重大項(xiàng)目專項(xiàng)資金管理制度樣本（四篇）

第11頁共11頁重大項(xiàng)目?專項(xiàng)資金?管理制度?樣本合?作社為切?實(shí)規(guī)范專?項(xiàng)資金管?理，保障?資金安全?、高效運(yùn)?行，發(fā)揮?資金使用?效益，特?制定以下?管理制度?：一、?專項(xiàng)資金?實(shí)行“專?人管理、?專戶儲(chǔ)存?、專賬核?算、專項(xiàng)?使用”。?二、資?金的撥付?本著專款?專用的原?則，嚴(yán)格?執(zhí)行項(xiàng)目?資金批準(zhǔn)?的使用計(jì)?劃和項(xiàng)目?批復(fù)內(nèi)容?，不準(zhǔn)擅?自調(diào)項(xiàng)、?擴(kuò)項(xiàng)、縮?項(xiàng)，更不?準(zhǔn)拆借、?挪用、擠?占；資金?撥付動(dòng)向?，按不同?專項(xiàng)資金?的要求執(zhí)?行，不準(zhǔn)?任意改變?；特殊情?況，必須?請示。?四、嚴(yán)格?專項(xiàng)資金?初審、審?核、審核?制度，不?準(zhǔn)缺項(xiàng)，?各類專項(xiàng)?資金審批?程序，以?該專項(xiàng)資?金審批表?所列內(nèi)容?。五、?專項(xiàng)資金?利息收入?年終一律?轉(zhuǎn)入本金?滾動(dòng)使用?。八、?加強(qiáng)審計(jì)?監(jiān)督，實(shí)?行單項(xiàng)工?程決算審?計(jì)，整體?項(xiàng)目驗(yàn)收?審計(jì)，年?度資金收?支審計(jì)。?九、監(jiān)?督委員會(huì)?對專項(xiàng)資?金要定期?或不定期?進(jìn)行督查?，確保項(xiàng)?目資金專?款專用，?要全程參?與項(xiàng)目驗(yàn)?收和采購?項(xiàng)目接交?。十、?對工程類?項(xiàng)目專項(xiàng)?資金所發(fā)?生的隱蔽?工程，負(fù)?責(zé)資金結(jié)?算的工作?人員，必?須到現(xiàn)場?簽證認(rèn)可?，否則會(huì)?計(jì)室不予?結(jié)算。?重大項(xiàng)目?專項(xiàng)資金?管理制度?樣本（二?）第一?章總?則第一?條重大項(xiàng)?目專項(xiàng)資?金是指該?項(xiàng)目總投?資不低于?____?萬元人民?幣的項(xiàng)目?。第二?條為加強(qiáng)?專項(xiàng)資金?的管理，?明確資金?列支標(biāo)準(zhǔn)?和報(bào)銷審?批程序，?確保資金?使用和財(cái)?務(wù)管理符?合公司制?度及相關(guān)?政策文件?要求而制?定本制度?。本制度?充分參考?《廣東省?戰(zhàn)略性新?興產(chǎn)業(yè)發(fā)?展專項(xiàng)資?金管理辦?法（試行?）》《廣?東省科學(xué)?技術(shù)廳關(guān)?于省級科?技計(jì)劃項(xiàng)?目管理的?暫行辦法?》的文件?要求。?第三條本?制度適用?于重大項(xiàng)?目相關(guān)公?司所屬部?門。第?二章專項(xiàng)?資金管理?原則第?四條專項(xiàng)?資金必須?由公司財(cái)?務(wù)部統(tǒng)一?管理、單?獨(dú)設(shè)賬，??？顚Ｓ?，嚴(yán)格按?項(xiàng)目預(yù)算?內(nèi)容和比?例支出及?控制，對?因具體情?況需要進(jìn)?行變更調(diào)?整的支出?，必須按?公司制度?和項(xiàng)目流?程要求進(jìn)?行變更申?請及審批?，獲得批?準(zhǔn)后方可?執(zhí)行變更?，否則財(cái)?務(wù)部拒絕?執(zhí)行。具?體有關(guān)費(fèi)?用標(biāo)準(zhǔn)按?本規(guī)定和?公司相關(guān)?制度執(zhí)行?。第三?章專項(xiàng)資?金例支范?圍第五?條專項(xiàng)資?金的列支?在科技項(xiàng)?目管理中?，按以下?內(nèi)容嚴(yán)格?管控：?ü設(shè)備購?置及使用?費(fèi)。是指?在項(xiàng)目實(shí)?施過程中?購置或?qū)?現(xiàn)有儀器?設(shè)備進(jìn)行?升級改造?，以及租?賃使用外?單位儀器?設(shè)備而發(fā)?生的費(fèi)用?。ü原?材料費(fèi)。?是指在項(xiàng)?目實(shí)施過?程中由于?消耗各種?必需的原?材料、輔?助材料等?低值易耗?品而發(fā)生?的采購、?運(yùn)輸、裝?卸和整理?等費(fèi)用。?ü專用?業(yè)務(wù)費(fèi)。?是指在項(xiàng)?目實(shí)施過?程中由于?本公司自?身的技術(shù)?、工藝和?設(shè)備等條?件的限制?，必須支?付給外單?位的檢驗(yàn)?、測試、?設(shè)計(jì)資料?、專業(yè)培?訓(xùn)費(fèi)用等?。ü燃?料動(dòng)力費(fèi)?。是指在?項(xiàng)目實(shí)施?過程中相?關(guān)大型儀?器設(shè)備、?專用科學(xué)?裝置等運(yùn)?行發(fā)生的?可以單獨(dú)?計(jì)量的水?、電、氣?、燃料消?耗費(fèi)用等?。ü差?旅費(fèi)。是?指項(xiàng)目組?成員在項(xiàng)?目實(shí)施過?程中開展?科學(xué)實(shí)驗(yàn)?（試驗(yàn)）?、科學(xué)考?察、業(yè)務(wù)?調(diào)研、學(xué)?術(shù)交流等?所發(fā)生的?外埠差旅?費(fèi)、市內(nèi)?交通費(fèi)用?等。差旅?費(fèi)的開支?標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)當(dāng)?按照國家?有關(guān)規(guī)定?執(zhí)行。?ü會(huì)議費(fèi)?。是指在?項(xiàng)目實(shí)施?過程中為?組織開展?相關(guān)的學(xué)?術(shù)研討、?咨詢以及?協(xié)調(diào)任務(wù)?等活動(dòng)而?發(fā)生的會(huì)?議費(fèi)用。?應(yīng)當(dāng)參照?國家有關(guān)?規(guī)定，嚴(yán)?格控制會(huì)?議數(shù)量、?規(guī)模、開?支標(biāo)準(zhǔn)和?會(huì)期。嚴(yán)?禁開支禮?品費(fèi)、招?待費(fèi)、旅?游費(fèi)。?ü國際合?作與交流?費(fèi)。是指?在項(xiàng)目實(shí)?施過程中?相關(guān)人員?出國及外?國專家來?華工作而?發(fā)生的費(fèi)?用。國際?合作與交?流費(fèi)應(yīng)當(dāng)?執(zhí)行國家?外事經(jīng)費(fèi)?管理的有?關(guān)規(guī)定。?ü出版?/文獻(xiàn)/?信息傳播?/知識產(chǎn)?權(quán)事務(wù)費(fèi)?。是指在?項(xiàng)目實(shí)施?過程中，?需要支付?的出版費(fèi)?、資料費(fèi)?、專用軟?件購買費(fèi)?、文獻(xiàn)檢?索費(fèi)、專?業(yè)通信費(fèi)?、專利申?請及其它?知識產(chǎn)權(quán)?事務(wù)等費(fèi)?用。ü?勞務(wù)費(fèi)。?是指在項(xiàng)?目實(shí)施過?程中支付?給項(xiàng)目組?成人員中?沒有工資?性收入的?相關(guān)研發(fā)?人員（如?在校研究?生等）和?臨時(shí)聘用?人員等的?勞務(wù)性費(fèi)?用。公司?聘用的參?與重大專?項(xiàng)研究任?務(wù)的優(yōu)秀?高校畢業(yè)?生在聘用?期內(nèi)所需?的勞務(wù)性?費(fèi)用和有?關(guān)社會(huì)保?險(xiǎn)費(fèi)補(bǔ)助?，可以在?勞務(wù)費(fèi)中?列支。?ü專家咨?詢費(fèi)。是?指在項(xiàng)目?實(shí)施過程?中支付給?臨時(shí)聘請?的咨詢專?家的費(fèi)用?。ü基?本建設(shè)費(fèi)?。是指重?大專項(xiàng)實(shí)?施過程中?發(fā)生的房?屋建筑物?購建、專?用設(shè)備購?置等基本?建設(shè)支出?，應(yīng)當(dāng)單?獨(dú)列示，?并參照基?本建設(shè)財(cái)?務(wù)制度執(zhí)?行。ü?其它費(fèi)用?。是指在?重大專項(xiàng)?項(xiàng)目實(shí)施?過程中除?上述支出?項(xiàng)目之外?的其它直?接相關(guān)的?支出。其?它費(fèi)用應(yīng)?當(dāng)在申請?預(yù)算時(shí)單?獨(dú)列示，?單獨(dú)核定?。第四?章付款單?據(jù)審批流?程第六?條所有支?出必須取?得合法票?據(jù)，填寫?報(bào)銷單應(yīng)?注意。根?據(jù)付款性?質(zhì)填寫對?應(yīng)單據(jù)；?嚴(yán)格按單?據(jù)要求項(xiàng)?目認(rèn)真填?寫，注明?附件張數(shù)?；金額大?小寫須完?全一致（?不得涂改?）；簡述?費(fèi)用內(nèi)容?或事由。?第七條?申購審批?流程：?需求人員?提出申請?--需求?部門最高?主管批準(zhǔn)?--總經(jīng)?理批準(zhǔn)（?按申購金?額的權(quán)限?，如需）?--采購?人員確認(rèn)?--發(fā)出?采購訂單?--供貨?方確認(rèn)-?-采購人?員提交付?款申請-?-會(huì)計(jì)經(jīng)?理審核-?-會(huì)計(jì)部?最高主管?批準(zhǔn)（根?據(jù)申購金?額的權(quán)限?，如需）?--總經(jīng)?理批準(zhǔn)；?第八條?報(bào)銷流程?。報(bào)銷人?根據(jù)工作?活動(dòng)，按?財(cái)務(wù)制度?整理報(bào)銷?單據(jù)，填?寫對應(yīng)的?費(fèi)用報(bào)銷?單，經(jīng)部?門經(jīng)理或?以上級別?人員審核?簽字，由?會(huì)計(jì)經(jīng)理?審批，總?經(jīng)理批準(zhǔn)?（根據(jù)金?額權(quán)限，?如需），?完成報(bào)銷?手續(xù)。?第五章附?則第九?條本規(guī)定?由財(cái)務(wù)部?制定，并?由財(cái)務(wù)部?負(fù)責(zé)解釋?、補(bǔ)充；?第十條本?規(guī)定由總?經(jīng)理辦公?室批準(zhǔn)即?日起執(zhí)行?。__?__年_?___月?一十八日?重大項(xiàng)?目專項(xiàng)資?金管理制?度樣本（?三）第?一章總?則第?一條重大?項(xiàng)目__?__是指?該項(xiàng)目總?投資不低?于___?_萬元人?民幣的項(xiàng)?目。第?二條為加?強(qiáng)___?_的管理?，明確資?金列支標(biāo)?準(zhǔn)和報(bào)銷?審批程序?，確保資?金使用和?財(cái)務(wù)管理?符合公司?制度及相?關(guān)政策文?件要求而?制定本制?度。本制?度充分參?考《__?__省戰(zhàn)?略性新興?產(chǎn)業(yè)發(fā)展?____?管理辦法?（試行）?》《__?__省科?學(xué)技術(shù)_?___省?級科技計(jì)?劃項(xiàng)目管?理的暫行?辦法》的?文件要求?。第三?條本制度?適用于重?大項(xiàng)目相?____?司所屬部?門。第?二章__?__管理?原則第?四條__?__必須?由公司財(cái)?務(wù)部統(tǒng)一?管理、單?獨(dú)設(shè)賬，??？顚Ｓ?，嚴(yán)格按?項(xiàng)目預(yù)算?內(nèi)容和比?例支出及?控制，對?因具體情?況需要進(jìn)?行變更調(diào)?整的支出?，必須按?公司制度?和項(xiàng)目流?程要求進(jìn)?行變更申?請及審批?，獲得批?準(zhǔn)后方可?執(zhí)行變更?，否則財(cái)?務(wù)部拒絕?執(zhí)行。具?體有關(guān)費(fèi)?用標(biāo)準(zhǔn)按?本規(guī)定和?公司相關(guān)?制度執(zhí)行?。第三?章___?_例支范?圍第五?條___?_的列支?在科技項(xiàng)?目管理中?，按以下?內(nèi)容嚴(yán)格?管控：?ü設(shè)備購?置及使用?費(fèi)。是指?在項(xiàng)目實(shí)?施過程中?購置或?qū)?現(xiàn)有儀器?設(shè)備進(jìn)行?升級改造?，以及租?賃使用外?單位儀器?設(shè)備而發(fā)?生的費(fèi)用?。ü原?材料費(fèi)。?是指在項(xiàng)?目實(shí)施過?程中由于?消耗各種?必需的原?材料、輔?助材料等?低值易耗?品而發(fā)生?的采購、?運(yùn)輸、裝?卸和整理?等費(fèi)用。?ü專用?業(yè)務(wù)費(fèi)。?是指在項(xiàng)?目實(shí)施過?程中由于?本公司自?身的技術(shù)?、工藝和?設(shè)備等條?件的限制?，必須支?付給外單?位的檢驗(yàn)?、測試、?設(shè)計(jì)資料?、專業(yè)培?訓(xùn)費(fèi)用等?。ü燃?料動(dòng)力費(fèi)?。是指在?項(xiàng)目實(shí)施?過程中相?關(guān)大型儀?器設(shè)備、?專用科學(xué)?裝置等運(yùn)?行發(fā)生的?可以單獨(dú)?計(jì)量的水?、電、氣?、燃料消?耗費(fèi)用等?。ü差?旅費(fèi)。是?指項(xiàng)目組?成員在項(xiàng)?目實(shí)施過?程中開展?科學(xué)實(shí)驗(yàn)?（試驗(yàn)）?、科學(xué)考?察、業(yè)務(wù)?調(diào)研、學(xué)?術(shù)交流等?所發(fā)生的?外埠差旅?費(fèi)、市內(nèi)?交通費(fèi)用?等。差旅?費(fèi)的開支?標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)當(dāng)?按照國家?有關(guān)規(guī)定?執(zhí)行。?ü會(huì)議費(fèi)?。是指在?項(xiàng)目實(shí)施?過程中為?____?開展相關(guān)?的學(xué)術(shù)研?討、咨詢?以及協(xié)調(diào)?任務(wù)等活?動(dòng)而發(fā)生?的會(huì)議費(fèi)?用。應(yīng)當(dāng)?參照國家?有關(guān)規(guī)定?，嚴(yán)格控?制會(huì)議數(shù)?量、規(guī)模?、開支標(biāo)?準(zhǔn)和會(huì)期?。嚴(yán)禁開?支禮品費(fèi)?、招待費(fèi)?、旅游費(fèi)?。ü國?際合作與?交流費(fèi)。?是指在項(xiàng)?目實(shí)施過?程中相關(guān)?人員出國?及外國專?家來華工?作而發(fā)生?的費(fèi)用。?國際合作?與交流費(fèi)?應(yīng)當(dāng)執(zhí)行?國家外事?經(jīng)費(fèi)管理?的有關(guān)規(guī)?定。ü?出版/文?獻(xiàn)/信息?傳播/知?識產(chǎn)權(quán)事?務(wù)費(fèi)。是?指在項(xiàng)目?實(shí)施過程?中，需要?支付的出?版費(fèi)、資?料費(fèi)、專?用軟件購?買費(fèi)、文?獻(xiàn)檢索費(fèi)?、專業(yè)通?信費(fèi)、專?利申請及?其它知識?產(chǎn)權(quán)事務(wù)?等費(fèi)用。?ü勞務(wù)?費(fèi)。是指?在項(xiàng)目實(shí)?施過程中?支付給項(xiàng)?目組成人?員中沒有?工資性收?入的相關(guān)?研發(fā)人員?（如在校?研究生等?）和臨時(shí)?聘用人員?等的勞務(wù)?性費(fèi)用。?公司聘用?的參與重?大專項(xiàng)研?究任務(wù)的?優(yōu)秀高校?畢業(yè)生在?聘用期內(nèi)?所需的勞?務(wù)性費(fèi)用?和有關(guān)社?會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)?補(bǔ)助，可?以在勞務(wù)?費(fèi)中列支?。ü專?家咨詢費(fèi)?。是指在?項(xiàng)目實(shí)施?過程中支?付給臨時(shí)?聘請的咨?詢專家的?費(fèi)用。?ü基本建?設(shè)費(fèi)。是?指重大專?項(xiàng)實(shí)施過?程中發(fā)生?的房屋建?筑物購建?、專用設(shè)?備購置等?基本建設(shè)?支出，應(yīng)?當(dāng)單獨(dú)列?示，并參?照基本建?設(shè)財(cái)務(wù)制?度執(zhí)行。?ü其它?費(fèi)用。是?指在重大?專項(xiàng)項(xiàng)目?實(shí)施過程?中除上述?支出項(xiàng)目?之外的其?它直接相?關(guān)的支出?。其它費(fèi)?用應(yīng)當(dāng)在?申請預(yù)算?時(shí)單獨(dú)列?示，單獨(dú)?核定。?第四章付?款單據(jù)審?批流程?第六條所?有支出必?須取得合?法票據(jù)，?填寫報(bào)銷?單應(yīng)注意?。根據(jù)付?款性質(zhì)填?寫對應(yīng)單?據(jù)；嚴(yán)格?按單據(jù)要?求項(xiàng)目認(rèn)?真填寫，?注明附件?張數(shù)；金?額大小寫?須完全一?致（不得?涂改）；?簡述費(fèi)用?內(nèi)容或事?由。第?七條申購?審批流程?：需求?人員提出?申請--?需求部門?最高主管?批準(zhǔn)--?總經(jīng)理批?準(zhǔn)（按申?購金額的?權(quán)限，如?需）--?采購人員?確認(rèn)--?發(fā)出采購?訂單--?供貨方確?認(rèn)--采?購人員提?交付款申?請--會(huì)?計(jì)經(jīng)理審?核--會(huì)?計(jì)部最高?主管批準(zhǔn)?（根據(jù)申?購金額的?權(quán)限，如?需）--?總經(jīng)理批?準(zhǔn)；第?八條報(bào)銷?流程。報(bào)?銷人根據(jù)?工作活動(dòng)?，按財(cái)務(wù)?制度整理?報(bào)銷單據(jù)?，填寫對?應(yīng)的費(fèi)用?報(bào)銷單，?經(jīng)部門經(jīng)?理或以上?級別人員?審核簽字?，由會(huì)計(jì)?經(jīng)理審批?，總經(jīng)理?批準(zhǔn)（根?據(jù)金額權(quán)?限，如需?），完成?報(bào)銷手續(xù)?。第五?章附則?第九條本?規(guī)定由財(cái)?務(wù)部制定?，并由財(cái)?務(wù)部負(fù)責(zé)?解釋、補(bǔ)?充；第十?條本規(guī)定?由總經(jīng)理?辦公室批?準(zhǔn)即日起?執(zhí)行。?____?年___?_月一十?八日重?大項(xiàng)目專?項(xiàng)資金管?理制度樣?本（四）?總則?一：為?規(guī)范和加?強(qiáng)我鄉(xiāng)基?本公共衛(wèi)?生服務(wù)項(xiàng)?目專項(xiàng)資?金的管理?，保障專?項(xiàng)資金安?全，提高?資金使用?效率，更?好地為全?鄉(xiāng)居民提?供公共衛(wèi)?生服務(wù)，?根據(jù)相關(guān)?財(cái)務(wù)制度?的規(guī)定，?制定本管?理制度。?二：基?本公共衛(wèi)?生服務(wù)項(xiàng)?目是指：?建立居民?健康檔案?、健康教?育、預(yù)防?接種、傳?染病防治?、兒童保?健、婦女?保健、老?年人保健?、慢性病?管理、重?性精神疾?病管理。?三。項(xiàng)?目專項(xiàng)資?金主要用?于鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)?生院、村?衛(wèi)生室，?為全鄉(xiāng)城?鄉(xiāng)居民提?供基本公?共衛(wèi)生服?務(wù)項(xiàng)目的?工作成本?補(bǔ)助和勞?務(wù)補(bǔ)助。?四。專?項(xiàng)資金必?須按照統(tǒng)?籌規(guī)劃、?合理分配?、?？顚?用、追蹤?問效的原?則，實(shí)行?項(xiàng)目管理?。資金?的撥付?一。根據(jù)?本年度上?級統(tǒng)籌撥?付我鄉(xiāng)基?本公共衛(wèi)?生服務(wù)項(xiàng)?目資金，?確定我鄉(xiāng)?基本公共?衛(wèi)生服務(wù)?項(xiàng)目資金?總額。?二：每年?初制定基?本公共衛(wèi)?生服務(wù)項(xiàng)?目工作計(jì)?劃和基本?公共衛(wèi)生?服務(wù)項(xiàng)目?專項(xiàng)補(bǔ)助?資金管理?辦法，并?連同上一?年1度?專項(xiàng)資金?使用情況?報(bào)縣衛(wèi)生?局。三?。衛(wèi)生院?根據(jù)衛(wèi)生?局下?lián)艿?預(yù)撥資金?，結(jié)合各?村常住人?口和實(shí)際?工作完成?情況可以?預(yù)撥部分?資金和兌?現(xiàn)已完成?本年度基?本公共衛(wèi)?生服務(wù)項(xiàng)?目資金總?額。四?。按照《?鹽津縣_?___年?基本公共?衛(wèi)生服務(wù)?項(xiàng)目績效?考核標(biāo)準(zhǔn)?》和《牛?寨鄉(xiāng)__?__年基?本公共衛(wèi)?生服務(wù)項(xiàng)?目工作方?案》具體?要求，開?展對各村?衛(wèi)生室基?本公共衛(wèi)?生服務(wù)項(xiàng)?目實(shí)施情?況考核，?根據(jù)考核?結(jié)果確定?資金撥付?總額。?五。對村?衛(wèi)生室因?未全部完?成目標(biāo)任?務(wù)而扣減?的資金，?作為獎(jiǎng)勵(lì)?資金對完?成目標(biāo)任?務(wù)的村衛(wèi)?生室進(jìn)行?獎(jiǎng)勵(lì)。?資金的使?用一：?對下?lián)艿?專項(xiàng)資金?核算與管?理統(tǒng)一歸?口到單位?財(cái)務(wù)部?門，按項(xiàng)?目設(shè)置專?賬核算。?嚴(yán)禁體外?循環(huán)，并?明確專人?