(7)-07 存款業(yè)務中央銀行學

存款業(yè)務一、中央銀行存款業(yè)務的目的和意義1、調(diào)控信貸規(guī)模和貨幣供應量2、監(jiān)管商業(yè)銀行等金融機構(gòu)，維護金融業(yè)的穩(wěn)定3、提供資金清算服務4、有利于政府融資并保持貨幣穩(wěn)定

2二、中央銀行存款業(yè)務的特點3中央銀行商業(yè)銀行存款原則具有強制性，規(guī)定金融機構(gòu)必須按法定存款準備金率計提存款準備金存款自愿，取款自由，存款有息，為存款人保密存款動機調(diào)控信貸規(guī)模、貨幣供應量、維護金融業(yè)的穩(wěn)定等

擴大資金來源，擴大資金運用，增加盈利存款對象金融機構(gòu)和財政等部門

吸收居民和廠商的存款存款當事人關(guān)系不僅是一種經(jīng)濟關(guān)系，更是一種管理和被管理的行政關(guān)系一種經(jīng)濟關(guān)系，平等互利三、準備金存款業(yè)務1、存款準備金制度：

存款準備金制度是指中央銀行依據(jù)法律賦予的權(quán)利，根據(jù)宏觀貨幣管理的需要，控制金融體系信貸額度的需要，以及維持金融機構(gòu)資產(chǎn)流動性的需要，來規(guī)定商業(yè)銀行等金融機構(gòu)交存中央銀行存款準備金的比例和結(jié)構(gòu)，并根據(jù)貨幣政策的變動對既定比率和結(jié)構(gòu)進行調(diào)整，借以間接地對社會貨幣供應量進行控制的制度。42、關(guān)于存款準備金幾個概念法定準備： *法定準備金，即存款金融機構(gòu)按照法律規(guī)定必須按一定比率將吸收的存款轉(zhuǎn)存中央銀行的準備金。自存準備：

*超額準備金，即存款金融機構(gòu)在中央銀行存款中超過法定準備金的部分。 *庫存現(xiàn)金，即存款金融機構(gòu)為應付客戶的提現(xiàn)而以庫存現(xiàn)金形式持有的準備金。

53、準備金存款業(yè)務的基本內(nèi)容（1）規(guī)定存款準備金比率，比如10%，12%等。（2）規(guī)定可充當存款準備金的內(nèi)容

大多數(shù)國家規(guī)定，銀行的庫存現(xiàn)金不算法定準備金。只有上交中國人民銀行的存款才能充當法定存款準備金。6（3）確定存款準備金計提的基礎確定計提準備金的存款余額：日平均余額法：日平均余額扣除應付未付項

適應每天存款的變化，但過于繁瑣月/旬末余額法：以月末或旬末的存款余額扣除當期應付未付款

簡便易執(zhí)行，但不能反映每天存款變化，可能出現(xiàn)避繳存款準備金的現(xiàn)象78

確定繳存準備金的基期。

當期準備金賬戶制：即一個結(jié)算期的準備金以當期的存款數(shù)作為計提基礎

前期準備金賬戶制：以上一個結(jié)算期的存款余額作為計算基礎中國人民銀行采用前期準備金賬戶制，按旬末余額考核：

各金融機構(gòu)當旬第5日至下旬第4日每日營業(yè)終了時，各行按統(tǒng)一法人存入的準備金存款余額，與上旬末該行全行一般存款余額之比，不得低于要求的存款準備金率。中國人民銀行自2015年9月15日起改革存款準備金考核制度，由時點法改為平均法考核。維持期內(nèi)，金融機構(gòu)按法人存入的存款準備金日終余額算術(shù)平均值與準備金考核基數(shù)之比，不得低于法定存款準備金率。同時，為促進金融機構(gòu)穩(wěn)健經(jīng)營，存款準備金考核設每日下限。即維持期內(nèi)每日營業(yè)終了時，金融機構(gòu)按法人存入的存款準備金日終余額與準備金考核基數(shù)之比，可以低于法定存款準備金率，但幅度應在1個（含）百分點以內(nèi)。將存款準備金時點法改為平均法考核，既可以為金融機構(gòu)管理流動性提供緩沖機制，也有利于平滑貨幣市場波動。中國人民銀行自2016年7月15日起，人民幣存款準備金的考核基數(shù)由考核期末一般存款時點數(shù)調(diào)整為考核期內(nèi)一般存款日終余額的算術(shù)平均值。9中國人民銀行存款準備金考核制度104、存款準備金率的調(diào)整首先，按照存款的類別，不同期限的存款規(guī)定不同的比率。對存期短的存款規(guī)定較高的準備率，對存期長的存款規(guī)定較低的準備金率。按照金融機構(gòu)的類型、規(guī)模、經(jīng)營環(huán)境規(guī)定不同比率。由于存款準備金比率的調(diào)整對金融機構(gòu)的經(jīng)營活動影響很大，國家對法定準備金比率的調(diào)整幅度進行規(guī)定。115、存款準備金利息一般來說，中央銀行不對法定存款準備金支付利息。中國人民銀行對法定存款準備金和備付金存款支付利息。12四、其他存款業(yè)務政府存款：國庫持有的貨幣、活期存款、定期存款及外幣存款非銀行金融機構(gòu)存款：不具有法律強制性，主要用于清算外國存款：外國中央銀行或外國政府的存款，用于貿(mào)易結(jié)算和清算債務特定機構(gòu)和私人部門存款：機關(guān)團體、部隊的財