E審通4.0操作手冊

操作手冊(總2編者按《E審通社會審計協(xié)同作業(yè)系統(tǒng)》是一套凝聚著社會審計從業(yè)精英多年管理實踐經(jīng)驗的軟件，是一套適應新準則理論并和實踐最佳結(jié)合的軟件，也是一套總結(jié)各大事務(wù)所使用經(jīng)驗，為事務(wù)所審計作業(yè)量身定做的應用軟件。該系統(tǒng)適應了最新的《企業(yè)會計準則》、《獨立審計準則》的要求，并配套了中注協(xié)最新的底稿模板。該系統(tǒng)在研制過程中得到了一批在會計、稅務(wù)研究領(lǐng)域享有盛譽的學者及管理精英的指導和協(xié)助，他們對本軟件的開發(fā)給予了總體的理論指導和設(shè)計規(guī)劃，使得本產(chǎn)品能夠更切合社會審計的實際需要。希望通過本軟件的應用能夠給我國審計行業(yè)信息化事業(yè)建設(shè)帶來幫助，持續(xù)推動廣大事務(wù)所管理方式的變革，切實達到協(xié)助事務(wù)所提高審計效率、降低審計風險、節(jié)約審計成本的作用！廣州銘太信息科技有限公司1軟件技術(shù)參數(shù) 2系統(tǒng)安裝及運行 2.1本機作為服務(wù)器模式 2.2本機作為工作站模式 2.3E審通服務(wù)器控制臺 2.4系統(tǒng)登錄 2.5系統(tǒng)通用操作說明 2.6通用操作 32.7全所項目維護 2.7.1審計項目進度管理 202.7.2審計項目維護 213審前階段 3.1采數(shù)軟件獲取 3.2數(shù)據(jù)導入 3.3項目初始化 3.3.1總賬輔助帳披露設(shè)置 293.3.2多科目掛賬設(shè)置 313.3.3關(guān)聯(lián)單位設(shè)置 333.3.4往來科目設(shè)置 333.3.5批量設(shè)置結(jié)轉(zhuǎn)憑證 343.4數(shù)據(jù)查詢 3.5數(shù)據(jù)校驗 3.5.1憑證準確性校驗 353.5.2總帳輔助帳平衡性校驗 363.5.3科目平衡性校驗 363.5.4損益結(jié)轉(zhuǎn)校驗 373.6建立審計項目 3.7建立集團審計項目 4準備階段 4.1審計計劃 4.2未審報表 44.3科目絕對數(shù)分析 4.4重要性水平設(shè)置 4.5結(jié)構(gòu)趨勢分析 5實施階段 435.1結(jié)構(gòu)趨勢分析 5.2控制測試 5.3賬務(wù)查詢 5.3.1總賬 43 435.3.3余額表 455.3.4憑證查詢 475.3.5對應憑證分析 495.3.6集團余額表查詢 515.3.7多年余額表查詢 515.4存貨查詢 5.4.1存貨余額表 525.4.2存貨流水賬 535.4.3存貨明細賬 535.5賬務(wù)分析 5.5.1賬齡分析 545.5.2摘要匯總分析 555.5.3科目絕對數(shù)分析 555.6超級搜索 55.7審計程序及底稿 5.7.1底稿編制 565.7.2底稿批量操作 5.7.3審計目標程序?qū)徟?5.8調(diào)整事項 5.8.1調(diào)整分錄錄入 5.8.2負值重分類 5.8.3調(diào)整分錄查詢 5.9憑證抽樣 5.9.1隨機抽憑 5.9.2批量抽憑 5.9.3抽憑統(tǒng)計 5.9.4抽憑結(jié)果查詢 5.10截止性測試 5.11.1往來函證 5.11.2銀行函證 5.11.3替代程序 5.11.4函證回復管理 5.12現(xiàn)金流量 5.12.1輔標核算分析 5.12.2現(xiàn)金流量憑證分析 5.12.3現(xiàn)金流量表生成 5.13關(guān)注事項 65.13.1新增 5.13.2查詢 5.13.3匯總 5.14法律法規(guī) 5.14.1法律法規(guī)查閱 5.14.2法律法規(guī)搜索 6完成階段 6.1重要性水平統(tǒng)計 6.2底稿復核意見統(tǒng)計 6.3試算平衡表 6.5會計附注 7系統(tǒng)菜單 7.1系統(tǒng)菜單管理 7.2審計類型管理 7.3客戶管理 7.4事務(wù)所管理 7.4.1個人信息維護 7.4.2機構(gòu)信息維護 7.4.3部門管理 867.4.4人員管理 867.4.5角色管理 7.5數(shù)據(jù)管理 77.5.1備份中心 7.5.2恢復中心 7.6業(yè)務(wù)設(shè)置 7.6.1項目自定義字段管理 927.6.2科目對照設(shè)置 927.6.3標準科目設(shè)置 7.6.4會計制度維護 7.6.6環(huán)境設(shè)置 7.8在線管理 7.8.1在線用戶 8附件一數(shù)據(jù)采集詳細說明 102 8.1.1采集流程圖 8 8.2.7【SQLServer】 8.3財務(wù)備份數(shù)據(jù)的獲得 8.3.2網(wǎng)絡(luò)型數(shù)據(jù)庫備份數(shù)據(jù)的獲得 8.3.3ORACLE備份數(shù)據(jù)的獲得 8.3.4針對目前已經(jīng)開發(fā)好的部分接口的備份數(shù)據(jù)的獲.得 8.4財務(wù)數(shù)據(jù)導成EXCEL指南 8.4.2Excel采集設(shè)置 127 8.6.5FoxPro數(shù)據(jù)庫 8.6.6金蝶系列問題匯總 98.6.7用友系列問題匯總 8.6.8速達系列問題匯總 8.6.9小蜜蜂財務(wù)系列問題匯總 8.7針對目前已經(jīng)開發(fā)好的各個接口進行說明 8.7.1用友系列 8.7.2金蝶系列 8.7.3速達系列 8.7.4安易系列 8.7.5靈狐系列 8.7.6遠方系列 8.7.7遠光系列 8.7.8管家婆系列 8.7.9新中大系列 8.7.10浪潮系列 8.7.11南北系列 8.7.12貝佳系列 8.7.13小財神系列 8.7.14鐵路系列 8.7.15久久財務(wù)軟件AC990 8.7.16中財信財財務(wù)軟件 8.7.22新逸財務(wù)...........................................8.7.23智通財務(wù)...........................................8.7.24金財財務(wù)...........................................8.7.25博科B8............................................................26華通財務(wù)軟件.......................................8.7.27華興財務(wù)軟件.......................................8.7.28龍祥財務(wù)軟件.......................................8.7.29潤嘉財務(wù)軟件.......................................8.7.30神犬財務(wù)軟件.......................................................施易財務(wù)軟件.......................................................2天算財務(wù)軟件.......................................................3通用財務(wù)軟件.......................................................4小蜜蜂系列管理軟件................................................5神州數(shù)碼ERP.......................................................6潤衡財務(wù)軟件.......................................8.7.37宏橋財務(wù)軟件.......................................8.7.38臺灣天心ERP 8.7.39金沙財務(wù)軟件 8.7.40縱橫財務(wù)軟件 8.7.4鵬程財務(wù)軟件 9附件二常見問題解答 1軟件技術(shù)參數(shù)數(shù)據(jù)庫：MYSQL5.0及多種數(shù)據(jù)庫1.從網(wǎng)站上下載或者從存儲設(shè)備(硬盤、U盤、光盤或者移動硬盤)上拷此時會顯示如圖2.1.1圖2.1.1圖2.1.22.系統(tǒng)安裝成功后，會自動運行系統(tǒng)；您也可以進入E審通安裝目錄圖2.1.3點擊登錄界面左上角的系統(tǒng)設(shè)置如圖2.1.3所示可以選擇運行環(huán)境。選擇到其他E審通服務(wù)器，則本機基本不運行任何程序，所有的數(shù)據(jù)都將保存到服務(wù)器]。此種模式適合單機運行(或做為服務(wù)器主機)。在這種模式下，系入，推薦采用512M以上內(nèi)存。較高的筆記本上運行2.1的服務(wù)器模式；其他組員則可以采用[2.2本機作為其他組員在啟動E審通，出現(xiàn)的登錄選項畫面上，選擇登錄到其他E審通圖2.2.1及計算機名稱等信息顯示出來，如果這些計算機啟動了E審通，那么“E審通狀態(tài)”就會顯示“啟動”,否則就顯示“未啟動”。如圖圖2.2.2選中需要連接的電腦。如果這臺電腦的網(wǎng)絡(luò)連接正常，則顯示“可以連接對方機器，網(wǎng)絡(luò)可用”;如果網(wǎng)絡(luò)連接不了，則會顯示“無法連接對方機器，網(wǎng)絡(luò)不可用或者被對方防火墻禁止，請讓對方臨時禁用全部網(wǎng)絡(luò)防火墻再測試一遍”。如果E審通可以正常訪問，則顯示“對方E審通可以正常訪問”;如果不能正常訪問而網(wǎng)絡(luò)連接是正常的，則顯示“對方機遍”,如果不能正常訪問是因為網(wǎng)絡(luò)連接不正常，則會顯示“對方機火墻再測試一遍"。連接成功如圖2.2.3,失敗如2.2.4圖2.2.3圖2.2.4點擊啟動了E審通的電腦以后，下面將會顯示該電腦的E審通登錄地址，點擊該地址或者點擊“登錄E審通”按鈕就可以直1.由于系統(tǒng)采用B/S模式，工作站連接E審通服務(wù)器，也可以直接在IEhttp://服務(wù)器IP地址：5199/AuditSystem/推薦512M內(nèi)存以上。2.3E審通服務(wù)器控制臺啟動E審通服務(wù)器后，在WINDOWS的右下角任務(wù)欄里會出現(xiàn)E審通服務(wù)器控制臺的圖標；鼠標點擊后會出現(xiàn)：控制臺、停止E審通、啟動E審通、退出這幾個功能功能菜單控制臺可以啟動服務(wù)器控制界面，對系統(tǒng)后臺做一些微調(diào)設(shè)置停止E審通作為三層網(wǎng)絡(luò)版本的軟件，都有一個服務(wù)器后臺，本模塊將停止服務(wù)器；停止后所有連接到本服務(wù)器的E審通客戶端IE都將無法正常顯示數(shù)據(jù)；停止后本控制臺不會關(guān)閉，本菜單切換成了[啟動E審通];您還可以點擊本菜單重新啟動服務(wù)登錄E審通您可以隨時點擊本功能菜單，將自動新開一個瀏覽器窗口，顯示E審通登錄界面退出選擇本功能后，系統(tǒng)將關(guān)閉所有服務(wù)，釋放所有資源，并關(guān)閉控制臺選擇控制臺，可以進入控制臺管理功能；如圖2-4-1所示：圖2-4-1常規(guī)選項提供了登錄或停止E審通的一些基本設(shè)置。在線用戶選項可以查看目前在線的所有用戶。1)刷新可以查看目前最新的在線人員情況。2)選擇對某一用戶點擊‘注銷用戶’進行注銷和，點擊‘發(fā)送消息’對其發(fā)送信息。如圖2-4-2:圖2-4-2全?？刂婆_的數(shù)據(jù)備份屬于全庫備份，需要進行數(shù)據(jù)恢復的時候可以進入系統(tǒng)菜單的恢復中心進行恢復。圖2-4-31)備份文件路徑可以自由選擇，系統(tǒng)默認在E審通安裝目錄的圖2-4-42)手動備份可以立即進行備份，也可以在退出系統(tǒng)是提示是否備份。如圖2-4-5:圖2-4-52)自動更新可以選擇每天或特定的一天的任何時點。如圖2-4-6:圖2-4-6級。更新日志顯示本次更新的日志。如圖2-4-7圖2-4-7當本機作為主機服務(wù)器時，其他連接到本機的E審通可以利用本機文運行日志選項提供了對操作系統(tǒng)的路徑的保存，便于查看操作日志。設(shè)置選項提供了對E審通數(shù)據(jù)庫的啟動方式的基本設(shè)置。初次登錄系統(tǒng)，直接用鼠標點擊登錄窗口，會出現(xiàn)下拉列表；選擇登錄名是admin,登錄口令輸入1。如果將密碼下的記住用戶名勾上，下次登錄時登錄名就會默認顯示上次登錄的用戶名。如圖2.4圖2.4登錄后可以看到如圖所示的界面：點擊審計作業(yè)中心模塊進入作業(yè)系統(tǒng)如下圖所示：系統(tǒng)按照布局可以劃分為4個區(qū)域。區(qū)域一：提供了選擇項目、底稿編制、在線客服和退出系統(tǒng)等常用功能導航快捷按鈕：選擇項目：進入項目列表進行項目的登陸或者切換；底稿編制：進入底稿列表進行底稿的相關(guān)操作；在線客服：點擊后可以直接啟動您本機上的QQ軟件，并導航到銘太科技退出系統(tǒng)：點擊后即可結(jié)束本次登錄，重新出現(xiàn)系統(tǒng)登錄界面。區(qū)域二：提供了系統(tǒng)在審計作業(yè)中心內(nèi)的所有相關(guān)功能的導航；該功能完全按照審計作業(yè)的流程順序，劃分為：審前2.6通用操作保保存×關(guān)閉傳安托機構(gòu)：圖3.12-1 信息條可以查信息條可以查鎖還是未注冊3、穿透顯示：當鼠標由箭頭變?yōu)橐恢弧笆帧?表爾雙擊句以穿透。點擊‘顯示計算器'按鈕，在界面的最上方將出現(xiàn)下面的界面，選中選中圖3.12-4點擊打印按鈕，將顯示的內(nèi)容保存到EXCEL表中，可以直接打印，另存保在力就感通加到已有感病金屬制品種是新增一個EXCEL,一種圖3.12-57、查詢結(jié)果排序：點擊表頭，按升序排列；再點擊按降序排列；隱藏列：將不需要的列隱藏；過濾金額：填入金額查找過濾；圖3.12-62.7.1審計項目進度管理查看及管理。其中包括底稿的完成進度，花費時間，以及底搞分工人員的工作完成情況。如圖5.1.1審計類型列表審計類型列表分為幾層結(jié)構(gòu)：類型、年份。類型：指審計模板類型，模版類型可在系統(tǒng)管理一>底稿模版管理年份：是以同一底稿模版中項目的立項日期中的年份來分類的。同一年立項的項目會顯示在一個年份分類下。2.7.2審計項目維護增、刪、改，達到項目維護的目的。如圖5.1.2-1圖5.1.2-1修改：修改選中項目的信息。如圖5.1.2-2圖5.1.2-2刪除：刪除選中的項目。如圖5.1.2-3圖5.1.2-3圖5.1.2-4序，指定某個審計人員完成(不需要指定到底稿);審計程序可以圖5.1.2-7項目歸檔：選擇項目(自己必須是該項目組成員),點擊進入操作界稿等都將被禁止使用。如圖5.1.2-8圖5.1.2-8目組內(nèi)部討論、與被審計單位溝通、了解被審計單位情況、了解被審計單位由于E審通審計軟件是以計算機技術(shù)來輔助完成審計作業(yè)，并將大部分的如果客戶是電子帳，但不允許訪問財務(wù)軟件/ERP系如果客戶是手工帳，在提供電子帳簿的EXCEL表格的情況下，可以使用EXCEL采集工具(詳見數(shù)據(jù)采集章節(jié))完成采集。如果客戶是手工帳，且不能提供任何電子帳簿，您也可以按照E審通提供的固定格式的EXCEL余額表完成客戶手工帳的錄入后，再通過[手工帳數(shù)據(jù)采集是本系統(tǒng)特別關(guān)鍵的一部分，是實施計算機輔助審計工作的前提，主要用于收集客戶單位的科目體系、原始憑證、輔助核算等賬務(wù)數(shù)據(jù)，將財務(wù)數(shù)據(jù)從客戶那里轉(zhuǎn)移到審計人員指定的設(shè)備上(如U盤、移動硬盤采集完成的數(shù)據(jù)文件，可以通過E審通的數(shù)據(jù)導入功能，轉(zhuǎn)換到審計系采數(shù)軟件的正式名稱為DataGather,是一個單獨運行的軟件工DataGather.ZIP解壓縮到一個U盤(或其它可移動的存儲介質(zhì))現(xiàn)場采集數(shù)據(jù)把U盤連接到企業(yè)財務(wù)計算機上，運行其中的將審計所需的企業(yè)數(shù)據(jù)采集到U盤中，生成一個后綴名將U盤連接到審計軟件安裝的機器，進入審計軟件后，點擊菜Excel表采集：如果客戶上述條件都不允許，或您自己無法建客戶要求提供EXCEL格式的科目余額表和憑證分錄表(或科目明細賬);E審通支持將上述EXCEL文件轉(zhuǎn)換成E審通E審通提供的固定格式的EXCEL余額表完成客戶手工帳的錄入圖3.2.1數(shù)據(jù)采集也可以直接選擇已有客戶。在初次承接業(yè)務(wù)或者第一次使用E審通承接本客戶業(yè)務(wù)的時候，請選擇[新建客戶];在重復承接該客戶業(yè)截至日期的作用，是在預審或者外資跨年審計(每年7月到次年6月)或者專項審計的時候，這個時候采集進來的帳套一般包含了一自動將超過截止日期的憑證刪除，避免其金額影響未審發(fā)生數(shù)和未圖3.2.2刪除：刪除選中的賬套內(nèi)容。為了避免誤刪除項目相關(guān)帳套，如果該帳套已有相關(guān)的項目，則刪除時會提醒，無法直接刪除；必須先刪除項目后才可以刪除帳套；導出MT包：可以將裝載后的帳套重新反方向生成MT文件，供其計算機的C盤中。3.3.1總賬輔助帳披露設(shè)置將在底稿刷新取數(shù)中作為對應科目下級披露。操作界面如圖3.3.1圖3.3.1選擇單位和帳套編號后進入操作界面如圖3.3.2圖3.3.2 ‘披露的核算'列中有綠色底紋的復選框，可以下拉選擇或者手動輸入對應科目底稿中要披露的核算類型，如圖3.3.2圖3.3.2 來'核算類型，然后點擊保存,則在其他應收款的工作底稿中將目前底稿披露往來類科目(默認6大往來：應收賬款、應付賬款、其他應收款、其他應付款、預收賬款、預付賬款)默認是刷出輔助核算類型中例1:某單位其他應收款下掛了客戶、個人往來兩個核算，底稿中默認披來，點擊空白處，然后點擊保存按鈕，如圖3.3.3所示圖3.3.3步驟二：打開其他應收款底稿(一般是明細表)點擊單表刷新或者全表刷例2:某單位管理費用科目下掛了一個部門的核算，底稿中默認不會披露核算'處，將列示管理費用下掛的所有核算類型，勾選部門，點擊空白處，然后點擊保存按鈕，如圖3.3.4所示圖3.3.4步驟二：打開管理費用底稿(一般是明細表)點擊單表刷新或者全表刷3.3.2多科目掛賬設(shè)置圖3.3.5②同一對象(科目、核算)同一級科目的金額合并后批量對照：一次性設(shè)置每一對象(科目、核算)的發(fā)函科目，系統(tǒng)圖3.3.6圖3.3.6修改：點擊“修改”按鈕，出現(xiàn)圖3.3.7的頁面：圖3.3.7目存在多科目掛賬，會在多科目對照框中列示，選中某一科目(如上圖的“應付賬款/應付帳款/中華控股”)會在下面的對照科目欄列出該科目稱"中輸入關(guān)鍵字(如“中華”二字),系統(tǒng)會自動查找有此關(guān)鍵字的科目或核算，選中某一科目(如：預付賬款，核算為供應商/粵西南/中華利明)會在下面的“追加對照名”欄下添加。濟實體的歸到同一組進行分析。點擊“手工對照”按鈕出現(xiàn)圖3.3.8圖3.3.8算，選中某一科目會在下面的對照科目里顯示該科目自動對照的結(jié)果(自動對照的科目或核算名稱一致),如若想手工選擇具體的往來明細歸類到這組，可以在右邊的搜索中的科目或核算會在"追加對照名"欄下面列示。如圖3.3.9圖.3關(guān)聯(lián)單位設(shè)置點擊關(guān)聯(lián)單位設(shè)置進入選擇界面如圖3.3.10可通過往來類科目或者輔助核算來設(shè)置關(guān)聯(lián)單位。如圖3.3.101圖3.3.101此單位前面的小方框打上勾，打完勾就會顯示“是關(guān)聯(lián)客戶”,否則則不打3.3.4往來科目設(shè)置統(tǒng)默認列示六類往來科目(應收賬款、預付賬款、其他應收款、應付賬款、預收賬款、其他應付款),客戶可根據(jù)需要自行添加其他科目為往來科目，也可以把已有的往來科目刪除。如圖3.3.11圖3.3.11 搜索：選擇號單位編號和帳套編號后點擊搜索顯示這套帳中的六大往來科目。往來科目：選擇要添加的往來科目，選擇完點擊右邊的“設(shè)置往來科刪除往來科目設(shè)置：勾選某些設(shè)置好的往來科目，點擊 已經(jīng)設(shè)置的往來科目刪除；當刪除所有往來科目時，按鈕將變成設(shè)置默認往來科目點擊這個按鈕將還原六個往來科3.3.5批量設(shè)置結(jié)轉(zhuǎn)憑證系統(tǒng)默認會按照損益類科目的結(jié)轉(zhuǎn)規(guī)則設(shè)置損益類科目的結(jié)轉(zhuǎn)憑證，憑證上的金額進行匯總之后將過渡到相應的損益類科目底稿，換句話說，損益類科目底稿上取的數(shù)是損益類科目的結(jié)轉(zhuǎn)數(shù)，而不是借貸方的發(fā)生數(shù)，這些結(jié)轉(zhuǎn)數(shù)的來源就是該功能里列示出來的結(jié)轉(zhuǎn)憑證。設(shè)為結(jié)轉(zhuǎn)憑證：如果有某些憑證沒有被設(shè)為結(jié)轉(zhuǎn)憑證，則在此憑證前面的方框打勾，然后點擊此按鈕將其設(shè)為結(jié)轉(zhuǎn)憑證；設(shè)為非結(jié)轉(zhuǎn)憑證：取消已經(jīng)被設(shè)置為結(jié)轉(zhuǎn)憑證的憑證。明細賬和余額參見[實施階段]->[賬務(wù)查詢]的相關(guān)章節(jié)。本模塊主要供您直接查詢、瀏覽采集帳套。操作方法和處理邏輯完全等同于財務(wù)軟件的余額本模塊主要對導入數(shù)據(jù)的綜合校驗。可以在選擇審計項目的情況下執(zhí)行，也可在不選擇審計項目的情況下執(zhí)行，若選擇了審計項目則進入子功能模塊時默認校驗已選審計項目的數(shù)據(jù)；若沒有選擇審計項目則進入子功能模塊時需要選擇被審單位以及賬套進行校驗。3.5.1憑證準確性校驗主要是以憑證借貸是否平衡、是否存在同借同貸的憑證、是否存在制單人和審核人為同一人三種方式來對憑證進行準確性校驗?？梢詥芜x進行一種方式的單獨校驗也可以多選同步進行三種方式的校驗。如圖3.5.1單位編號：可以錄入也可通過下拉框選擇。賬套編號：可以錄入也可通過下拉框選擇。借貸是否平衡：主要掃描所選賬套內(nèi)的所有憑證是否存在借貸不平衡的情況，如果有就列出不平的分錄信息，如果沒有顯示沒有數(shù)據(jù)。是否存在同借同貸的憑證：主要掃描所選賬套內(nèi)的所有憑證是否存在同借同貸的情況，如果有就列出分錄信息，如果沒有顯示沒有數(shù)據(jù)。是否存在制單人和審核人為同一人：主要掃描所選賬套內(nèi)的所有憑證是否存在制單人和審核人為同一人的情況，如果有就列出分錄信息，如果沒有顯示沒有數(shù)據(jù)?？词欠翊嬖诳値ず洼o助帳(部門帳、往來帳、項目核算帳)的發(fā)生額、期初/期末余額不相等的情況。如圖3.5.3圖3.5.33.5.3科目平衡性校驗圖3.5.4單位編號：可以錄入也可通過下拉框選擇?？梢灾匦逻x擇校驗的單檢驗月：可選項，選擇針對校驗的月份。如圖3.5.5圖.4損益結(jié)轉(zhuǎn)校驗結(jié)轉(zhuǎn)將沒有結(jié)轉(zhuǎn)科目以列表的方式列出。如圖3.5.6:圖3.5.6"完成"按鈕進行項目的建立。4列示相關(guān)的審計計劃底稿，雙擊可直接打開進行編輯。本功能可以根據(jù)客戶的原始數(shù)據(jù)，生成未審報表，審計人員可以和被審計單位提供的未審報表進行對比分析。如圖6.3.1-1圖6.3.1-2為方便審計人員核對，將試算平衡表和已審報表和未審報表放在同一為方便和用戶報表數(shù)據(jù)核對，報表數(shù)一欄，審計人員可以填入客戶報表數(shù)據(jù)；這樣如果兩個數(shù)據(jù)有差異，在差異數(shù)那里會顯示出來；為方便審計人員檢查平衡關(guān)系，在報表的最后提供了勾稽關(guān)系；圖6.3.1-3若出現(xiàn)期末數(shù)或者期初數(shù)不平，請從以下可能性去查找原因：先打開科目余額表，上面有科目的匯總數(shù)據(jù)；將報表數(shù)據(jù)和科目匯總數(shù)據(jù)先核對，找到差異在哪里；影響了本年利潤?0,請到負值重分類功能里，進行負值重分類；區(qū)間選擇：提供了三種選擇時間點、時間段、同期數(shù)(單選)。如圖6.3.3-1圖6.3.3-1時間點：例如選定2005年12月到2006年12月為分析日期，進行分析結(jié)果是以2005年12月與2006年12月比較。時間段：例如選定2006年1月到2006年6月為分析日期，進行分析結(jié)果是以2006年2,3,4,5,6月分別與2006年1月比較。同期數(shù)：例如選定2005年1月到2006年4月為分析日期，進行分析結(jié)果是以2005年1月與2006年1月比較、2005年2月與2006年2月比較、2005年3月與2006年3月比較、2005年4月與2006年4月比較。6.3.3-2可以自定義區(qū)間圖6.3.3-2額”、"本年發(fā)生額"還需要選擇分析方向(借方或貸方)。如圖6.3.3-3圖6.3.3-3科目列表：在選擇年月時就顯示出此單位的所有科目體系，選擇你要進行分析的科目。如果是跨年度分析科目列表默認為最后一年的科目體系?？梢匀x也可以清除。如圖6.3.3-4圖6.3.3-4形式顯示數(shù)據(jù)的趨勢。如圖6.3.3-5圖6.3.3-5按日期顯示來分，雙擊哪個年月就可以科目明細賬一>記賬憑證的路徑穿透。4.4重要性水平設(shè)置按總資產(chǎn)、凈資產(chǎn)、營業(yè)收入、凈利潤四個指標，提供用戶設(shè)置報表層面的重要性水平。再根據(jù)報表層次的重要性水平，在各個科目間進行分配；如圖6.2.1-1圖6.2.1-1報表層次重要性水平項目：提供四個項目分別是總資產(chǎn)、凈資產(chǎn)、營業(yè)收入(銷售收入)、凈利潤。選擇其中一個作為科目層次重要性水平的依據(jù)。余額/本年貸發(fā)生額：項目報表余額數(shù)/項目的本年貸方發(fā)生額。比率：可以自己設(shè)置重要性水平的比率。重要性水平：跟據(jù)余額或發(fā)生額乘以比率就得到重要性水平。自定義：不需要設(shè)置比率來得到重要性水平，以可以直接在自定義中輸入，如果自定義了就以自定義為重要性水平的依據(jù)。如果沒有自定義就以比率算出來的重要性水平為依據(jù)?？颇繉哟沃匾运剑寒攬蟊韺哟沃匾运竭x定出來后所有的科目層次重要性水平就以報表層次重要性水平為依據(jù)。每個科目的重要性水平都是根據(jù)科目余額(發(fā)生額)占報表層次重要性水平的比率先定下本科目的比率，然后再參照比率算出科目重要性水平。如果有自定義項就以自定義項為重要性水平。最下方會分別顯示出報表層次重要性水平、科目層次重要性水平之和、報表及科目重要性水平差額，報表及科目重要性水平差額大于零以綠色數(shù)字顯示，小于零以紅色數(shù)字顯示。如果有自定義項請點擊保存按鈕進行保存。4.5結(jié)構(gòu)趨勢分析本功能主要根據(jù)報表分析性復核的要求，對客戶報表層面的數(shù)據(jù)進行趨勢和結(jié)構(gòu)分析；審計人員可依據(jù)被審計單位采用的會計制度的不同，選擇用新準則或舊準則的會計報表進行分析。如圖6.3.2-1圖6.3.2-15實施階段本功能主要根據(jù)報表分析性復核的要求，對客戶報表層面的數(shù)據(jù)進行趨勢和結(jié)構(gòu)分析；審計人員可依據(jù)被審計單位采用的會計制度的不同，選擇用新準則或舊準則的會計報表進行分析。如圖所示。5.2控制測試顯示控制測試的相關(guān)底稿列表，可快速打開控制測試底稿，如圖。5.3.1總賬科目總賬記錄科目的起初余額、本月發(fā)生額、本年累計發(fā)生額和期末余額等數(shù)據(jù)，點擊菜單進入圖7.2.3-1的頁面，在右邊的科目框里選擇具體科圖7.2.3-15.3.2明細賬用于查詢被審單位各科目的明細賬，查詢結(jié)果是以每張憑證列示的。單位編號：可以錄入也可通過下拉框選擇。選擇項目后，如圖7.2.4-1圖7.2.4-1開始年份：可選項為要查詢審計單位的明細賬開始日期。結(jié)束年份：可選項為要查詢審計單位的明細賬結(jié)束日期(操作同開始日期)種賬頁在稅金、費用類科目比較常用。多欄帳不支持跨年，科目不能超過8個科目。點擊多欄帳,進入界面如圖7.2.4-2圖7.2.4-2擇科目時可查詢出相應科目的明細賬。如圖7.2.4-4圖7.2.4-4件，快速定位到憑證查詢頁面進行查詢。如圖：7.2.4-5圖7.2.4-5科目(將憑證保存在該科目下),輸入說明內(nèi)容點擊保存將此條憑證放入了抽取憑證庫中。如圖7.2.4-6圖7.2.4-6圖7.2.4-145.3.3余額表圖7.2.1-1 圖7.2.1-2圖7.2.1-3數(shù)據(jù)類型：1級科目2級科目余部3級科目末須料目只顯示本級除結(jié)轉(zhuǎn)憑證期末余額不為0:勾選前面的方格，可以自動過濾到期末余額為0的科圖7.2.1-4圖7.2.1-5 圖7.2.1-6圖7.2.1-7點擊科目余額表上的"調(diào)"字進入調(diào)整分錄錄入界面，可以直接對科過直接點擊余額表中的數(shù)字，計算器會為之自動求和。打?。哼M入打印界面，可以將經(jīng)過條件搜索顯示出來的余額表直接打印或另存為EXCEL底關(guān)閉：退出本界面返回主界面。5.3.4憑證查詢用于查詢采集的被審單位的憑證數(shù)據(jù)，可以查多年憑證。如圖7.5.1-1圖7.5.1-1單位編號：可以錄入也可通過下拉框選擇。開始時間：選擇所需要查詢的開始日期。結(jié)束時間：選擇所需要查詢的結(jié)束日期。如果是選擇項目后再進入默認顯示為建立項目時的審計區(qū)間。顯示憑證、顯示分錄：勾選顯示憑證則按憑證樣式顯示，勾選顯示分錄則 設(shè)置完條件后點擊搜索查看結(jié)果。如果選擇審計項目后進入默認為所選審計項目的憑證信息。會計科目：可以通過下拉框選擇科目編碼中選擇一科目，則顯示所有該科目的憑證。在借方科目編碼或貸方科目編碼中選擇某一科目，則會按要求顯示所有該科目在借方或貸方的所有憑證。同時在借方科目和貸方科目中輸入目標科目，則顯示結(jié)果為借方和貸方分別為目標科目的憑證。核算類型可以選擇輔助核算類型查詢輔助核算憑證。憑證字：可以通過下拉框選擇。下拉框顯示項目的對應憑證體系，以憑證字為條件進一步篩選查詢結(jié)果。憑證號：可以錄入。以憑證號為條件進一步篩選查詢結(jié)果。金額條件：可以通過下拉框選擇。以借方發(fā)生額與貸方發(fā)生額的多少為過濾條件進一步篩選查詢結(jié)果。憑證日期：可以選擇。以憑證日期為條件進一步篩選查詢結(jié)果。摘要：輸入關(guān)鍵字查找在摘要中有此關(guān)鍵字的憑證；設(shè)置好查詢條件，點擊開始查詢針對條件對項目內(nèi)的憑證進行篩選。如果沒有設(shè)置查詢條件默認查詢?nèi)康膽{證。直接點擊標題憑證日期、字、號可以進行排序，點擊一次為順序再雙擊顯示行也可顯示憑證。點擊憑證上的“抽”字進入抽憑說明界面，輸入說明內(nèi)容點擊保存將此條憑證放入了抽取憑證庫中，并且在底稿中的檢查表中可以看到抽憑的憑證和說明。此時抽字變成以紅色顯示的“撤”。抽樣結(jié)果查詢：點擊該按鈕可以切換到"抽樣憑證查詢"頁面；隨機抽憑：點擊該按鈕可以切換到“隨機抽憑”頁面；打?。喊押Y選出來的憑證保存為底稿或者打印出來；關(guān)閉：關(guān)閉本頁面。5.3.5對應憑證分析用于集中分析所選擇科目在憑證上發(fā)生的對方科目；。單位編號：可以錄入也可通過下拉框選擇單位編號。開始時間：可選項為分析開始的時間。結(jié)束時間：可選項為分析結(jié)束的時間。如果是選擇項目后再進入默認顯示為建立項目時的審計區(qū)間?？颇烤幪枺嚎蛇x項為需查詢的單位編號，系統(tǒng)會給出所選單位的科目體系。分析方向：可以通過選擇改變借貸方向。沖正憑證按反方向處理：當選擇科目為借方時，如果發(fā)生額是負值，那么就自動按反方向，即貸方來處理。對應科目：可以錄入也可通過下拉框選擇與已設(shè)置科目成對應關(guān)系的科目。點擊查詢加入到對應科目列表，不選擇默認顯示全部與已設(shè)置科目成對應關(guān)系的科目。在對應科目列表中可以選擇全部分析也可以選擇部分，分析方向與已設(shè)置科目相反。 設(shè)置完查詢條件，點擊確定針對條件進行對應憑證分析。查詢出來的結(jié)果會顯示在對應科目發(fā)生額分析界面。同時會顯示該對應科目的反查科目，顯示的內(nèi)容即以對應科目為條件反查與該科目的發(fā)生額。如圖7.5.2-1～7.5.2-3:圖7.5.2-1AAA金屬制品有限公司借應付工資對應貸方科目發(fā)生額分析會計期間：2002年01月-2002年12月占總發(fā)生額百分比共有記錄：日科目編號t科目名稱借貨方向4105電造安用5502曾理查用籃多借多貨憑證多僧多貨嫵證賃科目：2151應付工資惜才發(fā)生領(lǐng)：7,810.e4730圖7.5.2-2雙擊一行分析科目結(jié)果可以穿透到對應憑證分析列表。如圖7.5.2-3圖7.5.2-3 選。5.3.6集團余額表查詢5.3.7多年余額表查詢?nèi)鐖D7.2.2-1圖7.2.2-1圖7.2.2-1單位編號：可以錄入也可通過下拉框選擇。 這時會彈出一個多科目設(shè)置的窗口，讓我們選擇所要查看的科目，可通過"科目編號起"與“科目編號至”來選擇連續(xù)的科目，也可通過下面的科目列表來選擇不連續(xù)的科目。如圖7.2.2-2圖7.2.2-2序。5.4存貨查詢5.4.1存貨余額表圖6.3.1-15.4.2存貨流水賬圖6.3.2-1選填項中可根據(jù)需要填入搜索條件。點擊‘確定'如圖6.3.2-1所示。5.4.3存貨明細賬圖6.3.3-2本模塊主要提供在項目測試中需要用到的審計工具，利用計算機協(xié)助審計人員方便快捷的獲取測試數(shù)據(jù)及結(jié)果，可以提高審計效率減輕重復性的勞本模塊獲得的測試數(shù)據(jù)或者結(jié)果，可以直接過入到相關(guān)的審計底稿上(例如抽憑結(jié)果過入抽憑檢查表),也可以采用打印功能里的另存為底稿方5.5.1賬齡分析對于客戶將往來做在科目下級的情況，用此功能進行科目余額的賬齡分單位編號：可以錄入也可通過下拉框選擇。截止年月：可選項為分析截止的日期?？颇烤幪枺嚎蛇x項為所選單位的所有科目?？颇窟x擇：當所選科目有下級科目時，此處就顯示所選科目的下級科目，如無下級科目，則只顯示所選科目。賬齡區(qū)間選擇：默認為系統(tǒng)預設(shè)的區(qū)間。如圖7.7.1-3圖7.7.1-3 設(shè)置好各項以后，點擊確定即可進行科目賬齡分析。如圖7.7.1-4圖7.7.1-4打?。哼M入打印界面，可以將經(jīng)過條件搜索顯示出來的科目賬齡分析數(shù)據(jù)直接打印或另存為EXCEL底稿。關(guān)閉：退出本界面返回主界面。5.5.2摘要匯總分析根據(jù)摘要來分析科目的借貸方發(fā)生額。如圖7.8.1-1圖7.8.1-1單位編號：可以錄入也可通過下拉框選擇。開始年份與結(jié)束年份：如果有多年數(shù)據(jù)，則可以通過點擊彈出的下拉框進科目編號：通過下拉框選擇需要查詢的科目編號?？颇慷噙x：如果想同時查看很多個不同的科目，則可以點擊科目多選按鈕，這時會彈出一個多科目設(shè)置的窗口，讓我們選擇所要查看的科目，可通過“科目編號起"與“科目編號至”來選擇連續(xù)的科目，也可通過下面的科目列表來選擇不連續(xù)的科目。如圖7.8.1-2圖7.8.1-2 選擇完以上項目以后，點擊即可根據(jù)所選科目的摘要來分析借貸方的5.5.3科目絕對數(shù)分析參見前面的[科目絕對數(shù)分析]章節(jié)。針對某一個金額，在憑證、核算、余額表等范圍內(nèi)進行模糊金額查詢，搜索結(jié)果會標記出來如圖7.6.3-1圖7.6.3-1單位編號：可以錄入也可通過下拉框選擇。開始時間：可選項為分析開始的日期。結(jié)束時間：可選項為分析截止的日期。金額：要進行分析的金額。程序會在憑證、科目、核算三個方面進行分析。5.7審計程序及底稿5.7.1底稿編制審計工作底稿是審計人員對被審計單位會計數(shù)據(jù)資料及外部信息資料的收集、整理和加工，得到便于使用的資料的記錄底稿，是在審計過程中形成的與審計事項有關(guān)的工作記錄和資料，是審計證據(jù)的載體。它形成于整個審計過程，也反映了審計工作的全過程，是評價審計人員工作質(zhì)量的重要標本軟件的工作底稿，完全是在EXCEL和WORD上進行編制的，所以和審計人員平時的操作習慣完全兼容，審計人員也可以將平時做的EXCEL或者WORD底稿導入進系統(tǒng)；另外底稿上都預先設(shè)置了取數(shù)公式，可以直接將一些客戶數(shù)據(jù)過入到底稿上，將審計人員從繁復的底稿抄寫工作中解放出來，使之有更多的時間投入到實際的分析評價的工作中。面上顯示該任務(wù)的具體審計環(huán)節(jié)和底稿)如圖8.1.1-1圖8.1.1-1圖8.1.1-3圖8.1.1-4圖8.1.1-4修改底稿屬性：修改選中的底稿信息，例如修改底稿名稱、索引號、對應科目等；如圖8.1.1-5圖8.1.1-5刪除：刪除選中的底稿(刪除的底稿可以在‘回收站’菜單中找回)重用模板：勾選某張具體的底稿，然后點擊‘重用模板'系統(tǒng)將把我們對這張底稿做過的所用編制工作清除，從底稿模板庫中拿出一張對應的原始底稿覆蓋掉這張做過編制的底稿，將此張底稿還原成沒有做過任何操作時的狀態(tài)。保存為模板：此功能主要用于在做審計項目時對某張底稿做了一些修改，想將此次的修改保存起來，以便下次做項目時能使用。勾選某張具體的底稿，然后點擊‘保存為模板'將這張修改過的底稿保存到底稿模板庫中，覆蓋掉底稿模板庫中對應的環(huán)節(jié)管理：對任務(wù)類型進行管理。例如點擊‘實質(zhì)性程序工作底稿’環(huán)節(jié)，然后點擊‘環(huán)節(jié)管理'可以顯示這個環(huán)節(jié)的下級環(huán)節(jié)如下圖8.1.1-7在此界面中我們可以對‘實質(zhì)性程序工作底稿’環(huán)節(jié)做下面的操作顯示登錄的項目所選擇底稿模版的幾大審計環(huán)節(jié)，每個環(huán)節(jié)旁有個‘分工'的選擇框，可以下拉選擇某些項目組的成員，將這個審計環(huán)節(jié)下的底稿分工給他們。如圖8.1.1-9圖8.1.1-9程序與目標：顯示相應所選的任務(wù)的審計目標及程序。如圖8.1.1-10標。如圖8.1.1-11A.點擊增加按鈕可以增加一個審計目標，選擇不同的底稿模板每個任務(wù)的目標都會定義的不一樣，如果不全面就可以手工的添加一個審計目標。B.點擊刪除按鈕將選中的審計目標刪除。C.狀態(tài)：說明審計目標的完成狀態(tài)。默認為未完成，完成后可手動選擇為已完成。如圖8.1.1-12圖8.1.1-12E.所屬分項：默認顯示為所選的任務(wù)類型名。F.審計目標：審計目標的具體說明。G.相關(guān)執(zhí)行程序：輸入審計程序的編號來注明是使用哪些審計程序來達到審計目標。H.備注：對審計目標的補充說明。I.是否執(zhí)行：用來標識審計人員是否達到這個審計目標。計程序，審計人員在相關(guān)底稿處，鏈接證明做了審計程序的底稿，然后將狀態(tài)置為已完成；如圖8.1.1-13圖8.1.1-13A.點擊增加按鈕可以增加一個審計程序。針對不同的審計目標，審計人員會使用不同的審計程序，如果需要就點擊添加一個審計程序以達到審計目標。B.點擊刪除按鈕將選中的審計程序刪除。C.狀態(tài)：說明審計程序的完成狀態(tài)。默認為未完成，完成后可手動選擇為已完成。D.編號：手工輸入編號，以用來標識審標程序。E.所屬分項：默認顯示為所選的任務(wù)類型名。F.審計程序：審計程序的具體說明。G.相關(guān)底稿：輸入相關(guān)底稿的編號來注明是以哪些底稿來完成審計程序。H.執(zhí)行人：執(zhí)行審計程序人員的登錄名。I.備注：對審計程序的補充說明。底稿編制：選擇某種底稿，雙擊就進入該底稿的編輯界面8.1.1-17圖8.1.1-17編輯界面的頂行為銘太科技專用控件條如圖8.1.1-18圖8.1.1-18單元格中.圖8.1.1-20E.點擊生成公式，則在單元格中生成公式，點擊填入底稿，公式填進底稿。法規(guī)庫：在審計工作中如需查看某些法律法規(guī)，可以通過此功能鍵進行法律法規(guī)的查看。如圖8.1.1-21圖8.1.1-21附屬信息：底稿上如需引用審計單位信息，被審單位信息，項目信息，底稿信息都可以在此選擇。如圖8.1.1-22圖8.1.1-22術(shù)語：在此功能中可選擇審計工作中需要的審計標識，審計說圖8.1.1-23編制：底稿編制完成后按此鍵進行提交，會彈出一個填寫底稿意見的界面。如圖8.1.1-24圖8.1.1-24填寫底稿意見：填寫對本張底稿的意見。是否發(fā)信息給相關(guān)人員：單選框，選擇后就將此意見以公告的方式發(fā)給復核人。確定：點擊后就完成了底稿意見的填寫。查看底稿意見：點擊后顯示此張底稿的所有底稿意見。如圖圖8.1.1-25問題：在此功能中可過渡到重大事項匯報，對在審計工作中發(fā)現(xiàn)的可能存在的對審計報表層次有影響的事項進行記錄。如圖圖8.1.1-26底稿查找：通過設(shè)定條件查找相應的底稿。如圖8.1.1-27圖8.1.1-275.7.2底稿批量操作主要用于對所有底稿的批量操作，包括批量刷新、批量打印、批量復核、批量退回、批量刪除。使用批量操作，可以提高底稿操作的效率。如圖8.2-1篩選條件：以某一種條件來篩選進行批量操作的底稿。保存選擇：設(shè)置好批量操作的條件(選擇需要批量操作的底稿)后，可以將設(shè)置條件保存，方便下次直接操作。如圖8.2-2圖8.2-2□自己使用：保存條件設(shè)置后，只有本人可以查看并使用該保存設(shè)置。□公開：保存條件設(shè)置后，該項目組所有成員都可以查看并使用該?；謴鸵驯４娴倪x擇結(jié)果：在篩選條件的下拉框中選擇“恢復已保存的選擇結(jié)果",在"選擇可用的結(jié)果"欄選擇保存的設(shè)置，點擊"確定",頁面自動跳轉(zhuǎn)到已保存的底稿批量設(shè)置界面。5.7.3審計目標程序?qū)徟蚝笕绻?.1.3-1,要在此界面中審批后才能生效。圖8.1.3-1程序，如圖8.1.3-2圖8.1.3-25.8調(diào)整事項5.8.1調(diào)整分錄錄入5.8.2負值重分類證；如圖6.5.4-1圖6.5.4-1核算無需調(diào)整可以將這些明細前面復選框中的勾去掉，如圖6.5.4-2圖6.5.4-2注意：若在"測試調(diào)整一>多科目掛賬設(shè)置"中已進行了設(shè)置，那么在負值重分類界面中展開明細時會出現(xiàn)圖6.9.4-2的界面：(即做了多科目設(shè)置的科目為灰色底紋，前面有一個加號可以展開多科目掛賬的明細情況)圖6.9.4-2應收賬款——明細科目1(科目)——供應商(核算)——A單位——明細科目2(科目)——供應商(核算)——A單位——明細科目3(科目)——A單位那么在做完多科目掛賬設(shè)置后，負值重分類應該調(diào)整的負值為-40005.8.3調(diào)整分錄查詢點擊進入調(diào)整分錄查詢界面進行所有調(diào)整分錄的查詢和管理。如圖6.5.2-1圖6.5.2-15.9.1隨機抽憑提供對憑證進行隨機抽樣的方法；通過憑證條件的過濾，先確定樣本總體，然后再根據(jù)統(tǒng)計樣本的情況，確定抽憑策略進行抽憑；抽憑的結(jié)果自動圖6.6.1-1等條件搜索需要的憑證，操作后，出現(xiàn)以下界面，如圖6.6.1-2圖6.6.1-2抽憑科目：可以通過下拉框選擇。下拉框顯示抽憑設(shè)置的相應科目，以抽憑會計科目為條件進一步篩選查詢結(jié)果。 借方發(fā)生額除以篩選后的憑證借方發(fā)生總額,如果沒有選擇條件6.6.1-3圖6.6.1-3金額占比：如圖6.6.1-5圖6.6.1-5圖6.6.1-6大額抽樣：如圖6.6.1-7圖6.6.1-7方的抽憑基準值(基準數(shù)=借or貸方發(fā)生數(shù)總計/借or貸方憑證總選。圖6.6.1-7 追加：選擇試抽樣出的憑證點擊追加,將選中的憑證加入到原有的抽憑庫 庫。5.9.2批量抽憑以點“全選”按鈕對全部科目進行抽憑，如圖6.6.4-16.6.4-15.9.3抽憑統(tǒng)計5.9.4抽憑結(jié)果查詢其他科目)。圖6.6.5-1抽憑統(tǒng)計：點擊后進入抽憑統(tǒng)計界面，按"抽憑科目"和“執(zhí)行人”圖6.6.5-2打?。哼M入打印界面，可以將所有抽取的憑證直接打印或另存為下圖6.6.2-1圖6.6.2-1打開函證頁面后，選擇"科目編號"和“核算類型"后，點“查詢”按鈕，出現(xiàn)符合條件的查詢框，如圖6.7.2-1圖6.7.2-1如上圖，科目編號選擇122,出現(xiàn)所有以122下級科目或者輔助核算色行的發(fā)函金額是展開的科目的合計金額(如下圖：193777—42=848676.78+1112367.89-457468.53)。這是因為在名置中，把某幾個科目歸類為同一組(同一經(jīng)濟實體),然后指定一個科目為發(fā)函科目(如上圖，1151,核算為3-JM-0003把1151、21210101、212102三個都以3-JM-0003為核算的科目歸為一組，然后指定1151為發(fā)函科目)。圖6.7.2-4函證",滾動下拉條出現(xiàn)圖6.7.2-5圖6.7.2-2+1,如上述的備查類底稿I類，在項目中已有4張底稿，保存函證里輸入名稱(圖6.7.3-1紅色圈部分),如例子中的中國銀行，點確圖6.7.3-1圖6.7.3-2圖6.7.3-3圖6.7.4-1提示：替代程序的抽憑順序是從結(jié)束日期開始向起始日期倒推%%圖6.7.4-2對已發(fā)函證情況的列表情況匯兌。通過此功能項目負責人或者事務(wù)所管修改刪除打印替代程序-余額形成檢查表硝定科目統(tǒng)號核算統(tǒng)號名稱,科目原幣本位幣占比幣種1圖6.7.6-11.使用[輔助核算分析]模塊，完成客戶現(xiàn)金流量輔助核算項目和標準2.使用[現(xiàn)金流量生成]模塊，查看或修改最終的現(xiàn)金流量報表。1.使用[現(xiàn)金流量憑證分析]模塊，逐筆分析現(xiàn)金憑證發(fā)生應該歸屬到2.使用[現(xiàn)金流量生成]模塊，查看或修改最終的現(xiàn)金流量報表。5.12.1輔標核算分析手動或下拉選擇單位編號、賬套編號、核算類型。選擇月份和核算類型條件查詢。點擊‘搜索’如圖6.11.1-1圖6.11.1-15.12.2現(xiàn)金流量憑證分析如果需要對憑證進行修正(例如現(xiàn)金流量的金額不對或者重新歸納),點擊憑證修正按鈕，進入憑證修正界面；說存分紐打印現(xiàn)金等份料目力：10201,1020201,對應分析料目力：122及其下級料日此處直接修惜貸類型1憑正日期!憑正字!英證號1科目方內(nèi)5區(qū)收院素，區(qū)收人貸43.001.97幣資行僧61,429.406行人民幣戶惜□空收陣款也收人展巾84227.73民幣貸貸26,753.14民幣貸56,107.75行人民而戶世空收殊獻皮收人民師價45,931.28圖6.11.2-1在生成的現(xiàn)金流量表中，可以隨時對其中的‘審計調(diào)增、減數(shù)'進行修改并圖6.11.3-15.13關(guān)注事項一個審計項目組在做一個項目的過程中，可以使用重大事項匯報功能，向全組成員或指定的人員匯報重大事件。點擊“新增事件匯報”后，如圖8.4.1-1圖8.4.1-1查看收到的重大事件匯報及回復，并且可以看到您自己創(chuàng)建的重大事列示已解決事項匯總表、未解決事項匯總表。如圖8.4.3-1圖8.4.3-15.14法律法規(guī)預設(shè)包括國家財政部、國家稅務(wù)局頒布的有關(guān)法律、規(guī)章和制度，社會審計準則等有關(guān)審計規(guī)范在內(nèi)的法規(guī)引用法律法規(guī)庫，以供審計過程中查閱參5.14.1法律法規(guī)查閱點擊法律法規(guī)查閱即可進入法律法規(guī)查閱主界面。如圖9.1.1-1圖9.1.1-1 面。如圖9.1.1-2圖9.1.1-2修改：修改當前選中的法律法規(guī)內(nèi)容。如圖9.1.1-4圖9.1.1-4以進入查看界面。此功能僅供查看，不可修改。如圖9.1.1-5圖9.1.1-5管理界面。如圖9.1.1-6圖9.1.1-6擊返回到分類管理頁面。如圖9.1.1-7圖9.1.1-7修改：進入修改分類頁面修改當前選中類型的所屬分類。如圖9.1.1-8圖9.1.1-8刪除：刪除當前選中的類型。5.14.2法律法規(guī)搜索包括標題、內(nèi)容、發(fā)放文號、發(fā)放單位四種關(guān)鍵字搜索方式。如圖9.1.2-1圖9.1.2-1關(guān)鍵字搜索：輸入與要查找的文檔相關(guān)的單詞，選擇好關(guān)鍵字搜索方式，關(guān)鍵字可單選也可多選。點擊“搜索”后系統(tǒng)將列出與之有關(guān)的所有查詢內(nèi)容。選擇某一標題雙擊，則可顯示法規(guī)的正文。如圖9.1.2-2圖9.1.2-26完成階段本功能可以將所有一級科目重要性水平顯示出來，如圖8.5.8-1:圖8.5.8-1主要用來查看在復核時批注的底稿意見。如圖8.5.4-1:圖8.5.4-1可以看到已復核底稿的索引號、底稿名稱、編制人、意見類型、意見雙擊選中的底稿，進入底稿意見頁面，顯示該底稿的審計意見；打?。簩Ξ斍暗赘逡庖娏斜磉M行打印和保存為底稿等內(nèi)容的操作；提供一個便捷方式可以快速地打開試算平衡表。提供一個便捷方式可以快速地打開已審報表。提供一個便捷方式可以快速地打開附注表。7置；有系統(tǒng)管理權(quán)限的操作人員登錄審計系統(tǒng)后，可進行系統(tǒng)的初始化設(shè)置。包括建立客戶檔案、部門及人員檔案、行業(yè)及會計科目設(shè)置等，函蓋了事務(wù)所管理、分所管理等內(nèi)容。對系統(tǒng)的菜單進行配置，可新增菜單、修改菜單和刪除菜單，如下圖。審計工作離不開底稿，且?guī)缀趺恳环N底稿都有其固定的格式，軟件可以先建立底稿模板，方便審計人員在建立審計項目過程中套用。審計類型管理，主要是建立底稿模板名稱和審計類型之間的關(guān)聯(lián)，同時對審計類型進行增加、修改和刪除的維護；如圖3.4-1圖3.4-1增加：增加新的底稿模板。如圖3.4-2底稿模板名稱：輸入新建的底稿模板名稱。對應審計類型：選擇模板可以下拉選擇年審還是稅審。也可以自己輸入增加新的審計類型。審計公式復制：從下拉菜單中選擇系統(tǒng)存在的模板底稿，將選定的模板底稿公式復制到新建模板底稿中。修改：選擇要修改的模板，進入底稿模板修改界面。刪除：刪除所選的底稿模板。模板信息：查看模板的底稿組成結(jié)構(gòu)。修訂模板：對模板內(nèi)的底稿進行內(nèi)容、公式的修改，批量清理，清空數(shù)據(jù)。打?。捍蛴‘斍敖缑妗＝⒈粚徲媶挝坏目蛻糍Y料庫。您可以建立被審單位的相關(guān)資料體系，戶的所有資料都可以在報告中顯示出來，不用再人工輸入?？蛻舻幕举Y料、詳細資料、歷年數(shù)據(jù)以及掃描整理到系統(tǒng)的永久性檔案等，都可以按客戶進行歸類存放。操作界面如圖3.1-1圖3.1-1增加：增加客戶單位的具體信息；操作：點擊“增加”按鈕，彈出如圖3.1-2所示的界面，根據(jù)界面需要建立的信息，可以通過自定義字段的方式，定義需要建立的信息如圖3.1-3圖3.1-2圖3.1-3改的客戶單位，如圖3.1-4點擊修改按鈕，彈出如圖3.1-2所示界面(注：修改窗體與新增窗體標題不同，勿混淆)。修改完點擊“確圖3.1-4客戶批量導入：如果事務(wù)所已經(jīng)在EXCEL里整理可客戶名單，可以將的自定義屬性。如圖3.1-19;也可以點擊下載一個示例模板參考一下圖3.1-19圖3.1-197.4.1個人信息維護7.4.2機構(gòu)信息維護的授權(quán)里讀取，用戶不可以自行錄入；界面如圖3.2.1-1所示的窗口。圖3.2.1-17.4.3部門管理建立事務(wù)所中的部門基本資料。通過部門的劃分，便于分工協(xié)作，提高審計工作效率。操作界面如圖3.2.2-1所示的窗口。圖3.2.2-1增加：增加部門的相關(guān)信息。點擊此按鈕，彈出如圖3.2.2-2所示的窗口。在其中輸入部門名稱后點擊“確定”按鈕即可。在“增加”界面中，有自定義信息功能。點擊“增加”,增加自己需要的部門信息，點擊“刪除”,刪除自定義信息。圖3.2.2-2修改：在第一列"選"字按鈕處，選擇需要修改的部門名單，進入后刪除：選中需要刪除的部門，點擊“刪除”按鈕可以刪除。打印：進入打印界面，可以將經(jīng)過條件搜索顯示出來的結(jié)果直接打印或另存為底稿。增加打印線。以下凡涉及到“打印”,均添加此功能，不一一贅述。部門查找：分別按照部門編號、部門名稱進行條件的篩選查詢。部門服務(wù)器地址：如果為空則是本地部門，如果有ip則為外網(wǎng)部(用于集團監(jiān)控)。建立各部門的人員信息，一般由系統(tǒng)管理員建立。每一個審計人員建立人員信息后，就可以以自己的用戶名登陸軟件。登陸口令事先由管理員統(tǒng)一設(shè)定，審計人員進入系統(tǒng)后可在人員管理處自行修改自己的口令。增加：增加人員資料的相關(guān)信息。點擊此按鈕，彈出如圖3.3.3-1所示的窗口。在其中輸入各項資料后點擊“保存”按鈕即可。圖3.2.3-1所屬部門列出在“部門管理”菜單中已有的部門，操作權(quán)限列出在“角色管理”菜單中已有的角色。修改：在第一列"選"字按鈕處，選擇需要修改的人員名單，進入后即可修改人員資料。如圖3.2.3-2禁用：選擇禁用某人員后，在系統(tǒng)中所有需要選擇人員的地方(如登陸見面、建項時的項目分工)都不會顯示該人員的名字。還原：點擊“還原”按鈕，出現(xiàn)所有被禁用人員的名單，選中某人員后按“還原”,取消該人員的禁用狀態(tài)；按“返回”按鈕，將返回人員管理界面；按“永遠刪除”按鈕是真正的刪除，不能再還原，與下面所講的“刪除”按鈕作用一樣。刪除：選中需要刪除的操作人員，點擊“刪除”按鈕可以刪除。批量導入：將EXCEL表導入E審通系統(tǒng)中。EXCEL表中應該有一個叫做人員列表的表頁，該表頁含有至少姓名、登錄名、性別、部門(必填)這么幾列，該表頁還可包含電話、出生年月、學歷、畢業(yè)院校及專業(yè)、職稱、崗位、特長(可選)這么幾列。圖3.2.3-4圖3.2.3-57.4.5角色管理。在其中輸入各項資料后點擊“保存”按鈕即可。圖3.2.5-1修改：在第一列"選"字按鈕處，選擇需要修改的角色名稱，進入后即修改授權(quán)：對選擇的角色人員進行角色功能授權(quán)修改。在第一列"選"一菜單項，點擊此按鈕，彈出如圖3.2.5-2所示窗口。即可對角色人員圖3.2.5-2如圖3.2.5-3所示的窗口。選擇相關(guān)的人員，點擊“授權(quán)”按鈕即圖3.2.5-37.5.1備份中心度。如圖3.5.1-1圖3.5.1-1全庫備份是對所選數(shù)據(jù)庫進行完全備份。法律法規(guī)備份該功能可將法律法規(guī)的分類、內(nèi)容備份出來。案例備份該功能可將案例的分類、內(nèi)容備份出來。定制備份：定制備份是按備份條件有選擇的對數(shù)據(jù)進行備份，主要形底稿模板備份：可以將系統(tǒng)中已保存的底稿模板備份出來?？蛻魝浞荩簜浞莺涂蛻粲嘘P(guān)的客戶資料、項目、模板、任務(wù)、目標、程序、帳套等。項目備份：包含與所選項目有關(guān)的所有內(nèi)容，如：項目底稿、項目分工和建立此項目的客戶賬務(wù)數(shù)據(jù)審計過程中所做的調(diào)整和抽樣等。如圖3.5.1-2圖3.5.1-2是否備份項目底稿：通過勾選目時將此項目所引用的底稿模板也備份出來，缺省條件下項目備份不備份底稿模板。備份項目時將此項目底稿回收站中的底稿也備份出來，缺省條件下項目備份不備份底稿模板。項目帳套：該選項適合項目區(qū)間是一年，但帳有多年時，需要多年帳的備份，以便進行跨年賬務(wù)查詢以及底稿中能取到跨年面，如圖3.5.1-3圖3.5.1-3底稿備份：可以將項目中需要的底稿備份出來。如圖3.5.1-4圖3.5.1-4通過下拉框選擇恢復類型。選定后，出現(xiàn)以下界面，如圖3.6.2-1圖3.5.2-1查看恢復日志：點擊進入恢復日志查看界面。如圖3.5.2-2圖3.5.2-27.6.1項目自定義字段管理入相關(guān)資料；如圖3.6.1-1圖3.6.1-17.6.2科目對照設(shè)置對照(如"應收帳款"對照“應收賬款”)。目前系統(tǒng)已經(jīng)預先設(shè)置了大部新增：點擊"新增"按鈕，在對應名稱和對應值中修改：選中某個對照點"修改"按鈕，可以修改已清空A.企業(yè)清空A.企業(yè)C、新準則F、稅審專用關(guān)閉增?？蛇x擇的會計制度類型有刪除：選中某個對照點“刪除”按鈕，可以刪除已有的對照標準科目設(shè)置：設(shè)置某個行業(yè)的標準科目體系，客戶若是屬于該行業(yè)，則該客戶的賬套所建立的項目均使用該套標準科目。(使用方法詳見3.8標準科目設(shè)置)應用到所有單位：選中某個對照點擊該按鈕，可以刷新所有單位的對照，使所有單位都適用該對照。查詢：在已有的對照中，通過輸入關(guān)鍵字搜索特定的內(nèi)容試對照：在試對照框中輸入具體的科目名稱，會列示與該科目相對照的所有科目名稱7.6.3標準科目設(shè)置可以標準科目設(shè)置：將針對程序的標準科目體系進行設(shè)置。如圖3.6.3-1可以增加、修改、刪除并按照行業(yè)進行搜索圖3.6.3-1新增：點擊“新增”按鈕進入新增界面，輸入相應的內(nèi)容后完成新會計制度：科目層次：父科目編號：科目編號：科目名稱：報表項目：種。不同會計類型會生成不同的標準科目。修改：選中某一科目點“修改”,可以對已有的標準科目進行修改。刪除：選中某一科目點“刪除”,可以刪除已有的標準科目。EXCEL導入：將EXCEL表導入E審通系統(tǒng)中。EXCEL表中應該有一個叫做標準科目的表頁,該表頁含有科目代碼、科目名稱、科目方向(必填)這么幾列。搜索：通過行業(yè)類型和科目名稱進行搜索。清除：把行業(yè)選擇和科目框中的內(nèi)容清除掉。7.6.4會計制度維護對會計制度的類型進行增加、修改、刪除等操作，每套會計制度都有一套特定的標準科目。如圖3.6.7-1圖3.6.7-17.6.5審計術(shù)語審計常用術(shù)語信息的設(shè)置和管理。事務(wù)所可以維護自己的審計術(shù)語庫，可以增加術(shù)語分組、增加術(shù)語、修改術(shù)語、刪除術(shù)語。通過動態(tài)添加后在底稿中按“術(shù)語”按鈕，就可以點擊選擇。如圖3.6.8-1圖3.6.8-17.6.6環(huán)境設(shè)置對系統(tǒng)的環(huán)境變量進行設(shè)置。如圖3.6.9-1圖3.6.9-1修改：選中某個環(huán)境，點擊修改可以修改此環(huán)境的參數(shù)；打印：將環(huán)境參數(shù)設(shè)置的情況保存到Excel表中，可以直接打印、保存為底稿或者保存到本地計算機中。允許：導入帳套時可以選擇‘新建客戶’,系統(tǒng)會自動在‘客戶管理'中增加一個新的客戶，如圖3.6.9-2圖3.6.9-2不允許：導入帳套時沒有‘新建客戶'這一選項可供選擇，如果需要新建客戶只能到‘客戶管理'中自行增加。圖3.6.9-3員管理'菜單下面會有一個‘新增人員審批’的功能菜單。否：在‘人員管理'中直接新增人員即可，無需審批，默認條件下‘項目管理'菜單下面有一個‘待審核項目’和‘審核項目’的功是：可以將審計過程中的查詢軌跡記錄到‘工作底稿->查證分析軌跡->查詢軌跡列表’中。項目調(diào)整允許調(diào)整到1級：是：即使一級科目有下級科目，在‘調(diào)整分錄錄入'中選擇科目時科目時要選到末級科目，否則系統(tǒng)會有下圖3.6.9-4所示：圖3.6.9-4圖3.6.9-5下將162號模板設(shè)置成合并報表對應單體模板，如果我們建立審計項目時用162號模板建立審計項目，則此項目中每個科目的附注表可以過度到合就是是否允許同一個IP上，同一個人同時登錄為是同IP登錄2次。默認情況下參數(shù)為‘是’,也就是允許同一個IP上，同并且在此處將參數(shù)設(shè)為‘是’,則底稿中被審計單位名稱將使用其否：如果此處的參數(shù)為‘否’,即使在新建客戶和建立審計項目時的重要性水平分配到這些科目上，而是分攤到其他科目上。下科目不能設(shè)置重要性水平，即其重要性水平為零：庫存現(xiàn)金面，對于屬性相同的信息不需客戶每次輸入。點擊按鈕出現(xiàn)圖3.7-1圖3.7-1新增：點擊"新增"按鈕進入新增界面，輸入相應的內(nèi)容后完成新修改：選中某一選項點“修改”,可以對已有的設(shè)置進行修改。刪除：選中某一選項點“刪除”,可以刪除已有的設(shè)置。內(nèi)容7.8在線管理7.8.1在線用戶顯示所有協(xié)同作業(yè)的在線用戶信息。包括在線人員及其打開底稿的信息，系統(tǒng)管理員可以讓其他用戶強制退出，可以查看所有人員打開底稿或者其他并發(fā)事項，其它人只能查看到自已打開的底稿信息。如圖3.8.1-1圖3.8.1-1記錄登錄本系統(tǒng)同一個數(shù)據(jù)庫中的所有用戶名稱、使用的功能模塊及進入時間等?？梢园礂l件進行查詢，方便相關(guān)人員了解各操作人員的操作軌跡。8附件一數(shù)據(jù)采集詳細說明請您使用采集程序的時候注意以下幾點：1.務(wù)必保證您使用的是最新的采集接口程序；2.在使用備份采集功能的時候，建議聯(lián)系客戶的網(wǎng)絡(luò)管理員以便獲得數(shù)據(jù)庫3.在采集過程中出錯，請做一個數(shù)據(jù)庫備份，或者采集一個快速采集文件，并把這個文件發(fā)給我們的在線客服，我們將及時給您提取數(shù)據(jù)包。8.1.1采集流程圖一個完整的采集流程可以分成兩種：①完全采集②快速采集+提取數(shù)據(jù)8.1.2程序界面說明：電通教據(jù)采集電通教據(jù)采集E審通社會審計協(xié)同作業(yè)系統(tǒng)鋁太科技?財務(wù)數(shù)據(jù)必選)…是否從備份采采集文件安全設(shè)置(術(shù)設(shè)置)在線升級采集選選采選選采E審通社會審計協(xié)同作業(yè)系統(tǒng)此輸入框支持輸入財務(wù)軟件名稱用友財務(wù)軟件從打開的列表中選擇采集的才務(wù)E審通社會審計協(xié)同作業(yè)系統(tǒng)財務(wù)數(shù)據(jù)(必選)固定資產(chǎn)存貨從備份文件采集義v采集到數(shù)據(jù)采集文件安全設(shè)置/未設(shè)起)選擇來集生如果從備份采集需要Ver2.2服務(wù)電話：020383188903837883需要設(shè)置采集密碼第二步、設(shè)置數(shù)據(jù)庫連接(不同的數(shù)據(jù)庫連接設(shè)置請參考：接口數(shù)據(jù)庫連接設(shè)置)E選擇存放財務(wù)數(shù)據(jù)的數(shù)據(jù)庫名管理員提在需要修改的帳套列表上雙擊、或者點擊“采集設(shè)置按鈕”,即可彈出鋁太科拉鋁太科拉采集...x修改審計單位2002設(shè)置采集截止AAAE審通-數(shù)據(jù)采集E審通-數(shù)據(jù)采集用友鋁太科技選選采市酒數(shù)屬采集?財務(wù)數(shù)據(jù)(必選)采集文件安全設(shè)置(未設(shè)置)銘太科掛E銘太科掛連接到用戶數(shù)據(jù)庫設(shè)置財務(wù)軟件服務(wù)器服務(wù)器默認的端,無需數(shù)據(jù)庫服務(wù)器端口():數(shù)據(jù)庫名稱():數(shù)據(jù)庫名稱():管理員提在需要修改的帳套列表上雙擊、或者點擊“采集設(shè)置按鈕”,即可彈出E審通-數(shù)據(jù)采集E審通-數(shù)據(jù)采集E審通社會審計協(xié)同作業(yè)系統(tǒng)設(shè)置賬套采集期間2000修改審計單位設(shè)置采集截止第五步、開始采集提取數(shù)據(jù)流程：第六步、重新運行采集程序E審通社會審計協(xié)同作業(yè)系統(tǒng)銘太科技指向快速采集文件存采集文性安全設(shè)置(未設(shè)置)《上一步()下一步@>>關(guān)閉(C)點擊設(shè)置采集第七步、列出賬套信息第八步、采集設(shè)置，修改單位名稱在需要修改的帳套列表上雙擊、或者點擊“采集設(shè)置按鈕”,即可彈出單位名稱修改選項和采集結(jié)束月份的設(shè)置E審通社會審計協(xié)同作業(yè)系統(tǒng)2002設(shè)置賬套采集期間2003第九步、開始采集備份采集操作備份采集是E審通采集軟件獨有的特色，您既可以在完全采集流程中使用備份采集，也可以在快速采集+提取數(shù)據(jù)流程中使用，具體如下：E審通社會審計協(xié)同作業(yè)系統(tǒng)完全采集(快速采集+提職數(shù)據(jù))快速采集銘太科拉v選中可以采集固定資產(chǎn)和存貨的接口類型，就可以在選后，采集到數(shù)據(jù)采集文件安全設(shè)置(未設(shè)置)E審通社會審計協(xié)同作業(yè)系統(tǒng)添加所需采集的接口對應的備添加移除刪除添加的采集文件。第二步、打開備份文件：第三步、開始恢復備份文件：第四步、列出賬套信息：(這一步操作完成后即可參考，完全采集流程中相關(guān)流程，也可以參考快速采集+提取數(shù)據(jù)流程)8.2接口數(shù)據(jù)庫連接設(shè)置(按類型分):E審通數(shù)據(jù)采集EVer2.2服務(wù)電話020-3837889038378830選擇采集Paradox數(shù)據(jù)庫，即選擇財務(wù)軟件的測試連接C)下一步)>>關(guān)閉(C)下一步)>>關(guān)閉(C)《上一步②E審通社會審計協(xié)同作業(yè)系統(tǒng)鋁太科掛METECH選擇采集Access數(shù)據(jù)庫，即Access文件以.MDB結(jié)尾(金蝶KIS測試連接)銘太科技此兩處一般不用修改，如果此處填入連接財務(wù)數(shù)據(jù)庫的服務(wù)名或sa填入財務(wù)數(shù)據(jù)所關(guān)聯(lián)的ODBC名