某公司資金平衡管理辦法

某公司資金平衡管理辦法第一章總則第一條

為加強公司資金預算管理，防范資金風險，提高資金使用效率，結(jié)合公司實際情況，特制定本辦法。第二條

本辦法適用于公司本部及公司所屬分、子公司。第三條

公司資金平衡管理以財務預算為基礎，按照“量入為出、收支平衡”的原則合理安排、統(tǒng)一調(diào)度資金。第二章管理職責與分工第四條

XXX為公司資金收支平衡歸口管理部門，負責制定公司年度、季度、月度資金收支平衡計劃，對資金收支平衡計劃的執(zhí)行情況進行跟蹤、監(jiān)督和檢查。第五條

XXX依據(jù)資金收入計劃、資金支出計劃結(jié)合期初資金存量情況編制資金平衡計劃。第六條

資金平衡計劃的審批程序（一）年度資金平衡計劃由XXX依據(jù)各歸口管理部門計劃情況經(jīng)綜合平衡后編制，納入公司年度生產(chǎn)經(jīng)營預算計劃，報公司總經(jīng)理辦公會、董事會審議通過。（二）季度資金平衡計劃由XXX依據(jù)年度資金平衡計劃結(jié)合各歸口管理部門計劃情況經(jīng)綜合平衡后編制，納入公司季度生產(chǎn)經(jīng)營預算計劃，經(jīng)主管資財公司領導審批、總經(jīng)理批準。（三）月度資金平衡計劃由XXX依據(jù)年度、季度資金平衡計劃結(jié)合各歸口管理部門計劃情況經(jīng)綜合平衡后編制，報公司總經(jīng)理辦公會審議通過后，經(jīng)主管資財公司領導、總經(jīng)理審批、董事長批準后下發(fā)執(zhí)行。第三章資金收入計劃的管理第七條

年度資金收入預算計劃的編制XXX每年1月末前依據(jù)各歸口管理部門上報的貨款回收計劃、籌資計劃、政府補助計劃和其他資金收入計劃和期初公司資金情況等，制定年度資金收入計劃。第八條

季度資金收入計劃的編制XXX每季度前10日依據(jù)年度貨款回收計劃、籌資計劃、政府補助計劃和其他資金收入計劃結(jié)合實際情況，制定下一季度資金收入計劃。第九條

月度資金收入預算計劃的編制：XXX每月20日前依據(jù)年度、季度貨款回收計劃、籌資計劃、政府補助計劃和其他資金收入計劃結(jié)合實際情況，制定下月資金收入計劃。第四章資金支出計劃的管理第十條

公司所有資金支出必須納入年度、季度、月度計劃內(nèi)，原則上不安排計劃外資金支出。第十一條

年度資金支出計劃的編制XXX每年1月末前依據(jù)公司已確定的年度生產(chǎn)經(jīng)營計劃安排，結(jié)合各部門上報的支出資金需求、應付賬款掛賬和年度各業(yè)務專項預算、費用預算及資金收入計劃、資金存量情況，編制年度資金支出計劃。第十二條

季度資金支出計劃的編制XXX每季度前10日依據(jù)年度資金支出計劃、下季度生產(chǎn)經(jīng)營計劃安排，結(jié)合各部門上報的支出資金需求、應付賬款掛賬及資金收入計劃、資金存量情況，編制下季度資金支出計劃。第十三條

月度資金支出計劃的編制（一）各業(yè)務部門每月20日前編制下月資金支出需求計劃報送XXX。（二）XXX依據(jù)下月資金收入計劃、資金存量情況，結(jié)合各業(yè)務部門資金需求，每月末前編制《月度資金收支平衡計劃》，報總經(jīng)理辦公會審議通過后，經(jīng)主管資財公司領導、總經(jīng)理審批、董事長批準后向各業(yè)務部門下發(fā)月度資金支出計劃指標。（三）各業(yè)務部門每月在XXX下發(fā)月度資金支出計劃指標3日內(nèi)，根據(jù)月度資金支出計劃指標編制本部門月度資金付款計劃明細表，報送XXX。（四）大額資金支出計劃的編制1．XXX每月7日前依據(jù)各業(yè)務部門報送的月度資金付款計劃明細表，對單筆金額超過A萬元（含A萬元）的供應商付款編制《月度大額資金支付計劃》，報總經(jīng)理辦公會審議通過后，經(jīng)主管資財公司領導、總經(jīng)理審批、董事長批準。2．對《月度大額資金支付計劃》中單筆金額超過B萬元（含B萬元）的供應商付款，須事先經(jīng)公司黨委會審議通過。3．對《月度大額資金支付計劃》中單筆金額超過C萬元（含C萬元）的供應商付款，還須經(jīng)公司董事會審議通過。（五）機動款支出計劃的編制XXX每月在編制下月資金支出計劃時對不可預見性采購性支出按照不超過當月資金支出計劃總額D%的額度預留機動款支出計劃指標。（六）降價付款支出計劃的編制XXX每月在編制下月資金支出計劃時根據(jù)資金平衡情況安排一定額度的物資采購、外協(xié)加工費合同降價付款支出計劃。第十四條

月度資金支出計劃的執(zhí)行（一）月度資金付款計劃明細表每月10日前經(jīng)XXX主管部長審核、部長審批，通過資金預算管理系統(tǒng)上報哈電集團資產(chǎn)財務部批準后執(zhí)行。（二）各業(yè)務部門應準確編制月度資金支出計劃，原則上實際執(zhí)行與計劃偏差率不超過5%。（三）月度機動款支出、降價付款支出計劃內(nèi)付款按照公司《資金支付審批管理辦法》執(zhí)行。XXX每月根據(jù)實際支付情況編制《月度機動款支付明細表》、《月度降價付款支付明細表》，并在下月初向總經(jīng)理辦公會進行匯報。對單筆金額超過E萬元（含E萬元）的付款，還須向公司黨委會進行匯報。第十五條

各業(yè)務部門應嚴格照年度、季度、月度資金支出計劃使用資金，原則上年度、季度、月度計劃