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領導干部金融知識讀本（修訂本）戴相龍主編多情整理第一章金融機構第一節(jié)：中國人民銀行一：我國金融機構種類（掌握）1：金融監(jiān)管機構：中國人民銀行，中國證券監(jiān)督管理委員會，中國保險監(jiān)督管理委員會，中國保監(jiān)會（分業(yè)監(jiān)管體制）2：經(jīng)營性金融機構：政策性銀行，商業(yè)銀行，證券機構，保險機構，信用合作機構，非銀行金融機構。二：中央銀行的類型和職能（掌握）發(fā)行的銀行：享有貨幣發(fā)行的壟斷權政府的銀行：代表政府管理全國的金融機構和金融活動，經(jīng)理國庫銀行的銀行：作為最后貸款人，向商業(yè)銀行發(fā)放貸款三：人民銀行，外匯局，銀監(jiān)會，保監(jiān)會介紹（熟悉）（一）中國人民銀行1：歷史沿革1948年12月1日成立，1984年前，中國人民銀行職能既包括中央銀行職能，又包括商業(yè)銀行職能，1984年起，中國人民銀行專門行使中央銀行職能，并依次成立四大專業(yè)銀行。1995年3月18日，作為中央銀行以法律的形式被確定下來。2：主要職責（1）制定和實施貨幣政策，保持幣值穩(wěn)定（2）依法對金融機構進行監(jiān)督管理，維護金融業(yè)的合法，穩(wěn)健運行（銀監(jiān)會）（3）維護支付，清算系統(tǒng)的正常運行（4）持有，管理，經(jīng)營國家外匯儲備、黃金儲備（5）經(jīng)理國庫和負責金融統(tǒng)計業(yè)務（6）代表我國政府從事有關的國際金融活動中國人民銀行網(wǎng)站（一）起草有關法律和行政法規(guī)；完善有關金融機構運行規(guī)則；發(fā)布與履行職責有關的命令和規(guī)章。

（二）依法制定和執(zhí)行貨幣政策。

（三）監(jiān)督管理銀行間同業(yè)拆借市場和銀行間債券市場、外匯市場、黃金市場。

（四）防范和化解系統(tǒng)性金融風險，維護國家金融穩(wěn)定。

（五）確定人民幣匯率政策；維護合理的人民幣匯率水平；實施外匯管理；持有、管理和經(jīng)營國家外匯儲備和黃金儲備。

（六）發(fā)行人民幣，管理人民幣流通。

（七）經(jīng)理國庫。

（八）會同有關部門制定支付結算規(guī)則，維護支付、清算系統(tǒng)的正常運行。

（九）制定和組織實施金融業(yè)綜合統(tǒng)計制度，負責數(shù)據(jù)匯總和宏觀經(jīng)濟分析與預測。

（十）組織協(xié)調國家反洗錢工作，指導、部署金融業(yè)反洗錢工作，承擔反洗錢的資金監(jiān)測職責。

（十一）管理信貸征信業(yè)，推動建立社會信用體系。

（十二）作為國家的中央銀行，從事有關國際金融活動。

（十三）按照有關規(guī)定從事金融業(yè)務活動。

（十四）承辦國務院交辦的其他事項銀監(jiān)會，銀監(jiān)會將根據(jù)授權，統(tǒng)一監(jiān)督管理銀行、資產(chǎn)管理公司、信托投資公司及其他存款類金融機構。其主要職責是：擬訂有關銀行業(yè)監(jiān)管的政策法規(guī)，負責市場準入和運行監(jiān)督，依法查處違法違規(guī)行為等。3：組織機構特點1998年，改革為大區(qū)行管理體制，9個跨?。▍^(qū)）分行，2個營業(yè)管理部（北京、重慶），在分行所在地以外的省會城市及大連、青島、寧波、廈門、深圳計劃單列市設立中心支行。（二）國家外匯管理局1：歷史沿革國家外匯管理局為中國人民銀行管理的國家局，是依法進行外匯管理的行政機構2：主要職責（1）負責國際收支的統(tǒng)計與管理（2）負責外匯市場的管理（3）負責外匯外債管理（4）經(jīng)營國家外匯儲備（受央行委托）3:組織機構特點外匯管理部：北京，重慶外匯管理局分局：省會城市，副省級城市外匯管理局支局：外匯業(yè)務量較大的市縣(三)中國證券監(jiān)督管理委員會1：歷史沿革1992年10月成立，現(xiàn)為國務院直屬正部級事業(yè)單位，專司全國證券、期貨市場的監(jiān)管職能2：主要職責（1）起草證券、期貨市場有關法律、法規(guī)和規(guī)章（2）統(tǒng)一監(jiān)管證券、期貨機構（3）負責對有價證券發(fā)行的管理（4）負責對上市公司及其信息披露的監(jiān)管3：組織機構總部設在北京，在國內一些地區(qū)設立若干派出機構，實行垂直管理。（四）中國保險監(jiān)督管理委員會1：歷史沿革從中國人民銀行職能分立出來，1998年11月18日，國務院批準設立中國保監(jiān)會，專司全國商業(yè)保險市場的監(jiān)管職能2：主要職責（1）起草有關保險業(yè)的法律、法規(guī)，制定保險業(yè)的規(guī)章；（2）審批和管理保險機構的設立、變更和終止（3）制定、修改或備案保險條款和保險費率，維護保險市場秩序（4）監(jiān)督、檢查保險業(yè)務經(jīng)營活動（5）依法對保險機構業(yè)務及其從業(yè)人員的違法違規(guī)活動進行處罰3：組織機構總部設在北京，在國內一些地區(qū)設立若干派出機構，實行垂直管理四商業(yè)銀行性質，特征，類型，組織機構（掌握）（一）性質和特征是以經(jīng)營存放款，辦理轉賬結算為主要業(yè)務，以盈利為主要經(jīng)營目標的金融企業(yè)其最明顯的特征：能夠吸收活期存款，創(chuàng)造貨幣我國商業(yè)銀行除具備一般特征外，還有一下幾個特點和要求1：在所有制結構上，以國家獨資或控股為主，同時發(fā)展一定數(shù)量的股份制商業(yè)銀行2：商業(yè)銀行不得在境內從事信托投資和股票業(yè)務，不得對非銀行金融機構和企業(yè)投資，不得投資于非自用不動產(chǎn)3：實行穩(wěn)健經(jīng)營的方針4：業(yè)務的開展不受任何單位和個人的干涉5：實行風險管理，包括資產(chǎn)負債比例管理（二）構成類型1：國有獨資商業(yè)銀行2：股份制商業(yè)銀行3：城市商業(yè)銀行（三）組織機構1：總分行制，對外是一個獨立法人，不得設立具有獨立法人資格的分支行，分行之間不應有相互存貸的市場交易行為，不能變成多極法人制的銀行集團2：分支機構設立的限制：人行批準；不按照行政區(qū)劃設置；總行按規(guī)定營運資金，總行撥付綜合不超過其資本金的60％。3：城市商業(yè)銀行的設立都是按照城市劃分4：授權授信制度，1998年，改變過去按照行政級別確定貸款權限的做法。五：其他金融機構的概念，特征，分類和業(yè)務范圍（掌握）（一）政策性銀行1：概念由政府創(chuàng)立或擔保，以貫徹國家產(chǎn)業(yè)政策和區(qū)域發(fā)展政策為目的，具有特許的融資原則，不以盈利為目標的金融機構。我國政策性銀行的金融業(yè)務受中國人民銀行的指導和監(jiān)督。2：特征（1）資本金多由政府財政撥付（2）不以盈利為目標，但政策性銀行也必須考慮盈虧，力爭保本微利（3）資金來源主要靠發(fā)行金融債券或向央行舉債，一般不面向公眾吸收存款（4）有特定的業(yè)務領域，不與商業(yè)銀行競爭。3:分類和業(yè)務范圍國家開發(fā)銀行：重點向國家基礎設施，基礎產(chǎn)業(yè)和支柱產(chǎn)業(yè)項目以及重大技術改造和高薪技術產(chǎn)業(yè)化項目發(fā)放貸款中國進出口銀行：執(zhí)行國家產(chǎn)業(yè)政策和外貿(mào)政策，為擴大我國機電產(chǎn)品和成套設備等資本性貨物出口提供支持中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行：籌集農(nóng)業(yè)政策性信貸資金，承擔國家規(guī)定的農(nóng)業(yè)政策性金融業(yè)務，代理財政性支農(nóng)資金的撥付（二）保險公司1：概念以經(jīng)營保險業(yè)務為主的經(jīng)濟組織2：特征3：分類和業(yè)務范圍（按保險范圍劃分）財產(chǎn)保險：以財產(chǎn)以及相關利益為保險標的責任保險：以被保險人的民事?lián)p害賠償責任為保險標的保證保險：指由保險人承保在信用借貸或銷售合同關系中因一方違約而造成的經(jīng)濟損失人身保險：包括人壽保險，健康保險和意外傷害保險（三）信托投資公司1：概念受托人按照委托人的意愿，以自己的名義，受益人的利益或特定的目的，對信托財產(chǎn)進行管理或者處分的行為2：特征信托的本質是”受人之托，代人理財“?，F(xiàn)代信托已經(jīng)成為一種以財產(chǎn)為核心，信用為基礎，委托，受托為主要方式的財產(chǎn)運用和管理制度3：業(yè)務范圍：九大類。（四）金融租賃公司1：概念融資租賃是以商品交易為基礎的融資與融物相結合的特許類型的籌集資本，設備的一種方式。2：分類一類是融資性租賃，另一類是經(jīng)營性租賃3：業(yè)務范圍略（五）財務公司1：概念在我國，企業(yè)集團財務公司都是依托大型企業(yè)集團而成立的，主要為企業(yè)集團成員單位的技術改造，新產(chǎn)品開發(fā)和產(chǎn)品銷售提供服務2：主要業(yè)務吸收成員單位三個月以上的存款，發(fā)行財務公司債券，同業(yè)拆借以及其他對成員單位的業(yè)務。3：其他規(guī)定注冊資本最低1億元；財務公司的注冊資本金應當主要從成員單位中募集，并可以吸收成員單位以外的合格的機構投資者的股份。經(jīng)營外匯業(yè)務的財務公司，其注冊資本金中應當包括不低于500萬美元或者等值的可自由兌換貨幣。

（六）郵政儲蓄機構1：概念由原郵電部郵政儲金匯業(yè)局改組而成的郵政金融機構。行政上受郵政局領導，業(yè)務上受人行管轄。2：業(yè)務范圍以個人服務為對象；不得發(fā)放貸款；吸收的存款可以轉存人行，國有獨資商業(yè)銀行和政策性銀行或者購買上述銀行發(fā)行的債券。（七）信用合作社1：合作制與股份制的區(qū)別入股方式不同：自上而下控股，自下而上控股經(jīng)營目標不同：利潤最大化，為社員服務管理方式不同：一股一票，一人一票分配方式不同：利潤主要用于分紅，積累量化到每一股；盈利主要用于積累，積累歸社員集體所有（八）金融資產(chǎn)管理公司（熟悉）1：組建背景四大行積累了大量不良貸款2：目的一是改善四大行的資產(chǎn)負債狀況，提高其國內外資信；二是實現(xiàn)不良貸款價值回收最大化；三是通過金融資產(chǎn)管理，對符合條件的企業(yè)實施債券轉股權，支持國有大中型虧損企業(yè)擺脫困境3：性質國有獨資非銀行金融機構，以最大限度保全資產(chǎn)，減少損失為主要經(jīng)營目標4：管理體制人行、財政部和中國證監(jiān)會各司其責。設立分支機構須經(jīng)財政部同意并報人行批準；高級管理人員須經(jīng)人行審查任職資格2：特征由社員入股組成，實行民主管理，主要為社員提供信用服務3：分類和業(yè)務范圍城市信用社農(nóng)村信用社六：境內外資與境外中資金融機構

（一）外資金融機構審批條件（掌握）1：申請設立非營業(yè)性代表處申請前三年連續(xù)盈利2：申請設立外資銀行或財務公司在中國境內已設立代表機構二年以上；申請前一年年末的總資產(chǎn)不少于100億美元；申請者所在國家或地區(qū)有完善的金融監(jiān)督管理制度3：申請設立外資銀行分行基本同上，只是要求總資產(chǎn)最低不少于200億美元（二）外資金融機構市場準入（掌握）1：外資銀行申請經(jīng)營人民幣業(yè)務提出申請前開業(yè)已經(jīng)三年；連續(xù)兩年盈利；申請前一年，分行境內外匯貸款月末平均余額在1.5億美元以上，其他行在1億美元以上；境內外匯貸款余額占其外匯總資產(chǎn)的50%以上2：外資保險機構申請設立營業(yè)性機構經(jīng)營保險業(yè)務30年以上；申請前一年末總資產(chǎn)在50億美元以上；在中國境內已設立代表處兩年上注：外資人壽保險公司進入必須采用合資公司形式第二章金融市場與金融業(yè)務第一節(jié)：商業(yè)銀行一：商業(yè)銀行資產(chǎn)負債和資本的構成（掌握）資產(chǎn)：準備金，收款過程中的現(xiàn)金，同業(yè)存款（以上三項合稱為現(xiàn)金項目）；證券，貸款，其他資產(chǎn)。負債：存款，借款。資本：股本，資本公積，未分配利潤二：銀行帳戶和資金結算（掌握）1：銀行帳戶概念：指企事業(yè)單位或個人在銀行開立的用于辦理商品交易，勞務供應等經(jīng)濟往來所引起的貨幣收付活動的活期存款帳戶。又稱為銀行結算帳戶。（注意：企事業(yè)單位開立的定期存款帳戶和個人的儲蓄帳戶不屬于）分類：基本存款帳戶，一般存款帳戶，臨時存款帳戶，專用存款帳戶。2：票據(jù)分類銀行匯票：款項交存銀行，由銀行簽發(fā)給其持往異地辦理轉賬結算或支取現(xiàn)金的票據(jù)商業(yè)匯票：適用于先發(fā)貨后付款或雙方約定延期付款的商品交易。按承兌人不同分為銀行承兌匯票和是商業(yè)承兌匯票銀行本票：款項交存銀行，由銀行簽發(fā)給其憑以辦理同一票據(jù)交換區(qū)域內轉賬或支取現(xiàn)金的票據(jù)支票3：銀行卡概念：由商業(yè)銀行，農(nóng)信社，郵政儲蓄三類機構發(fā)行的具有消費信用，轉賬結算，存取現(xiàn)金等全部或部分功能的信用支付工具。分類：多種分類。按是否提供信用透支功能，分為信用卡和借記卡。4：資金結算方式現(xiàn)金結算非現(xiàn)金結算，含：匯兌：分為信匯和電匯，不受金額起點限制委托收款：不受區(qū)域與金額起點的限制。托收承付：用于商品交易以及因此而產(chǎn)生的勞務供應的款項結算，起點1萬元。信用證：國際貿(mào)易和國內貿(mào)易都適用三：商業(yè)銀行貸款1：分類按銀行是否承擔本息收回責任以及責任大小：自營貸款，委托貸款，特定貸款按貸款適用期限：短期1年以內，中期1到5年，長期5年以上按有無擔保品：信用貸款，擔保貸款，票據(jù)貼現(xiàn)2：期限貸款期限的確定應當綜合考慮借款人貸款用途和綜合還貸能力，銀行資金狀況和資產(chǎn)流動性等因素。自營貸款：一般不超過10年，超過的話應報人行備案票據(jù)貼現(xiàn)：不超過6個月展期：短期貸款不超過原期限，中期貸款不超過原期限一半，長期貸款展期不超過3年按風險程度可分為正常、關注、次級、可疑、損失五類。后三類稱為不良貸款。這種劃分方法是以借款人的實際償債能力進行劃分。3：利率商業(yè)銀行應在人行規(guī)定的貸款利率上下限范圍內確定貸款的貼息，實行誰確定誰貼息的原則除國務院規(guī)定者外，任何單位和個人無權決定停息，減息，緩息和免息四：其他（熟悉）商業(yè)銀行的成本管理：權責發(fā)生制，謹慎性原則。中間業(yè)務概念：指商業(yè)銀行不運用或較少運用自己的資金，不直接增加表內資產(chǎn)負債，利用自身優(yōu)勢為客戶提供各類金融服務并收取手續(xù)費的業(yè)務分類：（1）按功能和形式劃分為七大類即代辦性，擔保性，融資性，交易類，投資銀行類，其他。（2）按商業(yè)銀行在中間業(yè)務中的身份劃分為代理性業(yè)務（以客戶名義），委托性業(yè)務（以自己名義）和自營性業(yè)務。風險特點：自由度比較大，透明度差，分散于銀行的各種業(yè)務之中，高杠桿作用。網(wǎng)上銀行業(yè)務概念：指銀行借助個人電腦或其他智能設備，通過互聯(lián)網(wǎng)或其他公共信息網(wǎng)，為客戶提供的多種金融服務分類：信息服務，客戶交流服務，交易服務。風險：一類是系統(tǒng)安全風險，另一類是傳統(tǒng)銀行業(yè)務所固有的風險表外業(yè)務概念：凡未列入銀行資產(chǎn)資產(chǎn)負債表內且不影響資產(chǎn)負債表總額的業(yè)務分類：傳統(tǒng)的中間業(yè)務（無風險業(yè)務），有風險的業(yè)務風險：較大商業(yè)銀行派生存款創(chuàng)造功能D=R*（1/r）M=m*B=(1+c)/r*B第二節(jié)：保險市場與保險業(yè)務保險（掌握）概念：指投保人根據(jù)合同約定，向保險人支付保險費，保險人對于合同約定事項承擔給付保險金責任的行為分類：按保險標的可分為財產(chǎn)保險和人身保險，按與投保人有無直接法律關系，分為原保險和再保險保險市場（掌握）概念：指雙方簽訂保險合同的場所，可以是有形市場，也可以是無形市場保險產(chǎn)品（熟悉）概念：即各類保險險種，表現(xiàn)為合同形式保險合同（熟悉）概念：是投保人與保險人約定保險權利與義務關系的協(xié)議分類：財險，壽險和再保險合同特點：雙務，附和性與約定性并存，要式，有償，誠實信用，保障性，諾成性。原則：誠實信用原則，保險利益原則，損失補償原則，近因原則保險資產(chǎn)管理公司的相關規(guī)定（熟悉）保險機構投資者的相關規(guī)定（掌握）股票投資：債券投資：第三節(jié)：信托投資公司（熟悉）主要業(yè)務：P36相關法律法規(guī)第四節(jié)：同業(yè)拆借市場

（除注明外，皆為熟悉內容）概念：金融機構之間進行資金拆借活動的市場特點：一是融通資金期限比較短，我國最長為4個月；參與的機構基本上是在央行開立存款帳戶，交易的主要是金融機構存放在該帳戶的多余資金；三是基本上是信用拆借。類型：按交易過程中有無中介機構參與可以分為有形拆借市場和無形拆借市場。同業(yè)拆借交易按交易方式劃分有信用拆借和抵押拆借，按期限劃分有隔夜，1，7天，1，4個月等品種注：以上內容要求為掌握歷史沿革：略特點：一是同業(yè)拆借市場運作體系基本確立；二是全國銀行間同業(yè)拆借市場成員不斷增加；三是同業(yè)拆借利率已成為金融市場、貨幣市場乃至全社會經(jīng)濟活動關注的重要指標；四是同業(yè)拆借已成為商業(yè)銀行短期資金管理的首選方式類型（非）全國銀行間同業(yè)拆借市場作用：一是使金融機構在不用保持大量超額準備金的前提下，滿足存款支付及匯兌、清算的需要；二是同業(yè)市場是央行事實貨幣政策，進行金融宏觀調控的重要場所。銀行間拆借利率的作用，形成機制和特點國際開發(fā)機構的人民幣債券的相關規(guī)定項目融資的概念資產(chǎn)證券化的概念、特點和作用（書上未找到）第三章貨幣政策與金融監(jiān)管第一節(jié)：貨幣政策（掌握）概念：是中央銀行運用貨幣政策工具，調節(jié)貨幣供求以實現(xiàn)宏觀經(jīng)濟調控目標的方針和策略的總稱。要素包括貨幣政策最終目標，中介目標，貨幣政策工具和貨幣政策傳導機制。傳導機制：指央行根據(jù)貨幣政策目標，運用貨幣政策工具，通過金融機構的經(jīng)營活動和金融視察傳導至企業(yè)和居民，對其生產(chǎn)，投資和消費等行為產(chǎn)生影響的過程。一般情況下，貨幣政策的傳導是通過信貸、利率、匯率、資產(chǎn)價格等渠道進行的。進一步完善和疏通貨幣政策傳導機制，主要體現(xiàn)在:一是商業(yè)銀行應按現(xiàn)代金融企業(yè)制度逐步完善商業(yè)銀行運行機制二是加快企業(yè)制度改革，完善經(jīng)營機制，強化信用觀念，使企業(yè)和居民對存貸