老年人服務(wù)有限公司創(chuàng)業(yè)計劃書

--#-輔頸椎枕、背背好，洗腳坊、重送貨上患有某其出售與使助要磁保健護(hù)肩，護(hù)膝，護(hù)腰等。門+詳細(xì)些疾病用應(yīng)配合專治拐杖類、保健用品類。解說的老人家診斷及詳療細(xì)的說明，只類提供給有特殊需要的老人。紅木精品馬扎腳底按摩器E5130足道養(yǎng)生按摩鞋老殘人士多功能車極品蠶寶營養(yǎng)素以下是我公司的幾種產(chǎn)品參考圖像:紅木精品馬扎腳底按摩器E5130足道養(yǎng)生按摩鞋老殘人士多功能車極品蠶寶營養(yǎng)素文化服務(wù)產(chǎn)品組合策略：由于老年人生活的單一性,，針對這一特點，我公司采用差異性戰(zhàn)略，針對年齡段的老人，建立其檔案，以便舉辦各類活動。根據(jù)不同的年齡需求開漢文化服務(wù)活動。文化服務(wù)產(chǎn)品線的長度較長、寬度和深度都較大，給老人以多樣的選擇。鑒于零售業(yè)的利潤較低問題，活動不宜過大，盡量與政府及慈善機(jī)構(gòu)聯(lián)合，降低預(yù)算。但一定要保證服務(wù)的高質(zhì)量。此外，我們決定整合老人的各類信息，了解老人的需求，建立社區(qū)老人基本生活健康的數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)，如一下表格所示：姓名詳細(xì)住址（單元、樓棟、門號）家庭成員及其聯(lián)系號碼聯(lián)系電話身體健康狀況后附有健康表）生活愛好病史記載:時間病情診斷恢復(fù)情況有無復(fù)發(fā)（若有，需進(jìn)一步說明復(fù)發(fā)始的情況）另外，我們對員工采取立定的激勵機(jī)制，要求員工真正以顧客的滿意，公司的營利為己任。認(rèn)真踏實的工作。為了對員工進(jìn)行有效的監(jiān)督，保證企業(yè)及訂計劃的事實，我們采取了一些對員工工作的考核方法。主要是以“用戶反饋表“及意見熱線的形式對員工實施監(jiān)督。其中“用戶反饋表“如下所示：你的姓名：您的聯(lián)系方式：您的地址：（如果您覺得這是您的隱私，可以不必填寫，但是如果您有什么額外的需求，請您能留下您的電話號碼，以便我們聯(lián)系您。謝謝!）您購買的產(chǎn)品：您購買的地點您選擇購買我們產(chǎn)品的主要原因：您以前主要通過哪些途徑購買老年用品:您覺得產(chǎn)品如何？（）A.很好B.一般C.不好D.很差您覺得我們的售貨員態(tài)度如何？（）A?很好，我很滿意！B.—般，感覺不深。C?不行，態(tài)度惡劣，我很討厭!您還需要什么產(chǎn)品或服務(wù)嗎？或者您對我們公司有何意見!非常感謝您的參與！我們公司的電話是熱線是林壯歡定價針對我公司的兩大塊服務(wù)業(yè)務(wù)，采用差別定價法進(jìn)行服務(wù)產(chǎn)品定價。產(chǎn)品營銷：老人消費群體十分特殊，不同年齡段的消費理念有很大差異，通過市場細(xì)分，我們將目標(biāo)客戶群集中定位在50到70歲之間的老人，此時的它們正處于經(jīng)濟(jì)充裕、消費欲旺盛的階段。但一個社區(qū)的老人是不均衡分布的，他們的需求呈現(xiàn)多樣化，我們盡量考慮不同消費群體的需求。我公司作為新進(jìn)入老年產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)的服務(wù)公司，在進(jìn)入市場的初期，采取以銷售與服務(wù)的組合價格策略。公司在期初采取聲望式定價策略，目的在于以最好的商品，最優(yōu)的服務(wù)，最近的距離，最舒適的環(huán)境迅速占領(lǐng)老年市場，在老年人群中迅速樹立專業(yè)化品牌，避免惡性的價格競爭，擴(kuò)大市場占有率的同時，樹立良好的企業(yè)形象。文化服務(wù)：我公司主要是以服務(wù)促銷售，故我們的大部分文化服務(wù)是免費的，若活動的預(yù)算較高，我們會考慮酌情收取一定的費用，價格從優(yōu)。（中后期活動的安排詳見3.1.4節(jié)）渠道基于老年服務(wù)公司服務(wù)產(chǎn)品種類較多的特點，我們采取多渠道營銷，包括文體活動的體驗式營（通過活動親身體驗產(chǎn)品）、多元滲透的直接營銷（網(wǎng)上銷售、電話和直銷）。渠道建立的關(guān)鍵在于對信息源的把握。因此，公司的渠道重點應(yīng)放在對信息源的獲取上。運用現(xiàn)代化的交流方式，公司的門戶網(wǎng)站（長遠(yuǎn)目標(biāo)是建立公司網(wǎng)站，即采購與營銷于一體，囊括整個南昌地區(qū)）、短信平臺、電話營銷網(wǎng)絡(luò)、媒體傳播、人員直銷等，都是搭建產(chǎn)品銷售渠道和文化服務(wù)的載體。產(chǎn)品銷售渠道策略：在每個目標(biāo)社區(qū)建立定點銷售子公司，填補目前這一領(lǐng)域的空白。公司設(shè)有總部，負(fù)責(zé)各社區(qū)子公司的交流與信息的互通，建立及保存老人的需求檔案、身體健康檔案、家庭基本情況檔案等綜合信息。在公司內(nèi)部的布置上，采取古樸典雅（從建筑到衣著，家具陳設(shè)，文化氛圍等）的風(fēng)格，既符合社區(qū)的文化氛圍，又切合老人的心理。文化服務(wù)渠道策略：重在抓住各家老人孤獨、寂寞的心理特點打心理戰(zhàn)術(shù)，舉辦各類活動，為老人提供交流的平臺。要求員工在營銷時進(jìn)行人性化的服務(wù)，將老人看作自己的親人，體現(xiàn)一種服務(wù)文化。此外我們應(yīng)盡力把握第一手的信息資源。信息渠道的建立依賴于公司的營銷采購網(wǎng)絡(luò)與人力資源支持，因此，采用多元化渠道拓展策略，由直銷人員或公司特派代表，與廠家建立長久合作聯(lián)系，保持雙方長期的溝通與合作關(guān)系。品牌推廣品牌策略，是公司在制定營銷計劃、進(jìn)行營銷活動的一個不可忽略的重要組成部分，對公司發(fā)展起著非常關(guān)鍵的作用。以“孝心”為母品牌，作為文化服務(wù)公司標(biāo)志。另外以“社區(qū)敬老服務(wù)”為子品牌，一個以專門業(yè)務(wù)設(shè)立的品牌，這樣的規(guī)劃是根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略及整合營銷的需要制定的。我公司將從員工著裝、廣告風(fēng)格、文化內(nèi)涵三大方面入手竭力打造國內(nèi)社區(qū)老年用品及服務(wù)第一品牌。首先是員工著裝方面。公司員工將統(tǒng)一著裝。管理人員與一般員工，在著裝上都要統(tǒng)一要求，特別事件除外。公司要求統(tǒng)一穿著整潔、陽光、親切并印有公司標(biāo)志及反應(yīng)公司文化內(nèi)容的服裝，給人以健康、穩(wěn)重、親切的陽光形象。老年服務(wù)公司公司是針對老年群體的產(chǎn)品銷售及服務(wù)公司，因此，必須樹立一個能夠為廣大老人所接受的品牌形象。無疑，健康、穩(wěn)重、親切的陽光形象最容易被老人所接受和認(rèn)同。其次是公司的廣告風(fēng)格。在校園服務(wù)的廣告推廣中，公司采取的宣傳方式力求宣傳語的簡練、新穎、親切、自然能夠達(dá)到引人入勝的效果，通過廣告宣傳達(dá)到整合品牌形象，凸顯公司的獨到之處的目的。廣告的宣傳既要考慮公司實際又要結(jié)合顧客需求。再次是品牌展現(xiàn)的公司文化內(nèi)涵。沒有文化底蘊的品牌是不能長久立足于市場的。公司將把“產(chǎn)品見孝心、服務(wù)顯真情”的理念融進(jìn)公司的品牌中，提高從員工顧客對公司的認(rèn)可度和認(rèn)知度。廣告老年服務(wù)公司是立足于社區(qū)的文化服務(wù)公司，在社區(qū)里的廣告宣傳，主題多以親切、自然為主，在老人中間樹立深刻的公司形象。同時，在媒體廣告宣傳方面，主題以清新、沉穩(wěn)、簡潔、親切為主，吸引更多的機(jī)構(gòu)加盟和支持。廣告宣傳方式針對社區(qū)服務(wù)業(yè)務(wù)，以廣告牌、傳單進(jìn)行直接宣傳并通過員工的文化形象進(jìn)行感染宣傳。在文化服務(wù)業(yè)務(wù)方面，公司采取網(wǎng)絡(luò)宣傳及各媒體宣傳的方式將宣傳主題、意圖的等傳達(dá)給相關(guān)人士，擴(kuò)大公司的影響力度。初期采用密集型、高頻率的廣告宣傳策略，以期在短時間內(nèi)提高公司知名度。廣告語爸、媽，累了？無聊了？常來！愛在夕陽時，美在處！，真誠服務(wù)每一天！孝處人間至情地，恩在天荒不老時！長期營銷戰(zhàn)略維系顧客關(guān)系，保持顧客的忠誠度是老年服務(wù)公司長期的關(guān)系營銷戰(zhàn)略。公司運用CRM（客戶管理系統(tǒng)）對顧客的檔案進(jìn)行數(shù)據(jù)庫管理，并且采用顧客ABC法對顧客進(jìn)行分層管理。針對社區(qū)居家老人，老年服務(wù)公司實行定制營銷服務(wù)。老人需要的產(chǎn)品，甚至是具有個性化的服務(wù)，都可以在公司的CRM系統(tǒng)上進(jìn)行登記，公司通過自身資源優(yōu)勢盡可能的給予滿足。對相關(guān)的利益攸關(guān)者，如社區(qū)管理組織、相關(guān)企業(yè)、家屬、敬老機(jī)構(gòu)等，老年服務(wù)公司將定期派專員進(jìn)行拜訪，保持良好的溝通關(guān)系。以下是我們產(chǎn)品銷售成本的構(gòu)成及銷售價格制訂的具體依據(jù)：在建立銷售網(wǎng)絡(luò)、銷售渠道、設(shè)立代理商、分銷商方面：相關(guān)數(shù)據(jù)庫的建立（如顧客檔案數(shù)據(jù)庫、廠家信息數(shù)據(jù)庫、競爭對手信息數(shù)據(jù)庫等）、多社區(qū)分銷機(jī)構(gòu)設(shè)置、以點帶面全局營銷等等。在廣告促銷方面的策略與實施：包括三大戰(zhàn)術(shù);常規(guī)戰(zhàn)、心理戰(zhàn)、人情戰(zhàn)（選擇合適的訴求方式,注重以情感人）。在產(chǎn)品銷售價格方面的策略與實施：實施優(yōu)質(zhì)優(yōu)價原則，杜絕惡性價格競爭，以優(yōu)質(zhì)的服務(wù)促進(jìn)產(chǎn)品的銷售。不定期的服務(wù)活動，通過服務(wù)活動的開展促進(jìn)產(chǎn)品的銷售。同時價格的制定遵循實事求是原則，不牟高價暴力，打造誠信品牌！在建立良好銷售隊伍方面的策略與實施：體現(xiàn)在人才的吸引、人才的保留、人才的發(fā)展三方面。營造良好的銷售文化，具體到老年用品銷售方面，我們要求銷售人員必須一：了解老年人的心理；二：思維敏捷，口齒清晰，善解人意，能夠很好的與老人及其家屬溝通；三：敬業(yè)愛崗，關(guān)懷老人；四：團(tuán)結(jié)合作，服從管理。為建立良好的銷售隊伍，我們還將不定期的對銷售人員進(jìn)行考核及培訓(xùn)，不斷強化其專業(yè)素質(zhì)。產(chǎn)品售后服務(wù)方面的策略與實施：我們強調(diào)售后服務(wù)的完善化、科學(xué)化、體系化、效率化和專業(yè)化。尤其考慮到老人行動不便，其家屬工作繁忙的特殊原因，售后服務(wù)主要采取上門服務(wù)的形式。對銷售隊伍采取的激勵機(jī)制：（1）定期對銷售員工的業(yè)績進(jìn)行考核。通過用戶反饋信息及銷售額為每個銷售員打分，最后算出用戶滿意度分及銷售額分的加權(quán)平均分。所得分?jǐn)?shù)直接與獎金額、評優(yōu)評先掛鉤。（員工的工資由基本工資和獎金主成）；（2）將銷售人員組成各個團(tuán)隊，每個團(tuán)隊負(fù)責(zé)一個社區(qū)，各團(tuán)隊間相互獨立，相互競爭。最后得分為各成員得分總和（分?jǐn)?shù)算法如上所示），直接與獎金額及評優(yōu)評先掛鉤，各個團(tuán)隊的銷售方案由各個團(tuán)隊自行設(shè)定。其它方面的策略與實施：關(guān)系銷售。公司發(fā)展步入正軌后，我們將聯(lián)合南昌各個社區(qū)舉辦各類適合老年人的活動，通過活動的舉辦拉動產(chǎn)品的銷售，同時以次在老人心目中樹立品牌形象。以上兩種方案的具體使用視情況而定，可先行試點，再取長補短。第六章隊管理方案第六章隊管理方案6.1主要團(tuán)隊成員6.1.1初期職員要求職位任務(wù)、職責(zé)和資質(zhì)1總經(jīng)理1、管理、決策職能：負(fù)責(zé)公司的日常經(jīng)營管理工作。提出公司經(jīng)營方針、發(fā)展規(guī)劃、投資計劃的方案；2、人事管理職能：決定公司管理，經(jīng)營機(jī)構(gòu)的設(shè)置，根據(jù)各分店經(jīng)理的意見決定人事任免；做出年度工作報告。2秘書1、匯總各分店的顧客信息，歸檔形成電子版資料，為服務(wù)項目的開展提供依據(jù)。2、網(wǎng)絡(luò)信息管理，公司網(wǎng)站的管理和維護(hù)。3、財務(wù)管理職能：提出公司規(guī)章制度的方案，提出公司年度財務(wù)預(yù)、決算方案和利潤分配方案，由管理層討論決定，并對各分店經(jīng)理所作的財務(wù)報表進(jìn)行審核。3副總經(jīng)理（2i<.、管理、決策職能：輔助總經(jīng)理開展公司的日常經(jīng)營管理；參與審核公司重大經(jīng)營計劃、方案；人人事管理職能：負(fù)責(zé)服務(wù)項目人員的招聘和培訓(xùn)，負(fù)責(zé)各店服務(wù)員考核和培訓(xùn)人項目開發(fā)職能：根據(jù)各分店的顧客信息確定新產(chǎn)品和服務(wù)的開發(fā)，提出方案，由管理層開會決定。4、社區(qū)活動；計劃，安排社區(qū)活動，對活動完成情況做評價。4分店店長負(fù)責(zé)本店員工的工作考核；經(jīng)營財務(wù)賬目的編制；根據(jù)本店的顧客信息提出可行的社區(qū)服務(wù)活動；并分別負(fù)責(zé)一部分商品的購買；組織所在社區(qū)的文化（社區(qū)老年文體娛樂活動、社區(qū)老年醫(yī)療保健知識講座、社區(qū)公益活動）活動。5店員負(fù)責(zé)產(chǎn)品的銷售和店面的衛(wèi)生；協(xié)助店長開展社區(qū)活動

人工成本職位資質(zhì)月工資社會保障1總經(jīng)理本科及以上2000+提成工瓷*15%+150元的福利費2副總經(jīng)理大專及以上1500+提成工資*15%+120元的福利費3秘書大專及以上1800工資*15%+100元的福利費4分店店長高中及以上1000+提成工資*15%+80元的福利費5店員初中及以上600+提成工資*15%+50元的福利費提成是按銷售額算，總經(jīng)理和副總經(jīng)理是按公司銷售總額算，分店店長和店員則按各自店銷售額算）6.1.2中期管理層成員序號職務(wù)姓名專業(yè)特長股份1總經(jīng)理甲市場營銷、金融學(xué)、組織管理12%2副總經(jīng)理乙投資學(xué)、金融投資研究11%3財務(wù)總監(jiān)丙經(jīng)濟(jì)法、財務(wù)管理11%4財務(wù)部經(jīng)理丁財務(wù)成本分析、管理學(xué)11%5社區(qū)服務(wù)部經(jīng)理戊會計（注冊會計師）11%6文化推廣部經(jīng)理己投資學(xué)、市場實戰(zhàn)分析、經(jīng)濟(jì)法11%7人力資源部經(jīng)理庚人力資源規(guī)劃、市場調(diào)研11%8營銷策劃部經(jīng)理辛市場分析、管理學(xué)11%9網(wǎng)絡(luò)信息部經(jīng)理壬運籌學(xué)、計量經(jīng)濟(jì)建模11%6.2員工管理6.2.1人力資源管理模式概述在創(chuàng)業(yè)期，采用“大人力資源管理模式”，其要點包括組織架構(gòu)——產(chǎn)權(quán)架構(gòu)、組織定位和組織結(jié)構(gòu)；組織素質(zhì)——核心素質(zhì)、關(guān)鍵人才和人力資源規(guī)劃；組織文化——價值觀、行為導(dǎo)則和文化氛圍；組織績效——關(guān)鍵績效指標(biāo)、目標(biāo)傳遞與管理。大人力資源管理的責(zé)任主要由公司高層領(lǐng)導(dǎo)承擔(dān)，不僅負(fù)責(zé)公司管理，而且負(fù)責(zé)公司其他業(yè)務(wù)。6.2.2員工招聘與選撥在創(chuàng)業(yè)初期，公司以南昌老人集中的社區(qū)主要市場，公司管理層直接參與業(yè)務(wù)活動，并招聘有經(jīng)驗的文化推廣人才，任命為活動項目的主要管理人員。同時，招聘部分勤工儉學(xué)的學(xué)生進(jìn)行兼職工作，具體報酬視整個行業(yè)平均水平而定。并且在從中發(fā)掘、培養(yǎng)和鍛煉部分優(yōu)秀學(xué)生，使這些學(xué)生畢業(yè)后能夠成為公司的正式員工。這種自產(chǎn)自用的人才相對于從市場上尋找的人才更熟悉業(yè)務(wù)流程，更能理解組織架構(gòu)、組織文化，更容易融入公司體系，從而能夠更好的完成業(yè)務(wù)活動，為公司帶來更大的效益?？冃Э己丝己朔秶汗舅袉T工、兼職員工?？己嗽瓌t：由人力資源部擬定量化的績效評分表（分全職與兼職兩種），按照員工在平時的工作業(yè)績，以公平公正的準(zhǔn)則進(jìn)行考評，并將結(jié)果量化。由副總經(jīng)理監(jiān)督執(zhí)行。由人力資源部制定考核標(biāo)準(zhǔn)及其相關(guān)執(zhí)行制度，并確立賞罰準(zhǔn)則，使員工管理工作制度化、規(guī)范化，具體實施有章可依、有法可循，員工考核賞罰適度、公平公正。員工激勵按照績效考核的量化結(jié)果，分級別對員工采取參加培訓(xùn)、晉升、加薪等激勵措施。對績效考核結(jié)果差、違反公司紀(jì)律的員工，按照程度的輕重，給予警告、記過、降級解聘或免職等處分。該過程的實施，由人力資源部上報，總經(jīng)理批準(zhǔn)執(zhí)行。具體流程人員招聘崗位設(shè)計及工

作分析工作的宗旨：吸引、保留和發(fā)展優(yōu)秀人才■\有清晰的招聘計劃和招聘流程，確保各部門合作，并做好招聘后的跟0養(yǎng)、提升和淘汰系統(tǒng)，在升、降進(jìn)工作，使烜華能夠吸引、招聘和發(fā)掘到所需人才，明確工作職責(zé)；確保各部門、各崗位之間協(xié)調(diào)配合，明確崗位人員素質(zhì)符合要求。■素質(zhì)。建立公平、公開、公正的員工培人員配置職時以考核為主要的考慮因素,

實行“競爭、激勵、淘汰”。/L/吸引優(yōu)秀人才保留優(yōu)秀人才發(fā)展優(yōu)秀人才各部門經(jīng)理有責(zé)任發(fā)現(xiàn)和培養(yǎng)下屬，并制定發(fā)展計劃。培訓(xùn)和發(fā)展挑選人才并為其提全面規(guī)范地建立績效評估和報供特別培養(yǎng)計劃。酬體系；有效的績效評估及報酬系統(tǒng)能公平、公正地評價和獎勵員工，也能為員工指出明確的發(fā)展?？冃гu估與

報酬階段人員特點服務(wù)備注第一階段（志愿者）大學(xué)生單純、熱心、積極聊天、打掃、節(jié)目表演、知識普及與學(xué)校社團(tuán)，志愿者合作，為班級開展團(tuán)日活動提供機(jī)會社區(qū)老年人了解老年人真實所需，容易產(chǎn)生共鳴聊天，生活方面的幫助駁log鹿In琰茞PMU社會熱心人士熱心，有一定經(jīng)濟(jì)實力，有奉獻(xiàn)精神聊天，講座，生活幫助等因社區(qū)老人需要或根據(jù)其意愿提供與之吻合的服務(wù)第二階段（志愿者和專業(yè)人員配合）專業(yè)知識人員有專業(yè)知識，能提供有信用度的專業(yè)指導(dǎo)營養(yǎng)保健，家庭理財，法律法規(guī)等專業(yè)方面這板塊的專業(yè)人員可以是兼職專職服務(wù)人員專職，薪酬與其績效掛鉤家政服務(wù)等老年人需求項目下崗人員，貧困地區(qū)人員為主志愿者靈活性、積極性較強定期互助活動配合以上人員開展活動并注意與專業(yè)人員的對接第三階段（專職人員為主，志愿者輔佐）企業(yè)做大做強必須有連續(xù)的服務(wù)，有穩(wěn)定的團(tuán)隊人員，所以要壯大專職人員隊伍。志愿者隊伍是我們的后盾，口碑，不能輕視。同時這一階段數(shù)據(jù)庫的管理工作量較大，需要志愿者協(xié)助完成部分工作。

第七章財務(wù)分析7.1啟動資金極其投資計劃7.1.1啟動資金啟動資金的估算數(shù)量投資廠房30000元/年設(shè)備48520元總投資78520運營資本6個月的員工工資26130元6個月的經(jīng)營支出25798元總運營資本130448總啟動資本1400007.1.2投資項目說明投資項目說明價格廠房采用租賃形式30000元/年設(shè)備服務(wù)器1個30000元電腦4臺12000元柜臺3臺4500元辦公桌椅4套1650元電話機(jī)4部380元總計48520元總投資78520

啟動資金來源資金來源類別來源狀況(持續(xù)時間/利息)金額所有者權(quán)益資本[40000]個人儲蓄個人儲蓄為公司初始股東ABCD，人均出資10000丿元。40000貸款[100000]政府優(yōu)惠貸款因本公司為大學(xué)生創(chuàng)業(yè)，依照國家就業(yè)政策，可享受政府優(yōu)惠貸款。100000總資金140000資金來源信息貸款1債權(quán)人或貸款機(jī)構(gòu)的姓名及住址貸款機(jī)構(gòu)南昌市政府貸款協(xié)議[]正在討論[]已達(dá)成協(xié)議[]獲得資金日期7.2企業(yè)運營與成本預(yù)測月度銷售計劃(2010.11.1-2010.12.31)主要產(chǎn)品名稱11月12月手工布鞋單價6868數(shù)量1040銷售額6802720運動帽單價10.510.5數(shù)量1560銷售額157.5630老花鏡單價2020數(shù)量2555

銷售額5001100搖椅單價7575數(shù)量510銷售額375750中藥磁保健護(hù)肩單價8585數(shù)量05銷售額0425精裝孝子手單價88數(shù)量1555銷售額120440紅外磁波足底按摩器單價235235數(shù)量510銷售額11752350***?????????合計17262.525680注：因產(chǎn)品種類繁多，不能一一列出，故列出幾樣主要產(chǎn)品以作參考，帶***即為省略的諸多產(chǎn)品。月度經(jīng)營成本計劃(2010.11.1-2010.12.31)本計劃基于月度銷售計劃編寫成本費用項目11月12月人工支出61305130原料支出5107.58885其他支出1791311413總計29150.525428現(xiàn)金流量表制表日期：2010.12.31制表單位：老年服務(wù)公司一.經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量銷售商品,提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金177837.5

現(xiàn)金流入小計177837.5購買商品，接受勞務(wù)的現(xiàn)金56032.5支付給職工及為職工支付的現(xiàn)金30780支付的各項稅費57768.25現(xiàn)金流出小計144580.75經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額33256.75二.投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量現(xiàn)金流入小計0購建固定資產(chǎn)?無形資產(chǎn)支付的現(xiàn)金48520現(xiàn)金流出小計48520投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額-48520三?籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量吸收投資所收到的現(xiàn)金80000借款收到的現(xiàn)金40000吸收的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金20000現(xiàn)金流入小計120000現(xiàn)金流出小計0籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額1200007.3盈利情況預(yù)測損益表制表日期：2010.12.31制表日期：2010.12.31制表單位：老年服務(wù)公司1112總計項目主營業(yè)務(wù)收入17262.52568042942.5電腦及服務(wù)器折舊666.66666.661333.32營業(yè)稅1035.751540.82576.55主營業(yè)務(wù)成本及5107.5888513992.5稅金毛利10452.5914587.5425040.13房屋租金5000500010000水電費用10005001500財產(chǎn)占用費總計6000550011500設(shè)備維護(hù)2000200辦公用品103103206辦公費用總計303103406電話費200200400寬帶網(wǎng)使用費180180360通訊費用總計380380760宣傳費6500650娛樂活動費用500300800營銷費用總計11503001450員工工資及培訓(xùn)費用6130513011260開辦費315003150運輸費5000500其他費用3000300經(jīng)營成本總計179131141329326總利潤-7460.413174.54-4285.87凈利潤-7460.413174.544285.87結(jié)合可以看出，在開始經(jīng)營的前2個月，公司處于成長階段，月份銷售收入增長的同時，凈利潤呈良好的增長趨勢。在第一個月，由于一切處于起步狀態(tài)，支出較多，出現(xiàn)一定程度上的收不抵支，通過自身經(jīng)營活動的不斷擴(kuò)大和積累，從第二個月開始，凈利潤呈現(xiàn)穩(wěn)定增長趨勢。資產(chǎn)負(fù)債表資產(chǎn)負(fù)債表

資產(chǎn)期初數(shù)期末數(shù)負(fù)債及所有者權(quán)益或股東權(quán)益期初數(shù)期末數(shù)流動資產(chǎn)：流動負(fù)債：貨幣資金30002500短期借款4000040000銀行存款57382130447.71應(yīng)收票據(jù)10003000應(yīng)付工資025200應(yīng)收帳款50002000應(yīng)付福利費05580存貨7451518982.5應(yīng)繳稅金010670.25待攤費用450980流動負(fù)債合計4000081450.25流動資產(chǎn)合計185995156930.21固定資產(chǎn)：負(fù)債合計4000081450.25固定資產(chǎn)原價4200042000減：累計折舊03999.96所有者權(quán)益：固定資產(chǎn)凈值4200038000.04實收資本8000080000固定資產(chǎn)合計4200038000.04資本公積4000040000無形資產(chǎn)及其他長期資產(chǎn)：其他長期資產(chǎn)65206520所有者權(quán)益合計120000120000無形資產(chǎn)及其他長期資產(chǎn)合計65206520資產(chǎn)總計160000201450.25負(fù)債和所有者權(quán)益合計160000201450.25制表日期：2010.12.31制表單位：老年服務(wù)公司第八章融資決策與風(fēng)險分析第一節(jié)融資決策為保證公司戰(zhàn)略的有效實施，融資過程將分為三個階段：8.1.1第一階段融資在公司成立后的初期，融資將采取股權(quán)協(xié)議的方式。具體方案如下：投資方A、B、C、D、E、F投入4萬元，向銀行借貸10萬元，公司資本總額14萬元。其中投資方ABCDEF各占有15%的股份，剩余10%為可選擇股份。對于可選擇股份，如果公司在2年內(nèi)發(fā)展較好——第三年初公司資本發(fā)展為200萬元，在第三年初，10%股份轉(zhuǎn)為公司管理層占有；如果公司發(fā)展未達(dá)到目標(biāo)，投資方A對公司前景失去信心，為防止損失進(jìn)一步擴(kuò)大，投資者ABCDEF可選擇收回相當(dāng)于49%公司股份的資金，這種方式將加強公司的內(nèi)部激勵與約束機(jī)制。其中投資者ABCDEF將享有公司經(jīng)營決策參與權(quán)與重大事項的否決權(quán)。8.1.2第二階段融資在公司成立后的第三年初，預(yù)計公司資本將達(dá)到100萬元，此階段由于業(yè)務(wù)拓展的需要，需新增資金300萬元，使公司資本達(dá)到400萬元。新增資金向銀行借入100萬元，剩下的200萬元通過風(fēng)險投資方式籌集。8.1.3第三階段融資在公司成立后的第五年初,公司的資本總額將達(dá)到1600萬元，由于本階段的資金需求較大，公司將采取發(fā)行債券、向銀行貸款的等債權(quán)融資的方式進(jìn)行籌集。具體方案如下：采取私募的方式向公司主要客戶、公司管理層或者其他的后期風(fēng)險投資者發(fā)行400萬元的公司債券：債券利率為年利率5%，債券期限為5年，每年會計年度末付息，在第五年期滿償還本金；同時引進(jìn)二期風(fēng)險資本400萬元，使公司總資本達(dá)到2400萬元；另外積極謀求在創(chuàng)業(yè)板上市。在八年內(nèi)投資者ABCDEF將根據(jù)公司發(fā)展情況采取公司IPO公開上市、兼并或收購及股權(quán)回購等方式回收風(fēng)險資本，公司將進(jìn)入成長發(fā)展期。這部分的資金將用于在全國范圍內(nèi)拓展業(yè)務(wù)，爭取在相對較短時間內(nèi)創(chuàng)立中國老年產(chǎn)品服務(wù)第一品牌，實現(xiàn)公司的長遠(yuǎn)可持續(xù)發(fā)展！第二節(jié)風(fēng)險分析及對策按照風(fēng)險是否可以消除，可將風(fēng)險分為系統(tǒng)風(fēng)險和非系統(tǒng)風(fēng)險。系統(tǒng)風(fēng)險及對策系統(tǒng)風(fēng)險又稱市場風(fēng)險或不可分散風(fēng)險，是指那些影響市場上所有公司的因素導(dǎo)致的風(fēng)險。系統(tǒng)風(fēng)險是由公司外部因素引起的，例如：戰(zhàn)爭、政權(quán)更迭、自然災(zāi)害、經(jīng)濟(jì)周期、通貨膨脹、能源危機(jī)、宏觀政策調(diào)整等。雖然不同的公司對系統(tǒng)風(fēng)險的敏感程度不一樣，但系統(tǒng)風(fēng)險是公司自身無法控制的。系統(tǒng)風(fēng)險無法通過投資組合進(jìn)行有效的分散。系統(tǒng)風(fēng)險的大小通常用beta系數(shù)進(jìn)行表示。根據(jù)實際情況，公司可能會遭遇到的系統(tǒng)風(fēng)險主要有：利率風(fēng)險、購買力風(fēng)險、政策風(fēng)險、匯率風(fēng)險。針對我公司系統(tǒng)風(fēng)險的對策：提高公司自身的抗風(fēng)險能力，完善公司結(jié)構(gòu)和制度，一旦出現(xiàn)系統(tǒng)風(fēng)險，公司能按照制度有條不紊處理，采取最及時，最有效的措施，使風(fēng)險損失最小化。提高公司自我凝聚力，“家公司”的員工信念會讓我們團(tuán)結(jié)一致，發(fā)揮兄弟友愛精神，共同攻關(guān)，使公司能化險為夷，而不是大難臨頭各自飛。提取意外事故籌備金，用于通貨膨脹產(chǎn)品價格上升，所引起的資金不足。購買公司保險，一旦出現(xiàn)意外事故，公司保險賠償金一定程度上可以彌補我們部分的損失。非系統(tǒng)風(fēng)險及對策非系統(tǒng)風(fēng)險又稱可分散風(fēng)險或個別風(fēng)險，是單個公司自身所存在的風(fēng)險，是可以通過資產(chǎn)組合的風(fēng)險分散效應(yīng)消除掉的風(fēng)險。公司將會面臨的非系統(tǒng)風(fēng)險主要包括：■管理風(fēng)險及對策公司的管理風(fēng)險表現(xiàn)為：組織風(fēng)險我們公司的管理機(jī)構(gòu)和制度不能適應(yīng)公司高速發(fā)展的需要，如果這種不適應(yīng)長期得不到及時糾正，就會導(dǎo)致公司的破產(chǎn)。決策風(fēng)險創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊在預(yù)測老年人產(chǎn)品服務(wù)需求與承接文化推廣業(yè)務(wù)時判斷失誤導(dǎo)致公司決策錯誤會引致產(chǎn)生的風(fēng)險。針對管理風(fēng)險的對策：及時調(diào)整公司組織機(jī)構(gòu)，使其能隨著企業(yè)的發(fā)展而不斷地更新。對公司的主營業(yè)務(wù)進(jìn)行細(xì)致的市場分析，制定科學(xué)的戰(zhàn)略執(zhí)行方案。完善公司獎懲制度，使員工獎懲責(zé)罰有章可依，公平競爭，鼓勵員工勇敢追求；完善反饋制度，使下層的聲音能夠傳遞到上層，激發(fā)員工的參與熱情。公司營造一種團(tuán)結(jié)、活潑、舒適的氛圍，以脈脈親情聯(lián)系著每一位員工，注重員工心理需求，讓員工有歸屬感和自豪感?！鍪袌鲲L(fēng)險及對策公司的市場風(fēng)險主要表現(xiàn)為：市場競爭風(fēng)險一些較大型的具備一定規(guī)模和信譽的老年人產(chǎn)品服務(wù)公司是公司強有力的競爭對手，進(jìn)入老年人這個市場，就意味著我們要與他們共同分食孝道文化推廣與服務(wù)業(yè)務(wù)這塊十分誘人的蛋糕，競爭異常激烈。針對市場風(fēng)險的對策：深入了解老年人的切身需求，立足于老年群體，提供溫馨服務(wù)。采取客戶導(dǎo)向型策略，建立客戶檔案，與客戶保持長期聯(lián)系，并建立良好的伙伴關(guān)系，主動發(fā)掘并培養(yǎng)新的客戶。樹立我公司的品牌形象，使之比起其它同行業(yè)的公司更有親和力和知名度?！鼋?jīng)營風(fēng)險及對策信息資源整合風(fēng)險公司的兩大主營業(yè)務(wù)均涉及到眾多的信息資源，它們的搜集與整理對公司的成功經(jīng)營起著很關(guān)鍵的作用，信息的不對稱與甄別將會是公司主要的經(jīng)營風(fēng)險。與客戶溝通風(fēng)險公司的孝義文化推廣業(yè)務(wù)尤其要求要與客戶以及客戶關(guān)聯(lián)人進(jìn)行完美溝通，達(dá)到意見一致、相互信任。業(yè)務(wù)經(jīng)營價格風(fēng)險價格營銷是貫穿公司整個經(jīng)營過程的策略之一，它使我公司迅速占有市場份額的同時也會面臨單筆業(yè)務(wù)利潤較低的風(fēng)險。針對經(jīng)營風(fēng)險的對策：多渠道的搜集整理信息，保證信息的真實性，實現(xiàn)信息的多元化。精心營建寬泛的顧客網(wǎng)，加強彼此的交流溝通，實施關(guān)系營銷策略。加強員工培訓(xùn)，提高工作效率，降低經(jīng)營成本?！鲐攧?wù)風(fēng)險及對策從公司的財務(wù)分析可以看出，公司的凈利率和毛利率不太高但持續(xù)穩(wěn)定，資產(chǎn)負(fù)債率不高，這就說明了公司經(jīng)營風(fēng)險不大，償債能力較強。但是公司仍然面臨一定的財務(wù)風(fēng)險，主要表現(xiàn)在：融資風(fēng)險正如一個名人說過：“現(xiàn)金才是企業(yè)真正的上帝”。公司在發(fā)展壯大的過程中，經(jīng)歷了三個階段的融資，而融資對公司的要求較高，渠道不多，導(dǎo)致融資費用也較高，融資風(fēng)險自然不可忽視。流動風(fēng)險公司存貨較多，占用了大量現(xiàn)金，減少了其它項目的投資機(jī)會，即增大了資金使用的機(jī)會成本。違約風(fēng)險與客戶合同的突然中止，使得應(yīng)收賬款難以兌現(xiàn)，債務(wù)難以收回，都會對我公司造成重大損失，割斷了資金流的循環(huán)，使公司財務(wù)陷入困境。針對財務(wù)風(fēng)險的對策：靈活有效的運用資金，加強成本控制，獎勵節(jié)約，完善資金調(diào)動審批制度。加強對公司存貨的管理，從而帶來公司利潤額的增加。建立違約客戶檔案，定期討還欠款，必要時可進(jìn)行公關(guān)，通過法律途徑解決。計提法定公積金，盈余公積，壞賬準(zhǔn)備，意外準(zhǔn)備。第三節(jié)風(fēng)險資本的退出風(fēng)險投資的退出方式將依照本公司實際盈利狀況和證券市場發(fā)展?fàn)顩r而定。根據(jù)公司的財務(wù)情況預(yù)測，風(fēng)險投資退出時公司已經(jīng)成功實現(xiàn)規(guī)模的全國擴(kuò)張。風(fēng)險投資的退出將在保證公司穩(wěn)定運營的前提下達(dá)到風(fēng)險投資者與公司利益的雙贏。8.3.1退出時間公司正常運營10-12年后退出方案公司提議以下四種退出方式供風(fēng)險投資商選擇?！龉_上市（IPO）公開上市通常被認(rèn)為是風(fēng)險資本最理想的退出方式，這是因為IPO有很高的平均內(nèi)部收益率（IRR）,較短的平均持股時間。當(dāng)我們公司發(fā)展到第三階段，已經(jīng)創(chuàng)造的服務(wù)品牌，將使公司的外來投資越來越多，業(yè)績也越來越好，會逐步達(dá)到首次公開上市的標(biāo)準(zhǔn)，在證券市場上市，實現(xiàn)風(fēng)險資本的退出。股票公開上市的優(yōu)缺點優(yōu)點：公司股票公開上市發(fā)行是金融市場對我公司經(jīng)營業(yè)績的一種肯定，體現(xiàn)了風(fēng)險投資的成功，收益水平最高。使我們公司獲得在證券市場上持續(xù)融資的通道。保持了公司的獨立性，符合創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊成員的股權(quán)需求。公開上市以股權(quán)的方式而不是以債務(wù)的形式進(jìn)行投資，紀(jì)錄易追蹤，風(fēng)險易控制，且投資的風(fēng)險得到分散。缺點：投資不能完全撤出。退出的成本比較高。公司透明度提高，自主性下降?！黾娌⑹召彯?dāng)公司難以達(dá)到上市標(biāo)準(zhǔn)時，可能會被其他資金雄厚的大公司并購，有兩種方式并購方式：1.一般并購，即一般企業(yè)將風(fēng)險資本家的股權(quán)收購而實現(xiàn)的并購；2.二期并購，即風(fēng)險資本投資公司將股權(quán)轉(zhuǎn)讓給另一家風(fēng)險投資公司，風(fēng)險資本得以流動。兼并的優(yōu)缺點：優(yōu)點：資本退出的時間可以協(xié)商確定。對公司的標(biāo)準(zhǔn)要求比公開上市低。退出的成本很低。缺點：風(fēng)險投資的收益水平較公開上市低?！鲲L(fēng)險企業(yè)回購回購是當(dāng)公司發(fā)展到一定階段，風(fēng)險投資家將所持有的股票轉(zhuǎn)讓給公司的創(chuàng)辦人、管理者或員工的退出方式。按其性質(zhì)可分為主動回購與被動回購?；刭徱话惆l(fā)生在以下情形：1.公司創(chuàng)辦人不愿意公司所有權(quán)發(fā)生轉(zhuǎn)移；2.風(fēng)險投資協(xié)議中約定創(chuàng)辦人和管理者可以或者必須購回風(fēng)險投資家的股份。采用回購的方式表明我們對本公司的成功有很大的把握，回購的具體價格，將視公司實際盈利狀況與風(fēng)險投資商協(xié)議后確定?；刭彽膬?yōu)缺點：優(yōu)點：公司被完整的保存下來。公司管理團(tuán)隊握有更多的公司決策權(quán)。退出費用少，時間短，易于操作。回購后的股份處置靈活多樣，如注銷、“冷藏”、配股等。缺點：收益水平較低。使公司的資金緊張，影響到公司的正常運作?！龉厩逅愎厩逅闶窃陲L(fēng)險企業(yè)經(jīng)營不成功，風(fēng)險企業(yè)未來收益前景堪憂時的退出方式，一般有解散清算（主動）、自然清算（債務(wù)危機(jī)）和破產(chǎn)清算（申請破產(chǎn)）。在經(jīng)營過程中，如果我公司財務(wù)表明投資失敗，清算方式——相對于其他的投資退出方式來說，會給公司帶來損失，但是及時清算退出是我們投資止損的明智選擇。第九章附錄第一節(jié)：調(diào)查問卷尊敬的老年朋友：您好！為了更好的服務(wù)你們，了解你們的生活需求，特做此調(diào)查問卷，希望您能在百忙之中抽出點時間填寫以下問卷，不甚感激。您的性別是（）A.男B。女您的年齡屬于（）A50-60周歲B60-70周歲C70-80周歲D80周歲以上您50歲前主要從事的職業(yè)（）A.老師B.專業(yè)技術(shù)人員C.干部D.個體工商戶E.農(nóng)民F.其他您收入的主要來源是（可多選）（）A離退休金B(yǎng)子女補貼CA離退休金B(yǎng)子女補貼C自己現(xiàn)在勞動所得D個人儲蓄E商業(yè)保險養(yǎng)老金F社會救助（低保金、五保金）您目前平均用于自身的消費大概是多少錢？（）A500-1000B1000-1500A500-1000B1000-1500C1500-3000D3000以上6..您會經(jīng)常使用老年人用品嗎？（如按摩儀）（）A是的B偶爾，家里有，但不多C身體很好，不需要D看需求而定您會經(jīng)常去購買自己需要用到的物品嗎？（）A是的B子女代買C偶爾全家一起D好友贈送您會因為沒有專門的老年人商店而耗費精力去選購而煩惱嗎？（）A是的，很煩B不同的地方購買有不同的樂趣如果有一個專門從事老年人需求品專賣的地方，你會常去逛嗎？（）A回去，太有必要了B無所謂C距離遠(yuǎn)近很重要D不會去10．您樂意見到這個商店推出對老年人的免費服務(wù)嗎？（比如身體指標(biāo)測量）（）A非常滿意B.不太規(guī)范，沒必要11.您覺得這個商店應(yīng)該賣些什么產(chǎn)品（）A老年人運動器材B老年人服飾C老年人保健器材D其他——謝謝您的參與，請您寫下您對此調(diào)查的其他看法或不足，再一次感謝你的參與第二節(jié)：老年人服務(wù)有限公司用工合同甲方：老年人服務(wù)有限公司乙方：根據(jù)中華人民共和國勞動法的規(guī)定，經(jīng)雙方友好協(xié)商，本著自愿，平等的原則，達(dá)成合同條款如下，以資共同遵守：一、合同期限合同有效期自2010年11月15日至2012年11月15止。合同期滿即終止執(zhí)行。因公司工作需要，在雙方完全同意的條件下，可續(xù)訂合同。二、工作崗位經(jīng)雙方協(xié)商，乙方在合同期內(nèi)從事銷售工作。甲方可以根據(jù)工作需要，變換乙方的工作內(nèi)容，如雙方就工作變換達(dá)不成一致意見，則本合同自然解除，雙方互不承擔(dān)違約責(zé)任。三、勞動保護(hù)1、甲方為乙方提供符合國家規(guī)定的安全衛(wèi)生的工作環(huán)境，保證乙方在人身安全不受危害的環(huán)境條件下工作。2、乙方因工負(fù)傷，按工傷保險條例的規(guī)定辦理。四、工作時間按乙方所在商場規(guī)定的營業(yè)時間工作。需要加班的，公司按國家有關(guān)規(guī)定支付加班工資或為員工安排同等時間的調(diào)休。五、勞動報酬1、根據(jù)甲方現(xiàn)行工資制度確定乙方的勞動報酬為：基礎(chǔ)工資＋職務(wù)津貼＋通訊費＋交通費＋社保福利共計1500.元六、如乙方未辦理社?？ǎ追接袡?quán)代扣代交。合同期內(nèi)養(yǎng)老和醫(yī)療保險金由員工負(fù)責(zé)在其檔案所在地繳納，此后的一切后果由員工享有或承擔(dān)。七、勞動紀(jì)律1、員工必須遵守國家的法律法規(guī)。2、員工應(yīng)遵守公司的各項規(guī)章制度及員工守則，遵守公司規(guī)定的工作程序。3、員工如違反企業(yè)的規(guī)章制度，公司可以根據(jù)情節(jié)輕重給予必要的處分。4、員工如毀損或遺失公司財物的，依市場價格予以補償員工所在商場的專柜，盤點少貨的。查明是乙方的原因的，由乙方按照丟失貨品的吊牌價的5折賠償給甲方；未知原因的，由乙方所在專柜的所有營業(yè)員共同賠償按吊牌價的5折賠償給甲方。八、規(guī)章制度《營業(yè)員手冊》作為合同附件與本合同同時生效九、合同解除1、符合下列情況之一的，公司可以解除本合同：a、員工嚴(yán)重違反勞動紀(jì)律和公司的規(guī)章制度的；或有嚴(yán)重?fù)p害公司利益的行為；或嚴(yán)重失職；或收受客戶回扣的。b、員工因病或非因工負(fù)傷，在規(guī)定的醫(yī)療期滿后不能從事原工作的，也不能從事公司安排的其他工作的。c、公司因生產(chǎn)經(jīng)營情況發(fā)生變化而多余職工或公司企業(yè)宣布解散。d、員工違反國家法律被認(rèn)定有罪或被勞動教養(yǎng)的。2、符合下列情況之一的，公司不得解除本合同：a、員工患職業(yè)病或因工負(fù)傷并被確認(rèn)喪失