BI財(cái)務(wù)分析主題

RevisedbyPetrelatRevisedbyPetrelatBI財(cái)務(wù)分析主題BI財(cái)務(wù)分析主題1、收入主題1.1、營(yíng)業(yè)收入總額及構(gòu)造1.1.1、分析模型分析角度期間（年，月，日）；主體（企業(yè)，業(yè)務(wù)板塊）；科目（幾級(jí)科目，營(yíng)業(yè)收入，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，其他業(yè)務(wù)收入，收入總額）；分析指標(biāo)實(shí)際數(shù)，預(yù)算數(shù)1.1.2、數(shù)據(jù)來(lái)源業(yè)務(wù)系統(tǒng)，EXCEL數(shù)據(jù)，其他數(shù)據(jù)源1.1.3、數(shù)據(jù)處理營(yíng)業(yè)收入=主營(yíng)業(yè)務(wù)收入+其他業(yè)務(wù)收入主營(yíng)業(yè)務(wù)收入/收入總額其他業(yè)務(wù)收入/收入總額1.1.4、分析措施對(duì)比分析法，環(huán)比/同比分析法1.1.5、展現(xiàn)方式分析報(bào)表，儀表盤1.1.6、其他闡明根據(jù)詳細(xì)狀況，確定分析的顆粒度，例如企業(yè)的級(jí)次，科目的級(jí)次等1.2、收入總額增長(zhǎng)率1.2.1、分析模型分析角度期間（年，月，日）；主體（企業(yè)，業(yè)務(wù)板塊）；科目（幾級(jí)科目，營(yíng)業(yè)收入，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，其他業(yè)務(wù)收入，收入總額）；分析指標(biāo)實(shí)際數(shù)，增長(zhǎng)率1.2.2、數(shù)據(jù)來(lái)源業(yè)務(wù)系統(tǒng)，EXCEL數(shù)據(jù)，其他數(shù)據(jù)源1.2.3、數(shù)據(jù)處理（本期－上期）/上期1.2.4、分析措施對(duì)比分析法，環(huán)比/同比分析法1.2.5、展現(xiàn)方式分析報(bào)表，柱狀圖或曲線圖1.2.6、其他闡明根據(jù)詳細(xì)狀況，確定分析的顆粒度，例如企業(yè)的級(jí)次，科目的級(jí)次等1.3、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入總額及構(gòu)造1.3.1、分析模型分析角度期間（年，月，日）；主體（企業(yè)，業(yè)務(wù)板塊，業(yè)態(tài)）；科目（幾級(jí)科目，營(yíng)業(yè)收入，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，收入總額）等；分析指標(biāo)實(shí)際數(shù)，預(yù)算數(shù)1.3.2、數(shù)據(jù)來(lái)源業(yè)務(wù)系統(tǒng)，EXCEL數(shù)據(jù)，其他數(shù)據(jù)源1.3.3、數(shù)據(jù)處理各業(yè)態(tài)（企業(yè)）主營(yíng)業(yè)務(wù)收入/主營(yíng)業(yè)務(wù)收入合計(jì)1.3.4、分析措施比較分析法1.3.5、展現(xiàn)方式分析報(bào)表，柱狀圖或餅圖1.3.6、其他闡明根據(jù)詳細(xì)狀況，確定分析的顆粒度，例如企業(yè)的級(jí)次，科目的級(jí)次等1.4、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入預(yù)算完畢率1.4.1、分析模型分析角度期間（年，月，日）；主體（企業(yè)，業(yè)務(wù)板塊，業(yè)態(tài)）；科目（幾級(jí)科目，營(yíng)業(yè)收入，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，收入總額）等；分析指標(biāo)實(shí)際數(shù)，預(yù)算數(shù)，比率1.4.2、數(shù)據(jù)來(lái)源業(yè)務(wù)系統(tǒng)，預(yù)算系統(tǒng)，EXCEL數(shù)據(jù)，其他數(shù)據(jù)源1.4.3、數(shù)據(jù)處理主營(yíng)業(yè)務(wù)收入實(shí)際數(shù)/主營(yíng)業(yè)務(wù)收入預(yù)算數(shù)1.4.4、分析措施對(duì)比分析法，同比/環(huán)比分析法1.4.5、展現(xiàn)方式分析報(bào)表，柱狀圖，餅圖，儀表盤1.4.6、其他闡明根據(jù)詳細(xì)狀況，確定分析的顆粒度，例如企業(yè)的級(jí)次，科目的級(jí)次等1.5、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入增長(zhǎng)率1.5.1、分析模型分析角度期間（年，月，日）；主體（企業(yè)，業(yè)務(wù)板塊，業(yè)態(tài)）；科目（幾級(jí)科目，營(yíng)業(yè)收入，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，收入總額）等；分析指標(biāo)實(shí)際數(shù)，增長(zhǎng)率1.5.2、數(shù)據(jù)來(lái)源業(yè)務(wù)系統(tǒng)，EXCEL數(shù)據(jù)，其他數(shù)據(jù)源1.5.3、數(shù)據(jù)處理（本期－上期）/上期1.5.4、分析措施同比/環(huán)比分析法1.5.5、展現(xiàn)方式分析報(bào)表，儀表盤1.5.6、其他闡明根據(jù)詳細(xì)狀況，確定分析的顆粒度，例如企業(yè)的級(jí)次，科目的級(jí)次等1.6、其他業(yè)務(wù)收入增長(zhǎng)率1.6.1、分析模型分析角度期間（年，月，日）；主體（企業(yè)，業(yè)務(wù)板塊，業(yè)態(tài)）；科目（幾級(jí)科目，營(yíng)業(yè)收入，其他營(yíng)業(yè)務(wù)收入，收入總額）等；分析指標(biāo)實(shí)際數(shù)，增長(zhǎng)率1.6.2、數(shù)據(jù)來(lái)源業(yè)務(wù)系統(tǒng)，EXCEL數(shù)據(jù)，其他數(shù)據(jù)源1.6.3、數(shù)據(jù)處理（本期－上期）/上期1.6.4、分析措施同比/環(huán)比分析法1.6.5、展現(xiàn)方式分析報(bào)表，曲線圖1.6.6、其他闡明根據(jù)詳細(xì)狀況，確定分析的顆粒度，例如企業(yè)的級(jí)次，科目的級(jí)次，對(duì)比的周期等1.7、投資收益1.7.1、分析模型分析角度期間（年，月，日）；主體（企業(yè)，業(yè)務(wù)板塊，業(yè)態(tài)）；科目（幾級(jí)科目，投資收益），分析口徑（境內(nèi)/境外,國(guó)企/私企）等；分析指標(biāo)實(shí)際數(shù)1.7.2、數(shù)據(jù)來(lái)源業(yè)務(wù)系統(tǒng)，EXCEL數(shù)據(jù)，其他數(shù)據(jù)源1.7.3、數(shù)據(jù)處理抽取數(shù)據(jù)實(shí)際數(shù)，預(yù)算數(shù)，進(jìn)行分析1.7.4、分析措施指標(biāo)分析法1.7.5、展現(xiàn)方式分析報(bào)表，儀表盤，折線圖1.7.6、其他闡明根據(jù)詳細(xì)狀況，確定分析的顆粒度，例如企業(yè)的級(jí)次，科目的級(jí)次，投資收益的趨勢(shì)1.8、營(yíng)業(yè)外收入1.8.1、分析模型分析角度期間（年，月，日）；主體（企業(yè)，業(yè)務(wù)板塊，業(yè)態(tài)）；科目（幾級(jí)科目，營(yíng)業(yè)外收入），分析口徑（境內(nèi)/境外,國(guó)企/私企）等；分析指標(biāo)實(shí)際數(shù)1.8.2、數(shù)據(jù)來(lái)源業(yè)務(wù)系統(tǒng)，EXCEL數(shù)據(jù)，其他數(shù)據(jù)源1.8.3、數(shù)據(jù)處理抽取數(shù)據(jù)實(shí)際數(shù)，預(yù)算數(shù)，進(jìn)行分析1.8.4、分析措施指標(biāo)分析法1.8.5、展現(xiàn)方式分析報(bào)表，儀表盤，折線圖1.8.6、其他闡明根據(jù)詳細(xì)狀況，確定分析的顆粒度，例如企業(yè)的級(jí)次，科目的級(jí)次，營(yíng)業(yè)外收入的趨勢(shì)1.9、毛利1.9.1、分析模型分析角度期間（年，月，日）；主體（企業(yè)，業(yè)務(wù)板塊，業(yè)態(tài)）；科目（幾級(jí)科目，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本），分析口徑（境內(nèi)/境外）等；分析指標(biāo)實(shí)際數(shù)1.9.2、數(shù)據(jù)來(lái)源業(yè)務(wù)系統(tǒng)，EXCEL數(shù)據(jù)，其他數(shù)據(jù)源1.9.3、數(shù)據(jù)處理主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-主營(yíng)業(yè)務(wù)成本1.9.4、分析措施差額分析法1.9.5、展現(xiàn)方式分析報(bào)表，折線圖，趨勢(shì)圖1.9.6、其他闡明根據(jù)詳細(xì)狀況，確定分析的顆粒度，例如企業(yè)的級(jí)次，科目的級(jí)次，毛利的趨勢(shì)1.10、毛利率1.10.1、分析模型分析角度期間（年，月，日）；主體（企業(yè)，業(yè)務(wù)板塊，業(yè)態(tài)）；科目（幾級(jí)科目，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本），分析口徑（境內(nèi)/境外）等；分析指標(biāo)實(shí)際數(shù)1.10.2、數(shù)據(jù)來(lái)源業(yè)務(wù)系統(tǒng)，EXCEL數(shù)據(jù)，其他數(shù)據(jù)源1.10.3、數(shù)據(jù)處理（主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-主營(yíng)業(yè)務(wù)成本）/主營(yíng)業(yè)務(wù)收入1.10.4、分析措施指標(biāo)分析法，環(huán)比/同比分析法1.10.5、展現(xiàn)方式分析報(bào)表，柱狀圖，曲線圖，趨勢(shì)圖1.10.6、其他闡明根據(jù)詳細(xì)狀況，確定分析的顆粒度，例如企業(yè)的級(jí)次，科目的級(jí)次，毛利率的趨勢(shì)2、費(fèi)用成本主題2.1、成本費(fèi)用構(gòu)造2.1.1、分析模型分析角度期間（年，月，日）；主體（企業(yè)，業(yè)務(wù)板塊，業(yè)態(tài)）；科目（幾級(jí)科目，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，財(cái)務(wù)費(fèi)用，管理費(fèi)用，銷售費(fèi)用，制造費(fèi)用等），分析口徑（境內(nèi)/境外）等；分析指標(biāo)實(shí)際數(shù)，預(yù)算數(shù)2.1.2、數(shù)據(jù)來(lái)源財(cái)務(wù)核算系統(tǒng)，報(bào)表系統(tǒng)，業(yè)務(wù)系統(tǒng)，EXCEL數(shù)據(jù)，其他系統(tǒng)2.1.3、數(shù)據(jù)處理2.1.4、分析措施2.1.5、展現(xiàn)方式2.1.6、其他闡明2.2、主營(yíng)業(yè)務(wù)成本增長(zhǎng)率2.3、期間費(fèi)用2.4、期間費(fèi)用增長(zhǎng)率2.5、期間費(fèi)用構(gòu)造3、利潤(rùn)主題3.1、利潤(rùn)總額及構(gòu)造3.2、利潤(rùn)總額增長(zhǎng)率3.3、利潤(rùn)預(yù)算完畢率3.4、主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)3.5、主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)增產(chǎn)率3.6、凈利潤(rùn)3.7、凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率3.8、實(shí)現(xiàn)利稅總額4、資產(chǎn)主題4.1、資產(chǎn)總額及構(gòu)造4.2、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率4.3、應(yīng)收應(yīng)付賬款4.4、其他應(yīng)收應(yīng)付4.5、預(yù)收預(yù)付4.6、存貨4.7、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率4.8、存貨周轉(zhuǎn)率4.9、長(zhǎng)期負(fù)債總額及對(duì)比分析4.10、流動(dòng)負(fù)債總額及對(duì)比分析5、資金主題5.1、資金總額及構(gòu)造5.2、貨幣資金（銀行存款）5.3、集團(tuán)資金大額流出5.4、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~對(duì)比5.5、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生現(xiàn)金流入構(gòu)造5.6、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生現(xiàn)金流出構(gòu)造5.7、投資活動(dòng)產(chǎn)生現(xiàn)金流量?jī)纛~5.8、籌資活動(dòng)產(chǎn)生現(xiàn)金流量?jī)纛~6、績(jī)效分析主題6.1、凈資產(chǎn)收益率6.2、總資產(chǎn)酬勞率6.3、主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)率6.4、盈余現(xiàn)金保障倍數(shù)6.5、成本費(fèi)用利潤(rùn)率6.6、資本收益率6.7、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率6.8、資產(chǎn)現(xiàn)金回收率6.9、資產(chǎn)負(fù)債率6.10、已獲利息倍數(shù)6.11、速動(dòng)比率6.12、現(xiàn)金流動(dòng)負(fù)