第三章經濟犯罪偵查的一般程序課件

第三章經濟犯罪偵查的一般程序2023/10/8第三章經濟犯罪偵查的一般程序第三章經濟犯罪偵查的一般程序2023/10/8第三章經濟犯罪1第一節(jié)經濟犯罪線索的來源與受理

一、經濟犯罪線索的來源

案件線索來源舉報報案移送交辦控告情報發(fā)現(xiàn)自偵發(fā)現(xiàn)行政執(zhí)法機關移送檢法移送內部移送扭送自首第三章經濟犯罪偵查的一般程序第一節(jié)經濟犯罪線索的來源與受理

一、經濟犯罪線索的來源2二、擴大經濟犯罪線索的措施（一）大力推進舉報工作第三章經濟犯罪偵查的一般程序第三章經濟犯罪偵查的一般程序31、各級公安機關建立舉報機構第三章經濟犯罪偵查的一般程序1、各級公安機關建立舉報機構第三章經濟犯罪偵查的一般程序4黑龍江省廳舉報中心網(wǎng)頁第三章經濟犯罪偵查的一般程序黑龍江省廳舉報中心網(wǎng)頁第三章經濟犯罪偵查的一般程序52、加大舉報的宣傳力度

第三章經濟犯罪偵查的一般程序2、加大舉報的宣傳力度

第三章經濟犯罪偵查的一般程序6第三章經濟犯罪偵查的一般程序第三章經濟犯罪偵查的一般程序73、暢通各種渠道，便利群眾舉報第三章經濟犯罪偵查的一般程序3、暢通各種渠道，便利群眾舉報第三章經濟犯罪偵查的一般程序8第三章經濟犯罪偵查的一般程序第三章經濟犯罪偵查的一般程序9第三章經濟犯罪偵查的一般程序第三章經濟犯罪偵查的一般程序104、采取獎勵方式，鼓勵如實舉報第三章經濟犯罪偵查的一般程序4、采取獎勵方式，鼓勵如實舉報第三章經濟犯罪偵查的一般程序11（二）主動與有關行政執(zhí)法和經濟監(jiān)管部門加強聯(lián)系

保監(jiān)會審計煙草專賣食品藥品監(jiān)督證監(jiān)會人民銀行銀監(jiān)會稅務工商經偵部門第三章經濟犯罪偵查的一般程序（二）主動與有關行政執(zhí)法和經濟監(jiān)管部門加強聯(lián)系

保監(jiān)會審計煙12（三）主動到易發(fā)案單位走訪

經偵部門金融單位（銀行、保險、證券）購銷量大的的公司、企業(yè)大型工程各類市場改制重組企業(yè)、第三章經濟犯罪偵查的一般程序（三）主動到易發(fā)案單位走訪

經偵部門金融單位購銷量大的大型工13（四）加強經偵特情力量建設（五）積極、慎重受理報案（六）增強情報意識，注意從多種渠道發(fā)現(xiàn)犯罪線索第三章經濟犯罪偵查的一般程序第三章經濟犯罪偵查的一般程序14三、經濟犯罪線索的受理（一）受案步驟1、了解報案人、控告人、舉報人和自首者的基本情況2、由報案人、控告人、舉報人陳述報案情況；自首者供述犯罪情況。3、要求報案人、舉報人提供有關證據(jù)——證據(jù)菜單4、詢問所報、自首案件情況－－案件基本情況－主要包括時間、地點、經過、犯罪嫌疑人、被害人及被害單位的經辦人、作案手段、造成的損失（結果）情況等。第三章經濟犯罪偵查的一般程序第三章經濟犯罪偵查的一般程序15例如：貸款詐騙，要詳細詢問借款人、貸款人、貸款時間、貸款數(shù)額、貸款期限、借款理由、擔保方式、具體經辦人、要求提供－貸款合同、貸前調查、貸中檢查、貸后監(jiān)督、劃款證明、如果是擔保貸款，擔保證明第三章經濟犯罪偵查的一般程序例如：貸款詐騙，要詳細詢問借款人、貸款人、貸款時間、貸款數(shù)額16

--貸款的概念貸款是指貸款人對借款人提供的并按約定的利率和期限還本付息的貨幣資金。貸款幣種包括人民幣和外幣。貸款業(yè)務是商業(yè)銀行等金融機構最主要的資產業(yè)務之一，也是商界融資的最主要的表現(xiàn)形式。--貸款的種類1、按照貸款的期限分為：短期貸款（小于1年）；中期貸款（大于1年小于5年）；長期貸款（大于5年）第三章經濟犯罪偵查的一般程序第三章經濟犯罪偵查的一般程序17

貸款犯罪案件的調查取證貸款申請信用等級評估貸款調查貸款審批簽定借款合同貸款發(fā)放貸后檢查貸款歸還犯罪事實第三章經濟犯罪偵查的一般程序貸款犯罪案件的調查取證貸18一是編造引進資金、項目等虛假理由騙取銀行或者其他金融機構的貸款。所謂編造，即捏造（注：參見《現(xiàn)代漢語詞典》（修訂本），商務印書館1996年版，第75頁。），無中生有。行為人以假引資或者編造效益良好的投資項目等虛假理由騙取貸款。誠然，這里的虛假理由，除了假引資、假項目外，還有其他類似于引資、立項之類的如假冒某集團擴大經營所需資金等虛假理由。

第三章經濟犯罪偵查的一般程序一是編造引進資金、項目等虛假理由騙取銀行或者其他金融機構的貸19二是使用虛假的經濟合同騙取貸款。這里的經濟合同即涵蓋了我國經濟合同法所規(guī)定的全部合同種類。按照該法規(guī)定，所謂虛假的經濟合同主要是指偽造（仿照真合同而制造出的假合同）、變造（篡改原合同的標的或數(shù)量或價款等主要條款而成的經濟合同）、無效（以欺詐或脅迫等手段簽訂的合同）等合同。第三章經濟犯罪偵查的一般程序二是使用虛假的經濟合同騙取貸款。這里的經濟合同即涵蓋了我國20三是使用虛假的證明文件騙取貸款。這里的虛假證明文件，一般包括偽造、變造或無效的存款證明、公司或者企業(yè)乃至金融機構的擔保函、劃款證明等各種申請貸款時所需的證明材料。四是使用虛假的產權證明作擔?；蛘叱龅盅何飪r值重復擔保而騙取貸款。這里的虛假產權證明是指偽造、變造或無效的由有關產權部門作出的能夠證明行為人對房屋、地產等不動產或汽車、貨幣、可即時兌付的票據(jù)等動產而享有所有權的書面文件。

第三章經濟犯罪偵查的一般程序三是使用虛假的證明文件騙取貸款。這里的虛假證明文件，一21五是以其他方法騙取貸款。這里的其他方法主要指上述4種情形以外的諸如偽造單位公章、印鑒或者借款后故意轉移財產或拒不歸還或者取得貸款后隨即以破產、兼并等方式轉移債務，逃避還款義務等方法。第三章經濟犯罪偵查的一般程序五是以其他方法騙取貸款。這里的其他方法主要指上述4種情形以22金融詐騙犯罪都是以非法占有為目的的犯罪。在司法實踐中，認定是否具有非法占有為目的，應當堅持主客觀相一致的原則，既要避免單純根據(jù)損失結果客觀歸罪，也不能僅憑被告人自己的供述，而應當根據(jù)案件具體情況具體分析。根據(jù)司法實踐，對于行為人通過詐騙的方法非法獲取資金，造成數(shù)額較大資金不能歸還，并具有下列情形之一的，可以認定為具有非法占有的目的：(1)明知沒有歸還能力而大量騙取資金的；(2)非法獲取資金后逃跑的；(3)肆意揮霍騙取資金的；(4)使用騙取的資金進行違法犯罪活動的；金融詐騙的主觀故意：第三章經濟犯罪偵查的一般程序金融詐騙犯罪都是以非法占有為目的的犯罪。金融詐騙的主23(5)抽逃、轉移資金、隱匿財產，以逃避返還資金的；(6)隱匿、銷毀賬目，或者搞假破產、假倒閉，以逃避返還資金的；(7)其他非法占有資金、拒不返還的行為。但是，在處理具體案件的時候，對于有證據(jù)證明行為人不具有非法占有目的的，不能單純以財產不能歸還就按金融詐騙罪處罰。第三章經濟犯罪偵查的一般程序(5)抽逃、轉移資金、隱匿財產，以逃避返還資金的；第三章經濟245、決定是否受理----是否有犯罪事實發(fā)生——是否需要追究刑事責任——是否屬當?shù)毓矙C關管轄第三章經濟犯罪偵查的一般程序5、決定是否受理第三章經濟犯罪偵查的一般程序256、履行必要的法律程序——應當向報案人說明誣告的法律責任——依法制作筆錄，經報案人簽名或者蓋章——填寫《接受刑事案件登記表》權利義務告知第三章經濟犯罪偵查的一般程序6、履行必要的法律程序權利義務告知第三章經濟犯罪偵查的一般26第三章經濟犯罪偵查的一般程序第三章經濟犯罪偵查的一般程序27第三章經濟犯罪偵查的一般程序第三章經濟犯罪偵查的一般程序28第三章經濟犯罪偵查的一般程序第三章經濟犯罪偵查的一般程序29（二）案件線索受理中應注意的問題：1、詳細詢問，全面客觀了解報案情況。報案人或單位、控告人和舉報人在反映情況時，由于主、客觀因素驅駛，往往只提供有利于自已或單位的情況和相關材料、書證、帳目，甚至隱瞞各類經濟糾紛，刻意將糾紛說成犯罪；或者故意夸大經濟違法案件或違反內部管理操作程序的行為造成的危害和產生的后果，隱瞞部分內容的真實性。第三章經濟犯罪偵查的一般程序（二）案件線索受理中應注意的問題：第三章經濟犯罪偵查的一般程30詳細詢問控告人、報案人就報案事實是否向人民法院提起過民事訴訟。如若提起，現(xiàn)在的情況。怎么處理？（1）如果我們在受理案件的過程中，發(fā)現(xiàn)經濟犯罪嫌疑，而這一犯罪嫌疑與人民法院已經受理或作出生效判決、裁定的民事案件系同一法律事實的，應當說明理由并附有關材料復印件，函告受理或作出判決、裁定的人民法院，同時，通報相關的人民檢察院。－－1998年最高人民法院頒布的《關于在審理經濟糾紛案件中涉及經濟犯罪嫌疑若干問題的規(guī)定》第十一條規(guī)定：人民法院作為經濟糾紛受理的案件，經審理認為不屬經濟糾紛案件而有經濟犯罪嫌疑的，應當裁定駁回起訴，將有關材料移送公安機關或檢察機關。第三章經濟犯罪偵查的一般程序詳細詢問控告人、報案人就報案事實是否向人民法院提起過民事訴訟31－－第十二條規(guī)定：人民法院已立案審理的經濟糾紛案件，公安機關或檢察機關認為有犯罪嫌疑，并說明理由附有關材料函告受理該案的人民法院的，有關人民法院應當認真審查。經過審查，認為確有經濟犯罪嫌疑的應當將案件移送公安機關或人民檢察機關，并書面通知當事人，退還案件受理費；如認為確屬經濟糾紛案件的，應當依法繼續(xù)審理，并將結果函告公安機關或檢察機關。第三章經濟犯罪偵查的一般程序－－第十二條規(guī)定：人民法院已立案審理的經濟糾紛案件，公安機關32（2）符合下列條件之一，公安機關應當立案偵查：－－人民法院決定將案件移送公安機關或者撤銷該判決、裁定的；－－人民檢察院通知公安機關立案的第三章經濟犯罪偵查的一般程序（2）符合下列條件之一，公安機關應當立案偵查：第三章經濟犯罪332、認真細致地審核報案、控告和舉報人提供的材料并進行認真地核對，從而判斷是經濟犯罪案件還是經濟違法案件，還是其它案件。3、接待報案過程中，要依法解答報案人提出的問題，表態(tài)要慎重，要依法有據(jù)。4、犯罪嫌疑人的行為明顯構成，而且有逃跑可能的或逃跑不久的，應及時立案，組織布控，實施抓捕。犯罪嫌疑人自首的，也應及時立案，并采取適當強制措施，同時要對其住所，辦公場所進行搜查。第三章經濟犯罪偵查的一般程序2、認真細致地審核報案、控告和舉報人提供的材料并進行認真地核345、做好接警登記。登記要詳細、盡可能具體（報案人的信息、報案內容、被舉報人的信息、接警時間、提供材料的的具體情況、處理結果）6、嚴格為舉報人、控告人、報案人保密。7、妥善保管報案材料和提供的相關證據(jù)材料。第三章經濟犯罪偵查的一般程序5、做好接警登記。登記要詳細、盡可能具體（報案人的信息、報案35第三章經濟犯罪偵查的一般程序第三章經濟犯罪偵查的一般程序36主要參考文獻：1、經偵局編《經濟犯罪偵查業(yè)務基礎訓練手冊》群眾出版社2006年版第一章第三節(jié)2、戴蓬著《經濟犯罪案件偵查要略》群眾出版社2003年版第二章第一節(jié)思考題：1、案件受理應注意哪些問題？第三章經濟犯罪偵查的一般程序主要參考文獻：第三章經濟犯罪偵查的一般程序37第二節(jié)立案審查一、立案審查概述（一）立案審查的概念經濟犯罪案件的立案審查，是指公安機關接受涉嫌經濟犯罪線索的報案、控告、舉報、自首后，迅速進行審查以確認是否符合立案條件的活動。它包括對報案、控告、舉報和自首等有關材料的書面審查和初步調查核實。第三章經濟犯罪偵查的一般程序第二節(jié)立案審查第三章經濟犯罪偵查的一般程序381、線索的書面審查（1）分析線索反映的問題是否可信，是否有犯罪行為發(fā)生（2）甄別案件性質（3）判定是否屬于自己管轄第三章經濟犯罪偵查的一般程序1、線索的書面審查第三章經濟犯罪偵查的一般程序392、線索的調查核實

（1）根據(jù)認定罪名，確定審查重點（2）最薄弱的環(huán)節(jié)入手，迅速取證，認定犯罪一是從能夠成案的問題入手二是從易于查證的事實入手三是從最容易突破的環(huán)節(jié)入手（3）詳細詢問舉報人、報案人、知情人、受害人第三章經濟犯罪偵查的一般程序2、線索的調查核實

第三章經濟犯罪偵查的一般程序40（4）從線索提供的犯罪嫌疑出發(fā)，開展立案審查（5）立案審查要快速反應，速戰(zhàn)速決第三章經濟犯罪偵查的一般程序（4）從線索提供的犯罪嫌疑出發(fā)，開展立案審查第三章經濟犯罪41（二）立案審查的范圍立案審查的范圍包括兩類：第一類是有關涉嫌經濟犯罪線索的報案、控告、舉報和自首材料。對提供的材料的真實性、是否有犯罪事實發(fā)生、是否需要追究刑事責任進行認真核查、判斷第二類是行政執(zhí)法機關移送的涉嫌經濟犯罪案件。第三章經濟犯罪偵查的一般程序（二）立案審查的范圍第三章經濟犯罪偵查的一般程序42上級公安機關指定管轄或書面通知立案的經濟犯罪案件，不屬于立案審查的范圍（三）立案審查的期限及審批程序1、一般期限一般期限為7天，即在7日之內進行審查并決定是否立案。（《若干規(guī)定》第六條精神）第三章經濟犯罪偵查的一般程序上級公安機關指定管轄或書面通知立案的經濟犯罪案件，不屬于立案432、特殊期限及其審批程序（1）30日期限及其審批。重大、復雜線索，經縣級以上公安機關負責人批準，立案審查期限可延長至30日。何謂重大、復雜線索是指罪行嚴重、情節(jié)復雜、證據(jù)涉及范圍廣泛，審查工作量大，短時間不能查清的案件線索。第三章經濟犯罪偵查的一般程序2、特殊期限及其審批程序第三章經濟犯罪偵查的一般程序44（2）60日期限及其審批。特別重大、復雜線索，經地（市）級以上公安機關負責人批準，立案審查的期限可以延長至60日。它立案審查的最長期限。特別重大、復雜線索，是指由于特殊原因的存在，導致無法在規(guī)定的辦案期限內完成立案審查的案件線索第三章經濟犯罪偵查的一般程序第三章經濟犯罪偵查的一般程序453、接受行政執(zhí)法機關移送案件的審查期限。按照國務院發(fā)布的《行政執(zhí)法機關移送涉嫌經濟犯罪案件的規(guī)定》第八條的規(guī)定：公安機關接受移送的涉嫌經濟犯罪案件后，應當在3日內進行審查，并決定是否立案。第三章經濟犯罪偵查的一般程序第三章經濟犯罪偵查的一般程序46－－2006年1月26日最高檢、全國整頓和規(guī)范市場經濟秩序領導小組辦公室、公安部、監(jiān)察部聯(lián)合簽發(fā)了《關于在行政執(zhí)法中及時移送涉嫌犯罪案件的意見》第五條規(guī)定：對行政執(zhí)法機關移送的涉嫌經濟犯罪案件，公安機關立案審查的期限是10日，案情重大、復雜的，可以在30日內作出立案或者不予立案的決定。－－由于移送案件的材料真實、完備程度較之于報案、舉報、控告、自首的材料要好，適當縮短立案審查期限是合理的。第三章經濟犯罪偵查的一般程序－－2006年1月26日最高檢、全國整頓和規(guī)范市場經濟秩序領47移送案件材料包括：涉嫌犯罪案件的調查報告、涉案物品清單、有關檢驗報告或者鑒定結論及其他涉嫌犯罪的材料。否則，公安機關有權不予受理。作出立案或者不予立案的決定，應當書面告知移送案件的行政執(zhí)法機關。對于不屬于本機關管轄的案件，應當在24小時內移送有管轄權的機關，第三章經濟犯罪偵查的一般程序第三章經濟犯罪偵查的一般程序48行政執(zhí)法機關對公安機關不立案決定有異議的，在接到《不立案通知書》后的3日以內，可以提出復議，也可以建議人民檢察院依法進行立案監(jiān)督。4、期限的計算。自公安機關接受線索或材料后，作出案件登記之日起始。第三章經濟犯罪偵查的一般程序行政執(zhí)法機關對公安機關不立案決定有異議的，在接到《不立案通知49二、立案審查的措施如果經過對材料的審查，認為情況不明，證據(jù)不足，或者尚有疑問，除了要求舉報人、報案人、控告人、自首人補充證實犯罪事實的材料或者進一步說明情況外，可以采取必要的調查措施，進行調查核實。經偵工作實踐中，立案審查的措施到底包括哪些，目前并沒有作出明確。實踐中立案審查常用的措施包括：詢問、查詢、鑒定、調取材料等不涉及限制他人人身權利、財產權利的一般性調查方法。第三章經濟犯罪偵查的一般程序二、立案審查的措施第三章經濟犯罪偵查的一般程序50三、立案審查的任務1、查明是否具備立案條件（1）查明是否有犯罪事實（2）判定是否需要追究刑事責任（3）判定是否屬于自己管轄2、為立案偵查做好準備（1）選準突破口（2）查控犯罪嫌疑人（3）作好初訊準備第三章經濟犯罪偵查的一般程序三、立案審查的任務第三章經濟犯罪偵查的一般程序51四、立案審查應注意的問題（一）禁止采取強制措施1、根據(jù)涉嫌違法行為類型，提請有關部門協(xié)助凍結資金2、根據(jù)辦案需要，依法控制被查對象一是采取報備或限制離境措施，以防其逃至境外二是核實被查對象是否有吸毒、嫖娼、賭博等違法行為，可商請有關部門對其采取行政拘留、勞教等行政處理措施三是被查對象為黨員、國家公務員的，可提請紀檢、監(jiān)察機關對其采取“兩規(guī)”、“兩指”措施第三章經濟犯罪偵查的一般程序四、立案審查應注意的問題第三章經濟犯罪偵查的一般程序52（二）以不公開進行為原則立案審查應以秘密調查為主，盡可能不驚動被查對象（1）隱蔽身份（2）隱蔽意圖（3）隱蔽手段對偷稅問題，從日常例行稅務檢查查起第三章經濟犯罪偵查的一般程序（二）以不公開進行為原則對偷稅問題，從日常例行稅務檢查查起第53（三）不得影響被控告、舉報對象的正常工作和生產經營（四）調取證據(jù)材料以被審查對象的同意為前提（五）立案審查中要及時收集證據(jù)（六）把握立案時機，適時轉入偵查1、立案時機的把握2、立案前的準備第三章經濟犯罪偵查的一般程序（三）不得影響被控告、舉報對象的正常工作和生產經營第三章經濟54

第三節(jié)立案、破案、銷案一、立案立案是指公安機關對報案、控告、舉報和犯罪嫌疑人自首等方面的材料進行審查，判明是否有犯罪事實并需要追究刑事責任，依法決定是否作為刑事案件交付偵查的訴訟活動。立案是辦理經濟犯罪案件必須經過的一個訴訟程序，是刑事訴訟活動開始的標志。（一）立案的條件第三章經濟犯罪偵查的一般程序

第三節(jié)立案、破案、銷案第三章經濟犯罪偵查的一般程序551、立案的實體條件一是認為有經濟犯罪事實發(fā)生。危害行為已經發(fā)生；觸犯刑律；有一定的證據(jù)予以佐證。二是涉嫌犯罪數(shù)額、結果達到經濟犯罪案件的追訴標準，需要追究刑事責任。第三章經濟犯罪偵查的一般程序1、立案的實體條件第三章經濟犯罪偵查的一般程序56－－立案審查時，在決定是否立案時。偵查主體必須依據(jù)有關經濟犯罪的立法規(guī)定，審查判斷具體案件的犯罪數(shù)額、結果或其他情節(jié)是否已經達到追訴標準，是否需要追究犯罪主體的刑事責任。－－依據(jù)最高檢、公安部《關于經濟犯罪案件追訴標準的規(guī)定》（2001年4月18日公布）第三章經濟犯罪偵查的一般程序第三章經濟犯罪偵查的一般程序57例一：非法吸收公眾存款案(刑法第176條)

非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序，涉嫌下列情形之一的，應予追訴：

1、個人非法吸收或者變相吸收公眾存款，數(shù)額在二十萬元以上的,單位非法吸收或者變相吸收公眾存款，數(shù)額在一百萬元以上的；

2、個人非法吸收或者變相吸收公眾存款三十戶以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款一百五十戶以上的；

3、個人非法吸收或者變相吸收公眾存款，給存款人造成直接經濟損失數(shù)額在十萬元以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款，給存款人造成直接經濟損失數(shù)額五十萬元以上的。

第三章經濟犯罪偵查的一般程序第三章經濟犯罪偵查的一般程序58例二：非法出具金融票證案(刑法第188條)

銀行或者其他金融機構的工作人員違反規(guī)定，為他人出具信用證或者其他保函、票據(jù)、存單、資信證明，涉嫌下列情形之一的，應予追訴：

1、個人違反規(guī)定為他人出具金融票證，造成直接經濟損失數(shù)額在十萬元以上的；

2、單位違反規(guī)定為他人出具金融票證，造成直接經濟損失數(shù)額在三十萬元以上的。

第三章經濟犯罪偵查的一般程序第三章經濟犯罪偵查的一般程序59例三：票據(jù)詐騙案(刑法第194條第1款)

進行金融票據(jù)詐騙活動，涉嫌下列情形之一的，應予追訴：

1、個人進行金融票據(jù)詐騙，數(shù)額在五千元以上的

2、單位進行金融票據(jù)詐騙，數(shù)額在十萬元以上的第三章經濟犯罪偵查的一般程序第三章經濟犯罪偵查的一般程序60例四：虛開增值稅專用發(fā)票、用于騙取出口退稅、抵扣稅款發(fā)票案(刑法第205條)

虛開增值稅專用發(fā)票或者虛開用于騙取出口退稅、抵扣稅款的其他發(fā)票，虛開的稅款數(shù)額在一萬元以上或者致使國家稅款被騙數(shù)額在五千元以上的，應予追訴。

第三章經濟犯罪偵查的一般程序例四：虛開增值稅專用發(fā)票、用于騙取出口退稅、抵扣稅款發(fā)票61例五：虛假廣告案(刑法第222條)

廣告主、廣告經營者、廣告發(fā)布者違反國家規(guī)定，利用廣告對商品或者服務作虛假宣傳，涉嫌下列情形之一的，應予追訴：

1、違法所得數(shù)額在十萬元以上的；

2、給消費者造成的直接經濟損失數(shù)額在五十萬元以上的；

3、雖未達到上述數(shù)額標準，但因利用廣告作虛假宣傳，受過行政處罰二次以上，又利用廣告作虛假宣傳的；

4、造成人身傷殘或者其他嚴重后果的。

第三章經濟犯罪偵查的一般程序第三章經濟犯罪偵查的一般程序62－－在確認需要追究刑事責任的條件時，要注意排除刑事訴訟法第15條規(guī)定的一些情形。以上兩個條件必須同時具備，才符合立案的實體條件。2、立案的管轄條件立案的經濟犯罪案件，必須是屬于自己管轄。－－案件必須是公安機關管轄的案件范圍－－案件必須屬于立案公安機關所管轄案件第三章經濟犯罪偵查的一般程序－－在確認需要追究刑事責任的條件時，要注意排除刑事訴訟法第163（二）立案程序1、偵查員制作《呈請立案報告書》2、制作《立案決定書》（三）立案應注意的問題1、準確界定，保證立案正確2、對于外地公安機關已經立案的經濟犯罪案件，不得以同一法律事實重復立案。第三章經濟犯罪偵查的一般程序第三章經濟犯罪偵查的一般程序643、對于人民法院已經受理或作出裁定、判決的經濟犯罪案件，原則上不得再以同一法律事實立案。4、受理案件后，報案人、控告人、舉報人查詢立案情況的，應當隨時告知。破案后，公安機關應當及時將的案件辦理結果、追繳涉案財物告知受害人、及其法定代理人、近親屬。第三章經濟犯罪偵查的一般程序第三章經濟犯罪偵查的一般程序65第三章經濟犯罪偵查的一般程序第三章經濟犯罪偵查的一般程序66第三章經濟犯罪偵查的一般程序第三章經濟犯罪偵查的一般程序67（四）對不立案情況的處理1、不立案的情形有三種：－－沒有犯罪事實；－－雖有犯罪事實，但情節(jié)顯著輕微危害不大的，不認為是犯罪；（刑法十三條）－－雖有犯罪事實，但行為人具有不需要追究刑事責任的法定情形。（刑訴法十五條）第三章經濟犯罪偵查的一般程序第三章經濟犯罪偵查的一般程序682、不立案的處理－－對于有控告人的案件，經審查決定不予立案的，應當在立案審查期限內制作《不予立案通知書》。并在七日內通知控告人，控告人不服，在收到《不予立案通知書》七日內向原決定機關復議，原決定機關十日內答復。

第三章經濟犯罪偵查的一般程序第三章經濟犯罪偵查的一般程序69《不予立案通知書》要在立案審查期限內制作將不立案原因告知控告人的法律文書應當送達控告人經審查，對不屬于本機關管轄或沒有達到追訴標準的案件，要向有管轄權的機關移送。第三章經濟犯罪偵查的一般程序第三章經濟犯罪偵查的一般程序70－－對于人民檢察原要求說明不立案理由的案件，應當在七日內制作《不立案理由說明書》，經縣級以上公安機關負責人批準后，通知人民檢察院。人民檢察院認為不立案理由不能成立的，公安機關在接到人民檢察院要求立案的通知后，應當在十五日內決定立案，并將立案決定書送達人民檢察院。

第三章經濟犯罪偵查的一般程序－－對于人民檢察原要求說明不立案理由的案件，應當在七日內制作71第三章經濟犯罪偵查的一般程序第三章經濟犯罪偵查的一般程序72第三章經濟犯罪偵查的一般程序第三章經濟犯罪偵查的一般程序73（五）偵查計劃（方案）偵查計劃是指在立案后，為保證偵查任務的順利完成而制定的開展偵查活動的行動方案。偵查計劃是偵查工作的行動依據(jù)，從某種角度看，整個偵查過程從偵查計劃的制定開始。偵查計劃的主要內容：第三章經濟犯罪偵查的一般程序第三章經濟犯罪偵查的一般程序741、對案情的初步分析和判斷，包括對線索來源可靠程度和涉嫌范圍的判定。2、確定案件偵查方向和偵查重點3、制定偵查的步驟4、偵查力量的組織和分工5、偵查措施和手段的運用6、對偵查措施產生的社會效果的評估第三章經濟犯罪偵查的一般程序1、對案情的初步分析和判斷，包括對線索來源可靠程度和涉嫌范圍75二、破案破案是指公安機關在立案后，經過偵查，在獲取證據(jù)的基礎上所采取的一項偵查活動。（一）破案的條件破案必須具備三個條件：1、犯罪事實已有證據(jù)證明。2、有證據(jù)證明犯罪事實是犯罪嫌疑人實施的3、犯罪嫌疑人或者主要犯罪嫌疑人已經歸案第三章經濟犯罪偵查的一般程序二、破案第三章經濟犯罪偵查的一般程序76（二）破案應履行的程序－－制作呈請破案報告書案件偵查結果；破案的理由和依據(jù)；破案的組織分工和方法步驟；其他破案措施和下一步工作意見－－經縣級以上公安機關負責人批準第三章經濟犯罪偵查的一般程序（二）破案應履行的程序第三章經濟犯罪偵查的一般程序77三、銷案銷案是指經過偵查后，有證據(jù)證明原立案案件沒有犯罪事實，或依法不追究刑事責任的，應當終止偵查程序。它是偵查終結的一種表現(xiàn)形式。（一）銷案的條件沒有犯罪事實情節(jié)顯著輕微、危害不大，不認為是犯罪的第三章經濟犯罪偵查的一般程序第三章經濟犯罪偵查的一般程序78犯罪已過追訴時效期限的經特赦令免除刑罰的犯罪嫌疑人死亡的其他依法不追究刑事責任的第三章經濟犯罪偵查的一般程序第三章經濟犯罪偵查的一般程序79

銷案的特殊條件：經立案偵查，對犯罪嫌疑人解除強制措施后十二個月，仍不能移送審查起訴和依法作出其他處理的。－－公安機關對犯罪嫌疑人曾經采取過強制措施－－強制措施已被依法解除－－解除強制措施的時間已達12個月－－不能對案件移送審查起訴和依法作出其他處理第三章經濟犯罪偵查的一般程序銷案的特殊條件：第三章經濟犯罪偵查的一般程序80（二）銷案應履行的程序1、辦案人制作《呈請撤銷案件報告》呈請撤銷案件報告包括以下內容：－－原立案的根據(jù)和來源－－案件偵查的結果－－撤銷案件的理由和根據(jù)第三章經濟犯罪偵查的一般程序第三章經濟犯罪偵查的一般程序812、經縣級公安機關負責人批準后，制作《撤銷案件決定書》3、決定撤銷案件時，犯罪嫌疑人已經被逮捕的，應當立即釋放，發(fā)給釋放證明，并通知原批準逮捕的人民檢察院。第三章經濟犯罪偵查的一般程序第三章經濟犯罪偵查的一般程序82范例×××公安局撤銷案件決定書×公經撤字〔2007]03號犯罪嫌疑人：李×，性別女年齡38,住址××市××路×號，單位及職業(yè)××市×有限公司經理我局在辦理李×貸款詐騙案，因被指控事實不構成犯罪，根據(jù)《中華人民共和國刑事訴訟法》第一百三十條之規(guī)定，決定撤銷此案。（公安局印）二00七年五月十日本決定副本已收到。原案件犯罪嫌疑人或家屬2007年5月10日×××公安局撤銷案件決定書×公經撤字〔2007]03號犯罪嫌疑人：李×，性別女年齡38,住址××市××路×號，單位及職業(yè)××市×有限公司經理我局在辦理李×貸款詐騙案，因被指控事實不構成犯罪，根據(jù)《中華人民共和國刑事訴訟法》第一百三十條之規(guī)定，決定撤銷此案。（公安局?。┒?0七年五月十日此聯(lián)附卷此聯(lián)交原案件犯罪嫌疑人×公經撤字第號

（副本）第三章經濟犯罪偵查的一般程序范例×××公安局×××公安局此聯(lián)附卷此聯(lián)交原案件犯罪嫌疑人×83×××公安局撤銷案件決定書（存根）×公經撤字[2007]03號案件名稱李×貸款詐騙案案件編號××××××原案件嫌疑人李×男女38歲地址××市××路×號單位及職業(yè)××市×有限公司經理撤銷案件原因不構成犯罪批準人劉××批準時間2007年5月10日辦案人趙××辦案單位××市公安局經偵支隊填發(fā)時間2007年5月10日填發(fā)人張××公經撤字第號第三章經濟犯罪偵查的一般程序×××公安局×公經撤字第號第三章經濟犯罪偵查的一般程84經濟犯罪偵查流程圖一案件線索來源受理立案審查移送有犯罪事實但不屬于自己管轄不立案理由說明不予立案復議立案沒有犯罪事實不應追究刑事責任檢察院通知立案的十五日內立案并將立案決定書送達檢察院第三章經濟犯罪偵查的一般程序經濟犯罪偵查流程圖一案件線索來源受理立案審查移送85流程圖二立案傳喚強制措施偵查措施破案偵查終結撤銷案件移送起訴第三章經濟犯罪偵查的一般程序流程圖二立案傳喚強制措施偵查措施破案偵查終結撤銷案件移送起訴86偵查措施查詢凍結調取證據(jù)勘驗鑒定贓款贓物追繳嫌疑人查控緝捕搜查扣押辨認訊問詢問圖三第三章經濟犯罪偵查的一般程序偵查措施查詢調取證據(jù)贓款贓物追繳搜查訊問圖三第三章經濟犯罪偵87圖四強制措施拘傳：1、制作呈請報告2、開具“拘傳證”3、連續(xù)拘傳不得超過十二小時監(jiān)視居住1、呈請報告2、監(jiān)視居住決定書3、最長六個月逮捕1、提請批準逮捕2、執(zhí)行逮捕取保候審1、呈請報告2、開具取保候審決定書3、人保或財保4、最長十二個月刑事拘留：1、制作呈請報告2、開具拘留證3、拘留二十四小時內訊問4、除有礙偵查或無法通知外，應在二十四小時通知家屬第三章經濟犯罪偵查的一般程序圖四強制措施拘傳：監(jiān)視居住逮捕取保候審刑事拘留：第三章經濟犯88初查依據(jù)初查的法律依據(jù)1、《刑事訴訟法》第86條規(guī)定，人民法院、人民檢察院或者公安機關對報案、控告、舉報和自首的材料，應當按照管轄范圍，迅速進行審查，認為有犯罪事實需要追究刑事責任的時候，應當立案……第三章經濟犯罪偵查的一般程序初查依據(jù)初查的法律依據(jù)第三章經濟犯罪偵查的一般程序892、《人民檢察院刑事訴訟規(guī)則》第127條規(guī)定，偵查部門對舉報中心移交舉報的線索進行審查后，認為需要初查的，應當報檢察長或者檢察委員會決定。舉報線索的初查由偵查部門進行，但性質不明、難以歸口處理的案件線索可以由舉報中心進行初查。第128條規(guī)定，在舉報線索的初查過程中，可以進行詢問、查詢、勘驗、鑒定、調取證據(jù)材料等不限制被查對象人身、財產權利的措施。不得對被查對象采取強制措施，不得查封、扣押、凍結被查對象的財產。第三章經濟犯罪偵查的一般程序2、《人民檢察院刑事訴訟規(guī)則》第127條規(guī)定，偵查部門對舉報90第四節(jié)偵查終結一、偵查終結的含義與條件二、移送審查起訴三、補充偵查第三章經濟犯罪偵查的一般程序第四節(jié)偵查終結第三章經濟犯罪偵查的一般程序91一、偵查終結的含義與條件(一)偵查終結的含義偵查終結是偵查機關通過偵查活動，認為案件事實已經查清，并取得充分、確實的證據(jù)，從而決定結束偵查，依法對案件作出處理的一種訴訟活動。（二）偵查終結的條件第三章經濟犯罪偵查的一般程序第三章經濟犯罪偵查的一般程序921、犯罪事實清楚指犯罪嫌人涉嫌犯罪的時間、地點、動機、目的、手段、結果已經和查清楚。犯罪主體清楚、在共同犯罪中每個犯罪嫌疑人在犯罪中的地位、作用和應負刑事責任的事實已經查清。2、證據(jù)確實、充分。3、案件性質和罪名認定準確4、法律手續(xù)完備第三章經濟犯罪偵查的一般程序1、犯罪事實清楚第三章經濟犯罪偵查的一般程序93（三）制作偵查終結報告?zhèn)刹榻K結時，應制作《偵查終結報告》。偵查終結報告應當包括以下內容：1、犯罪嫌疑人的基本情況2、是否采取了強制措施及其理由3、案件的事實和證據(jù)4、法律依據(jù)和處理意見偵查終結案件的處理由縣級以上公安機關負責人批準；重大、復雜、疑難案件應當集體討論決定。第三章經濟犯罪偵查的一般程序（三）制作偵查終結報告第三章經濟犯罪偵查的一般程序94二、移送審查起訴偵查終結后，應當制作《起訴意見書》，并將全部案卷材料加以整理，按要求組卷，經縣級以上公安機關負責人批準后，一并移送同級人民檢察院審查決定。－－案件卷宗分為主卷和副卷主卷又稱訴訟卷－－包括訴訟文書、技術性鑒定材料卷和證據(jù)材料卷。副卷又稱偵查工作卷－－是辦案過程中形成的不宜裝入主卷而又有保存價值的文書材料案卷。第三章經濟犯罪偵查的一般程序第三章經濟犯罪偵查的一般程序95向人民檢察院移送審查起訴時，只移送訴訟卷，偵查卷由公安機關存檔備查。《起訴意見書》制作要求：－－首部，包括公安機關名稱和文書名稱、文書字號及犯罪嫌疑人身份情況、違法犯罪經歷、羈押場所。第三章經濟犯罪偵查的一般程序第三章經濟犯罪偵查的一般程序96－－正文，案由、偵查偵查過程、現(xiàn)已偵查終結；案件事實（經偵查認定的犯罪事實－經依法偵查查明：