現(xiàn)金管控管理制度范文（7篇）

第21頁共21頁現(xiàn)金管控?管理制度?范文為?加強對酒?店現(xiàn)金的?管理和監(jiān)?督，保證?現(xiàn)金的安?全，特制?定本制度?。一、?酒店實行?備用金管?理辦法：?備用金?及庫存現(xiàn)?金在核定?的限額內(nèi)?使用，酒?店備用金?的領用包?括：出納?、前臺收?銀員、各?營業(yè)點收?銀員、采?購員。前?臺備用金?____?元，各營?業(yè)點收銀?員找零用?備用金_?___元?，收銀領?班___?_元，采?購員備用?金___?_元。?二、除零?星開支部?分從庫存?現(xiàn)金中支?付外，其?他一切支?出必須從?銀行提取?，不得坐?支。因特?殊情況需?要坐支現(xiàn)?金的，需?報酒店領?導批準。?酒店與其?他單位之?間的經(jīng)濟?往來，除?必須現(xiàn)金?支付的款?項外，其?余均通過?銀行進行?轉(zhuǎn)賬結(jié)算?。原則上?出納庫存?現(xiàn)金不得?超過__?__元（?含各收銀?點兌換用?的零鈔）?；庫存現(xiàn)?金超過限?額的部分?，必須當?日送存銀?行。三?、現(xiàn)金收?支控制。?出納員與?會計人員?必須分工?明確，會?計人員不?得兼管出?納工作。?出納人員?應熟練掌?握并嚴格?執(zhí)行有關(guān)?現(xiàn)金管理?制度。根?據(jù)審核無?誤的收、?付款憑證?負責辦理?現(xiàn)金和銀?行存款的?收付款業(yè)?務；負責?登記現(xiàn)金?和銀行存?款日記賬?；清查庫?存現(xiàn)金，?與賬面、?銀行核對?，做到賬?款、賬賬?相符；負?責保管庫?存現(xiàn)金、?各種有價?證券、支?票和法人?代表章，?財務專用?章由財務?部負責人?保管。對?庫存現(xiàn)金?，財務部?負責人、?總賬會計?要進行定?期檢查（?每月末、?月中各一?次）和突?擊性抽查?，并填制?庫存現(xiàn)金?（備用金?）檢查情?況表，說?明檢查結(jié)?果，并?雙方簽字?確認，對?于核查出?的長短款?，要及時?查明原因?并提出處?理意見。?四、備?用金的抽?查：前?臺備用金?由前臺大?副進行管?理，各個?班次間要?做好交接?記錄，做?到每班必?清。計?財部收銀?員備用金?由收銀員?各自保管?.未經(jīng)酒?店領導批?準，前臺?接待及網(wǎng)?點收銀人?員均不得?將備用金?及營業(yè)款?借用他人?，不得將?備用金挪?作它用。?收益會?計應不定?期對前廳?及各收銀?網(wǎng)點的備?用金進行?抽查（每?周不少于?一次），?同時對備?用金的抽?查做好相?應記錄，?被抽查人?簽字確認?。如有備?用金溢余?，當場交?財務作為?當天的營?業(yè)外收入?入賬。在?日常工作?中，如因?個人原因?導致酒店?款項遭受?損失，由?個人承擔?賠償。各?崗位如有?備用金的?短缺，當?事人應在?本班下班?前將備用?金補足。?對私自挪?用備用金?的，除需?將備用金?補足外，?同時對當?事人視金?額大小給?予___?_元的處?罰，情節(jié)?嚴重者給?予辭退并?移送公安?機關(guān)。本?規(guī)定自即?日起執(zhí)行?。__?__酒店?管理有限?公司_?___年?____?月___?_日現(xiàn)?金管控管?理制度范?文（二）?現(xiàn)金是?指人民幣?現(xiàn)鈔，企?業(yè)用現(xiàn)鈔?從事交易?，只能在?一定范圍?內(nèi)進行。?現(xiàn)金管理?制度主要?由《現(xiàn)金?管理暫行?條例》規(guī)?定，其中?包括現(xiàn)金?的使用范?圍、庫存?現(xiàn)金限額?以及其他?現(xiàn)金管理?規(guī)定。?（一）現(xiàn)?金的使用?范圍1.?職工工資?、津貼；?___?_個人勞?務報酬；?3.根?據(jù)國家規(guī)?定頒發(fā)給?個人的科?學技術(shù)、?文化藝術(shù)?、體育等?各種獎金?；4.?各種勞保?、福利費?用以及國?家規(guī)定的?對個人的?其他支出?；5.?向個人收?購農(nóng)副產(chǎn)?品和其他?物資的款?項；6?.出差人?員必須隨?身攜帶的?差旅費；?7.結(jié)?算起點_?___元?以下的零?星支出；?8.中?國人民銀?行確定需?要支付現(xiàn)?金的其他?支出。?（二）庫?存現(xiàn)金限?額庫存?現(xiàn)金的限?額是指為?了保證單?位日常零?星開支的?需要，允?許企業(yè)留?存現(xiàn)金的?最高數(shù)額?。這一限?額由開戶?銀行根據(jù)?單位的實?際需要核?定，一般?按照單位?____?天日常零?星開支的?需要量確?定，邊遠?地區(qū)和交?通不便地?區(qū)開戶單?位的庫存?現(xiàn)金限額?可多于_?___天?，但不得?超過__?__天的?日常零星?開支。核?定后的庫?存現(xiàn)金限?額，開戶?單位必須?嚴格遵守?，超過部?分應于當?日終了前?存入銀行?。需要增?加或減少?庫存現(xiàn)金?限額的單?位，應向?開戶銀行?提出申請?，由開戶?銀行核定?。（三?）現(xiàn)金管?理其他規(guī)?定1.?不得坐支?現(xiàn)金，即?不得用收?入的現(xiàn)金?直接支付?，如因特?殊情況需?要坐支的?，先報經(jīng)?開戶銀行?審查批準?后予以支?付。2?.不準用?不符合財?務制度的?憑證頂替?庫存現(xiàn)金?，即不得?“白條頂?庫”。?3.不準?謊報用途?套取現(xiàn)金?。4.?不準用銀?行賬戶代?其他單位?和個人存?人或支取?現(xiàn)金。?5.不準?用單位收?入的現(xiàn)金?以個人名?義存入儲?蓄。6?.不準保?竄賬外公?款，即不?得“公款?私存”，?不得設置?“小金庫?”等。?三、銀行?存款管理?制度（?一）銀行?賬戶管理?企業(yè)應?當按照《?銀行賬戶?管理辦法?》的規(guī)定?開立和使?用基本存?款賬戶、?一般存款?賬戶、臨?時存款賬?戶和專用?存款賬戶?。其中基?本存款賬?戶是指企?業(yè)辦理日?常結(jié)算和?現(xiàn)金收付?的賬戶，?企業(yè)的現(xiàn)?金支取只?能通過基?本存款賬?戶辦理。?一個企業(yè)?只能在一?家銀行的?一個營業(yè)?機構(gòu)開立?一個基本?存款賬戶?，不得在?多家銀行?機構(gòu)開立?基本存款?賬戶。?（二）銀?行結(jié)算紀?律根據(jù)?《支付結(jié)?算辦法》?的有關(guān)規(guī)?定，單位?必須遵守?銀行的結(jié)?算紀律，?包括：?1.不得?套取銀行?信用，簽?發(fā)空頭支?票、印章?與預留印?鑒不符支?票和遠期?支票以及?沒有資金?保證的票?據(jù)；2?.不準無?理拒付、?任意占用?他人資金?；3.?不準違反?規(guī)定開立?和使用賬?戶；4?.不準簽?發(fā)、取得?和轉(zhuǎn)讓沒?有真實交?易和債權(quán)?債務的票?據(jù)，套取?銀行和他?人資金。?四、資?金使用審?批制度?企業(yè)應當?對資金使?用建立嚴?格的審批?制度，明?確審批人?對資金業(yè)?務的審批?方式、權(quán)?限、程序?、責任和?相關(guān)控制?措施，規(guī)?定經(jīng)辦人?辦理資金?業(yè)務的職?責范圍和?工作要求?。對于審?批人超越?授權(quán)范圍?審批的資?金業(yè)務，?經(jīng)辦人有?權(quán)拒絕辦?理，并及?時向?qū)徟?人的上級?授權(quán)部門?報告。未?經(jīng)授權(quán)?的部門和?人員一律?不得辦理?資金業(yè)務?或直接接?觸現(xiàn)金。?現(xiàn)金管?控管理制?度范文（?三）第?一章總則?第一條?為了加強?現(xiàn)金管理?，真實地?反映現(xiàn)金?的收支和?結(jié)存情況?，防止發(fā)?生___?_公款等?不法行為?，根據(jù)《?現(xiàn)金管理?暫行條例?》的規(guī)定?，結(jié)合公?司的實際?情況，制?定本制度?。第二?條本制度?適用于集?團公司及?所屬分（?子）公司?、工業(yè)園?。第三?條本制度?所指的現(xiàn)?金系庫存?現(xiàn)金，包?括備用金?、數(shù)額固?定、用于?零星支出?的小額現(xiàn)?金。第?二章現(xiàn)金?使用范圍?第四條?公司同各?單位的經(jīng)?濟往來，?除本制度?第五條規(guī)?定的范圍?可以使用?現(xiàn)金外，?應當通過?開戶銀行?進行結(jié)算?。第五?條公司在?下列范圍?內(nèi)可以使?用現(xiàn)金：?1、職?工工資、?獎金、加?班費、補?貼、津貼?；2、?個人勞務?報酬；?3、各種?勞保、福?利費、撫?恤金、救?濟金以及?國家規(guī)定?的對個人?的其他支?出；4?、出差人?員必須隨?身攜帶的?差旅費借?款；5?、向個人?采購物資?的價款；?6、結(jié)?算起點（?____?元）以下?的零星報?銷費用支?出；7?、需要支?付現(xiàn)金的?其他支出?。第三?章現(xiàn)金收?支規(guī)定?第六條除?本制度第?五條第?4、__?__項外?，公司支?付給個人?的款項，?超過使用?現(xiàn)金限額?的部分，?應當以網(wǎng)?銀轉(zhuǎn)賬支?付；確需?全額支付?現(xiàn)金的，?經(jīng)領導批?準，銀行?____?后，以現(xiàn)?金支票支?付。第?七條公司?庫存現(xiàn)金?限額為_?___元?。因業(yè)務?變化需要?增加的，?由財務部?提出書面?申請，經(jīng)?公司領導?同意后，?報開戶銀?行___?_核定。?第八條?公司的現(xiàn)?金收支業(yè)?務按下列?規(guī)定辦理?：1、?收入現(xiàn)金?應于當日?送存開戶?銀行，當?日送存確?有困難的?（如銀行?已下班）?，最遲不?得超過次?日十點鐘?，如遇節(jié)?假日銀行?會計柜休?息，應將?現(xiàn)金封包?（蓋章）?交開戶銀?行的儲蓄?專柜代管?，待會計?柜上班后?啟封存入?公司賬戶?；2、?需要支付?現(xiàn)金時，?可以從現(xiàn)?金庫存（?備用金）?中支付，?也可以開?具現(xiàn)金支?票從開戶?銀行提取?，但不得?從本公司?的現(xiàn)金收?入中直接?支付（即?坐支）；?因特殊?情況需要?坐支現(xiàn)金?的，應當?事先報經(jīng)?開戶銀行?____?批準，并?在現(xiàn)金賬?上如實反?映坐支金?額，接受?銀行的監(jiān)?督。3?、按規(guī)定?從開戶銀?行提取現(xiàn)?金時，出?納開具現(xiàn)?金支票，?如實填明?用途，收?款人（經(jīng)?辦人）在?支票存根?聯(lián)簽字，?由財務主?管審核加?蓋銀行預?留印鑒章?，經(jīng)開戶?銀行審核?支付。?4、因采?購地點不?確定、交?通不便以?及其他特?殊情況，?辦理轉(zhuǎn)賬?結(jié)算不夠?方便，必?須使用現(xiàn)?金時，由?支款部門?提出書面?申請，報?公司領導?同意，開?戶銀行_?___批?準后，予?以支付現(xiàn)?金。第?四章現(xiàn)金?日常管理?第九條?公司付出?的現(xiàn)金，?應由專人?對現(xiàn)金支?出的內(nèi)容?進行認真?的審核，?其審核的?內(nèi)容主要?包括是否?符合現(xiàn)金?開支的范?圍和有關(guān)?財經(jīng)政策?和財務制?度的有關(guān)?規(guī)定及經(jīng)?手人員是?否簽字，?憑證有無?涂改、偽?造或者虛?報冒領的?情況等。?第十條?只有經(jīng)審?核無誤的?原始憑證?才能作為?編制付款?憑證的依?據(jù)，由出?納辦理付?款并加蓋?“付訖”?戳記后才?能據(jù)以入?賬。第?十一條為?了全面的?、連續(xù)的?、序時的?、逐筆地?反映和監(jiān)?督現(xiàn)金的?收入和支?出、結(jié)存?情況，防?止現(xiàn)金收?支差錯及?舞弊行為?的發(fā)生，?集團所有?獨立核算?的單位應?設置“現(xiàn)?金日記賬?”進行序?時核算。?有庫存外?幣現(xiàn)金的?企業(yè)，各?種外幣分?別設置“?現(xiàn)金日記?賬”。?第十二條?“現(xiàn)金日?記賬”由?會計部門?的出納人?員根據(jù)審?核無誤的?現(xiàn)金收、?付款憑證?和從銀行?提取現(xiàn)金?時填制的?銀行存款?付款憑證?，按照業(yè)?務發(fā)生的?先后順序?逐日逐筆?的登記。?第十三?條每日終?了，應計?算出當日?現(xiàn)金收入?合計數(shù)、?現(xiàn)金支出?合計數(shù)和?結(jié)余數(shù)，?并與庫存?盤點現(xiàn)金?的實際數(shù)?進行核對?，做到賬?款相符。?發(fā)現(xiàn)不符?，及時查?明原因，?作出處理?。月份終?了，還應?將“現(xiàn)金?日記賬”?的余額與?“庫存現(xiàn)?金”總賬?的余額核?對相符。?第十五?條嚴格執(zhí)?行現(xiàn)金管?理的“六?不準”：?1、不?準用不符?合財務制?度的憑證?頂替庫存?現(xiàn)金（即?白條抵庫?）；2?、不準單?位之間相?互借用現(xiàn)?金；3?、不準謊?報用途套?取現(xiàn)金；?4、不?準利用銀?行賬戶代?其他單位?和個人存?入或支取?現(xiàn)金；?5、不準?將單位收?入的現(xiàn)金?以個人名?義存入儲?蓄所（即?公款私存?）；6?、不準保?留賬外公?款（即小?金庫）。?第十六?條公司借?出款項必?須嚴格執(zhí)?行《集團?借款管理?制度》，?不得違反?授權(quán)批準?程序，嚴?禁擅自挪?用、借出?現(xiàn)金。?第五章罰?則第十?七條集團?企管部、?財務部不?定期抽查?審計，對?違反相關(guān)?規(guī)定的，?按《審計?工作制度?》予以追?究相關(guān)責?任人。?第六章附?則第十?八條本制?度如與銀?行規(guī)定有?抵觸的，?以銀行規(guī)?定為準。?第十九?條本制度?解釋權(quán)屬?集團財務?部。第?二十條本?制度自頒?布之日起?正式執(zhí)行?。現(xiàn)金?管控管理?制度范文?（四）?第一章總?則第一?條為了加?強現(xiàn)金管?理，真實?地反映現(xiàn)?金的收支?和結(jié)存情?況，防止?發(fā)生__?__公款?等不法行?為，根據(jù)?《現(xiàn)金管?理暫行條?例》的規(guī)?定，結(jié)合?公司的實?際情況，?制定本制?度。第?二條本制?度適用于?集團公司?及所屬分?（子）公?司、工業(yè)?園。第?三條本制?度所指的?現(xiàn)金系庫?存現(xiàn)金，?包括備用?金、數(shù)額?固定、用?于零星支?出的小額?現(xiàn)金。?第二章現(xiàn)?金使用范?圍第四?條公司同?各單位的?經(jīng)濟往來?，除本制?度第五條?規(guī)定的范?圍可以使?用現(xiàn)金外?，應當通?過開戶銀?行進行結(jié)?算。第?五條公司?在下列范?圍內(nèi)可以?使用現(xiàn)金?：1、?職工工資?、獎金、?加班費、?補貼、津?貼；2?、個人勞?務報酬；?3、各?種勞保、?福利費、?撫恤金、?救濟金以?及國家規(guī)?定的對個?人的其他?支出；?4、出差?人員必須?隨身攜帶?的差旅費?借款；?5、向個?人采購物?資的價款?；6、?結(jié)算起點?（___?_元）以?下的零星?報銷費用?支出；?7、需要?支付現(xiàn)金?的其他支?出。第?三章現(xiàn)金?收支規(guī)定?第六條?除本制度?第五條第?4、_?___項?外，公司?支付給個?人的款項?，超過使?用現(xiàn)金限?額的部分?，應當以?網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬?支付；確?需全額支?付現(xiàn)金的?，經(jīng)領導?批準，銀?行審查后?，以現(xiàn)金?支票支付?。第七?條公司庫?存現(xiàn)金限?額為__?__元。?因業(yè)務變?化需要增?加的，由?財務部提?出書面申?請，經(jīng)公?司領導同?意后，報?開戶銀行?審查核定?。第八?條公司的?現(xiàn)金收支?業(yè)務按下?列規(guī)定辦?理：1?、收入現(xiàn)?金應于當?日送存開?戶銀行，?當日送存?確有困難?的（如銀?行已下班?），最遲?不得超過?次日十點?鐘，如遇?節(jié)假日銀?行會計柜?休息，應?將現(xiàn)金封?包（蓋章?）交開戶?銀行的儲?蓄專柜代?管，待會?計柜上班?后啟封存?入公司賬?戶；2?、需要支?付現(xiàn)金時?，可以從?現(xiàn)金庫存?（備用金?）中支付?，也可以?開具現(xiàn)金?支票從開?戶銀行提?取，但不?得從本公?司的現(xiàn)金?收入中直?接支付（?即坐支）?；因特?殊情況需?要坐支現(xiàn)?金的，應?當事先報?經(jīng)開戶銀?行審查批?準，并在?現(xiàn)金賬上?如實反映?坐支金額?，接受銀?行的監(jiān)督?。3、?按規(guī)定從?開戶銀行?提取現(xiàn)金?時，出納?開具現(xiàn)金?支票，如?實填明用?途，收款?人（經(jīng)辦?人）在支?票存根聯(lián)?簽字，由?財務主管?審核加蓋?銀行預留?印鑒章，?經(jīng)開戶銀?行審核支?付。4?、因采購?地點不確?定、交通?不便以及?其他特殊?情況，辦?理轉(zhuǎn)賬結(jié)?算不夠方?便，必須?使用現(xiàn)金?時，由支?款部門提?出書面申?請，報公?司領導同?意，開戶?銀行審查?批準后，?予以支付?現(xiàn)金。?第四章現(xiàn)?金日常管?理第九?條公司付?出的現(xiàn)金?，應由專?人對現(xiàn)金?支出的內(nèi)?容進行認?真的審核?，其審核?的內(nèi)容主?要包括是?否符合現(xiàn)?金開支的?范圍和有?關(guān)財經(jīng)政?策和財務?制度的有?關(guān)規(guī)定及?經(jīng)手人員?是否簽字?，憑證有?無涂改、?偽造或者?虛報冒領?的情況等?。第十?條只有經(jīng)?審核無誤?的原始憑?證才能作?為編制付?款憑證的?依據(jù)，由?出納辦理?付款并加?蓋“付訖?”戳記后?才能據(jù)以?入賬。?第十一條?為了全面?的、連續(xù)?的、序時?的、逐筆?地反映和?監(jiān)督現(xiàn)金?的收入和?支出、結(jié)?存情況，?防止現(xiàn)金?收支差錯?及舞弊行?為的發(fā)生?，集團所?有獨立核?算的單位?應設置“?現(xiàn)金日記?賬”進行?序時核算?。有庫存?外幣現(xiàn)金?的企業(yè)，?各種外幣?分別設置?“現(xiàn)金日?記賬”。?第十二?條“現(xiàn)金?日記賬”?由會計部?門的出納?人員根據(jù)?審核無誤?的現(xiàn)金收?、付款憑?證和從銀?行提取現(xiàn)?金時填制?的銀行存?款付款憑?證，按照?業(yè)務發(fā)生?的先后順?序逐日逐?筆的登記?。第十?三條每日?終了，應?計算出當?日現(xiàn)金收?入合計數(shù)?、現(xiàn)金支?出合計數(shù)?和結(jié)余數(shù)?，并與庫?存盤點現(xiàn)?金的實際?數(shù)進行核?對，做到?賬款相符?。發(fā)現(xiàn)不?符，及時?查明原因?，作出處?理。月份?終了，還?應將“現(xiàn)?金日記賬?”的余額?與“庫存?現(xiàn)金”總?賬的余額?核對相符?。第十?五條嚴格?執(zhí)行現(xiàn)金?管理的“?六不準”?：1、?不準用不?符合財務?制度的憑?證頂替庫?存現(xiàn)金（?即白條抵?庫）；?2、不準?單位之間?相互借用?現(xiàn)金；?3、不準?謊報用途?套取現(xiàn)金?；4、?不準利用?銀行賬戶?代其他單?位和個人?存入或支?取現(xiàn)金；?5、不?準將單位?收入的現(xiàn)?金以個人?名義存入?儲蓄所（?即公款私?存）；?6、不準?保留賬外?公款（即?小金庫）?。第十?六條公司?借出款項?必須嚴格?執(zhí)行《集?團借款管?理制度》?，不得違?反授權(quán)批?準程序，?嚴禁擅自?挪用、借?出現(xiàn)金。?第五章?罰則第?十七條集?團企管部?、財務部?不定期抽?查審計，?對違反相?關(guān)規(guī)定的?，按《審?計工作制?度》予以?追究相關(guān)?責任人。?第六章?附則第?十八條本?制度如與?銀行規(guī)定?有抵觸的?，以銀行?規(guī)定為準?。第十?九條本制?度解釋權(quán)?屬集團財?務部。?第二十條?本制度自?頒布之日?起正式執(zhí)?行?，F(xiàn)?金管控管?理制度范?文（五）?1.0?目的加?強公司庫?存現(xiàn)金、?備用金以?及暫借款?的管控?2.0適?用范圍?支付給職?工個人的?工資、獎?金、補貼?、福利補?助費、差?旅費等款?項；支?付給不能?轉(zhuǎn)帳的_?___單?位或城鄉(xiāng)?居民個人?的勞務報?酬或購買?物資的款?項；￥_?___元?以下零星?款項的支?付。3?.0定義?庫存現(xiàn)?金：為?了滿足公?司經(jīng)營過?程中零星?支付需要?而保留的?現(xiàn)金。?備用金。?這里的備?用金專指?定額備用?金。是指?按用款部?門的實際?需要，核?定備用金?定額，并?按定額撥?付現(xiàn)金。?用款部門?按規(guī)定的?開支范圍?支用備用?金后，憑?有關(guān)支出?憑證向財?會部門報?銷，財會?部門如數(shù)?付給現(xiàn)金?，使備用?金仍與定?額保持一?致。暫?借款：?為了滿足?公司經(jīng)營?過程中零?星支付需?要而臨時?暫借的款?項。3?.34?.0庫存?現(xiàn)金的管?控根據(jù)?財務管理?公司管理?業(yè)務的需?要，庫存?現(xiàn)金限額?為人民幣?貳仟元（?____?）整；不?準單位之?間和個人?因私借用?備用金；?不準利?用財務管?理公司銀?行帳戶為?其他單位?或個人支?付和存入?現(xiàn)金；不?準用白條?或不符合?財務制度?的憑證頂?替庫存現(xiàn)?金；庫存?現(xiàn)金與日?記帳金額?應核對相?符，做到?日清日結(jié)?；支付?給不能轉(zhuǎn)?帳的__?__單位?或城鄉(xiāng)居?民個人的?勞務報酬?或購買物?資的款項?。5.?0備用金?的管控?備用金使?用流程?5.2備?用金的后?續(xù)管理?每年__?__月份?，各申領?部門必須?核銷其備?用金，如?業(yè)務需要?，可重新?申請下一?年度的備?用金；?6.0暫?借款的管?控暫借?款使用流?程暫借?款的后續(xù)?管理6?.16?.2可視?情延長還?款時間。?原則上只?能延期一?次，延期?到期后，?不再續(xù)延?。7.?0對備用?金及暫借?款的其他?相關(guān)規(guī)定?《現(xiàn)金?借款單》?一式三聯(lián)?。第一?聯(lián)，領款?人領款后?裝入會計?憑證；第?二聯(lián)，財?務部跟蹤?用；第三?聯(lián)，交由?申請人備?查；辭?職，必須?經(jīng)財務部?門審核簽?字確認借?支已完結(jié)?后方能辦?理離職手?續(xù)?，F(xiàn)?金管控管?理制度范?文（六）?1.0?目的加?強公司庫?存現(xiàn)金、?備用金以?及暫借款?的管控?2.0適?用范圍?支付給職?工個人的?工資、獎?金、補貼?、福利補?助費、差?旅費等款?項；支?付給不能?轉(zhuǎn)帳的集?體單位或?城鄉(xiāng)居民?個人的勞?務報酬或?購買物資?的款項；?￥___?_元以下?零星款項?的支付。?2.1?2.22?.33?.0定義?庫存現(xiàn)?金：為?了滿足公?司經(jīng)營過?程中零星?支付需要?而保留的?現(xiàn)金。?備用金。?這里的備?用金專指?定額備用?金。是指?按用款部?門的實際?需要，核?定備用金?定額，并?按定額撥?付現(xiàn)金。?用款部門?按規(guī)定的?開支范圍?支用備用?金后，憑?有關(guān)支出?憑證向財?會部門報?銷，財會?部門如數(shù)?付給現(xiàn)金?，使備用?金仍與定?額保持一?致。暫?借款：?為了滿足?公司經(jīng)營?過程中零?星支付需?要而臨時?暫借的款?項。3?.13.?23.?34.?0庫存現(xiàn)?金的管控?根據(jù)財?務管理公?司管理業(yè)?務的需要?，庫存現(xiàn)?金限額為?人民幣貳?仟元（_?___）?整；不準?單位之間?和個人因?私借用備?用金；?不準利用?財務管理?公司銀行?帳戶為其?他單位或?個人支付?和存入現(xiàn)?金；不準?用白條或?不符合財?務制度的?憑證頂替?庫存現(xiàn)金?；庫存現(xiàn)?金與日記?帳金額應?核對相符?，做到日?清日結(jié)；?支付給?不能轉(zhuǎn)帳?的集體單?位或城鄉(xiāng)?居民個人?的勞務報?酬或購買?物資的款?項。4?.14.?24.3?4.44?.54.?65.?0備用金?的管控?備用金使?用流程?5.1.?1備用金?以部門為?單位進行?申請；?5.1.?2申請時?，申領部?門應認真?填寫《現(xiàn)?金借款單?》，借款?單上應詳?細寫明借?款原由，?以及所借?款項的組?成（備用?金金額在?日常零星?開支平均?全額的基?礎上上浮?____?％，但最?高不超過?￥2，_?___元?）；5?.1.3?《現(xiàn)金借?款單》由?所在部門?負責人簽?字確認后?，送財務?部審核；?5.1?.4財務?部審核完?畢，上報?至總經(jīng)理?處審批；?5.1?.5總經(jīng)?理審批同?意后，由?財務部通?知申請部?門到財務?部出納處?領取備用?金（領款?人必須與?借款單上?的借款人?相一致）?；5.?1.6備?用金應在?費用發(fā)生?后的__?__個工?作日內(nèi)，?按照《費?用報銷標?準作業(yè)規(guī)?程》到5?.1財務?部辦理費?用報銷手?續(xù)；因特?殊情況無?法在規(guī)定?期限內(nèi)報?銷的，須?事先以書?面形式，?經(jīng)總經(jīng)理?批示同意?后可適當?延遲，但?最長不得?超過一個?月。5?.2備用?金的后續(xù)?管理5?.2.1?部門不得?擅自將備?用金挪做?他用，必?須用于申?請使用范?圍內(nèi)的費?用支出；?5.2?.2備用?金的領款?人為資金?保管人，?申請領用?部門的負?責人為資?金的管理?人；5?.2.3?部門領用?的備用金?，每季度?終了，財?務部需發(fā)?對帳單至?部門核對?；5.?2.4備?用金實行?年度核銷?制度。每?年___?_月份，?各申領部?門必須核?銷其備用?金，如業(yè)?務需要，?可重新申?請下一年?度的備用?金；5?.2.5?備用金核?銷時，如?發(fā)現(xiàn)資金?短缺，則?保管人需?自行全額?補齊短缺?款；另外?，部門負?責人對備?用金短缺?款負有連?帶責任，?當保管人?未能還清?短缺款時?，由部門?負責人負?責償還；?5.2?.6財務?部有權(quán)對?各部門的?備用金進?行監(jiān)督核?查，如發(fā)?現(xiàn)違反了?備用金管?理規(guī)定的?，財務部?將視其情?節(jié)輕重收?回備用金?，嚴重的?還將按公?司獎罰制?度中的有?關(guān)規(guī)定予?以處罰；?5.2?.7備用?金資金保?管人發(fā)生?變化，部?門須以書?面形式寫?出調(diào)整說?明，部門?負責人批?準，并經(jīng)?原資金保?管人與新?任資金保?管人雙方?簽字確認?后，方能?調(diào)整戶頭?。6.?0暫借款?的管控?暫借款使?用流程?6.1.?1申請時?，申領部?門應認真?填寫《現(xiàn)?金借款單?》，借款?單上應詳?細寫明借?款原由，?以及所借?款項的組?成；另外?，6.?1.1.?1業(yè)務費?暫借款需?附上總經(jīng)?理審批后?的《業(yè)務?費申請表?》（原件?）；6?.1.1?.2旅差?費暫借款?需附上審?批后的《?出差申請?表》（原?件）；?6.1.?2《現(xiàn)金?借款單》?由所在部?門負責人?簽字確認?后，送財?務部審核?；6.?1.3財?務部審核?完畢，上?報至總經(jīng)?理處審批?；6.?1.4總?經(jīng)理審批?同意后，?由財務部?通知申請?部門到財?務部出納?處領取暫?借款（領?款人必須?與借款單?上的借款?人相一致?）；6?.1.5?借款人必?須在《現(xiàn)?金借款單?》上標明?的還款日?期前，按?照《費用?報銷標準?作業(yè)規(guī)程?》到財務?部辦理費?用報銷手?續(xù)；因特?殊情況無?法在規(guī)定?期限內(nèi)報?銷的，須?事先以書?面形式，?經(jīng)總經(jīng)理?批示同意?后可適當?延遲，但?最長不得?超過一個?月；6?.1.6?借款人如?不能在規(guī)?定的期限?內(nèi)歸還，?又無正當?理由的，?按公司獎?罰制度中?的相關(guān)規(guī)?定處罰；?6.1?.7報銷?沖帳時，?如借支金?額大于支?出的報銷?金額，借?款人應按?規(guī)定交回?借支余額?；如借支?金額小于?報銷金額?的，出納?支付相應?差額部分?。暫借款?的后續(xù)管?理6.?2.1借?款人不得?擅自將借?款用于申?請用途之?外的費用?支出；?6.2.?2暫借款?應在費用?發(fā)生取得?發(fā)票后的?____?個工作日?內(nèi)，按照?《費用報?銷標準作?業(yè)規(guī)程》?到財務部?辦理費用?報銷手續(xù)?；6.?2.3前?期暫支未?清，后續(xù)?不得暫支?；6.?2.4財?務部需每?月跟蹤到?期尚未歸?還的借支?款，由相?關(guān)部門做?出書面解?釋后，?6.1?6.2可?視情延長?還款時間?。原則上?只能延期?一次，延?期到期后?，不再續(xù)?延。7?.0對備?用金及暫?借款的其?他相關(guān)規(guī)?定《現(xiàn)?金借款單?》一式三?聯(lián)。第?一聯(lián)，領?款人領款?后裝入會?計憑證；?第二聯(lián)，?財務部跟?蹤用；第?三聯(lián)，交?由申請人?備查；?辭職，必?須經(jīng)財務?部門審核?簽字確認?借支已完?結(jié)后方能?辦理離職?手續(xù)。?現(xiàn)金管控?管理制度?