng)中編制和生成資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、利潤分派表。2實(shí)習(xí)重要成果2．1科目匯總表科目編碼科目名稱外幣名稱計(jì)量單位金額合計(jì)借方金額合計(jì)貸方外幣合計(jì)借方外幣合計(jì)貸方數(shù)量合計(jì)借方數(shù)量合計(jì)貸方1001庫存現(xiàn)金013600001002銀行存款280800274350.5700001121應(yīng)收票據(jù)028080000001122應(yīng)收賬款132500000001221其他應(yīng)收款0440000001401材料采購694905329000001403原材料16790000001405庫存商品1271937.23000001411周轉(zhuǎn)材料2050010235.7500001602合計(jì)折舊015944.40000資產(chǎn)小計(jì)179.23639156.7200002202應(yīng)付賬款1000006503900002211應(yīng)付職工薪酬38070.07112530.600002221應(yīng)交稅費(fèi)136829.519179.4900002231應(yīng)付利息060000000負(fù)債小計(jì)274899.57202749.0900005001生產(chǎn)成本110446.31286637.2300005101制造費(fèi)用14686.2830072.420000成本小計(jì)125132.581316709.6500006001主營業(yè)務(wù)收入0112820.5100006601銷售費(fèi)用7391.98000006602管理費(fèi)用65994.61000006603財(cái)務(wù)費(fèi)用600000000損益小計(jì)79386.59112820.510000合計(jì)2271435.972271435.9700002．2序時(shí)賬日期憑證號(hào)數(shù)科目編碼科目名稱摘要方向數(shù)量外幣金額.05.03付-00012202應(yīng)付賬款*付款單_鄭鑄_-借00100000.05.03付-0001100201工行存款*付款單_5_.05.03貸00100000.05.03轉(zhuǎn)-00011403原材料*紅字回沖單借00-16000.05.03轉(zhuǎn)-00011402在途物資*紅字回沖單貸00-16000.05.05付-00022211應(yīng)付職工薪酬*支付工資借0038070.07.05.05付-0002100201工行存款*支付工資_202_548195_.05.05貸0038070.07.05.05付-0003660204其他*報(bào)銷差旅費(fèi)借004536.05.05付-0003122101應(yīng)收職工借款*報(bào)銷差旅費(fèi)_供應(yīng)組_李維_.05.05貸004400.05.05付-00031001庫存現(xiàn)金*報(bào)銷差旅費(fèi)貸00136.05.05轉(zhuǎn)-00021401材料采購*采購專用發(fā)票借0030000.05.05轉(zhuǎn)-000222210101進(jìn)項(xiàng)稅額*采購專用發(fā)票借005100.05.05轉(zhuǎn)-00022202應(yīng)付賬款*采購專用發(fā)票_鄭鑄_李維貸0035100.05.05轉(zhuǎn)-00031401材料采購*運(yùn)費(fèi)發(fā)票借002790.05.05轉(zhuǎn)-000322210101進(jìn)項(xiàng)稅額*運(yùn)費(fèi)發(fā)票借00210.05.05轉(zhuǎn)-00032202應(yīng)付賬款*運(yùn)費(fèi)發(fā)票_鄭鑄_李維貸003000.05.05轉(zhuǎn)-00041403原材料*采購入庫單借0032790.05.05轉(zhuǎn)-00041401材料采購*采購入庫單貸0032790.05.05轉(zhuǎn)-00052202應(yīng)付賬款*付款單_鄭鑄_李維借0038100.05.05轉(zhuǎn)-000521商業(yè)承兌匯票*付款單_鄭鑄_李維借0011900.05.05轉(zhuǎn)-00051012其他貨幣資金*付款單_4_.05.05貸0050000.05.05轉(zhuǎn)-00061401材料采購*采購專用發(fā)票借0016200.05.05轉(zhuǎn)-000622210101進(jìn)項(xiàng)稅額*采購專用發(fā)票借002754.05.05轉(zhuǎn)-00062202應(yīng)付賬款*采購專用發(fā)票_唐勝利_-貸0018954.05.06轉(zhuǎn)-0007500101基本生產(chǎn)*材料出庫單借00891081.7.05.06轉(zhuǎn)-00071403原材料*材料出庫單貸00891081.7.05.07付-0004222102應(yīng)交所得稅*交稅借0037412.5.05.07付-0004222103未交稅金*交稅借0079522.05.07付-0004222104應(yīng)交城建稅*交稅借005566.05.07付-0004222105應(yīng)交教育是附加*交稅借002385.05.07付-0004222106應(yīng)交個(gè)人所得稅*交稅借00395.05.07付-0004100201工行存款*交稅貸00125280.5.05.08收-0001100201工行存款*收款_202_548196_.05.08借0032760.05.08收-00011122應(yīng)收賬款*收款_邯鄲窗_548196_.05.08_馬同貸0032760.05.08付-00051122應(yīng)收賬款*其他應(yīng)收單_邯鄲窗_李維借00500.05.08付-0005100201工行存款*其他應(yīng)收單_202_548196_.05.08貸00500.05.08轉(zhuǎn)-00081122應(yīng)收賬款*銷售專用發(fā)票_邯鄲窗_馬同借0032760.05.08轉(zhuǎn)-00086001主營業(yè)務(wù)收入*銷售專用發(fā)票貸0028000.05.08轉(zhuǎn)-000822210102銷項(xiàng)稅額*銷售專用發(fā)票貸004760.05.12轉(zhuǎn)-00091401材料采購*采購專用發(fā)票借0020500.05.12轉(zhuǎn)-000922210101進(jìn)項(xiàng)稅額*采購專用發(fā)票借003485.05.12轉(zhuǎn)-00092202應(yīng)付賬款*采購專用發(fā)票_華強(qiáng)廠_李維貸0023985.05.12轉(zhuǎn)-00102202應(yīng)付賬款*核銷_華強(qiáng)廠_202_.05.12_李維借000.05.12轉(zhuǎn)-001021商業(yè)承兌匯票*核銷_華強(qiáng)廠_202_.05.12_-借00-0.05.13付-0006500102輔助生產(chǎn)*購置商品借0010500.05.13付-0006100201工行存款*購置商品_202_548197_.05.12貸0010500.05.13付-00072202應(yīng)付賬款*付款單_華強(qiáng)廠_-借003985.05.13付-000721商業(yè)承兌匯票*付款單_華強(qiáng)廠_-借000.05.13付-0007100201工行存款*付款單_202_.05.12貸0023985.05.16轉(zhuǎn)-00111405庫存商品*產(chǎn)成品入庫單借00212500.05.16轉(zhuǎn)-0011500101基本生產(chǎn)*產(chǎn)成品入庫單貸00212500.05.20轉(zhuǎn)-0012112101銀行承兌匯票*其他應(yīng)收單_邯鄲窗_-借00280800.05.20轉(zhuǎn)-00126001主營業(yè)務(wù)收入*其他應(yīng)收單貸00280800.05.20轉(zhuǎn)-00131122應(yīng)收賬款*銷售專用發(fā)票_宏福_-借00104000.05.20轉(zhuǎn)-00136001主營業(yè)務(wù)收入*銷售專用發(fā)票貸0088888.89.05.20轉(zhuǎn)-001322210102銷項(xiàng)稅額*銷售專用發(fā)票貸006974.36.05.20轉(zhuǎn)-001322210102銷項(xiàng)稅額*銷售專用發(fā)票貸008136.75.05.23轉(zhuǎn)-0014500102輔助生產(chǎn)*材料出庫單借0010235.75.05.23轉(zhuǎn)-00141403原材料*材料出庫單貸0010235.75.05.30轉(zhuǎn)-0015660202折舊費(fèi)*計(jì)提第[5]期間折舊借0073920.05.30轉(zhuǎn)-0015660202折舊費(fèi)*計(jì)提第[5]期間折舊借00960.05.30轉(zhuǎn)-0015660202折舊費(fèi)*計(jì)提第[5]期間折舊借0011200.05.30轉(zhuǎn)-0015510101折舊費(fèi)*計(jì)提第[5]期間折舊借0087840.05.30轉(zhuǎn)-0015500102輔助生產(chǎn)*計(jì)提第[5]期間折舊借0016000.05.30轉(zhuǎn)-00151602合計(jì)折舊*計(jì)提第[5]期間折舊貸00189920.05.30轉(zhuǎn)-0016660204其他*工會(huì)經(jīng)費(fèi)借001842.76.05.30轉(zhuǎn)-00162211應(yīng)付職工薪酬*工會(huì)經(jīng)費(fèi)貸001842.76.05.30轉(zhuǎn)-0017660204其他*教育經(jīng)費(fèi)借001382.07.05.30轉(zhuǎn)-00172211應(yīng)付職工薪酬*教育經(jīng)費(fèi)貸001382.07.05.30轉(zhuǎn)-00186601銷售費(fèi)用*養(yǎng)老保險(xiǎn)金借00676.5.05.30轉(zhuǎn)-0018510102管理人員工資*養(yǎng)老保險(xiǎn)金借00676.5.05.30轉(zhuǎn)-0018500102輔助生產(chǎn)*養(yǎng)老保險(xiǎn)金借001232.05.30轉(zhuǎn)-0018500101基本生產(chǎn)*養(yǎng)老保險(xiǎn)金借002832.5.05.30轉(zhuǎn)-0018660201工資*養(yǎng)老保險(xiǎn)金借004796.05.30轉(zhuǎn)-00182211應(yīng)付職工薪酬*養(yǎng)老保險(xiǎn)金貸0010213.5.05.30轉(zhuǎn)-00196601銷售費(fèi)用*應(yīng)付福利費(fèi)借00861.05.30轉(zhuǎn)-0019510102管理人員工資*應(yīng)付福利費(fèi)借00861.05.30轉(zhuǎn)-0019500102輔助生產(chǎn)*應(yīng)付福利費(fèi)借001568.05.30轉(zhuǎn)-0019500101基本生產(chǎn)*應(yīng)付福利費(fèi)借003553.91.05.30轉(zhuǎn)-0019660201工資*應(yīng)付福利費(fèi)借006055.39.05.30轉(zhuǎn)-00192211應(yīng)付職工薪酬*應(yīng)付福利費(fèi)貸0012899.3.05.30轉(zhuǎn)-00206601銷售費(fèi)用*應(yīng)付工資總額借006150.05.30轉(zhuǎn)-0020510102管理人員工資*應(yīng)付工資總額借006150.05.30轉(zhuǎn)-0020500102輔助生產(chǎn)*應(yīng)付工資總額借0011200.05.30轉(zhuǎn)-0020500101基本生產(chǎn)*應(yīng)付工資總額借0025385.09.05.30轉(zhuǎn)-0020660201工資*應(yīng)付工資總額借0043252.81.05.30轉(zhuǎn)-00202211應(yīng)付職工薪酬*應(yīng)付工資總額貸0092137.9.05.30轉(zhuǎn)-00216601銷售費(fèi)用*住房公積金借00738.05.30轉(zhuǎn)-0021510102管理人員工資*住房公積金借00738.05.30轉(zhuǎn)-0021500102輔助生產(chǎn)*住房公積金借001344.05.30轉(zhuǎn)-0021500101基本生產(chǎn)*住房公積金借003090.05.30轉(zhuǎn)-0021660201工資*住房公積金借005232.05.30轉(zhuǎn)-00212211應(yīng)付職工薪酬*住房公積金貸0011142.05.30轉(zhuǎn)-00221405庫存商品*采購入庫單借00167000.05.30轉(zhuǎn)-0022500101基本生產(chǎn)*采購入庫單貸00167000.05.30轉(zhuǎn)-0023500101基本生產(chǎn)*分派成本借0014385.05.30轉(zhuǎn)-0023660204其他*分派成本借00315.05.30轉(zhuǎn)-0023500102輔助生產(chǎn)*分派成本貸0014700.05.30轉(zhuǎn)-0024500101基本生產(chǎn)*結(jié)轉(zhuǎn)成本借0030072.42.05.30轉(zhuǎn)-0024510103其他費(fèi)用*結(jié)轉(zhuǎn)成本貸0030072.42合計(jì)借002546147.97貸002546147.972．3資產(chǎn)負(fù)債2．4利潤表利潤表會(huì)企02表編制單位:年5月單位:元項(xiàng)目行數(shù)本期金額上期金額一、營業(yè)收入1112,820.51減：營業(yè)成本2營業(yè)稅金及附加3銷售費(fèi)用47,391.98管理費(fèi)用565,994.61財(cái)務(wù)費(fèi)用66,000.00資產(chǎn)減值損失7加：公允價(jià)值變動(dòng)收益（損失以“-”號(hào)填列）8投資收益（損失以“-”號(hào)填列）9其中:對(duì)聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益10二、營業(yè)利潤（虧損以“-”號(hào)填列）1133433.92加：營業(yè)外收入12減：營業(yè)外支出13其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失14三、利潤總額（虧損總額以“-”號(hào)填列）1533433.92減：所得稅費(fèi)用16四、凈利潤（凈虧損以“-”號(hào)填列）1733433.92五、每股收益：18（一）基本每股收益19（二）稀釋每股收益203實(shí)習(xí)收獲時(shí)光如光陰似箭，我們迎來了學(xué)期末的計(jì)算機(jī)財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)實(shí)習(xí)，通過了財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)的課程后，對(duì)這個(gè)試驗(yàn)已經(jīng)有些熟悉，因此我們做起來就沒有剛開始時(shí)那么渾然不知，越發(fā)現(xiàn)得計(jì)算機(jī)與我們的生活息息有關(guān)，計(jì)算機(jī)財(cái)務(wù)管理愈加是和我們的專業(yè)對(duì)口，目前論框架和措施體系正處在建立和完善的階段，有關(guān)的會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)軟件也會(huì)根據(jù)企業(yè)不停提高的管理需求適時(shí)地發(fā)展和完善。也就規(guī)定我們應(yīng)當(dāng)不停提高自己的專業(yè)知識(shí)和為更符合企業(yè)現(xiàn)代管理規(guī)定的會(huì)計(jì)人。在整個(gè)試驗(yàn)過程中，有輕易的也有很難跨越的大山，首先是賬套信息，財(cái)務(wù)人員，機(jī)構(gòu)設(shè)置，總賬管理，會(huì)計(jì)科目，工資管理，固定資產(chǎn)管理，采購管理，銷售管理，庫存管理，存貨管理，應(yīng)付款管理，應(yīng)收款管理，成本數(shù)據(jù)，十一種細(xì)項(xiàng)，這些完畢后就是最終的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)工作，這些流程做下來我感受到最終一步的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)最難，我們的這個(gè)實(shí)習(xí)不像學(xué)期課程所學(xué)的書上會(huì)一種環(huán)節(jié)一種環(huán)節(jié)告訴我們，我們就跟著環(huán)節(jié)做，但這次的是給我們有關(guān)信息數(shù)據(jù)，讓我們錄入操作，這個(gè)時(shí)候我們就會(huì)翻到書上去看類似的環(huán)節(jié)，老師也給我們有關(guān)指導(dǎo)，在所有模塊的初始設(shè)置完畢后，將期初余額錄入后，要每個(gè)管理的模塊進(jìn)行記賬和審核有關(guān)工作，采購管理，銷售管理，庫存管理，存貨管理，進(jìn)行經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)處理時(shí)，需要對(duì)存貨、客戶、供應(yīng)商進(jìn)行分類。有一種收發(fā)類別編碼級(jí)次為12，我當(dāng)時(shí)由于粗心把它設(shè)置錯(cuò)了，以至到背面做收發(fā)類別的時(shí)候設(shè)置不了，又折回去修改賬套，我必須謹(jǐn)記教導(dǎo)。本次試驗(yàn)由于時(shí)間緊迫，再加上每個(gè)組員的純熟度不一樣，在試驗(yàn)過程中我們碰到了諸多的問題，但最終通過溝通和交流都得到了比很好的處理。感謝老師給我們提供了試驗(yàn)的機(jī)會(huì)，在后來的學(xué)習(xí)和工作生涯中，我們將繼續(xù)豐富和完善會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)及其有關(guān)的知識(shí)。在每一種模塊下，都必須先在設(shè)置里勾選對(duì)應(yīng)的選項(xiàng)，以便下面的有關(guān)工作可以順利進(jìn)行，也許下面工作中會(huì)出現(xiàn)某些小問題，也許就是你在開始設(shè)置時(shí)沒有選上，在工資管理的計(jì)算工資時(shí)，計(jì)算公式也是個(gè)檻，崗位工資為IFF（人員類別=“企業(yè)管理人員”，2800，IFF（人員類別=“輔助車間人員”，1700，1750）），選擇IFF函數(shù)，要進(jìn)行兩次選擇，完畢后要和公式查對(duì)一下，就一種標(biāo)點(diǎn)符號(hào)也會(huì)導(dǎo)致背面的成果不一樣樣。固定資產(chǎn)的業(yè)務(wù)控制參數(shù)里面，措施是平均年限法一計(jì)提折舊，在對(duì)賬不平的狀況下不容許月末記賬，業(yè)務(wù)發(fā)生后立即制單，月末結(jié)賬前一定要完畢制單登賬業(yè)務(wù)，也有些資料上所列示的我們找不到，采購管理里的客戶供應(yīng)商等分類檔案都和之前所學(xué)的課程差不多類似，這里做的是最舒暢的部分，在采購管理的期初數(shù)據(jù)錄入，一開始我們找不到，后來通過尋問，懂得是增長一張采購入庫單，暫估入庫單。在應(yīng)付款管理中的基本科目設(shè)置的預(yù)付科目的編碼是1123，采購稅金科目是進(jìn)項(xiàng)稅22210101，商業(yè)承兌科目是應(yīng)付票據(jù)21，票據(jù)利息科目是2231，，在編制采購發(fā)票某些的時(shí)候不能選擇負(fù)向，應(yīng)直接編制，電匯是預(yù)付，這些做完后錄入期初數(shù)據(jù)，有些明細(xì)往來項(xiàng)目，要根據(jù)之前做的那些填寫數(shù)據(jù)，匯總到總賬科目，然后進(jìn)行試算平衡。經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)部分是花的時(shí)間最多的一種部分，其中大多數(shù)是采購管理和銷售