資金調(diào)度管理辦法

六合盛公司資金調(diào)度治理方法(草稿)第一章總則第一條為實(shí)現(xiàn)六合盛公司下屬各企業(yè)資金統(tǒng)一調(diào)度，嚴(yán)格標(biāo)準(zhǔn)資金治理，提高資金使用效益，防范資金風(fēng)險(xiǎn)，制定本方法。其次條本方法所稱資金是指涵蓋公司工程前期預(yù)備、工程建設(shè)、生產(chǎn)經(jīng)營等過程各環(huán)節(jié)的資金，包括工程建設(shè)資金、生產(chǎn)營運(yùn)資金。本方法適用于集團(tuán)公司及下屬子公司。資金調(diào)度治理方式及流程由各子公司財(cái)務(wù)部依據(jù)本工程公司月資金預(yù)算提出資金需求?集團(tuán)財(cái)務(wù)部()?董事長審批(確定本月公司資金預(yù)算及資金調(diào)度打算)?集團(tuán)財(cái)務(wù)部(依據(jù)董事長確定方案下發(fā)各子公司)?子公司財(cái)務(wù)部(子公司依據(jù)既定方案劃撥款項(xiàng)及使用資金)第五條集團(tuán)公司建立資金調(diào)度會(huì)制度，由財(cái)務(wù)治理部主持，依據(jù)“年預(yù)算，月平衡，周調(diào)度，日安排”的原則，通過分析、推測、掌握等方法，對企業(yè)的資金實(shí)行集中統(tǒng)一調(diào)度和治理。集團(tuán)公司財(cái)務(wù)治理部資金調(diào)度程序如下：年預(yù)算依據(jù)集團(tuán)公司確定的年度投資損益預(yù)算及進(jìn)度打算節(jié)點(diǎn)，財(cái)務(wù)治理部會(huì)同相關(guān)部門主持制定年度資金預(yù)算，經(jīng)董事長辦公會(huì)審核批準(zhǔn)后執(zhí)行。月平衡在年度資金預(yù)算掌握額范圍內(nèi)，依據(jù)各子公司上報(bào)的月資金需求，在分析上月資金調(diào)度執(zhí)行狀況和爭論處理資金籌集、撥付等重大事項(xiàng)的根底上，綜合平衡當(dāng)月資金流量，確定當(dāng)月資金流入流出預(yù)算。周調(diào)度財(cái)務(wù)治理部每周五依據(jù)各公司資金使用狀況，在月資金平衡資金預(yù)算的根底上，對各子公司上報(bào)的臨時(shí)緊急性資金預(yù)算進(jìn)展審核和平衡，并報(bào)董事長確定調(diào)整金額。日安排依據(jù)月度及周資金流量預(yù)算，結(jié)合各企業(yè)銀行,并報(bào)董事長審批。第六條各子公司應(yīng)比照集團(tuán)公司本部資金治理和調(diào)度程序，建立健全本企業(yè)內(nèi)部資金治理和調(diào)度運(yùn)行的機(jī)制，確保資金流的可控、在控。第七條資金調(diào)度日常治理〔一〕各子公司要加強(qiáng)資金日常調(diào)度治理的領(lǐng)導(dǎo)，形成分管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)，財(cái)務(wù)部門為主，相關(guān)部門協(xié)作的日常資金管理調(diào)度體系和程序?！捕炒_定資金治理的專職人員，制定本企業(yè)年、月、周和日的資金預(yù)算；每月、周末準(zhǔn)時(shí)報(bào)送資金預(yù)算表?！惨姼奖??！踩?6：30點(diǎn)查詢本公司資金余額，與當(dāng)?shù)劂y行出具的票據(jù)以及會(huì)計(jì)核算余額進(jìn)展核對，保證發(fā)生額和余額無誤。〔四〕準(zhǔn)時(shí)催收應(yīng)收帳款，合理安排資金指出，保證資金周轉(zhuǎn)正常。第八條為加強(qiáng)各公司之間資金調(diào)撥的充分溝通及資金調(diào)撥的嚴(yán)峻性，在進(jìn)展資金調(diào)撥時(shí)，先發(fā)送資金調(diào)撥溝通函予以溝通，在確認(rèn)無誤后，再啟動(dòng)資金調(diào)撥單的流程。根據(jù)資金調(diào)度治理的狀況，集團(tuán)公司制定對各公司考核指標(biāo)，予以考核。第九條違反本方法規(guī)定的公司和個(gè)人，將作如下處理：〔一〕責(zé)令限期訂正錯(cuò)誤；〔二〕賜予通報(bào)批判，并結(jié)合經(jīng)濟(jì)責(zé)任制考核方法，對違紀(jì)企業(yè)賜予經(jīng)濟(jì)或行政懲罰；〔三〕有關(guān)人員如有挪用資金、虛報(bào)支出、少報(bào)收入、第三章附則本方法由六合盛公司財(cái)務(wù)治理部負(fù)責(zé)解釋。第十一條年9月8日。附表1：六合盛公司2