高管人員績效考核與薪酬激勵(lì)制度

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第一章總則

第一條為推進(jìn)公司建立與現(xiàn)代企業(yè)制度相適應(yīng)的激勵(lì)約束機(jī)制，有效地調(diào)動(dòng)高管人員的積極性和創(chuàng)造性，提高企業(yè)經(jīng)營管理水平，進(jìn)一步提升公司效益、安全、發(fā)展三大業(yè)績，促進(jìn)公司做強(qiáng)、做大、做好，確保公司發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn),結(jié)合公司實(shí)際，制定本制度。

第二條本制度所稱高管人員指下列人員：

(一)公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、董事會(huì)秘書。

(二)公司董事會(huì)薪酬與考核委員會(huì)認(rèn)為應(yīng)當(dāng)適用的其他人員。

第三條公司高管人員績效考核以企業(yè)效益、安全、發(fā)展三大業(yè)績?yōu)槌霭l(fā)點(diǎn)，根據(jù)公司年度預(yù)算、生產(chǎn)、經(jīng)營計(jì)劃和高管人員分管工作的工作目標(biāo)完成情況，進(jìn)行綜合考核，根據(jù)考核結(jié)果確定高管人員的年度薪酬分配。

第四條公司高管人員績效考核與薪酬分配遵循以下原則：

(一)按勞分配與責(zé)、權(quán)、利相結(jié)合的原則；

(二)收入水平與公司業(yè)績及分管工作目標(biāo)掛鉤的原則；

(三)考慮公司長遠(yuǎn)利益、促進(jìn)公司持續(xù)健康發(fā)展的原則；

(四)定量與定性考核相結(jié)合，結(jié)果與過程相統(tǒng)一的原則；

(五)有獎(jiǎng)有罰、獎(jiǎng)罰對等、激勵(lì)與約束并重的原則。

第二章管理機(jī)構(gòu)

第五條公司董事會(huì)薪酬與考核委員會(huì)是對高管人員進(jìn)行績效考核以及確定薪酬分配的管理機(jī)構(gòu)，具體測算和兌現(xiàn)工作由公司企管部和財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)實(shí)施。

第六條薪酬與考核委員會(huì)的主要職責(zé)權(quán)限：

(一)根據(jù)高管人員管理崗位的主要范圍、職責(zé)、重要性以及其他相關(guān)企業(yè)相關(guān)崗位的薪酬水平制定薪酬計(jì)劃或方案。薪酬計(jì)劃或方案主要包括但不限于績效評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)、程序及主要評價(jià)體系、獎(jiǎng)勵(lì)和懲罰的主要方案和制度等；

(二)負(fù)責(zé)對公司高管人員薪酬方案提出修改意見、審查、確認(rèn)高管人員年度目標(biāo)責(zé)任書；

(三)負(fù)責(zé)對公司薪酬制度執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督；

(四)審查公司高管人員的履職情況，并對其進(jìn)行年度績效考評；

(五)依據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)或規(guī)范性文件的規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際情況，適時(shí)制訂公司高管人員的股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃；

(六)公司董事會(huì)授權(quán)的其他事宜。

第三章薪酬的構(gòu)成激勵(lì)機(jī)制結(jié)構(gòu)圖基本工資崗位津貼業(yè)績獎(jiǎng)金現(xiàn)金激勵(lì)現(xiàn)金福利股票/分紅榮譽(yù)與晉升培訓(xùn)與發(fā)展股票期權(quán)非現(xiàn)金福利非現(xiàn)金激勵(lì)激勵(lì)基本工資崗位津貼業(yè)績獎(jiǎng)金現(xiàn)金激勵(lì)現(xiàn)金福利股票/分紅榮譽(yù)與晉升培訓(xùn)與發(fā)展股票期權(quán)非現(xiàn)金福利非現(xiàn)金激勵(lì)激勵(lì)（此三項(xiàng)屬薪酬范圍）

第七條高管人員薪酬由基本薪酬、保險(xiǎn)和福利、績效薪酬三部分組成。計(jì)算公式是：年度薪酬=基本薪酬+保險(xiǎn)和福利+績效薪酬。

(一)基本薪酬：由董事會(huì)薪酬與考核委員會(huì)根據(jù)高管所任職位的價(jià)值、責(zé)任、能力、市場薪資行情等因素提出方案，報(bào)董事會(huì)審議通過后執(zhí)行。

(二)保險(xiǎn)和福利：根據(jù)國家和公司有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，包括養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、住房公積金等?？冃匠辏焊鶕?jù)公司效益、安全、發(fā)展三大業(yè)績實(shí)現(xiàn)情況及高管人員工作目標(biāo)完成情況，由薪酬與考核委員會(huì)進(jìn)行綜合考核獲得的獎(jiǎng)勵(lì)薪酬。

第八條績效考核目標(biāo)

(一)安全目標(biāo)以年度重大事項(xiàng)作為主要考核內(nèi)容，包括生產(chǎn)安全、經(jīng)濟(jì)安全、政治安全和企業(yè)形象安全四項(xiàng)指標(biāo)。

1、生產(chǎn)安全。重點(diǎn)考核人身死亡事故、重大設(shè)備事故、重大生產(chǎn)事故、重大環(huán)境污染事故和突發(fā)環(huán)境事件。

2、經(jīng)濟(jì)安全。重點(diǎn)考核因決策失誤、瀆職造成重大經(jīng)濟(jì)損失、重大違紀(jì)違規(guī)問題。

3、政治安全。重點(diǎn)考核貫徹執(zhí)行黨的路線、方針、政策情況；考核領(lǐng)導(dǎo)班子成員違法犯罪案件、員工群體性犯罪案件。

4、企業(yè)形象安全。重點(diǎn)考核對企業(yè)形象造成嚴(yán)重負(fù)面影響的事件。

(二)效益目標(biāo)

包括盈利能力、償債能力、資產(chǎn)運(yùn)用能力指標(biāo)。

1、盈利能力：包括利潤總額、凈資產(chǎn)收益率、經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額、資產(chǎn)保值增值率等指標(biāo)。

2、償債能力：包括資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率、速動(dòng)比率等指標(biāo)。

3、資產(chǎn)運(yùn)用能力：包括應(yīng)收款項(xiàng)周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率等指標(biāo)。

(三)發(fā)展目標(biāo)

主要考核公司發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃的實(shí)施情況。

第九條績效考核目標(biāo)的分值及權(quán)重

各類績效考核目標(biāo)的分值設(shè)基本分和加(減)分兩項(xiàng),基本分采用百分制計(jì)分,加(減)分根據(jù)指標(biāo)特點(diǎn)設(shè)置。考核總分按照各類績效目標(biāo)得分乘以所占權(quán)重計(jì)算。即效益、安全、發(fā)展目標(biāo)均設(shè)基本分100分。其中,效益目標(biāo)權(quán)重為60%，安全目標(biāo)權(quán)重為20%，發(fā)展目標(biāo)權(quán)重為20%。

第四章考核與實(shí)施程序

第十條在董事會(huì)確定公司年度經(jīng)營目標(biāo)之后，高管人員應(yīng)根據(jù)公司的總體經(jīng)營目標(biāo)制訂工作計(jì)劃和目標(biāo)，分別簽署目標(biāo)責(zé)任書，其中總經(jīng)理、董事、董事會(huì)秘書與董事長簽訂目標(biāo)責(zé)任書，其他高管人員與總經(jīng)理簽訂目標(biāo)責(zé)任書。

第十一條高管人員的目標(biāo)責(zé)任書由董事會(huì)薪酬與考核委員會(huì)根據(jù)公司的總體經(jīng)營目標(biāo)及各高管人員所分管的工作提出,并由薪酬與考核委員會(huì)根據(jù)各高管人員的崗位職責(zé)，結(jié)合公司經(jīng)營目標(biāo)審核確認(rèn)。目標(biāo)責(zé)任書應(yīng)對高管人員的工作計(jì)劃與目標(biāo)中各項(xiàng)內(nèi)容的權(quán)重、分值予以確認(rèn)。

第十二條高管人員簽訂的目標(biāo)責(zé)任書將作為高管人員年度薪酬考核的依據(jù)。在經(jīng)營年度中，如經(jīng)營環(huán)境等外界條件發(fā)生重大變化，薪酬與考核委員會(huì)有權(quán)調(diào)整高管人員的工作計(jì)劃和目標(biāo)。

第十三條薪酬與考核委員會(huì)對公司高管人員考評程序如下

(一)公司高管人員向董事會(huì)薪酬與考核委員會(huì)作書面述職和自我評價(jià)；

(二)薪酬與考核委員會(huì)按績效考核標(biāo)準(zhǔn)(主要為各高管人員簽署的年度目標(biāo)責(zé)任書)和程序，對高管人員進(jìn)行績效評價(jià)；

(三)薪酬與考核委員會(huì)根據(jù)崗位績效評價(jià)結(jié)果及薪酬分配政策提出高管人員的績效薪酬數(shù)額和獎(jiǎng)懲方式,提交公司董事會(huì)審核批準(zhǔn)。如經(jīng)公司董事會(huì)審議后未予通過,薪酬與考核委員會(huì)應(yīng)根據(jù)董事會(huì)審議意見對薪酬方案進(jìn)行修改,直至董事會(huì)審議通過方可實(shí)施。

第十四條經(jīng)營年度結(jié)束后，在會(huì)計(jì)師事務(wù)所完成審計(jì)后二個(gè)月內(nèi)，薪酬與考核委員應(yīng)完成高管人員的薪酬考核工作，并將考核結(jié)果以書面形式通知考核對象。

第十五條高管人員在工作中有重大失誤及違法、違規(guī)行為，給公司造成重大損失的，不予發(fā)放績效薪酬，并根據(jù)違法、違規(guī)行為的嚴(yán)重性承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任或廠紀(jì)處分。

第十六條高管人員在收到績效考核結(jié)果通知后如有異議；可在收到通知后一周內(nèi)向董事會(huì)提出申訴，由董事會(huì)裁決。

第十七條薪酬與考核委員會(huì)將最終考核結(jié)果以及高管人員的薪酬實(shí)施具體內(nèi)容公示后,由公司統(tǒng)一實(shí)施。

第五章附則

第十八條本制度僅作為建立高管人員績效考核與薪酬激勵(lì)機(jī)制的總則，具體考核細(xì)則由公司企管部和財(cái)務(wù)部根據(jù)公司年度生產(chǎn)、經(jīng)營目標(biāo)制定,由公司董事會(huì)薪酬與考核委員會(huì)負(fù)責(zé)審核、確認(rèn)。

第十九條本制度由公司董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋。

第二十條本制度自公司董事會(huì)審議通過之日起生效。

安徽神劍新材料股份有限公司高管人員績效考核與薪酬激勵(lì)制度安徽神劍新材料股份有限公司高管人員績效考核與薪酬激勵(lì)制度第一章總則第一條為推進(jìn)公司建立與現(xiàn)代企業(yè)制度相適應(yīng)的激勵(lì)約束機(jī)制，有效地調(diào)動(dòng)高管人員的積極性和創(chuàng)造性，提高企業(yè)經(jīng)營管理水平，進(jìn)一步提升公司效益、安全、發(fā)展三大業(yè)績，促進(jìn)公司做強(qiáng)、做大、做好，確保公司發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，結(jié)合公司實(shí)際，制定本制度。第二條本制度所稱高管人員指下列人員：（一）公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、董事會(huì)秘書。（二）公司董事會(huì)薪酬與考核委員會(huì)認(rèn)為應(yīng)當(dāng)適用的其他人員。第三條公司高管人員績效考核以企業(yè)效益、安全、發(fā)展三大業(yè)績?yōu)槌霭l(fā)點(diǎn)，根據(jù)公司年度預(yù)算、生產(chǎn)、經(jīng)營計(jì)劃和高管人員分管工作的工作目標(biāo)完成情況，進(jìn)行綜合考核，根據(jù)考核結(jié)果確定高管人員的年度薪酬分配。第四條公司高管人員績效考核與薪酬分配遵循以下原則：（一）按勞分配與責(zé)、權(quán)、利相結(jié)合的原則；（二）收入水平與公司業(yè)績及分管工作目標(biāo)掛鉤的原則；（三）考慮公司長遠(yuǎn)利益、促進(jìn)公司持續(xù)健康發(fā)展的原則；（四）定量與定性考核相結(jié)合，結(jié)果與過程相統(tǒng)一的原則；（五）有獎(jiǎng)有罰、獎(jiǎng)罰對等、激勵(lì)與約束并重的原則。第二章管理機(jī)構(gòu)第五條公司董事會(huì)薪酬與考核委員會(huì)是對高管人員進(jìn)行績效考核以及確定薪酬分配的管理機(jī)構(gòu)，具體測算和兌現(xiàn)工作由公司企管部和財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)實(shí)施。第六條薪酬與考核委員會(huì)的主要職責(zé)權(quán)限：（一）根據(jù)高管人員管理崗位的主要范圍、職責(zé)、重要性以及其他相關(guān)企業(yè)相關(guān)崗位的薪酬水平制定薪酬計(jì)劃或方案。薪酬計(jì)劃或方案主要包括但不限于績效評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)、程序及主要評價(jià)體系、獎(jiǎng)勵(lì)和懲罰的主要方案和制度等；（二）負(fù)責(zé)對公司高管人員薪酬方案提出修改意見，審查、確認(rèn)高管人員年度目標(biāo)責(zé)任書；（三）負(fù)責(zé)對公司薪酬制度執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督；（四）審查公司高管人員的履職情況，并對其進(jìn)行年度績效考評；（五）依據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)或規(guī)范性文件的規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際情況，適時(shí)制訂公司高管人員的股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃；（六）公司董事會(huì)授權(quán)的其他事宜。第三章薪酬的構(gòu)成第七條高管人員薪酬由基本薪酬、保險(xiǎn)和福利、績效薪酬三部分組成。計(jì)算公式是：年度薪酬＝基本薪酬+保險(xiǎn)和福利＋績效薪酬。（一）基本薪酬：由董事會(huì)薪酬與考核委員會(huì)根據(jù)高管所任職位的價(jià)值、責(zé)任、能力、市場薪資行情等因素提出方案，報(bào)董事會(huì)審議通過后執(zhí)行。（二）保險(xiǎn)和福利：根據(jù)國家和公司有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，包括養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、住房公積金等。（三）績效薪酬：根據(jù)公司效益、安全、發(fā)展三大業(yè)績實(shí)現(xiàn)情況及高管人員工作目標(biāo)完成情況，由薪酬與考核委員會(huì)進(jìn)行綜合考核獲得的獎(jiǎng)勵(lì)薪酬。第八條績效考核目標(biāo)(一)安全目標(biāo)以年度重大事項(xiàng)作為主要考核內(nèi)容，包括生產(chǎn)安全、經(jīng)濟(jì)安全、政治安全和企業(yè)形象安全四項(xiàng)指標(biāo)。1、生產(chǎn)安全。重點(diǎn)考核人身死亡事故、重大設(shè)備事故、重大生產(chǎn)事故、重大環(huán)境污染事故和突發(fā)環(huán)境事件。2、經(jīng)濟(jì)安全。重點(diǎn)考核因決策失誤、瀆職造成重大經(jīng)濟(jì)損失、重大違紀(jì)違規(guī)問題。3、政治安全。重點(diǎn)考核貫徹執(zhí)行黨的路線、方針、政策情況，考核領(lǐng)導(dǎo)班子成員違法犯罪案件、員工群體性犯罪案件。4、企業(yè)形象安全。重點(diǎn)考核對企業(yè)形象造成嚴(yán)重負(fù)面影響的事件。(二)效益目標(biāo)包括盈利能力、償債能力、資產(chǎn)運(yùn)用能力指標(biāo)。1、盈利能力：包括利潤總額、凈資產(chǎn)收益率、經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額、資產(chǎn)保值增值率等指標(biāo)。2、償債能力：包括資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率、速動(dòng)比率等指標(biāo)。3、資產(chǎn)運(yùn)用能力：包括應(yīng)收款項(xiàng)周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率等指標(biāo)。(三)發(fā)展目標(biāo)主要考核公司發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃的實(shí)施情況。第九條績效考核目標(biāo)的分值及權(quán)重各類績效考核目標(biāo)的分值設(shè)基本分和加(減)分兩項(xiàng)，基本分采用百分制計(jì)分，加(減)分根據(jù)指標(biāo)特點(diǎn)設(shè)置?？己丝偡职凑崭黝惪冃繕?biāo)得分乘以所占權(quán)重計(jì)算。即效益、安全、發(fā)展目標(biāo)均設(shè)基本分100分。其中，效益目標(biāo)權(quán)重為60％，安全目標(biāo)權(quán)重為20％，發(fā)展目標(biāo)權(quán)重為20％。第四章考核與實(shí)施程序第十條在董事會(huì)確定公司年度經(jīng)營目標(biāo)之后，高管人員應(yīng)根據(jù)公司的總體經(jīng)營目標(biāo)制訂工作計(jì)劃和目標(biāo)，分別簽署目標(biāo)責(zé)任書，其中總經(jīng)理、董事、董事會(huì)秘書與董事長簽訂目標(biāo)責(zé)任書，其他高管人員與總經(jīng)理簽訂目標(biāo)責(zé)任書。第十一條高管人員的目標(biāo)責(zé)任書由董事會(huì)薪酬與考核委員會(huì)根據(jù)公司的總體經(jīng)營目標(biāo)及各高管人員所分管的工作提出，并由薪酬與考核委員會(huì)根據(jù)各高管人員的崗位職責(zé)，結(jié)合公司經(jīng)營目標(biāo)審核確認(rèn)。目標(biāo)責(zé)任書應(yīng)對高管人員的工作計(jì)劃與目標(biāo)中各項(xiàng)內(nèi)容的權(quán)重、分值予以確認(rèn)。第十二條高管人員簽訂的目標(biāo)責(zé)任書將作為高管人員年度薪酬考核的依據(jù)。在經(jīng)營年度中，如經(jīng)營環(huán)境等外界條件發(fā)生重大變化，薪酬與考核委員會(huì)有權(quán)調(diào)整高管人員的工作計(jì)劃和目標(biāo)。第十三條薪酬與考核委員會(huì)對公司高管人員考評程序如下(一)公司高管人員向董事會(huì)薪酬與考核委員會(huì)作書面述職和自我評價(jià)；(二)薪酬與考核委員會(huì)按績效考核標(biāo)準(zhǔn)(主要為各高管人員簽署的年度目標(biāo)責(zé)任書)和程序，對高管人員進(jìn)行績效評價(jià)；(三)薪酬與考核委員會(huì)根據(jù)崗位績效評價(jià)結(jié)果及薪酬分配政策提出高管人員的績效薪酬數(shù)額和獎(jiǎng)懲方式，提交公司董事會(huì)審核批準(zhǔn)。如經(jīng)公司董事會(huì)審議后未予通過，薪酬與考核委員會(huì)應(yīng)根據(jù)董事會(huì)審議意見對薪酬方案進(jìn)行修改，直至董事會(huì)審議通過方可實(shí)施。第十四條經(jīng)營年度結(jié)束后，在會(huì)計(jì)師事務(wù)所完成審計(jì)后二個(gè)月內(nèi)，薪酬與考核委員應(yīng)完成高管人員的薪酬考核工作，并將考核結(jié)果以書面形式通知考核對象。第十五條高管人員在工作中有重大失誤及違法、違規(guī)行為，給公司造成重大損失的，不予發(fā)放績效薪酬，并根據(jù)違法、違規(guī)行為的嚴(yán)重性承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任或廠紀(jì)處分。第十六條高管人員在收到績效考核結(jié)果通知后如有異議，可在收到通知后一周內(nèi)向董事會(huì)提出申訴，由董事會(huì)裁決。第十七條薪酬與考核委員會(huì)將最終考核結(jié)果以及高管人員的薪酬實(shí)施具體內(nèi)容公示后，由公司統(tǒng)一實(shí)施。第五章附則第十八條本制度僅作為建立高管人員績效考核與薪酬激勵(lì)機(jī)制的總則，具體考核細(xì)則由公司企管部和財(cái)務(wù)部根據(jù)公司年度生產(chǎn)、經(jīng)營目標(biāo)制定，由公司董事會(huì)薪酬與考核委員會(huì)負(fù)責(zé)審核、確認(rèn)。第十九條本制度由公司董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋。第二十條本制度自公司董事會(huì)審議通過之日起生效。二○一○年八月577100180309001209557903682285963308257710018030900123865761373997357606965771001803090013594578077579902515512577100180309