大型國有集團公司低值易耗品管理辦法

集團低值易耗品管理辦法第一章總則第一條為進一步提高集團低值易耗品管理水平與物資的使用效率，完善集團低值易耗品管理流程，嚴格控制行政辦公費用支出，根據(jù)實際情況，特制定本管理辦法。第二條低值易耗品是指單位價值較低的日常消耗性用品，未列入固定資產(chǎn)管理范疇的有形資產(chǎn)，包括辦公用品、辦公耗材及辦公家具等，具體如下表所示：類型內(nèi)容辦公用品文件夾、資料冊、檔案盒、文件袋、削筆機、訂書機、打孔機、起釘器、訂書釘、回形針、文件框、剪刀、美工刀、筆筒、書立、直尺、票夾、印臺印油、膠棒、皮筋、橡皮、計算器、中性筆、鉛筆、白板筆、記號筆、便條紙、復寫紙、熒光筆等日常辦公用品辦公耗材打印機及復印機所需要的墨盒、硒鼓，維修所需要的配件以及其他損耗性辦公耗材辦公家具工位、椅子、沙發(fā)、文件柜、更衣柜等第三條本辦法適用于集團低值易耗品管理工作。低值易耗品管理原則及責任劃分第四條低值易耗品管理工作應遵循勤儉節(jié)約、合規(guī)透明的原則，做到既要保證集團工作需要，又要防止積壓浪費，相關(guān)費用的使用要嚴格執(zhí)行相關(guān)流程。第五條各相關(guān)管理部室的具體職責劃分：（一）黨委綜合辦負責本部低值易耗品管理工作；（二）計劃財務部負責低值易耗品的總預算批復；（三）集團各部室負責本部室低值易耗品申請使用等管理；（四）生服公司負責低值易耗品中辦公用品的采購及發(fā)放管理。低值易耗品的預算計劃第六條集團低值易耗品費用預算納入到集團辦公費預算，實行年度預算管理。每年年底前，各相關(guān)部室根據(jù)本年度預算使用情況及工作量調(diào)整情況，填寫下一年度費用計劃表并報送至黨委綜合辦。第七條黨委綜合辦負責匯總各部室費用計劃表，并形成初步下一年度費用計劃，報送至預算計劃主管部室。第八條黨委綜合辦每年年初根據(jù)計劃財務部批復的預算總額，將費用預算按部室進行分解，并嚴格管控預算執(zhí)行進度。第九條各部室要嚴格控制費用支出，將費用控制在預算范圍之內(nèi)，原則上不得超支。低值易耗品的采購黨委綜合辦每年征求員工的實際需求，就低值易耗品（辦公用品）的采購范圍開展調(diào)研工作，并根據(jù)調(diào)研結(jié)果調(diào)整本年度低值易耗品（日常辦公用品）采購范圍。辦公耗材采購范圍為辦公設備配套使用的硒鼓及墨盒及其他損耗性耗材。辦公家具采購范圍為員工工位、部室配套家具及其他辦公家具。黨委綜合辦在采購低值易耗品時應確保價格合理、透明。購置前應做好市場詢價、調(diào)查，多家（三家及以上）比價、議價后再進行選擇，以保證所購物品質(zhì)優(yōu)價廉。第十二條低值易耗品原則上實行統(tǒng)一采購。特殊情況下需要自行采購，須經(jīng)過部室負責人及預算分管部室的同意后進行購買。第五章低值易耗品的領(lǐng)用發(fā)放第十三條每年黨委綜合辦確定供應商后將形成辦公用品范圍明細，明確采購標準。各部室領(lǐng)取范圍內(nèi)的辦公用品需領(lǐng)用人填寫《領(lǐng)料單》（附件1），注明部室名稱、日期、領(lǐng)取物品名稱、規(guī)格、數(shù)量等，由領(lǐng)用人、部室負責人簽字后，到生服公司文具庫領(lǐng)??；對于超出規(guī)定范圍的物品，除需要部室負責人簽字外，必須經(jīng)過黨委綜合辦確認后方能領(lǐng)用。第十四條各部室領(lǐng)用辦公耗材需領(lǐng)用人填寫《領(lǐng)料單》（附件1），并注明資產(chǎn)編號，由部室經(jīng)辦人、負責人簽字后，交予耗材服務商，進行領(lǐng)用。對于鼠標等非經(jīng)常性損耗物品，必須由黨委綜合辦確認后進行購買。第十五條需要增配辦公家具時，由各申請部室填寫《集團辦公需求申請表》（附件2），寫明申請理由，經(jīng)部室負責人審核后，報主管部室審批后方能發(fā)放。第十六條各部室負責人應對本部室申請的低值易耗品嚴格審核，減少不必要的辦公費用開支。第十七條原則上低值易耗品中辦公用品及耗材的領(lǐng)用至發(fā)放周期不超過2日，辦公家具領(lǐng)用根據(jù)實際情況進行約定，原則上不超過15日。第十八條集團低值易耗品采取少量庫存原則，除基本日常低值易耗品少量備貨外，其余低值易耗品即用即領(lǐng)，避免資源浪費，提高物品使用效率。第十九條生服公司負責建立辦公用品領(lǐng)用臺賬，逐單進行登記、核算，并做好領(lǐng)取記錄，相關(guān)單據(jù)不符、不全、不清（或涂改）等情況，應拒絕發(fā)放。第六章低值易耗品的結(jié)算第二十條低值易耗品中日常辦公用品、辦公耗材原則上由黨委綜合辦根據(jù)各部室年初預算批復情況，按月?lián)嵔Y(jié)算。第二十一條辦公家具及臨時性、專項活動需要的辦公用品，須各申請部室履行前置申請流程后，憑紙質(zhì)有效發(fā)票單據(jù)及《集團辦公需求申請表》履行報銷結(jié)算流程，原則上發(fā)放后10個工作日內(nèi)完成整體工作。第七章低值易耗品的回收第二十二條低值易耗品實行以舊換新領(lǐng)取，廢舊辦公耗材相關(guān)固體廢棄物由黨委綜合辦委托專業(yè)公司進行回收，確保環(huán)保要求符合標準。并填寫交接單，集中處理，不得隨意丟棄。第八章低值易耗品的監(jiān)督考核第二十三條低值易耗品的監(jiān)督考核納入集團星級部室創(chuàng)建考核工作部室基礎建設部分，采取100分制。對于臨時性及專項活動申請低值易耗品，未按照截止時間完成低值易耗品費用結(jié)算的情況，每年度內(nèi)出現(xiàn)一次在星級部室考核中扣減10分。年終由黨委綜合辦負責將考核結(jié)果報送機關(guān)黨委辦公室，應用于集團星級部室創(chuàng)建考核工作。第九章附則第二十四條黨委綜合辦建立低值易耗品預算使用臺賬，每月更新各部室預算使用進度，按季度提示各部室預算使用進度，并嚴格按照進度執(zhí)行，設置預警線，如相關(guān)部室出現(xiàn)預算使用超進度等情況，將采取強制暫停繼續(xù)使用相關(guān)費用等手段。第二十五條本制度由黨委綜合辦制定，并負責解釋和組織實施。第二十六條本制度自頒布之日起實施。附件1：附件2集團辦公需求申請表［2022版］編號：申報部室/單位主辦人申請事項電話規(guī)格型號申請事由經(jīng)辦人簽字：負責人簽字：年月日簽批程序預算主管部室審核結(jié)果經(jīng)辦人：年月